ежеквартальный отчет - Московский областной банк
advertisement
ЕЖЕКВАРТАЛЬНЫЙ ОТЧЕТ Акционерный коммерческий банк МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество Код кредитной организации - эмитента: 1751В за 1 квартал 2012 года Место нахождения кредитной Российская Федерация, 109028, г. Москва, ул. Солянка, организации - эмитента: д. 3, стр. 2 Информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах Председатель Правления АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Дата «12» мая 2012 г. __________ Янин В.С. подпись И.О. Фамилия __________ Краснова Н.В. И.О. Фамилия Главный бухгалтер АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Дата «12» мая 2012 г. подпись Печать кредитной организации – эмитента Контактное лицо: Заместитель Председателя Правления Зедина Юлия Анатольевна Телефон: 8 (495) 626-21-01 Факс: 8 (495) 626-21-05 Адрес электронной почты: info@mosoblbank.ru Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой раскрывается информация, содержащаяся в настоящем ежеквартальном отчете: www.mosoblbank.ru ОГЛАВЛЕНИЕ . Введение 9 I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 9 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации – эмитента 9 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента 10 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации – эмитента 15 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации – эмитента 16 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента 16 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 17 II. Основная информация организации - эмитента о финансово-экономическом состоянии кредитной 17 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента 17 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации - эмитента 18 2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 18 2.3.1. Кредиторская задолженность 18 2.3.2. Кредитная история кредитной организации – эмитента 21 2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам 23 2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг 24 2 2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 24 2.5.1. Кредитный риск 24 2.5.2. Страновой риск 26 2.5.3. Рыночный риск 27 2.5.3.1. Фондовый риск 27 2.5.3.2. Валютный риск 28 2.5.3.3. Процентный риск 28 2.5.4. Риск ликвидности 28 2.5.5. Операционный риск 29 2.5.6. Правовые риски 30 2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) 32 2.5.8. Стратегический риск 32 2.5.9. Информация об ипотечном покрытии 33 III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 33 3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента 33 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации – эмитента 33 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента 33 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации – эмитента 35 3.1.4. Контактная информация 38 3 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика 39 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента 39 3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 44 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации – эмитента 44 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации – эмитента 44 3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации – эмитента 46 3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации – эмитента 46 3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 48 3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации - эмитента 48 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации - эмитента 48 IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента 50 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 50 4.1.1. Прибыль и убытки 50 4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации - эмитента от основной деятельности 54 4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) 54 4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 60 4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации – эмитента 60 4 4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации – эмитента 61 4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации – эмитента 64 4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научнотехнического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований 65 4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации эмитента 65 V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации – эмитента 69 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации эмитента 69 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации эмитента 73 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации - эмитента 84 5.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 84 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 86 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента 90 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации – эмитента 5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных кредитной организацией-эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 90 91 91 5 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – эмитента 91 6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций 92 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации – эмитента 93 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации – эмитента 93 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций 93 6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 94 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности 94 VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 95 7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента 95 7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал 95 7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год 96 7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации – эмитента 96 7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года 105 7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента 108 6 VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах 108 8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации – эмитенте 108 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента 108 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента 109 8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента 109 8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента 111 8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация эмитент владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций 114 8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией – эмитентом 114 8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента 114 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента 115 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента 116 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска 116 8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска 116 8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием 116 8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента 117 7 8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам 117 8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента 117 8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента 119 8.10. Иные сведения 119 8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности, на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками 119 Приложение I. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации за март 2012 г. 120 Приложение II. Отчет о прибылях и убытках кредитной организации по состоянию на 01.04.2012 г. 125 Приложение III. Годовая бухгалтерская отчетность 138 8 Введение Основания возникновения у кредитной организации – эмитента обязанности осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета: Акционерный коммерческий банк МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество, АКБ МОСОБЛБАНК ОАО (далее также – кредитная организация – эмитент, Эмитент, Банк) обязан осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета на основании: 1. Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 04.10.2011 № 11-46/пз-н; 2. Инструкции Центрального Банка РФ № 128-И от 10.03.2006 г. «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации», в соответствии с требованиями которых вышеуказанное раскрытие обусловлено для эмитентов, в отношении ценных бумаг которых осуществлена регистрация хотя бы одного проспекта ценных бумаг. Настоящий ежеквартальный отчет содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов управления кредитной организации - эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития банковского сектора и результатов деятельности кредитной организации - эмитента, в том числе планов кредитной организации - эмитента, вероятности наступления определенных событий и совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и прогнозы органов управления кредитной организации - эмитента, так как фактические результаты деятельности кредитной организации - эмитента в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение ценных бумаг кредитной организации - эмитента связано с рисками, описанными в настоящем ежеквартальном отчете. I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет 1.1. Лица, входящие в состав органов управления кредитной организации - эмитента Персональный состав Совета директоров (Наблюдательного совета) кредитной организацииэмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Мальчевский Александр Анджеевич 1983 Янин Виктор Станиславович 1972 Селезнев Геннадий Николаевич 1947 Орлов Николай Леонидович 1958 9 Костров Николай Алексеевич 1948 Председатель Совета директоров (Наблюдательного совета) Селезнев Геннадий Николаевич 1947 Персональный состав Правления кредитной организации-эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Янин Виктор Станиславович 1972 Васильев Дмитрий Александрович 1980 Зедина Юлия Анатольевна 1978 Малеева Анна Александровна 1970 Краснова Наталья Васильевна 1982 Лицо, занимающее должность (исполняющее функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации-эмитента: Фамилия, Имя, Отчество Год рождения Янин Виктор Станиславович 1972 1.2. Сведения о банковских счетах кредитной организации – эмитента 1. Номер корреспондентского счета кредитной организации – эмитента, открытого в Банке России, подразделение Банка России, где открыт корреспондентский счет к/с 30101810700000000866 в отделении №5 МГТУ Банка России 10 2. Кредитные организации-резиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента №к/с в Банке России, наименование подразделения Банка России № счета в учете кредитной организации-эмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета 5 6 7 8 9 7709138570 044525176 30101810300000000176 в ОПЕРУ МГТУ Банка России 30110810100000000005 30110840400000000005 30110826000000000005 30110978000000000005 30110756400000000005 30109810800000000152 30109840900000000310 30109826000000000310 30109978500000000310 30109756900000000310 НОСТРО НОСТРО НОСТРО НОСТРО НОСТРО 129090, г. Москва, ул. Троицкая, д. 17, стр. 1 7744000302 044525700 30101810200000000700 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 30110810100000000788 30110840400000000788 30110978000000000788 30109810900000000341 30109840000000000185 30109978100000000041 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 119049, г. Москва, ул. Донская, д. 14 стр. 2 7706193043 044552685 30101810800000000685 в Отделении №5 МГТУ Банка России 30110800000000000004 30110840100000000004 30110978700000000004 30109810400000000151 30109840000000000151 30109978800000000151 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 127015, г. Москва, ул. Большая Новодмитровская, д. 14, стр. 7 7726221531 044552501 30103810500000000501 в Отделении 5 МГТУ Банка России 30110810400000000501 30110840700000000501 30110978300000000501 30109810600000003421 30109840900000003421 30109978500000003421 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 7705420744 044525353 30101810000000000353 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 30110600000000004268 30110840900000004268 30110978500000004268 30109810300002004268 30109840600002004268 30109978200002004268 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 7723008300 044579918 30101810600000000918 в Отделении №4 Московского ГТУ Банка России 30110810200000000918 30110840500000000918 30110978100000000918 30109810500000000278 30109840800000000278 30109978400000000278 НОСТРО НОСТРО НОСТРО Полное фирменное наименование Сокращенное фирменное наименование Местонахождение ИНН БИК 1 2 3 4 АКБ МЕТАЛЛИНВЕСТБАНК (ОАО) 109074, г. Москва, Славянская пл., д. 2/5/4,стр. 3 ЗАО «РАЙФАЙЗЕНБАНК» Акционерный коммерческий банк «Металлургический Инвестиционный Банк» (Открытое акционерное общество) Закрытое акционерное общество Райффайзенбанк Коммерческий банк «Русский Славянский банк» (закрытое акционерное общество) Небанковская кредитная организация закрытое акционерное общество "ЛИДЕР" Коммерческий банк «Мастер-Банк» (Открытое акционерное общество)» Коммерческий банк «Судостроительный банк» (общество с ограниченной ответственностью) АКБ «РУССЛАВБАНК» (ЗАО) НКО ЗАО «ЛИДЕР» «МАСТЕР-БАНК» (ОАО) СУДОСТРОИТЕЛЬНЫЙ БАНК (ООО) 115184, г. Москва, Руновский пер., д. 12 115035, г. Москва, Раушская наб., д. 4/5, стр. 1 11 Акционерный коммерческий банк «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК» (открытое акционерное общество) Закрытое акционерное общество «Международный акционерный банк» Открытое акционерное общество "БАНК УРАЛСИБ" Акционерный коммерческий банк «ЕВРОПЕЙСКИЙ ИНДУСТРИАЛЬНЫЙ БАНК» (закрытое акционерное общество) Акционерный коммерческий банк «БАНК КИТАЯ (ЭЛОС)» (закрытое акционерное общество) Открытое акционерное общество "Международный банк Санкт-Петербурга" «Республиканский банк» (Закрытое акционерное общество) Государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "ПЛАТИНА" АКБ «ИНВЕСТТОРГБАНК» ЗАО «МАБ» ОАО «УРАЛСИБ» АКБ «ЕИБ» (ЗАО) 115054, г. Москва, ул. Дубининская, д. 45 125167, г. Москва, Ленинградский проспект, д. 37, корп. 12 119048, г. Москва, ул. Ефремова, д. 8 123060, г. Москва, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 16 7717002773 044583267 30101810400000000267 в Отделении 1 Московского ГТУ Банка России 30110810100000000267 30110840400000000267 30110978000000000267 30109810100000000866 30109840400000000866 30109978000000000866 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 30110810700000000832 30110840000000000832 30110978600000000832 30110156600000000832 30110392600000000832 30109810300000000866 30109840600000000866 30109978200000000866 30109156200000000866 30109392200000000866 НОСТРО НОСТРО НОСТРО НОСТРО НОСТРО 7703025925 044525832 30101810000000000832 ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 0274062111 044525787 30101810100000000787 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 30110810300000005787 30110840600000005787 30110978200000005787 30109810500010005108 30109840800010005108 30109978400010005108 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 7704064645 044583703 30101810100000000703 в Отделении N1 Московского ГТУ Банка России 30110810800000000703 30110840100000000703 30110978700000000703 30109810000000000011 30109840300000000011 30109978900000000011 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 7706027060 044525213 30110156300000000213 30109156500000000088 НОСТРО 30110810500000000760 30110840800000000760 30110978400000000760 30109810300000000086 30109840900000000087 30109978800000000088 НОСТРО НОСТРО НОСТРО АКБ «БАНК КИТАЯ» (ЭЛОС) 129110, г. Москва, пр-т Мира, д. 72 194044, г. СанктПетербург, Крапивный пер, д. 5 7831000210 ОАО «МБ САНКТПЕТЕРБУРГ» ЗАО «РЕСПУБЛИКАНСКИЙ» 107045, г. Москва, Даев пер. д. 20 7744002780 044525442 30101810500000000442 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 30110810200000000442 30110840500000000442 30110978100000000442 30109810200000000866 30109840500000000866 30109978100000000866 НОСТРО НОСТРО НОСТРО ВНЕШЭКОНОМБАНК 107996, г. Москва, пр-т Академика Сахарова, д.9 7750004150 044525060 30101810500000000060 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 30110810700000002432 3011084000000002432 30110978600000002432 30109810429137012432 30109840729137012432 30109978329137012432 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 30101810400000000931 в Отделении 2 Московского ГТУ Банка России 30110810300000000931 30110840600000000931 30110978200000000931 30109810500000000167 30109840800000000167 30109978400000000167 НОСТРО НОСТРО НОСТРО ООО КБ «ПЛАТИНА» 123610, г. Москва, Краснопресненска я набережная, д. 12, ЦМТ-2 044030760 7705012216 044585931 30101 810 7 00000000 213, в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 30101810600000000760 в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Санкт-Петербург 12 Акционерный коммерческий банк “РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ” (открытое акционерное общество), Открытое акционерное общество «МДМ Банк» Открытое акционерное общество «НОМОСБАНК» Универсальный коммерческий банк гуманитарных инвестиций «Новый Символ» (закрытое акционерное общество) ОАО «Российский Банк поддержки малого и среднего предпринимательства» Филиал «Московский» Общества с ограниченной ответственностью Коммерческий банк «Агросоюз» РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ (ОАО) ОАО «МДМ БАНК» ОАО «НОМОС-БАНК» БАНК «НОВЫЙ СИМВОЛ» ОАО «МСП БАНК» Филиал «Московский» ООО КБ «Агросоюз» 121069, г. Москва, ул. Большая Молчановка, д. 21А (Новый Арбат, д. 18). 630004, г. Новосибирск, ул. Ленина, д. 18 109240, г. Москва, ул. Верхняя Радищевская, д. 3, стр. 1 123007, г. Москва, 2-й Силикатный проезд, д. 8 119034, г. Москва, 1-й Зачатьевский переулок, д. 3, стр. 1 125413, г. Москва, ул. Флотская, д. 94, помещ. 1 7725038124 044583266 5408117935 045004821 7706092528 044525985 7734028813 044583209 7703213534 044525108 5610000466 044552540 30101810100000000266 в отделении № 1 Московского ГТУ Банка России 30101810100000000821 в Головном расчетнокассовом центре Главного управления Банка России по Новосибирской области 30101810300000000985 в ОПЕРУ МГТУ Банка России 30101810400000000209 в Отделении № 1 Московского ГТУ Банка России 30101810200000000108 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России 30101810000000000540 в Отделении №5 Московского ГТУ Банка России НОСТРО 30110810800000000266 3010981070000000007 30110810600000000495 30110840900000000495 30110978500000000495 30109810900010014630 30109840200010014630 30109978800010014630 30110810000000000985 30110840300000000985 30110978900000000985 30109810600000099709 30109840900000099709 30109978900000099710 НОСТРО НОСТРО НОСТРО 30110810000000003209 30109810300000000077 НОСТРО 30110810900000000108 30109810900310000866 НОСТРО 30110810270000000540 30109810600010000866 НОСТРО НОСТРО НОСТРО НОСТРО 13 3. Кредитные организации-нерезиденты, в которых открыты корреспондентские и иные счета кредитной организации – эмитента Полное фирменное наименование Сокращенное наименование Место нахождения ИНН БИК 1 2 3 4 5 VTB BANK (DEUTSCHLAND) AG VTB BANK (DEUTSCHLAND) AG RAIFFEISEN BANK INTERNATIONAL AG RAIFFEISEN BANK INTERNATIONAL AG Walter-KolbStrasse 13 60594 Frankfurt am Main Germany AmStadtpark 9 A1030 Vienna №к/с в Банке России, наименование подразделения Банка России № счета в учете кредитной организации-эмитента № счета в учете банка контрагента Тип счета 6 7 8 9 SWIFT: OWHBDEFF 30114840800000000410 3011497850000000394 0105184394 0105184410 НОСТРО НОСТРО SWIFT: RZBAATWW 30114840300000000680 30114978900000000680 70-55.086.680 1-55.086.680 НОСТРО НОСТРО Графы 4 и 6 не заполняются, в связи с отсутствием данных показателей у банков – нерезидентов. 14 1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации - эмитента Полное фирменное наименование Закрытое акционерное общество «Аудиторскоконсультационная группа «Развитие бизнес-систем» Сокращенное наименование ЗАО «АКГ «РБС» Место нахождения 127018, г. Москва, ул. Сущевский вал, д. 5, стр. 3 Номер телефона и факса Телефон: +7 (495) 967 68 36; Факс: +7 (495) 956 68 50 Адрес электронной почты common@rbsys.ru Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности либо полное наименование и местонахождение саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является (являлся) аудитор эмитента Орган, выдавший указанную лицензию Лицензия на осуществление аудиторской деятельности № Е000440 от 2 июня 2002 г. Некоммерческое партнерство "Гильдия аудиторов Региональных Институтов Профессиональных бухгалтеров" (НП «Гильдия аудиторов ИПБР»), номер в Государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов - 04), местонахождение: 127081, г. Москва, Ясный проезд, д. 19, стр. 2 Министерство финансов Российской Федерации Полное наименование саморегулируемой Некоммерческое партнерство «Гильдия аудиторов организации, членом которой является (являлся) Региональных Институтов Профессиональных аудитор кредитной организации – эмитента бухгалтеров» Финансовый год (годы) или иной отчетный период, за который (за которые) аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и 2007, 2008, 2009, 2010, 2011 гг. финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации - эмитента Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от кредитной организации эмитента, в том числе информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц аудитора) с кредитной организацией - эмитентом (должностными лицами кредитной организации - эмитента). Наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале кредитной организации - эмитента Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной ЗАО «АКГ «РБС»и его должностные лица не имеют долей в уставном капитале кредитной организации эмитента Заемные средства ЗАО «АКГ «РБС» и его должностным лицам не предоставлялись 15 организацией - эмитентом Предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) кредитной организацией - эмитентом Сведения о должностных лицах кредитной организации - эмитента, являющихся одновременно должностными лицами аудитора (аудитором) Тесные деловые взаимоотношения и родственные связи между ЗАО «АКГ «РБС»и кредитной организацией – эмитентом отсутствуют Должностные лица АКБ МОСОБЛБАНК ОАО одновременно не являются должностными лицами ЗАО «АКГ «РБС» Меры, предпринятые кредитной организацией-эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов. С целью недопущения факторов, влияющих на независимость аудитора, аудитором и Банком предпринимаются меры по исключению деловых взаимоотношений, связанных с участием аудитора в продвижении услуг эмитента на рынке банковских услуг, участию в совместной предпринимательской деятельности и т.д., не допускается наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале Банка, предоставление Банком заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора), участие должностных лиц аудитора в органах управления Банка. Порядок выбора аудитора кредитной организации – эмитента. Тендер, связанный с выбором аудитора, не проводился. На заседании Совета директоров Банка, предшествующего проведению годового Общего собрания акционеров Банка, рассматривается кандидатура аудитора, которая рекомендуется Советом директоров для утверждения аудитора годовым Общим собранием акционеров Банка. Решением годового Общего собрания акционеров Банка от 20.06.2011 г. аудитором Банка на 2011 год утверждено Закрытое акционерное общество «Аудиторско-консультационная группа «Развитие бизнес-систем». Информация о работах, проводимых аудитором в рамках специальных аудиторских заданий. Аудитор проводил работы по проверке годовой отчетности Банка по российским и международным стандартам, а также иные работы, требующие участия аудитора для исполнения Банком своих функций. Порядок определения размера вознаграждения аудитора, фактический размер вознаграждения, выплаченный кредитной организацией - эмитентом аудитору по итогам каждого из пяти лет, за которые аудитором проводилась независимая проверка бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации – эмитента, а также информация о наличии отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги». Оплата услуг аудитора производится на основании договоров в соответствии с тарифами аудиторской фирмы. Размер вознаграждения за проведение аудиторских проверок бухгалтерской отчетности, заверение проспектов ценных бумаг и других работ за пять последних завершенных финансовых лет составил: 2007 год – 407 000 руб.; 2008 год – 755 200 руб.; 2009 год- 1 215 400 руб.; 2010 год – 1 103 300 руб.; 2011 год - 944000 руб. Отсроченных и просроченных платежей за оказание аудиторских услуг – нет. 1.4. Сведения об оценщике кредитной организации – эмитента Оценщик для определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг не привлекался. 1.5. Сведения о консультантах кредитной организации – эмитента Финансовый консультант на рынке ценных бумаг, а также иные лица, оказывающие консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписывающие проспект ценных бумаг и ежеквартальный отчет - не привлекались. 16 1.6. Сведения об иных лицах, подписавших ежеквартальный отчет Иные лица, не указанные в предыдущих пунктах данного раздела, настоящий ежеквартальный отчет не подписывали. II. Основная информация о финансово-экономическом состоянии кредитной организации – эмитента 2.1. Показатели финансово-экономической деятельности кредитной организации - эмитента Наименование показателя 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.01.2012 01.04.2012 Уставный капитал, тыс. руб. 160 000 242 000 270 650 270 650 270 650 270 650 Собственные средства (капитал), тыс. руб. 202 651 279 262 771 566 1 627 134 2 936 739 3 194 477 Чистая прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб. 22 236 36 075 375 712 784 611 1 773 771 368 564 Рентабельность активов (%) 1,18 0,87 1,68 2,04 2,63 1,97 Рентабельность капитала (%) 10,97 12,92 48,69 48,22 60,40 46,15 1 484 131 2 153 473 11 555 997 16 236 486 25 269 833 26 407 126 Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.), тыс. руб. Методика расчета показателей Уставный капитал, собственные средства (капитал) Банка рассчитаны в соответствии с рекомендациями Положения Банка России 215-П «Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» на основании формы №0409808 (с учетом корректировки на события после отчетной даты). Чистая прибыль, привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.) рассчитаны в соответствии с Указанием N 2332-У от 12.11.2009г. «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской 17 Федерации». Для расчета остальных показателей использовалась методика, рекомендованная Инструкцией Банка России 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации». Анализ платежеспособности и финансового положения кредитной организации – эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет) Деятельность Банка характеризуется низким уровнем кредитного риска. Анализ финансовой отчетности и другой дополнительной информации, связанной с финансово-хозяйственной деятельностью банка, свидетельствует о его финансовой устойчивости и платежеспособности, а также об отсутствии в его деятельности значительных негативных моментов или тенденций, которые в обозримой перспективе могли бы существенно повлиять на его финансовую устойчивость и платежеспособность. Финансово-экономическая деятельность характеризуется следующими показателями по сравнению с соответствующими данными на 01.04.2011г.: Величина уставного капитала в отчетном квартале осталась без изменения; Собственные средства увеличились на 1 248 966 тыс. руб. (+ 64,2%); Чистая прибыль увеличилась на 87 764 тыс. руб. (+ 31,25%); Объем привлеченных средств увеличился на 8 284 млн. руб. (+45,69%); Валюта баланса увеличилась на 29 617 099 тыс. руб. (+65,61%); Рентабельность капитала снизилась с 2,49% до 1,97% (-20,74%); Рентабельность активов снизилась с 57,73 до 46,15% (-20,06%). Все показатели деятельности находятся на достаточно высоком уровне и не угрожают финансовой устойчивости Банка. Темп роста активов ниже темпа роста прибыли, что в свою очередь привело к незначительному снижению рентабельности активов и собственного капитала. 2.2. Рыночная капитализация кредитной организации – эмитента Учитывая тот факт, что акции АКБ МОСОБЛБАНК ОАО не допущены к обращению организаторами торговли на рынке ценных бумаг, рыночная капитализация акций АКБ МОСОБЛБАНК ОАО не рассчитывается. В течение последних пяти завершенных финансовых лет и до окончания последнего отчетного квартала рыночная цена акций АКБ МОСОБЛБАНК ОАО организаторами торговли на рынке ценных бумаг не определялась. 2.3. Обязательства кредитной организации - эмитента 2.3.1. Кредиторская задолженность Структура кредиторской задолженности кредитной организации - эмитента с указанием срока исполнения обязательств за соответствующий отчетный период. (тыс. руб.) № Вид кредиторской задолженности 01.01.2012 01.04.2012 1 2 3 4 0 0 0 0 1 2 Кредиты и депозиты, полученные от Банка России, в том числе просроченные 18 3 Кредиты и депозиты, полученные от кредитных организаций, 100000 100000 4 в том числе просроченные 0 0 5 Кредиты и депозиты, полученные от банковнерезидентов, 0 0 6 в том числе просроченные 0 0 7 Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям 0 0 8 Расчеты с валютными и фондовыми биржами, 0 0 0 0 682173 606026 0 0 в том числе просроченные 9 10 Задолженность по выпущенным ценным бумагам, в том числе просроченная 11 12 Расчеты по налогам и сборам 23138 21646 13 Задолженность перед персоналом, включая расчеты с работниками по оплате труда и по подотчетным суммам 7301 7924 14 Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями 3100 3709 15 Расчеты по доверительному управлению 0 0 16 Прочая кредиторская задолженность, 2284 2570 0 0 817996 714875 0 0 в том числе просроченная 17 18 19 Итого: в том числе по просроченная 19 Причины неисполнения и последствия, которые наступили или могут наступить в будущем для кредитной организации - эмитента вследствие указанных неисполненных обязательств. Просроченная кредиторская задолженность у АКБ МОСОБЛБАНК ОАО отсутствует. Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности. Кредиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской задолженности у АКБ МОСОБЛБАНК ОАО, отсутствуют. Размер просроченной задолженности кредитной организации - эмитента по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России. Просроченная задолженность у АКБ МОСОБЛБАНК ОАО по платежам в бюджет, внебюджетные фонды и Банку России отсутствует. Информация о выполнении кредитной организацией – эмитентом нормативов обязательных резервов. Кредитной организацией – эмитентом полностью выполняются нормативы обязательных резервов. (тыс. руб.) Размер неисполненного обязательства по усреднению обязательных резервов 3 Отчетный период Размер недовзноса в обязательные резервы 1 2 На 01.11.2010 г. 225 0 На 01.12.2010 г. 3 188 0 На 01.01.2011 г. 17 065 0 На 01.02.2011 г. 12 579 0 На 01.03.2011 г. 88 964 0 На 01.04.2011 г. 102 153 0 На 01.05.2011 г. 120 153 0 На 01.06.2011 г. 28 210 0 На 01.07.2011 г. 8 052 0 На 01.08.2011 г. 32 098 0 20 На 01.09.2011 г. 39 107 0 На 01.10.2011 г. 21 767 0 На 01.11.2011 г. 2 952 0 На 01.12.2011 г. 17 006 0 На 01.01.2012 г. 38 412 0 На 01.02.2012 г. 67 517 0 На 01.03.2012 г. 43 062 0 На 01.04.2012 г. -7 086 (перевзнос) 0 Информация о наличии/отсутствии неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов. Неуплаченные штрафы за нарушение обязательных резервов отсутствуют. 2.3.2. Кредитная история кредитной организации - эмитента Наименование обязательства Наименование кредитора (займодавца) Сумма основного долга, руб./иностр. валюта 1 2 3 Длительность просроченной задолженности по основному долгу и процентам за весь период кредитования, дней Максимальн ая сумма допущенной просроченно й задолженнос ти по основному долгу и/или процентам по кредиту (займу) 4 5 6 17.08.2016 0 0 0 0 Дата погашения ссуды по договору/ фактический срок погашения (число/месяц/год) На 01.01.2010 г. Кредиты, полученные от кредитных организаций РЕСПУБЛИКА НСКИЙ БАНК 100 000 000,00руб. На 01.01.2011 г. Депозиты юридических JAKMINT 4 000 000,00 USD 09.09.2017 21 лиц – нерезидентов Депозиты юридических лиц – нерезидентов Депозиты юридических лиц – нерезидентов HOLDINGS LTD 80 379 648,00руб. JAKMINT HOLDINGS LTD 2 000 000,00 USD 58 827 200,00 руб. 02.02.2041 0 0 EAST STAR SERVICES LTD.B.V.I. 3 000 000,00 USD 96 028 800,00руб. 10.10.2041 0 0 На 01.01.2012 г. Депозитыюри дическихлиц – нерезидентов JAKMINT HOLDINGS LTD 4 000 000,00USD 128 784 400,00 руб. 09.09.2017 0 0 Депозитыюри дическихлиц – нерезидентов JAKMINT HOLDINGS LTD 2 000 000,00 USD 64 392 200,00 руб. 02.02.2041 0 0 Депозиты юридических лиц – нерезидентов EAST STAR SERVICES LTD.B.V.I. 10.10.2041 0 0 3 000 000,00 USD 96 588 300,00 руб. На 01.04.2012 г. Депозиты юридических лиц – нерезидентов JAKMINT HOLDINGS LTD 4 000 000,00 USD 117 312 800,00 руб. 09.09.2017 0 0 Депозиты юридических лиц – нерезидентов JAKMINT HOLDINGS LTD 2 000 000,00 USD 58 656 400,00 руб. 02.02.2041 0 0 Депозиты юридических лиц – нерезидентов EAST STAR SERVICES LTD.B.V.I. 3 000 000,00 USD 87 984 600,00 руб. 10.10.2041 0 0 22 2.3.3. Обязательства кредитной организации - эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам Информация об общей сумме обязательств кредитной организации - эмитента из предоставленного ею обеспечения и общей сумме обязательств третьих лиц, по которым кредитная организация эмитент предоставила третьим лицам обеспечение, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, на дату окончания соответствующего отчетного квартала. Показатель Общая сумма обязательств кредитной организации эмитента из предоставленного ею обеспечения, в том числе в форме залога, поручительства или банковской гарантии, тыс. руб. На 01.01.2008 год На 01.01.2009 год На 01.01.2010 год На 01.01.2011 год На 01.01.2012 год 0,00 0,00 500 000 000,00 руб. 0,00 0,00 Информация о каждом из обязательств кредитной организации - эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога, поручительства и/или банковской гарантии за последний завершенный финансовый год и последний завершенный отчетный период до даты утверждения проспекта ценных бумаг, составляющем не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату окончания последнего завершенного квартала, предшествующего предоставлению обеспечения. Обязательства кредитной организации – эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам, в том числе в форме залога или поручительства, составляющие не менее 5 процентов от балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, за последний завершенный финансовый год или за последний завершенный отчетный период отсутствуют. Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченных обязательств кредитной организацией-эмитентом (третьими лицами). Оценка риска неисполнения или ненадлежащего исполнения контрагентами обязательств перед третьими лицами, обеспеченных Кредитной организацией - эмитентом, осуществляется кредитной организацией эмитентом в соответствии с Положением ЦБ РФ № 283-П от 20 марта 2006г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». Оценка риска приводится с указанием факторов, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, и указанием вероятности возникновения таких факторов. Факторы, которые могут привести к неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств, вероятность возникновения таких факторов. Факторами риска по условным обязательствам кредитного характера являются: история отношений с контрагентом, наличие информации, свидетельствующей о возможности неисполнения контрагентом обязательств по задолженности, возникающей при исполнении банком своего обязательства, наличие достаточного и ликвидного обеспечения по сделке. По выданным гарантиям определяющим фактором является оценка финансового состояния принципала. 23 Кредитная организация – эмитент не имеет соглашений, включая срочные сделки, не отраженные в бухгалтерском балансе, которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии, ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах. 2.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения эмиссионных ценных бумаг В отчетном квартале не осуществлялось размещение ценных бумаг путем подписки. 2.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых (размещенных) эмиссионных ценных бумаг 2.5.1. Кредитный риск Кредитный риск - риск понесения убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями заключенных договоров.К кредитным рискам относится также риск концентрации, который обусловлен предоставлением крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также принадлежностью должников Банка либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам, или наличием ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам. В Банке используются следующие методы управления и минимизации кредитного риска: - определение и установление системы пограничных значений (лимитов); - разделение полномочий, установление порядка согласования (утверждения), принятия решений и подотчетности по всем направлениям деятельности; - постоянный мониторинг проводимых операций по размещению денежных средств Банка; - структурирование кредитов; - создание резервов, адекватных размеру принимаемых рисков; - оптимизация кредитного портфеля с точки зрения кредитных рисков, состава клиентов, концентрации предоставленных ссуд на одном заемщике и структуры ссуд; - определение уровня кредитоспособности заемщика и выявление возможности изменения его финансового положения; - осуществление реалистичной оценки стоимости и ликвидности обеспечения по предоставляемым ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности; - осуществление контроля за целевым использованием кредитов; - выявление проблемных ссуд на ранней стадии их появления; - оценка достаточности ресурсной базы Банка для осуществления кредитных вложений; - обеспечение диверсификации кредитных вложений, их ликвидности и доходности; - разработка кредитной политики банка с учетом проведенного анализа качества кредитного портфеля; - постоянный мониторинг каждой отдельной ссуды и всего кредитного портфеля (в том числе учтенных векселей, МБК) для своевременного предотвращения потерь по каждой отдельной ссуде и всего кредитного портфеля; - cтресс-тестирование портфелей активов банка, проводимое на регулярной основе ипозволяющее оценить на основе экстремальных сценариев развития ситуации устойчивость Банка вусловиях максимальных финансовых потерь по кредитным портфелям. Лимитирование Лимитирование – ограничение риска путем установления предельных значений показателей: - лимиты на заемщика (-ов) или группу взаимосвязанных заемщиков; - на заемщика-акционера; - на совокупный объем кредитов, предоставленных инсайдерам Банка; - на совокупный объем предоставляемых крупных кредитов; - на банки-контрагенты; - на предоставление и выпуск гарантий и аккредитивов (непокрытых); - на операции по учету, авалированию векселей, покупке иных ценных бумаг; - на эмитентов ценных бумаг; 24 - на страховые компании; - лимиты по иным объектам вложения. Банком устанавливаются лимиты на отраслевую и региональную структуру ссудного портфеля. Структурирование кредитов – разработка и определение условий кредитного договора по конкретной сделке с целью получения банком дохода и минимизации кредитного риска. Диверсификация – рассредоточение вложений и снижение риска за счет предотвращения излишней концентрации: - на одном заемщике или группе связанных заемщиков; - на сроке предоставления кредитов; - на отрасли (виде экономической деятельности); - на регионе кредитования; - на виде обеспечения. Создание резервов, адекватных размеру принимаемых рисков, преследует следующие цели: - уменьшение риска возможной несбалансированности ликвидности в результате потерь по кредитным операциям; - достоверное отражение реальной оценки операций по размещению денежных средств Банка в отчетности; - резервирование финансовых ресурсов для покрытия возможных будущих потерь по ссудам. Мониторинг Основными задачами системы мониторинга и прогнозирования кредитного риска является достаточно быстрое реагирование руководства и подразделений Банка на внешние и внутренние факторы кредитного риска с целью минимизации потерь. Мониторинг риска проводится в целях предупреждения возможности повышения его уровня путем регулярного изучения системы показателей деятельности Банка, его филиалов и подразделений. В целях мониторинга и поддержания кредитного риска на приемлемом для Банка уровне применяется сочетание таких методов управления риском как: - создание системы распределения полномочий и принятия решений; - создание соответствующей информационной системы. Мониторинг кредитного риска включает в себя следующие процедуры: - мониторинг уровня риска отдельных проектов и портфелей Банка в целом, позволяющийпринимать предупредительные меры при выявлении негативных тенденций; - мониторинг степени страновой, региональной и отраслевой концентрации кредитныхвложений Банка, а также крупных кредитных рисков. Управление данным видом риска и реализация мероприятий, направленных на его минимизацию, возложено на специально организованное в структуре Банка подразделение. Стратегия Банка по совершенствованию процесса приятия решений по сделкам, несущим кредитный риск, предполагает централизацию данного процесса в данном подразделении. Таким образом, обеспечивается снижение рисков в кредитном процессе при повышении качества кредитного портфеля Банка. Данная система дает возможность управлять рисками, оперативно контролировать структуру кредитного портфеля и принимать предупредительные управленческие решения, позволяющие снизить концентрацию всей совокупности банковских рисков. В целях повышения качества кредитного анализа и обеспечения учета уровня кредитного риска в процессе ценообразования по кредитным продуктам в Банке внедрена система внутренних кредитных рейтингов и премий за кредитный риск. Система внутренних кредитных рейтингов в течение 2012 года будет доработана в направлениях: - ее распространения на все клиентские сегменты, включая финансовый сектор, дляобеспечения сквозной и единообразной оценки кредитных рисков; - отраслевой дифференциации применяемых методик оценки; 25 - использования рейтингов клиентов в качестве факторов, от которых зависит принятиекредитных решений, в т.ч. полномочия принимающих их лиц. Использование системы рейтингов и улучшение качества внутренней аналитической отчетности по кредитному портфелю даст возможность в дальнейшем перейти к модели экономического капитала для покрытия кредитных рисков, соответствующей требованиям Базель-2. Банком планируется изменение процедуры мониторинга качества кредитной задолженности и обеспечения. Функции формирования профессиональных суждений по ссудам, подготавливаемых в соответствии требованиями Положения 254-П передаются из кредитных подразделений в ответственное подразделение, что в результате повысит независимость данных суждений. В части розничных кредитных рисков существенно усовершенствован процесс принятия решения. В частности, в целях повышения качества оценки кредитоспособности заемщика усовершенствована работа скоринговых систем Банка, оптимизирован алгоритм расчета лимита кредитования, автоматизирован процесс получения и анализа информации о кредитной истории заемщиков в других банках (по данным бюро кредитных историй). В организационной структуре Банка присутствуют специальные подразделения, в обязанности которых входит работа с возникшей проблемной задолженностью как юридических, так и физических лиц. Таким образом, Банк осуществляет постоянный мониторинг уровня проблемной задолженности в кредитном портфеле и, в случае ее возникновения, оперативно предпринимает меры для ее погашения. 2.5.2. Страновой риск Страновые риски Банк является резидентом Российской Федерации. Основную деятельность Банк проводит на территории Российской Федерации. Риск инвестиций в страну находится на допустимом уровне. В качестве основных факторов, определяющих состояние национальной экономики, следует признать уровень мировых цен на энергетические ресурсы, а также денежно-кредитную политику властей. За последний отчетный период цены на энергоресурсы оставались на достаточно высоком уровне (нефть марки Urals стоила более 100$ за баррель). Благодаря взвешенной политике Банка России и Министерства финансов Российской Федерации инфляционные ожидания несколько снизились, уровень процентных ставок имеет тенденцию к росту. Указанные тенденции, наряду с существенным объемом золотовалютных резервов позволяют в целом оценить макроэкономический риск Российской Федерации как умеренный. Объем операций, проводимых Банком за пределами Российской Федерации, не является значительным и, следовательно, не может оказать какого-либо существенного негативного влияния на его деятельность. Основные операции на зарубежных рынках заключаются в размещении межбанковских депозитов и средств на корреспондентских счетах в первоклассных зарубежных банках, обслуживании экспортно-импортных контрактов, а также проведении расчетов своих клиентов. Минимизация страновых рисков достигается за счет работы исключительно с наиболее надежными банками группы развитых стран. Влияние на финансовую деятельность Банка негативных событий, отмеченных в финансовых системах иных стран, оценивается как допустимое. В Банке действует нормативная база по управлению страновым риском, позволяющая оценивать уровень риска вложений, а также ограничивать максимально допустимый объем инвестиций в активы с риском различных стран. Банком осуществляется регулярный анализ страновой концентрации кредитных вложений и их соответствие установленным предельным лимитам. Указанные мероприятия позволяют управлять портфелем активов, предоставленных нерезидентам Российской Федерации. Вместе с тем, принимая во внимание сложившуюся ситуацию на международных финансовых рынках, Банком совместно с зарубежными дочерними кредитными организациями в отчетном периоде проводились мероприятия, направленные на повышение устойчивости, как отдельных дочерних структур, так и банковской группы в целом. Таким образом, совокупный уровень странового риска оценивается как низкий и на территории Российской Федерации, и в иных странах, в которых Банк осуществляет свою деятельность. Региональные риски В качестве налогоплательщика Банк зарегистрирован в городе Москве, который является наиболее финансово и экономически развитым регионом России. В настоящее время в указанном регионе нет предпосылок для введения чрезвычайного положения, возникновения забастовок и иных конфликтов, которые могут существенно повлиять на деятельность Банка. Бизнес Банка сконцентрирован в Москве и 26 Московской области, однако филиалы Банка также открыты в различных экономически значимых регионах страны. Большинство подразделений расположено в крупных региональных центрах с развитой инфраструктурой, обеспеченных современной техникой и связью. Географические особенности подавляющего большинства населенных пунктов, где присутствует Банк, не предполагают возникновения стихийных бедствий, прекращения транспортного сообщения или отсутствия связи с клиентами и головным офисом Банка. Банк не работает и не открывает свои подразделения в экономически отсталых и труднодоступных регионах, а так же в регионах с возможными военными конфликтами. 2.5.3. Рыночный риск Финансовый результат деятельности Банка зависит от изменения рыночных факторов, в том числе котировок ценных бумаг, валютных курсов и процентных ставок. Под рыночными рисками Банк понимает совокупность ценового (фондового), валютного и процентного рисков. Фондовый риск – риск потерь в результате неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые активы. Процентный риск – риск потерь в результате неблагоприятного изменения процентных ставок. Валютный риск – риск потерь в результате неблагоприятного изменения курсов валют. Разработанная в Банке система управления рыночными рисками позволяет: - идентифицировать и оценивать принимаемые Банком риски; - ограничивать уровень рыночных рисков; - оптимизировать структуру портфелей Банка, подверженных рыночным рискам. 2.5.3.1. Фондовый риск Фондовый риск - риск потерь из-за негативных последствий изменений на рынке акций,включая: - изменения цен на акции; - изменения волатильности цен на акции; - изменения во взаимоотношении цены на различные акции или индексы акций; - изменения в размере выплат дивидендов. В Банке применяется система управления рыночными рисками, основанная на следующих элементах: - оценка риска на основании вероятностно-статистических моделей (в т.ч. Value-at-Risk - VaR); - стресс-тестирование. Применяемые методы и процедуры оценки соответствуют требованиям Базельского комитета по банковскому надзору. Лимитирование Система лимитов по операциям на финансовых рынках включает: - объемные лимиты, ограничивающие размеры портфелей (открытых позиций) по финансовым инструментам и секторам рынка; - лимиты потерь (stop-loss); - лимиты срочности портфелей/инструментов; - лимиты полномочий; - лимиты концентрации; - дисконты, применяемые к залогам и операциям РЕПО, и предполагающие довнесениеобеспечения или частичное погашение задолженности в случае снижения рыночной стоимости обеспечения (margincall). Процедуры установления и контроля лимитов регламентированы внутренней нормативной базой Банка. В соответствии с утвержденным порядком в настоящее время в Банке действует предварительный, текущий и последующий контроль соблюдения лимитов по операциям на финансовых рынках. Мониторинг рисков предусматривает процедуру регулярного расчета величины риска, принимаемого Банком, а также контроль соблюдения установленных для него ограничений. Хеджирование предполагает совершение дополнительных сделок, имеющих целью снижение рисков по открытым позициям/портфелям Банка. 27 Диверсификация предполагает снижение рисков за счет включения в портфель инструментов, которые не подвержены влиянию общих рыночных факторов. Указанная система позволяет Банку эффективно управлять рыночными рисками, и, в случае необходимости, предпринимать адекватные меры, направленные на минимизацию возможных потерь и поддержание качества портфеля Банка. 2.5.3.2. Валютный риск Мерой подверженности Банка валютному риску является величина открытой валютной позиции (далее – ОВП), максимальное значение которой регулируется Банком России и установлено не более 20% от капитала Банка суммарно во всех валютах, и не более 10% отдельно в каждой валюте, включая балансирующую позицию в рублях. Банк проводит консервативную политику в части валютного риска, по итогам 3 квартала 2011 доля ОВП не превышала указанных лимитов. Основная часть открытой валютной позиции Банка формируется в долларах США и евро. В условиях нормальной рыночной конъюнктуры банк имеет возможность оперативно управлять ОВП посредством заключения сделок по покупке/продаже иностранной валюты практически на любых горизонтах времени. 2.5.3.3. Процентный риск Банк также принимает процентный риск. Основными источниками процентного риска являются: − несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой; − несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с плавающей процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки); − изменение конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности); − для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; - для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск). Вместе с тем, благодаря сформировавшейся в Банке системе управления рисками (которая,в том числе, предусматривает установление и контроль за соблюдением лимитов на операции сценными бумагами, а также мониторинг процентной позиции и предоставляет возможностисвоевременной корректировки процентных ставок по привлекаемым/размещаемым средствам, использования плавающих процентных ставок, проведение стресс-тестирования), уровень указанных рисков не превышаетбезопасных значений и, тем самым, не оказывает существенного влияния на качество исвоевременность исполнения Банком своих обязательств, в том числе по выпущенным ценным бумагам. 2.5.4. Риск ликвидности Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности Банка обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме без понесения убытков в недопустимых для финансовой устойчивости Банка размерах. Риск ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств Банка (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами Банка) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения Банком своих финансовых обязательств. В процессе управления ликвидностью, Банк руководствуется следующими основными принципами: - управление ликвидностью осуществляется ежедневно и непрерывно; - применяемые методы и инструменты оценки риска ликвидности не должны противоречить нормативным документам Банка России, а также политике в области управления рисками; - Банк четко разделяет полномочия и ответственность по управлению ликвидностью между руководящими органами и подразделениями; 28 - Банком устанавливаются лимиты, обеспечивающие адекватный уровень ликвидности и соответствующие размеру, природе бизнеса и финансовому состоянию Банка; - при принятии решений Банк разрешает конфликт между ликвидностью и доходностью в пользу ликвидности; - каждая сделка, влияющая на состояние ликвидности, должна быть принята в расчет риска ликвидности. При размещении активов в различные финансовые инструменты Банк строго учитывает срочность источника ресурсов и его объем; - проведение крупных сделок анализируется в предварительном порядке на предмет их соответствия текущему состоянию ликвидности и установленным лимитам; - Банк проводит оперативный мониторинг потенциальных потерь, связанных с риском ликвидности, а также событий, чреватых убытками по основным направлениям деятельности; - Банк осуществляет прогнозирование возможных источников убытков или ситуаций, способных принести убытки, их количественное измерение; - осуществляется планирование потребности в ликвидных средствах. Банк выполняет нормативы Н1, Н2, Н3. Сбалансированность активов и пассивов по срокам находится на уровне достаточном для выполнения норматива Н4. Исполнение платежей клиентов происходит своевременно. В целях снижения риска потери ликвидности организован ежедневный мониторинг ликвидных активов на горизонте до 30 дней. На ежедневной основе происходит расчет объема ликвидных резервов для поддержания необходимого уровня ликвидности,проводится стресс-тестирование риска ликвидности. Уровень мгновенной и текущей ликвидности Банка покрывает возможные риски. 2.5.5. Операционный риск В процессе своей деятельности Банк принимает операционный риск, под которым понимается риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства, внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик), применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий. Банк подвержен, в частности, рискам мошенничества со стороны штатных или внештатных сотрудников, вызываемых несанкционированными операциями штатных сотрудников, а также операционным ошибками со стороны служащих, включая канцелярские описки или небрежности ведения учетных записей, вызванные сбоями в работе компьютерных или телекоммуникационных систем. Из-за большого объема операций и относительно слабых информационных систем ошибки могут повторяться или накапливаться до того, как они будут обнаружены и исправлены. Кроме того, информационные системы Банка не в полной мере поддерживают свои операции, при этом ряд сделок в Банке проводится вручную, что может в будущем повысить риск того, что человеческая ошибка, фальсификация или мошенничество со стороны штатных сотрудников приведут к потере данных, которые будет сложно обнаружить. В целях управления операционным риском в Банке осуществляются регулярные процедуры, обеспечивающие идентификацию риска, его оценку, контроль и принятие мер по его ограничению. В практике организации процесса управления операционным риском Банк руководствуется принципами, установленными нормативными актами Банка России (в т.ч. письмом от 24.05.2005 г. №76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях»), а также изложенными в документах Базельского комитета по банковскому надзору. В Банке действует система сбора и представления структурными подразделениями Головной организации и филиалов сведений о выявленных случаях операционных потерь с централизованным ведением аналитической базы данных о потерях. Унифицированный характер и достаточный уровень детализации содержащейся в базе данных информации обеспечивают возможность проведения количественной оценки показателей операционного риска, в т.ч. в разрезе отдельных категорий риска и направлений деятельности Банка, идентификации источников риска, принятия мер по его ограничению, формирования управленческой отчетности. Финансовые и материальные потери в результате обусловленных операционным риском событий, произошедших в 1 квартале 2012г., не оказывали существенного влияния на исполнение Банком обязательств перед клиентами, контрагентами и владельцами ценных бумаг. 29 Основными мерами, применяемыми в Банке в целях ограничения операционного риска, являются: − регламентирование порядка совершения всех основных операций в рамках внутренних нормативнометодологических документов, которые подлежат обязательному согласованию со службой внутреннего контроля; − учет и документирование совершаемых банковских операций и сделок, регулярные выверки первичных документов и счетов по операциям; − применение принципов разделения и ограничения функций, полномочий и ответственности сотрудников, использование механизмов двойного контроля, принятия коллегиальных решений, установления ограничений на сроки и объемы операций (лимиты на проведение отдельного вида операций, индивидуальные лимиты на проведение операций отдельными сотрудниками, т.д.); − применение процедур административного и финансового внутреннего контроля (предварительного, текущего и последующего) за организацией бизнес-процессов, деятельностью структурных подразделений и совершением операций отдельными сотрудниками, соблюдением сотрудниками требований законодательства и внутренних нормативных документов, контроль за соблюдением установленных лимитов по проводимым операциям, порядка доступа к информации и материальным активам Банка; − автоматизация проведения банковских операций, использование внутрибанковских информационных систем; − обеспечение информационной безопасности, контроль за доступом к информации, применение многоуровневой защиты информации; − обеспечение физической безопасности помещений и ценностей Банка и контроля доступа; − страхование операционных рисков, обеспечивающее покрытие убытков в случае их возникновения за счет страхового возмещения. Банк имеет полисы комплексного страхования от преступлений, страхования документарных ценных бумаг на хранении, перевозимых ценностей, банкоматов, мультичейнджеров и денежной наличности в них, страхования от убытков от мошеннических операций с пластиковыми картами. Банком проводится страхование рисков хозяйственной деятельности Банка (в т.ч. зданий, оборудования и автотранспорта), а также рисков утраты имущества, передаваемого Банку в качестве залогового обеспечения по кредитным сделкам; − снижение операционных рисков Банка, связанных с отдельными бизнес-процессами, за счет их проведения сторонними организациями (аутсорсинг); − снижение рисков, связанных с персоналом, путем установления критериев по его отбору и проведения предварительной проверки, реализации мероприятий по подготовке и обучению персонала, повышению его квалификации; − принятие мер по обеспечению непрерывности финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и сделок, в т.ч. путем организации резервных каналов связи, территориально разнесенных серверных помещений, автономных источников электропитания, тепло и водоснабжения, противопожарных мероприятий. Самостоятельными структурными подразделениями разработаны и утверждены планы обеспечения непрерывности финансово-хозяйственной деятельности, содержащие детализированный состав мероприятий и последовательность действий на случай возникновения непредвиденных ситуаций. В целях своевременного устранения нарушений в Банке действует система оповещения уполномоченных сотрудников и руководителей IT-блока об аварийных ситуациях, нарушающих процесс функционирования устранения автоматизированных банковских систем. Случаев существенных сбоев финансово-хозяйственной деятельности в отчетный период отмечено не было. С учетом вышеизложенного, операционный риск Банка не оказывает существенного влияния на качество и своевременность исполнения Банком своих обязательств и, соответственно, на риски в связи с приобретением размещенных Банком ценных бумаг. 2.5.6. Правовые риски Наличие правовых рисков обусловлено влиянием на деятельность Банка внутренних и внешних факторов. К рискам, возникающим под влиянием внутренних факторов возможно отнести следующие: - несоблюдение Банком законодательства Российской Федерации, в том числе по идентификации клиентов, изучению деятельности клиентов, установлению и идентификации выгодоприобретателей (лиц, к выгоде которых действуют клиенты), учредительных и внутренних нормативных и распорядительных документов Банка; 30 - несоответствие внутренних нормативных и распорядительных документов Банка законодательству Российской Федерации, а также неспособность Банка своевременно приводить свою деятельность и внутренние нормативные документы в соответствие с изменениями законодательства; - нарушение Банком условий договоров; - неэффективная организация правовой работы, приводящая к правовым ошибкам в деятельности Банка вследствие действий его работников и/или органов управления; - недостаточная проработка Банком правовых вопросов при разработке и внедрении новых технологий и условий проведения банковских операций и других сделок, финансовых инноваций и технологий. В целях минимизации негативных последствий влияния вышеуказанной категории рисков эмитентом осуществляются: - постоянный мониторинг законотворчества и изменений законодательства и подзаконных актов, в том числе законодательства о налогах и финансах; - правовая экспертиза соответствия внутренних нормативно-распорядительных документов и заключаемых эмитентом договоров действующему законодательству; - изучение судебной практики; - разработка внутренних правил подготовки и согласования юридически значимой документации; - контроль за соблюдением структурными подразделениями эмитента действующего законодательства; - разработка внутренних нормативных актов и подготовка типовых форм договоров с участием юридической службы Банка; - разработка и внедрение на рынок новых банковских продуктов с участием юридической службы эмитента. К рассматриваемой категории рисков, в том числе относится риск, связанный с изменениемвалютного регулирования. В условиях политики либерализации валютного законодательства,проводимой государством, рассмотренный риск следует расценивать как средний.Риск изменения налогового законодательства является наиболее нестабильным. Налоговоезаконодательство отличается неоднозначностью возможных толкований некоторых его положений.Кроме того, недостаточен опыт применения на практике части норм налогового законодательстваРоссийской Федерации, что может способствовать увеличению налоговых рисков, которые могутпривести к увеличению расходов Банка и владельцев ценных бумаг. Также существует рискизменения норм налогового законодательства, ухудшающего положение тех или иных группналогоплательщиков. Риск изменения требований по лицензированию основной деятельности Банка связан сужесточением требований к деятельности кредитных организаций со стороны контролирующихорганов. К рискам, возникающим под влиянием внешних факторов возможно отнести следующие: - несовершенство правовой системы - отсутствие достаточного правового регулирования, противоречивость законодательства Российской Федерации, его подверженность частым изменениям, несовершенство методов государственного регулирования и (или) надзора; - невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров, и как результат, обращение Банка в судебные органы для их урегулирования; - нарушения клиентами и контрагентами Банка условий договоров; - некорректное применение законодательства иностранного государства и (или) норм международного права; - нахождение клиентов и контрагентов Банка под юрисдикцией различных государств. Российское законодательство является достаточно сложным и противоречивым. Действующие законы и подзаконные акты не всегда позволяют урегулировать проблемы, скоторыми сталкивается эмитент в своей повседневной деятельности. Сложившаяся судебнаяпрактика, которая могла бы отчасти компенсировать имеющиеся в законе пробелы, такжепротиворечива. Вышеуказанные правовые риски минимизируются Банком путем регулярного мониторинга итщательного анализа изменений действующего законодательства и судебной практики. Вкредитной организации эмитенте построена эффективная система контроля, учета и адекватногореагирования на изменения законодательства, позволяющая своевременно предупреждать и, при необходимости, устранять последствия влияния данной категории правовых рисков. 2.5.7. Риск потери деловой репутации (репутационный риск) 31 В качестве риска потери деловой репутации Банк рассматривает риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или характере деятельности в целом. Приоритетной задачей Банка является предоставление банковских услуг и сервисов высокого качества при одновременном обеспечении бесперебойного обслуживания клиентов за счет наличия разветвленной филиальной сети в рамках двух регионов страны, что позволяет Банку оперативно предоставлять своим клиентам и контрагентам высококачественные расчетные услуги. Банк на постоянной основе повышает информированность клиентов. Вероятность возникновения и величина потерь при появлении репутационного риска в значительной степени зависят от уровня данного риска по банковскому сектору России в целом. В Банке используются следующие методы управления и минимизации риска потери деловой репутации: - включение в организационную структуру Банка соответствующих подразделений, например, Службы контроля качества; - определение и установление системы пограничных значений (лимитов); - разделение полномочий и принятия решений, установление порядка согласования (утверждения) нормативных и распорядительных документов Банка, подотчетности по всем направлениям деятельности; - организация системы сбора и анализа информации о фактах возникновения риска потери деловой репутации в Банке или у клиентов и контрагентов Банка, их влиянии (как в совокупности, так и в разрезе их классификации) на показатели деятельности Банка, на показатели, характеризующие уровень репутационного риска; - организация работы с работниками, в том числе в части постоянного повышения их квалификации, выполнение Порядков и Положений, разработанных Учебным Центром Банка; - соблюдение работниками Банка внутреннего «Положения о корпоративной (профессиональной) этике»; - постоянный мониторинг уровня репутационного риска; - действенный контроль факторов (причин) репутационного риска, адекватный характеру и масштабам деятельности Банка, в том числе своевременное выявление новых факторов; - реализация принципа «Знай своего клиента»; - реализация принципа «Знай своего работника»; - своевременное принятие мер в целях минимизации уровня репутационного риска. Основными проводимыми Банком мероприятиями по укреплению деловой репутации являются: - укрепление имиджа надежного банка перед контрагентами путем проведения всех платежей «день в день» и своевременного погашения текущих обязательств; - укрепление имиджа надежного и опытного банка, позиционирующего себя на финансовом рынке Российской Федерации; - формирование имиджа «своего» банка перед клиентами, путем постоянного повышения качества обслуживания и ассортимента предлагаемых банковских услуг. Управление риском потери деловой репутации является составляющей частью системы управления рисками и осуществляется при непосредственном участии руководства кредитной организации – эмитента. 2.5.8. Стратегический риск В качестве стратегического риска Банк рассматривает риск возникновения убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития, выражающихся в недостаточном учете возможных угроз деятельности Банка, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых Банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполном объеме необходимых ресурсов и организационных мер, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности Банка. В целях снижения стратегического риска в Банке существует система разработки, реализации и уточнения/пересмотра стратегии, стратегического планирования и анализа, сформированная в соответствии с лучшей практикой. В соответствии с Уставом Банка определение приоритетных направлений деятельности Банка осуществляет Совет директоров. При разработке стратегии Совет директоров проводит тщательный анализ макроэкономических показателей, показателей развития банковского сектора и 32 конкурентной ситуации на рынке по изучаемому направлению бизнеса. Работа по разработке стратегии осуществляется совместно с профильными подразделениями Банка, также при необходимости привлекаются внешние консультанты. Совет директоров делает оценку текущей позиции Банка в конкретном рыночном сегменте, а также достижений за последние 3-5 лет. Затем оцениваются возможности развития того или иного сегмента бизнеса, риски развития рынка и риски, связанные с деятельностью конкурентов. Ставятся стратегические цели по доле рынка, объемным показателям, по доходам и их структуре, а также по показателям эффективности в сегменте бизнеса. Определяются и фиксируются приоритетные направления работы, которые необходимы для успешной реализации стратегии, проводится анализ существующих и необходимых конкурентных преимуществ Банка для достижения целевых результатов в данном бизнеснаправлении. Совет директоров осуществляет мониторинг выполнения стратегии, принимает активное участие в разработке бизнес-планов данных направлений бизнеса. В процессе реализации задач, определенных стратегией, в случае изменения внешней среды и /или отклонения прогнозов от результатов в каком-либо сегменте банковского бизнеса возможен пересмотр стратегии развития Банка в данном сегменте. 2.5.9. Информация об ипотечном покрытии Облигации с ипотечным покрытием Банком не эмитируются. III. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте 3.1. История создания и развитие кредитной организации - эмитента 3.1.1. Данные о фирменном наименовании кредитной организации - эмитента Полное фирменное наименование Акционерный коммерческий банк МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество Сокращенное наименование АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Данные об изменениях в наименовании и в организационно-правовой форме кредитной организацииэмитента. Дата изменения Дата изменения Полное наименование до изменения Сокращенное наименование до изменения 1 2 3 4 31.12.1998 Изменение наименования 17.08.2000 Изменение наименования 09.02.2010 Реорганизация КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ВАТАН» Общество с ограниченной ответственностью коммерческий банк «ВАТАН» МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК общество с ограниченной ответственностью КБ «ВАТАН» ООО КБ «ВАТАН МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) Основание изменения 5 Решение общего собрания участников (Протокол № 25 от 15.11.1998 г.) Решение общего собрания участников (Протокол № 3 от 31.03.2000 г.) Решение общего собрания участников (Протокол №10/2009 от 08.07.2009 г.) 3.1.2. Сведения о государственной регистрации кредитной организации - эмитента Основной государственный номер (МНС России) регистрационный 1107711000022 Дата внесения записи о создании (о первом 33 представлении сведений) в Единый государственный реестр юридических лиц Наименование регистрирующего органа в соответствии с данными, указанными в свидетельстве о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц Дата регистрации в Банке России (для кредитных организаций зарегистрированных до вступления в силу Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей») 14.10.2002 г. Московская областная регистрационная палата 09.04.1992 г. Номер лицензии на осуществление банковских операций 1751 Все виды лицензий, на основании которых действует кредитная организация 1 Вид лицензии Лицензия на осуществление банковских операций Номер лицензии 1751 Дата получения 09.02.2010 Орган, выдавший лицензию Банк России Срок действия лицензии Без ограничения 2 Вид лицензии Лицензия на осуществление услуг в области шифрования информации Номер лицензии 9664 У Дата получения 01.11.2010 Орган, выдавший лицензию Срок действия лицензии Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России 11.08.2013 34 3 Лицензия на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств Вид лицензии Номер лицензии 9662 Х Дата получения 01.11.2010 Орган, выдавший лицензию Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России Срок действия лицензии 11.08.2013 4 Вид лицензии Лицензия на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств Номер лицензии 9663 Р Дата получения 01.11.2010 Орган, выдавший лицензию Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России Срок действия лицензии 11.08.2013 3.1.3. Сведения о создании и развитии кредитной организации - эмитента Кредитная организация - эмитент создана на неопределенный срок. Краткое описание истории создания и развития кредитной организации – эмитента. Акционерный коммерческий банк МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество (далее – Банк) создан в 1992 году и успешно работает на рынке около 20 лет. Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензии Банка России от 09.02.2010 г., регистрационный номер 1751. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО входит в Ассоциацию региональных банков «Россия», Ассоциацию Российских банков и Ассоциацию банков Северо-Запада, является членом Брюссельского Международного Банковского Клуба и Торгово-промышленной палаты Российской Федерации. 35 Сегодня успешно работают более 300 структурных подразделений Банка по всей России. Открыты филиалы в Ростове-на-Дону, Самаре, Астрахани, Архангельске, Нижнем Новгороде, Омске, Тюмени, Якутске, Грозном, Кемерово, Владивостоке и т.д. Подразделения банка есть в каждом федеральном округе России, почти в каждом районе Московской области и каждом административном округе Москвы. Продолжается открытие подразделений во Владимирской, Тверской, Ростовской, Астраханской, Архангельской и других областях России. 1 сентября 2005 года Банк был принят в систему страхования вкладов (ССВ № 883) и на протяжении нескольких лет удерживает высокие показатели по привлечению вкладов физических лиц. Государственная система страхования вкладов гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам в случае наступления страхового случая, но не более 700 тысяч рублей. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 тысяч рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. В 2010 году «Национальное Рейтинговое Агентство» присвоило Банку рейтинг кредитоспособности «А». Банк предоставляет полный спектр банковских услуг высокого качества, как для физических, так и для юридических лиц. Частным клиентам предложен большой выбор депозитных программ, разнообразные формы денежных переводов, обслуживание банковских карт международных платежных систем. Придерживаясь политики поддержки социально незащищенных слоев населения и понимая сложность текущей экономической ситуации, в банке были отменены все комиссии за проведение социально значимых платежей и социальной ипотеки. Корпоративную клиентуру привлекает качественное обслуживание текущих и расчетных счетов, а также возможность эффективного размещения свободных ресурсов. Кредитная политика банка позволяет его клиентам развивать свой бизнес и создавать новые рабочие места в регионах. Задача Банка в любой точке его присутствия состоит в развитии экономики этого региона – будь то город, поселок, село или районный центр. Поддержка малого и среднего бизнеса в регионах, поддержка местных администраций и предприятий жилищно-коммунального хозяйства – приоритеты Банка в области банковского бизнеса. Основные операции, совершаемые Банком, и оказавшие наибольшее влияние на изменения финансового результата 2012 года являлись: - привлечение денежных средств (депозиты и векселя собственные); - размещение денежных средств (кредитные операции); - осуществление операций с ценными бумагами; - расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Основным местом ведения деятельности Банка является г. Москва. Миссия Банка Удобность, надежность и доступность для населения, содействие развитию малого и среднего предпринимательства, солидность и высококлассность Банка-партнера для корпоративных клиентов, обеспечение стабильности финансового состояния и высокая эффективность проводимых операций. Стратегия Банка Стратегия развития Банка основана на идее построения многофилиальной кредитной организации с четкой специализацией бизнеса. Приоритетным направлением деятельности является расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, предоставление им наиболее расширенного спектра банковских услуг, построение полноценного сетевого Банка. В рамках данного документа определены позиции АКБ МОСОБЛБАНК ОАО на настоящий момент, рассмотрены ключевые макроэкономические тенденции и факторы внешней среды, способные оказать влияние на дальнейшее развитие Банка, а также определены миссия, стратегические цели и задачи на ближайшие годы. 36 Основные стратегические цели Банка: открытие сети отделений и филиалов в российских регионах, превращение Банка в многофилиальное финансовое учреждение; сохранение заметного присутствия в сегменте корпоративных клиентов; укрепление позиций в области банковского обслуживания физических лиц; активное развитие сотрудничества с финансовыми институтами и ипотечными системами; формирование диверсифицированной и устойчивой ресурсной базы; существенное увеличение капитализации Банка; внедрение международных стандартов банковской деятельности. Достижение стратегической цели состоит в расширении и диверсификации клиентской базы через улучшение качества и разнообразия ассортимента услуг для физических лиц, предприятий малого, среднего бизнеса и корпоративной клиентуры, в повышении объемов операций и стремлении к снижению издержек ведения бизнеса, росте его технологического уровня и управляемости. Конечным итогом должно стать создание современного технологичного Банка, который будет обладать разветвленной сетью точек обслуживания, оказывать высококлассные услуги клиентам и пользоваться серьезным авторитетом на рынке. Для реализации стратегии поставлены следующие задачи: повышение роли пассивов, привлекаемых от юридических и физических лиц, в формировании устойчивой ресурсной базы; привлечение средств российских кредитных организаций в целях диверсификации ресурсной базы; привлечение стратегического партнера; мобилизация внутренних источников. Для решения поставленных задач планируется: проведение комплекса мероприятий, направленных на существенное увеличение точек обслуживания, как в Московском регионе, так и в других городах России; развитие линеек конкурентоспособных банковских продуктов; внедрение и постоянное совершенствование прогрессивных банковских технологий; организация системного управления качеством услуг, оказываемых Банком; развитие операций с малым бизнесом, обеспечение полноты спектра услуг, оказываемых субъектам малого предпринимательства; обеспечение прироста ресурсной базы. Для реализации стратегии Банк уже осуществил ряд шагов: - открытие 176 отделений в Московском регионе; - открытие 34 офисов в Центральном федеральном округе; - открытие 20 филиалов, 97 структурного подразделения в РФ. Структура Банка ориентирована на выполнение поставленных целей и имеет ярко выраженную региональную направленность. Взаимодействуя с администрациями ряда областей и регионов, где действуют или планируется открытие новых филиалов и представительств, владельцы и менеджеры приступили к активной реструктуризации и расширению бизнеса кредитной организации. Участие банка в высокодоходных на сегодняшний день проектно-строительных программах дает возможность выгодно и с минимальными рисками разместить средства клиентов. Подлинное развитие банковского дела начинается с того момента, когда к функциям хранения средств прибавляется совершение кредитных операций. Таким образом, привлечение средств населения и свободных ресурсов предприятий, их перераспределение через кредитные программы нашего Банка, дают возможность развития предприятий и удовлетворения насущных потребностей населения в денежных средствах. 37 Среди предложенных АКБ МОСОБЛБАНК ОАО депозитных продуктов для физических лиц – срочные вклады. Отличительная особенность линейки вкладов Банка – это простота условий, высокая процентная ставка, возможность досрочного изъятия средств с частичным сохранением процентов, выплата процентов на карту или наличными. Награды Банка «Лидер по развитию филиальной сети» по итогам первого этапа І Международного конкурса «Банк года СНГ, Балтии, Грузии – 2010» по версии журнала «Банкиръ»; Почетный диплом «За эффективный банковский бизнес и активное участие в деятельности Ассоциации региональных банков «Россия», февраль 2011 г.; Лауреат Национальной банковской премии 2010 в номинации «Самый социально ответственный банк»; Лауреат общенациональной премии «Банковское дело-2009» в номинации «Наиболее динамично развивающийся банк региона»; Лауреат Национальной банковской премии в номинации «За самое динамичное развитие по итогам 2008 года». Эксперты и жюри Национальной банковской премии признали АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Лучшим региональным банком в Центральном федеральном округе в 2007 году; Постановлением Президиума Национального комитета общественных наград Российской Федерации от 17 декабря 2007 года коллектив АКБ МОСОБЛБАНК ОАО награжден Орденом «МЕЦЕНАТ РОССИИ» и почетной грамотой за заслуги в возрождении российского меценатства и большой вклад в благотворительную деятельность; АКБ МОСОБЛБАНК ОАО признан организацией, соответствующей статусу «ЛИДЕР РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКИ» по итогам работы в 2006 году. 7 июня 2007 года в Санкт-Петербурге с учетом рекомендаций Правительства Российской Федерации, глав регионов и на основе экспертной оценки Российской Академии наук, профильных министерств и агентств было принято решение о присвоении АКБ МОСОБЛБАНК ОАО звания Лауреата премии «Российский Национальный Олимп», специальных наград по отраслям экономики и почетных дипломов за выдающиеся успехи в профессиональной деятельности. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО за динамичное развитие, открытое ведение бизнеса был награждён премией «Зол отая Фортуна». 3.1.4. Контактная информация Место нахождения эмитента кредитной организации – Номер телефона Номер факса 109028, Москва, ул. Солянка, д. 3, стр. 2 8 (495) 626-21-01 8 (495) 626-21-05 Адрес электронной почты (если имеется) info@mosoblbank.ru Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о www.mosoblbank.ru 38 кредитной организации - эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых ею ценных бумагах Данные о специальном подразделении кредитной организации - эмитента (третьего лица) по работе с акционерами и инвесторами кредитной организации - эмитента: Место нахождения 109028, г. Москва, ул. Солянка, д. 3, стр.2 Номер телефона, факса Тел.: 8 (495) 626-21-01 доб. 2221 Факс: 8 (495) 626-21-05 Адрес электронной почты bank@rfcor.ru Адрес страницы в сети Интернет нет 3.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ИНН: 7750005588 3.1.6. Филиалы и представительства кредитной организации – эмитента 1 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Филиал № 1 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Ростов-на-Дону 15.08.2006 344091, г. Ростов-на-Дону, Советский район, проспект Коммунистический, д.51 8 (863) 300-96-37, 300-96-38 Яшкова Светлана Геннадиевна до 27.07.2014 г. Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя 2 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Филиал № 3 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Самара 24.05.2007 443099, г. Самара, ул. Алексея Толстого, 116 «В» Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя 8 (846) 332-33-66 Липаткин Сергей Иванович до 30.12.2013 г. 3 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Филиал № 4 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Астрахань 39 Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон 21.06.2007 414024, г. Астрахань, Кировский район, ул. Боевая/ул. Донбасская, 12/35, лит. А 8 (8512) 61-01-55, 61-01-88, 48-30-48, (495) 626-2101 доб. 3404 и 3494 Герасимова Галина Александровна до 30.12.2013 г. ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя 4 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Филиал № 5 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Архангельск 23.07.2007 163000, г. Архангельск, ул. Логинова, д. 7 Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон 8 (8182) 28-66-74, 20-77-70, 21-57-47, (495) 626-2101, доб. 3405 Галкина Светлана Владимировна до 24.01.2014 г. ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя 5 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Филиал № 6 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Нижний Новгород 27.12.2007 603000, г. Нижний Новгород, ул. Белинского, д. 58/60 8 (831) 421-66-09, (495) 626-21-01 (доб. 3406) Маков Сергей Кимович до 30.12.2013 г. Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя 6 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Филиал № 7 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Омск 30.07.2008 644122, г. Омск, ул. Красный Путь, д.30 Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя 8 (3812) 22-96-00, (495) 626-21-01, доб. 3407 Адабир Эдуард Анатольевич до 10.10.2014 г. 7 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Филиал № 8 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Тюмень 31.07.2008 625002, г. Тюмень, ул. Свердлова, д. 5, корпус 2 8 (3452) 53-23-35, 53-23-36, 53-23-34, (495) 626-2101 (доб.3408, 3498) Подгорная Марина Борисовна 40 Срок действия доверенности руководителя до 06.05.2014 г. 8 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Филиал № 9 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Якутск 30.01.2009 677000, Республика Саха (Якутия), г. Якутск, ул. Орджоникидзе, д. 56 8 (4112) 36-67-45, 36-67-12, 36-67-13, (495) 626-2101, доб. 3409 Ранчинская Светлана Владимировна до 28.02.2014 г. Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя 9 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 10 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Грозный 01.04.2009 364021, Чеченская республика, г. Грозный, ул. Первомайская, д. 65 8(8712)29-58-53, (495) 626-21-01, доб. 38-56 Юсупов Исмаил Ахметович до 21.12.2013 г. 10 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 11 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Кемерово 23.04.2009 650000, г. Кемерово, Центральный район, ул. Весенняя, д. 24 8 (3842) 36-37-98, 36-38-92 Демченкова Светлана Алексеевна до 30.12.2013 г. 11 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 12 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Владивосток 20.09.2010 690091, Приморский край, г. Владивосток, ул. Семеновская, д. 18 8 (4232) 222-98-11,221-05-05,221-05-00 Наумова Елена Геннадьевна до 30.12.2013 г. 12 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Филиал № 13 «Подмосковье» Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное 41 Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя общество 25.11.2010 143406, Московская область, ул. Комсомольская, д. 3 А. 8 (498) 568-47-81 Попович Алексей Геннадьевич до 09.08.2014 г. г. Красногорск, 13 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 14 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Санкт-Петербург 01.02.2011 191123, г. Санкт-Петербург, пр.Чернышевского, д. 18, лит. А, пом.1Н,2ЛК 8 (812) 318-78-13, (495) 626-21-01, доб.3414, 3860 Сердакова Елена Владимировна до 08.04.2014 г. 14 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 15 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Ижевск 18.04.2011 426003, Удмуртская Республика, г. Ижевск, ул. Карла Маркса, д. 1а 8 (3412) 506-088,506-098 Чистяков Дмитрий Александрович до 12.05.2014 г. 15 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 16 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Владимир 09.08.2011 600005, г. Владимир, 1-й Коллективный проезд, д. 7 8 (4922) 45-15-78, 43-09-45 Лаврентьева Елена Васильевна до 19.10.2014 г. 16 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 17 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Курган 04.07.2011 640000, г. Курган, ул. К. Мяготина, д. 117/IV 8 (3522) 46-50-09, 626-21-01, доб.3417 Менщикова Надежда Вениаминовна до 23.08.2014 г. 42 17 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 18 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Пермь 26.10.2011 614000, г. Пермь, улица Кирова, д. 46 8(342) 211-01-11 Ионова Людмила Павловна до 10.11.2014 г. 18 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 19 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Чебоксары 16.06.2011 428000, г. Чебоксары, ул. Университетская, д. 11, помещение № 1 8 (8352) 41-50-04, 8-902-327-59-60 Николаев Олег Алексеевич до 14.09.2014 г. 19 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 20 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Уфа 15.08.2011 450006, Республика Башкортостан, г. Уфа, Советский район, ул. Ленина, д. 104, корпус 1 8 (347) 251-31-07, 251-32-03, (495) 626-21-01, доб. 3970 Дмитриев Александр Евгеньевич до 15.09.2014 г. 20 Наименование в соответствии с Уставом (учредительными документами) Дата открытия Место нахождения в соответствии с Уставом (учредительными документами) Телефон ФИО руководителя Срок действия доверенности руководителя Филиал № 21 Акционерного коммерческого банка МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК открытое акционерное общество в г. Горно-Алтайск 26.10.2011 649002, Республика Алтай, г. Горно-Алтайск, ул. Чорос-Гуркина, д. 39/12 8 (38822) 22-1-11, 22-1-91 Яремчук Ольга Васильевна до 23.11.2014 г. 3.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента 43 3.2.1. Отраслевая принадлежность кредитной организации - эмитента ОКВЭД: 65.12 3.2.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной организации - эмитента Банк может осуществлять следующие банковские операции: 1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок); 2) размещение указанных в п. 1 настоящего пункта привлеченных средств от своего имени и за свой счет; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; 4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банковкорреспондентов, по их банковским счетам; 5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц; 6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах; 7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов; 8) выдача банковских гарантий; 9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов). Процентные доходы кредитной организации составляют 15,31% от общих доходов. Доходы от операций с ценными бумагами составляют 0,37%, доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями составляют 8,18%, штрафы, пени и неустойки составляют 0,27%, другие доходы составляют 75,87%. Приоритетное значение для организации являются процентные доходы от операций кредитования и комиссионные доходы от банковских операций, а также валютно-обменные операции. Доля процентных расходов значительно снизилась, а увеличилась доля прочих доходов за счет увеличения переоценки счетов в иностранной валюте. Данных факт связан в первую очередь с активным наращиванием депозитного и кредитного портфеля, которые содержат в себе большую долю счетов и иностранной валюте. В абсолютных значениях процентные доходы растут соразмерно росту кредитного портфеля, стоит учесть, что Банк стал активно работать на рынке МБК, как в сторону привлечения, так и размещения. По сравнению с 2006 г. в течение 5 лет значительно увеличилась доля операций с ценными бумаги, данных факт объясняется тем, что банк расширяет сферы своей деятельности и на данный момент работает с ценнымибумагами: с учтенными векселями, паевыми инвестиционными фондами, а также в 2011 году организация начала предоставлять услуги на финансовых рынках. В целом рост доходов с начала 2006г. был стремительный и прибыль увеличилась в десятки раз. Данный факт связан, прежде всего, с политикой Банка в развитии филиальной сети и привлечения клиентов по всей России. Количество структурных подразделений Банка с каждым годом увеличивается в разы. 44 Доля доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) в общей сумме полученных доходов кредитной организации - эмитента за отчетный квартал. Наименовани е показателя 1. Проценты, полученные за предоставленн ые кредиты 2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами 3. Доходы, полученные от операций с иностранной валютой и другими валютными ценностями (балансовый счет второго порядка) 4. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка) 5. Другие доходы (балансовый счет второго порядка) Всего доходов: 2008 г. (тыс.руб.) Удельный вес в общей сумме доходов, (%) 2009г. (тыс.руб.) Удельный вес в общей сумме доходов, (%) 2010 г. (тыс.руб.) Удельный вес в общей сумме доходов, (%) 2011 г. (тыс.руб.) Удельный вес в общей сумме доходов, (%) 2012 г. (тыс.руб.) 192610 33.62 345492 30.49 875607 11,81 1802900 13.43 2429672 13.33 729481 15.31 526 0.09 136 0.01 239473 3.23 1273108 9.48 117983 0.65 17462 0.37 7168 1.25 18126 1.60 681405 9.19 696535 5.19 836012 4.59 389829 8.18 2586 0.45 693 0.06 3932 0.05 187730 1.40 570570 3.13 13104 0.27 370072 64.59 768798 67.84 5613832 75.72 9464864 70.50 14268701 78.30 3615613 75.87 572962 1133245 7414249 13425137 18222938 1 квартал 2012 г. (тыс.руб.) Удельный вес в общей сумме доходов, (%) Удельный вес в общей сумме доходов, (%) 4765489 45 Изменения размера доходов кредитной организации - эмитента от основной деятельности (видов деятельности, видов банковских операций, предусмотренных законом Российской Федерации) на 10 и более процентов по сравнению с соответствующим отчетным кварталом предшествующего года и причины таких изменений. Наименование показателя 1. Проценты, получе нные за предоставле нные кредиты 2. Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый счет второго порядка) 3. Доходы, полученные от операций с иностр анной валютой и другими валютными ценностями (балансовый счет второго порядка) 4. Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго порядка) 5. Другие доходы (балансовый счет второго порядка) 01.01.2008 г. 01.01.2009 г. 01.01.2010 г. 01.01.2011 г. 01.01.2012 г. ( тыс. руб.) ( тыс. руб.) ( тыс. руб.) ( тыс. руб.) ( тыс. руб.) 01.04.2012 г. ( тыс. руб.) 192610 345492 875607 1 802900 2 429672 729481 526 136 239473 1273108 117983 17462 7168 18126 681405 696535 836012 389829 2586 693 3932 187730 570570 13104 370072 768798 5613832 9464864 14268701 3615613 3.2.3. Совместная деятельность кредитной организации – эмитента Банк не ведет совместной деятельности с другими организациями. 3.3. Планы будущей деятельности кредитной организации - эмитента Стратегия Банка Стратегия развития Банка основана на идеи построения многофилиальной кредитной организации с четкой специализацией бизнеса. Приоритетным направлением деятельности является расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц, предоставление им наиболее расширенного спектра банковских услуг, построение полноценного сетевого Банка. В рамках данного документа определены позиции АКБ МОСОБЛБАНК ОАО на настоящий момент, рассмотрены ключевые макроэкономические тенденции и факторы внешней среды, способные оказать влияние на дальнейшее развитие Банка, а также определены миссия, стратегические цели и задачи на ближайшие годы. Основные стратегические цели Банка открытие сети отделений и филиалов в российских регионах, превращение Банка в многофилиальное финансовое учреждение; сохранение заметного присутствия в сегменте корпоративных клиентов; укрепление позиций в области банковского обслуживания физических лиц; активное развитие сотрудничества с финансовыми институтами и ипотечными системами; формирование диверсифицированной и устойчивой ресурсной базы; существенное увеличение капитализации Банка; 46 внедрение международных стандартов банковской деятельности. Достижение стратегической цели состоит в расширении и диверсификации клиентской базы через улучшение качества и разнообразия ассортимента услуг для физических лиц, предприятий малого, среднего бизнеса и корпоративной клиентуры, в повышении объемов операций и стремлении к снижению издержек ведения бизнеса, росте его технологического уровня и управляемости. Конечным итогом должно стать создание современного технологичного Банка, который будет обладать разветвленной сетью точек обслуживания, оказывать высококлассные услуги клиентам и пользоваться серьезным авторитетом на рынке. Для реализации стратегии поставлены следующие задачи: повышение роли пассивов, привлекаемых от юридических и физических лиц, в формировании устойчивой ресурсной базы; привлечение средств российских кредитных организаций в целях диверсификации ресурсной базы; привлечение стратегического партнера; мобилизация внутренних источников. Для решения поставленных задач планируется: проведение комплекса мероприятий, направленных на существенное увеличение точек обслуживания, как в Московском регионе, так и в других городах России; развитие линеек конкурентоспособных банковских продуктов; внедрение и постоянное совершенствование прогрессивных банковских технологий; организация системного управления качеством услуг, оказываемых Банком; развитие операций с малым бизнесом, обеспечение полноты спектра услуг, оказываемых субъектам малого предпринимательства; обеспечение прироста ресурсной базы. Для реализации стратегии Банк уже осуществил ряд шагов: - открытие 176 отделений в г. Москва и Московской области; - открытие 34 офисов в Центральном федеральном округе; - открытие 20 филиалов, 97 структурного подразделения в РФ. Структура Банка ориентирована на выполнение поставленных целей и имеет ярко выраженную региональную направленность. Взаимодействуя с администрациями ряда областей и регионов, где действуют или планируется открытие новых филиалов и представительств, владельцы и менеджеры приступили к активной реструктуризации и расширению бизнеса кредитной организации. Участие банка в высокодоходных на сегодняшний день проектно-строительных программах дает возможность выгодно и с минимальными рисками разместить средства клиентов. Подлинное развитие банковского дела начинается с того момента, когда к функциям хранения средств прибавляется совершение кредитных операций. Таким образом, привлечение средств населения и свободных ресурсов предприятий, их перераспределение через кредитные программы нашего Банка, дают возможность развития предприятий и удовлетворения насущных потребностей населения в денежных средствах. Среди предложенных АКБ МОСОБЛБАНК ОАО депозитных продуктов для физических лиц – срочные вклады. Отличительная особенность линейки вкладов Банка – это простота условий, высокая процентная ставка, возможность досрочного изъятия средств с частичным сохранением процентов, выплата процентов на карту или наличными. 3.4. Участие кредитной организации - эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях 47 Наименование:Банковский холдинг Республиканской Финансовой Корпорации. Роль (место): в холдинге все участники равноправны и имеют одинаковые права. Функции: Реализация инвестиционных и различных иных проектов и программ, мероприятий, направленных на повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест. Срок участия кредитной организации - эмитента в этих организациях (дата вступления, период участия, если определен): АКБ МОСОБЛБАНК ОАО является участником Холдинга с 07.07.2009 г. Описание характера зависимости результатов финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента от иных членов промышленной, банковской, финансовой группы, холдинга, концерна, ассоциации: Отсутствуют. 3.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества кредитной организации – эмитента Дочерние и зависимые хозяйственные общества у АКБ МОСОБЛБАНК ОАО отсутствуют. 3.6. Состав, структура и стоимость основных средств кредитной организации - эмитента, информация о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента Наименование группы объектов основных средств Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб. Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. Отчетная дата: 01.01.2012 г. Здания 913040 27866 Транспортные средства 55721 21199 Машины и оборудование 85622 30700 Производственный и хозяйственный инвентарь 33825 9820 Прочее 85179 24977 Офисное оборудование 24919 13207 Итого: 119830 127769 Отчетная дата: 01.04.2012 г. 2134232 59049 48 Здания Транспортные средства 62184 24672 Машины и оборудование 88279 34840 Производственный и хозяйственный инвентарь 34318 11104 Прочее 53499 20350 Офисное оборудование 59542 21645 Итого: 2432054 171660 Сведения о способах начисления амортизационных отчислений по группам объектов основных средств. Амортизационные отчисления начисляются ежемесячно линейным способом. Способ проведения переоценки основных средств. Переоценка основных средств за последние пять завершенных финансовых лет кредитной организацией – эмитентом не проводилась. Сведения о планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств кредитной организации - эмитента, и иных основных средств по усмотрению кредитной организации – эмитента. У АКБ МОСОБЛБАНК ОАО отсутствуют планы по приобретению, замене, выбытию основных средств, стоимость которых составляет 10 и более процентов стоимости основных средств и иных основных средств. Сведения обо всех фактах обременения основных средств кредитной организации – эмитента. Факты обременения основных средств кредитной организации – эмитента отсутствуют. IV. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 4.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации - эмитента 49 4.1.1. Прибыль и убытки С 01.01.2008 г. Номер п/п 1 (тыс. руб.) Наименование статьи 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 1 квартал 2012 года 2 3 4 5 6 7 346 218 1 033 818 2 246 231 3567699 889597 604 19 244 8 806 24879 4127 1 Процентные доходы, всего, в том числе: 1.1 От размещения средств кредитных организациях 1.2. От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 345 614 992 681 2 230 380 3542439 885470 1.3. От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) 0 0 0 0 0 1.4. От вложений в ценные бумаги 0 21 893 7 045 381 0 Процентные расходы, всего, в том числе: 123 703 822 657 1 604 910 1914528 592781 2.1. По привлеченным средствам кредитных организаций 34 687 16 665 26 052 21594 2815 2.2. По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 73 626 800 270 1 571 352 1842403 575335 2.3. По выпущенным обязательствам 15 390 5 722 7 506 50531 14631 222 515 211 161 641 321 1653171 296816 -57 869 -204 239 -1 457 955 -232264 860123 -20 -174 -5272 1510 955 164 646 6 922 -816 634 1420907 1156939 -35 219 542 1 338 459 66261 18389 0 0 0 0 0 2 3 4 4.1. 5 6 7 в долговым Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе: Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для 50 8 продажи Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения 0 0 -24 597 3349 0 9 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 16 360 518 820 496 982 593602 257880 10 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -4 083 -32 498 -115 964 -87730 -8203 11 Доходы от участия в капитале других юридических лиц 0 0 572 1416 0 12 Комиссионные доходы 257 490 872 670 595 020 586181 103311 13 Комиссионные расходы 3 476 12 281 58 586 66973 18705 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 15 Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения 16 Изменение резерва по прочим потерям 3 585 3 678 -61 918 -85540 60425 17 Прочие операционные доходы 20 194 21 302 1 297 009 2549564 20811 18 Чистые доходы (расходы) 454 681 1 597 555 2 650 343 4981037 1590847 19 Операционные расходы 390 524 1 124 288 1 544 067 2728760 995868 20 Прибыль до налогообложения 64 157 473 267 1 106 276 2252277 594979 21 Начисленные налоги (уплаченные) 46 873 119 601 331 587 478506 226415 22 Прибыль (убыток) за отчетный период 17 284 353 666 774 689 1773771 368564 C 01.01.2007 г. (тыс. руб.) Номер п/п Наименование статьи 2007 год 2008 год 51 1 2 3 4 183 183 193 388 193 388 0 0 526 526 0 0 194 097 194 097 Проценты полученные и аналогичные доходы от: 1 Размещения средств в кредитных организациях 2 Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) 3 Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу) 4 Ценных бумаг с фиксированным доходом 5 Других источников 6 Всего процентов полученных и аналогичных доходов Проценты уплаченные и аналогичные расходы по: 7 Привлеченным средствам кредитных организаций 48 284 48 284 8 Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) 16 164 16 164 9 Выпущенным долговым обязательствам 8 024 8 024 10 Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов 72 472 72 472 11 Чистые процентные и аналогичные доходы 121 625 121 625 12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами 0 0 13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 7 148 7 148 14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами 0 0 15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты 96 96 16 Комиссионные доходы 101 230 101 230 17 Комиссионные расходы 1 525 1 525 18 Чистые доходы от разовых операций 3 457 3 457 19 Прочие чистые операционные доходы -5 623 -5 623 52 20 Административно-управленческие расходы 160 275 160 275 21 Резервы на возможные потери -38 330 -38 330 22 Прибыль до налогообложения 27 803 27 803 23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 22 145 22 145 24 Прибыль (убыток) за отчетный период 5 658 5 658 Экономический анализ прибыльности/убыточности кредитной организации - эмитента исходя из динамики приведенных показателей. В течение 5 лет банк убытков у Банка не было. Прибыль с каждым годом в динамике растет, соразмерно росту Банка. Доходность банка находится на рыночном уровне. Прибыль на активы (ROA) по состоянию на 01.04.2012 г. равна 4.94%, при норме (не менее 1%). Данный показатель находится выше нормативного значения. Это означает, что рентабельность операций банка стабильная и находится на достаточно высоком уровне. Прибыль к капиталу (ROE) составляет по состоянию на 01.04.2012г. 43,21%, при норме (не менее 4 %). Данный показатель находится выше нормативного значения, это означает, что уровень капитализации банка стабильный и находится на достаточно высоком уровне. Показатели прибыли на активы, а также прибыли на собственный капитал в течение 5 лет в динамике росли. Все вышеперечисленное связано прежде всего с политикой Банка. В 2006г. Банк был практически моноофисной организацией, с минимальным набором предоставляемых услуг. Постепенно Банк развил огромную филиальную сеть, которая позволяет привлекать клиентов по всей России. В 2011г. была запущена собственная система переводов МОПС. Прибыль Банка за 2011г. составила 1 773 771 тыс. руб., что в 2,3 раза больше, чем за 2010г. Увеличение прибыли произошло за счет увеличения процентных доходов на 35%, данный факт объясняется тем, что Банк расширяет спектр предлагаемых услуг, а именно, в области кредитования появились многочисленные программы: экспресс-кредиты, автокредитование, ипотека (жилищная и военная), для юридических лиц: кредит аукционы, кредитование малого и среднего бизнеса, кредитование на пополнение основных средств и др. Банк активно начал работать на рынке межбанковского кредитования, как привлекая, так и размещая средства. Также произошло увеличения комиссионных доходов на 35%, что связано прежде всего с тем, что в Банке присутствует обширная филиальная сеть, которая покрывает различные области и районы России, что позволяет Банку активно привлекать клиентов, пользующихся расчетно-кассовым обслуживанием и другими услугами, предлагаемыми банком. Мнение каждого из таких органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию. Мнение членов органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента совпадают. Особое мнение органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента отсутствует. 4.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера прибыли (убытков) кредитной организации эмитента от основной деятельности 53 Основным фактором повлиявшем на изменение (рост) размера прибыли в кредитной организации в 1 квартале 2012 года, по сравнению с 1 кварталом 2011 года, стало увеличение доходов, полученных по кредитам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям, доходов от купли продажи иностранной валюты, доходов от восстановления резервов на возможные потери (кроме резервов под условные обязательства кредитного характера). Темп роста доходов составляет за анализируемый период 150,25%, темп роста расходов - 152.09%. Рост прибыли обусловлен проводимой Банком активной работой по привлечению денежных средств юридических и физических лиц и направлением привлеченных средств на проведение активных операций Банка. Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию. Мнение членов органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента совпадают. Особое мнение органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента отсутствует. 4.2. Ликвидность кредитной организации - эмитента, достаточность собственных средств (капитала) Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной организации-эмитента на конец последнего завершенного квартала. ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ БАНКОВ Допустимое значение норматива Дата 01.01.2007 г. Фактическое значение норматива Достаточности собственных средств (капитала) Min 11% 29.8 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 22.6 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 85.3 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 27.9 Max 25% 21.8 Max 800% 274.9 Max 50% 0.1 Условное обозначение (номер) норматива Н1 Н6 Н7 Н9.1 Название норматива Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) 54 Н10.1 Н12 Условное обозначение (номер) норматива Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0.1 Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Max 25% 0 Название норматива Допустимое значение норматива Дата 01.01.2008 г. Фактическое значение норматива Достаточности собственных средств (капитала) Min 11% 13.2 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 93.8 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 65.0 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 51.7 Max 25% 22.5 Max 800% 104.1 Max 50% 0 Max 3% 0.1 Max 25% 0 Н1 Н6 Н7 Н9.1 Н10.1 Н12 Условное обозначение (номер) норматива Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Совокупная величина риска по инсайдерам Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Название норматива Допустимое значение норматива Дата 01.01.2009 г. Фактическое значение норматива 55 Достаточности собственных средств (капитала) Min 10% 11.3 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 34.1 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 53.7 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 108.2 Max 25% 14.6 Max 800% 64.6 Max 50% 0 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0.3 Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Max 25% 0 Н1 Н6 Н7 Н9.1 Н10.1 Н12 Условное обозначение (номер) норматива Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Название норматива Допустимое значение норматива Дата 01.01.2010 г. Фактическое значение норматива Достаточности собственных средств (капитала) Min 10% 10.6 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 402.4 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 187.1 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 17.9 Н1 56 Н6 Н7 Н9.1 Н10.1 Н12 Условное обозначение (номер) норматива Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Max 25% 24.7 Max 800% 211.2 Max 50% 0 Совокупная величина риска по инсайдерам Max 3% 0.2 Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Max 25% 0 Название норматива Допустимое значение норматива Дата 01.01.2011 г. Фактическое значение норматива Достаточности собственных средств (капитала) Min 10% 11.4 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 113.3 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 126.5 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 66.1 Max 25% 21.6 Max 800% 576.4 Max 50% 0 Max 3% 0.1 Н1 Н6 Н7 Н9.1 Н10.1 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Совокупная величина риска по инсайдерам 57 Н12 Условное обозначение (номер) норматива Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Название норматива Max 25% Допустимое значение норматива 0 Дата 01.01.2012 г. Фактическое значение норматива Достаточности собственных средств (капитала) Min 10% 11.36 Н2 Мгновенной ликвидности Min 15% 87.99 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 93.83 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 66.6 Max 25% 17.85 Max 800% 528.74 Max 50% 0 Max 3% 1.22 Max 25% 0 Н1 Н6 Н7 Н9.1 Н10.1 Н12 Условное обозначение (номер) норматива Н1 Н2 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Совокупная величина риска по инсайдерам Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Название норматива Допустимое значение норматива Дата 01.04.2012 г. Фактическое значение норматива Достаточности собственных средств (капитала) Min 10% 11.51 Мгновенной ликвидности Min 15% 66.03 58 Н3 Текущей ликвидности Min 50% 75.89 Н4 Долгосрочной ликвидности Max 120% 74.71 Max 25% 17.53 Max 800% 550.28 Max 50% 6.14 Max 3% 1.37 Max 25% 0 Н6 Н7 Н9.1 Н10.1 Н12 Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Максимальный размер крупных кредитных рисков Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам) Совокупная величина риска по инсайдерам Использование собственных средств (капитала) для приобретения акций (долей) других юридических лиц Сведения об обязательных нормативах1, дополнительно установленных Центральным банком Российской Федерации для кредитных организаций - эмитентов облигаций с ипотечным покрытием. Кредитная организация – эмитент не осуществляла и не осуществляет выпуск облигаций с ипотечным покрытием. Причины невыполнения обязательных нормативов и меры, принимаемые кредитной организацией по приведению их к установленным нормам. Кредитная организация – эмитент выполняет обязательные нормативы. Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей в сравнении с аналогичным периодом предшествующего года (предшествующих лет). Снижение норматива достаточности капитала Банка связано с политикой Банка, которая поменялась в связи со сменой руководящего состава в 2006г. Новый топ-менеджмент был ориентирован на розничное кредитование, которое, начиная с 2007 года, активно развивалось, кредитный портфель физических лиц стремительно рос, что и привело к снижению норматива. 1Для сведения: см. Инструкцию Банка России от 31 марта 2004 года № 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием», зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года № 5783, 14 марта 2005 года № 6394, 26 июня 2007 года № 9704 («Вестник Банка России» от 19 мая 2004 года № 30, от 13 апреля 2005 года № 19, от 04 июля 2007 года № 38). 59 Динамика нормативов ликвидности связана с различными факторами как внутренними, так и внешними. В период с 2006 г. по середину 2007г. была политика активного привлечения клиентов, новых структурных подразделений, что повлекло за собой увеличение высоколиквидных активов. Снижение в 2008 г. норматива мгновенной ликвидности связано с экономическим кризисом, в период которого проблемы с ликвидностью возникли во всей экономике в целом, что отразилось и на микроэкономике. А далее следует период выхода из кризиса, а также клиентская база активно развивается, стремительно растет число структурных подразделений, что находит свое отражение в повышении мгновенной ликвидности. До 2009 года снижение норматива максимального размера риска на одного заемщика связано с тем, что в данный период у Банка была политика кредитования физических лиц, но с 2010г. Банк был переориентирован на корпоративное кредитование, что и повлекло за собой увеличения значения данного норматива. Аналогично объясняется и динамика норматива Н7. Увеличение норматива Н10.1 особенно в 2011 году, связано с тем, что с ростом банка количество инсайдеров (лиц, способных повлиять на деятельность Банка) возросло, и доля выданных кредитов данным лицам выросло. Мнение каждого из органов управления кредитной организации - эмитента и аргументация, объясняющая их позицию. Мнение членов органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента совпадают. Особое мнение органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента отсутствует. 4.3. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента 4.3.1. Размер и структура капитала кредитной организации - эмитента (тыс. руб.) Наименование 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 показателя Уставный капитал Часть резервного фонда, сформированного за счет прибыли предшествующих лет Часть нераспределенной прибыли текущего года, в.ч. 01.01.2011 01.01.2012 160 000 160 000 242 000 270 650 270 650 270 650 15 168 16 827 29 335 46 619 46 619 46 619 318 275 467 029 1 199 231 6 965 -3 341 -48 495 635 544 1 137 964 2 219 336 Переоценка ценных бумаг Источники основного капитала, итого 175 168 Убыток текущего 547 176 827 271 335 60 года Основной капитал, итого 176 827 271 335 635 544 1 137 964 2 204 336 3 423 7 927 36 022 267 262 513 619 Переоценка ценных бумаг -11 784 59 719 531 Субординированный кредит 1 000 000 221 908 218 784 Нераспределенная прибыль текущего года ,в.т.ч. Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке 174 621 22 401 22 401 Источники дополнительного капитала, итого 22 401 25 824 7 927 136 022 489 170 732 403 Дополнительный капитал, итого 22 401 25 824 7 927 136 022 489 170 732 403 Собственные средства (капитал) итого: 197 022 202 651 279 262 771 566 1 627 134 2 936 739 4.3.2. Финансовые вложения кредитной организации - эмитента Перечень финансовых вложений кредитной организации - эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его финансовых вложений на дату окончания соответствующего отчетного квартала. Вложения в ценные бумаги: Вид ценных бумаг Полное фирменное наименование эмитента Сокращенное наименование эмитента Место нахождения Индивидуальные государственные регистрационные номера выпусков эмиссионных ценных бумаг Даты государственной регистрации Долевые (паи) Закрытый паевой инвестиционный фонд недвижимости «МонтесАуриМаунтейн» Управляющая Компания «МонтесАури» ЗПИФн «МонтесАуриМаунтейн» УК «МонтесАури» 123100, Россия, г. Москва, ул. 2-ая Звенигородская, д.2/1, стр. 1 1770-94164481 15.04.2010 61 Регистрирующие органы, осуществившие государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг Количество ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, шт. Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, тыс. руб. Срок погашения Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации - эмитента (отдельно указывается балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ кредитной организации эмитента), тыс. руб. Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов по векселям, депозитным вкладам, сертификатам или иным неэмиссионным долговым ценным бумагам, срок погашения, тыс. руб. Размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым неэмиссионным ценным бумагам (%) или порядок его определения, срок выплаты Размер дивиденда по привилегированным акциям (%) или порядок его определения в случае, когда он определен в уставе акционерного общества эмитента, срок выплаты Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (%) (при отсутствии данных о размере объявленного дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году указывается размер дивиденда, объявленного в предшествующем году), срок выплаты Количество (шт.) и номинальная стоимость (тыс.руб.) (сумма увеличения номинальной стоимости), акций полученных кредитной организацией - эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ ФСФР РФ 400 000 - 393 400 - - - - - Информация о формировании резервов на возможные потери (в части вложения в ценные бумаги: (тыс.руб.) Величина резерва на начало последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала Величина резерва на конец последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала Вид ценных бумаг Полное фирменное наименование эмитента - - Долевые (паи) Закрытый паевой инвестиционный фонд художественных ценностей «Собрание. 62 Сокращенное наименование эмитента Место нахождения Индивидуальные государственные регистрационные номера выпусков эмиссионных ценных бумаг Даты государственной регистрации Регистрирующие органы, осуществившие государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг Количество ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, шт. Общая номинальная стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации – эмитента, тыс. руб. Срок погашения Общая балансовая стоимость ценных бумаг, находящихся в собственности кредитной организации - эмитента (отдельно указывается балансовая стоимость ценных бумаг дочерних и зависимых обществ кредитной организации эмитента), тыс. руб. Сумма основного долга и начисленных (выплаченных) процентов по векселям, депозитным вкладам, сертификатам или иным неэмиссионным долговым ценным бумагам, срок погашения, тыс. руб. Размер фиксированного процента или иного дохода по облигациям и иным долговым неэмиссионным ценным бумагам (%) или порядок его определения, срок выплаты Размер дивиденда по привилегированным акциям (%) или порядок его определения в случае, когда он определен в уставе акционерного общества эмитента, срок выплаты Размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (%) (при отсутствии данных о размере объявленного дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году указывается размер дивиденда, объявленного в предшествующем году), срок выплаты Количество (шт.) и номинальная стоимость (тыс.руб.) (сумма увеличения номинальной стоимости), акций полученных кредитной ФотоЭффект» Общество с ограниченной ответственностью «Управляющая компания «АГАНА» ЗПИФ художественных ценностей «Собрание. ФотоЭффект» ООО «УК «АГАНА» 115162, Российская Федерация, г. Москва, ул. Шаболовка, дом 31, стр. Б 1985-94173534 23.11.2010 ФСФР РФ 1 017 - - 529 651,5 - - - - 63 организацией - эмитентом в связи с увеличением уставных капиталов акционерных обществ за счет имущества этих обществ Информация о формировании резервов на возможные потери (в части вложения в ценные бумаги): (тыс.руб.) Величина резерва на начало последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала Величина резерва на конец последнего завершенного финансового года перед датой окончания последнего отчетного квартала Информация о величине потенциальных убытков, (предприятий), в которые были произведены инвестиции. связанных с банкротством организаций Таких инвестиций нет. Сведения о величине убытков (потенциальных убытков) от размещения средств кредитной организации-эмитента на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также при принятии решения о реорганизации, ликвидации таких кредитных организаций, о начале процедуры банкротства, либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами). Таких инвестиций нет. Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми кредитная организация - эмитент произвела расчеты, отраженные в настоящем пункте ежеквартального отчета. «Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» N 302-П (утв. ЦБ РФ 26.03.2007), «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (утв. Банком России 20.03.2006 N 283-П). 4.3.3. Нематериальные активы кредитной организации – эмитента Наименование группы объектов нематериальных активов Отчетная дата: На 01.01.2012 Программное обеспечение Итого: Отчетная дата: На 01.04.2012 Программное обеспечение Итого: Первоначальная (восстановительная) стоимость, тыс. руб. Сумма начисленной амортизации, тыс. руб. 39 158,00 16 746,00 30544,00 10590,10 Стандарты (правила) бухгалтерского учета, в соответствии с которыми кредитная организацияэмитент представляет информацию о своих нематериальных активах. Банк предоставляет информацию о своих нематериальных активах в соответствии с Положением Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» N 302-П от 26 марта 2007 года (с дополнениями и изменениями).Положение по 64 бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2007), утверждено Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 декабря 2007 года № 153н. 4.4. Сведения о политике и расходах кредитной организации - эмитента в области научно-технического развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований Собственных разработок и исследований в области научно-технического развития, расходов на финансирование собственных разработок и исследований в области научно-технического развития АКБ МОСОБЛБАНК ОАО не производит. Сведения о создании и получении кредитной организацией - эмитентом правовой охраны основных объектов интеллектуальной собственности, об основных направлениях и результатах использования основных для кредитной организации - эмитента объектах интеллектуальной собственности. Банком не ведутся новые разработки и исследования, которые необходимо лицензировать и получатьпатенты. В соответствии с Федеральным законом «О товарных знаках, знаках обслуживания и наименование мест происхождения товаров» право на товарный знак охраняется законом. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО является правообладателем товарного знака, знака обслуживания. Зарегистрировано Федеральной службой по интеллектуальной собственности, патентам и товарных знаков в Государственном реестре товарных знаков и знаков обслуживания. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО было выдано регистрационное свидетельство: номер регистрации 419501, дата регистрации 04.10.2010г., срок до 05.05.2019г. 4.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности кредитной организации - эмитента Основные тенденции развития банковского сектора за 5 последних завершенных финансовых лет либо за каждый завершенный финансовый год, а также основные факторы, оказывающие влияние на состояние банковского сектора. Реализация мероприятий в рамках Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации, принятой в декабре 2001 г. и Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, способствовали закреплению позитивных тенденций в динамике становления и развития банковской системы, существенному расширению предложения банковских услуг в Российской Федерации. В настоящее время Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации принята Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Несмотря на тревожные тенденции с общемировое снижение деловой активности, меры по преодолению кризиса и его последствий, осуществленные Правительством Российской Федерации и Центральным банком Российской Федерации в 2008 - 2009 годах, позволили предотвратить коллапс банковской системы и обеспечили условия для постепенного восстановления деятельности кредитных организаций. Во втором полугодии 2010 г. банковский сектор вновь вышел на траекторию поступательного развития. Несмотря на то, что последствия кризиса будут сказываться еще длительное время, состояние банковской системы является устойчивым. Создаются условия для дальнейшего увеличения вклада кредитных организаций в повышение эффективности и конкурентоспособности российской экономики, в том числе посредством предоставления финансовых ресурсов для ее модернизации и внедрения инноваций. Одновременно Правительство Российской Федерации и Центральный банк Российской Федерации с учетом уроков кризиса констатируют необходимость продолжения усилий по повышению устойчивости банковского сектора и обеспечению динамичного роста совокупных показателей его функционирования. Новым этапом в развитии банковской сферы должно стать повышение качества банковской деятельности, включающее расширение состава банковских продуктов и услуг и совершенствование способов их предоставления, обеспечение долгосрочной эффективности и устойчивости бизнеса кредитных организаций. Ориентируясь на положительный опыт зарубежных банков (в основном крупных успешных банковских организаций Запада) отечественные банки внедряют новые банковские и IT технологии, технологии и системы продаж банковских продуктов и услуг, несмотря на необходимость значительных инвестиций, особенно в регионах РФ. Общая оценка результатов деятельности кредитной организации – эмитента в банковском секторе. 65 В целом для Банка последнее 5-летие (с момента смены собственников) стало годами бурного роста и расширения предложения банковских услуг населению и предприятиям. Основной целью мероприятий на перспективу до 2014 года является, прежде всего, активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышение качества банковской деятельности, включающее расширение состава банковских продуктов и услуг, повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, в том числе совершенствование способов их предоставления, обеспечение долгосрочной эффективности и системной устойчивости бизнеса трех кредитных организаций, входящих в состав банковского холдинга. В результате, кредитные организации во все возрастающей степени будут ориентироваться на долгосрочные результаты деятельности и более рациональное ведение бизнеса, исключающее агрессивную коммерческую политику и высокую концентрацию рисков, построение и использование эффективных систем управления, включая управление рисками. Достижение основной цели является необходимым условием развития банковского сектора и повышения его конкурентоспособности на российском банковском рынке и рынке финансовых услуг в целом, а в дальнейшем и на международной арене за счет диверсификации и перехода на инновационный путь развития. Владельцы и руководство банка исходят из того, что интенсивная модель развития банка базируется, в том числе на достижении следующих целей: - высокий уровень конкуренции на банковском рынке и рынке финансовых услуг в целом; - предоставление разнообразных и современных банковских услуг населению и организациям, включая труднодоступные регионы Российской Федерации; - упрощение и расширение перечня инструментов кредитования малого бизнеса (использования ресурсов, выделяемых по государственным программам через государственные институты развития, а также использование работы фондов развития малого и среднего предпринимательства, выполняющих, в том числе функции гарантийных фондов в субъектах Российской Федерации); - повышение различными способами (привлечение капитала путем получения долгосрочных субординированных кредитов и депозитов, привлечение иностранного капитала, объявление открытой эмиссии, внесение собственной недвижимости с учетом переоценки, объединение с акционерными обществами и др.) уровня капитализации, т.е. увеличение собственных средств (капитала) до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов, соответствующего задачам развития, повышение конкурентоспособности и эффективности бизнеса, улучшение качества капитала и обеспечение достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых банком рисков; - развитие и повышение качества системы корпоративного управления и управления рисками, обеспечивающие, в том числе долгосрочную эффективность банковского бизнеса, взвешенность управленческих решений и своевременную идентификацию всех рисков, консервативную оценку возможных последствий их реализации и принятие адекватных мер защиты от рисков – выход не менее, чем во 2-ю классификационную группу; - обеспечение высокой степени транспарентности, кооперативности и рыночной дисциплины; - обеспечение понимания ответственности руководителей, членов советов директоров и владельцев банка за добропорядочное и сбалансированное ведение бизнеса, а также за достоверность публикуемой и представляемой в органы контроля и надзора информации; - исключение вовлечения банка в противоправную деятельность, прежде всего по легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В планах банка до 2014 года увеличить доходы от РКО посредством выстраивания грамотной тарифной политики, гибко и своевременно реагирующей на изменение отечественного банковского рынка и на тарифную политику конкурентов, а также за счет увеличения клиентской базы, в т.ч. за счет открытия новых обособленных структурных подразделений банка в регионах РФ. По планам банка доходы от РКО за два последующих года должны вырасти в 2,5 раза. Планируется пропорциональный рост текущей структуры доходов РКО, при этом планируется ввод более гибких и эффективных тарифов по ряду услуг. В частности, планируется стимулирование клиентов – представителей малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей, проведение мероприятий по стимулированию снижения объемов снятия наличных со своих счетов путем проведения безналичными переводами платежей и расчетов со своими клиентами/поставщиками и партнерами, а также использование зарплатных проектов для выплаты заработной платы своим работникам. Снижение объемов снятия наличных средств с увеличением безналичных расчетов и переводов продиктовано как интересами банка, так и общими требованиями по исполнению Федерального закона №115-ФЗ. 66 Основные существующие и предполагаемые конкуренты кредитной организации - эмитента по основным видам деятельности, включая конкурентов за рубежом. Перечень факторов конкурентоспособности кредитной организации - эмитента с описанием степени их влияния на конкурентоспособность оказываемых услуг. При оценке конкурентной среды АКБ МОСОБЛБАНК ОАО необходимо учитывать особенности данного банка, проистекающие из его текущего положения на банковском рынке и поставленных перед ними задач. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО является универсальным банком с развитой федеральной сетью обособленных подразделений, ориентированным на предоставление всего комплекса банковских продуктов и услуг юридическим и физическим лицам. В своей работе банк руководствуется принципом «социальной ответственности», открывая свои подразделения в т.ч. в регионах, где доступ к банковским услугам и продуктам у населения и организаций ограничен. Кроме того под «социальной ответственностью» подразумевается предоставление определенных социально значимых продуктов Банка по тарифам зачастую ниже средних по рынку. В 2010 году Банк стал лауреатом Национальной банковской премии 2010 в номинации «Самый социально ответственный банк». Ранее Банк уже был лауреатом данной премии по номинациям «За самое динамичное развитие по итогам года» (2008г.) и «Лучший региональный банк в Центральном федеральном округе» (2007г.). АКБ МОСОБЛБАНК ОАО имеет одну из самых развитых федеральных сетей – 20 Филиалов уже действуют, еще несколько на стадии открытия. Отдельно следует выделить сеть обособленных структурных подразделений Банка в Центральном Федеральном округе и г.Москве. По состоянию на 01 апреля 2012 г. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО располагал 307-ю действующими обособленными структурными подразделениями всех типов. В настоящее время Банк имеет планы по расширению своей сети обособленных подразделений с освоением большего количества регионов Российской Федерации. Задачей АКБ МОСОБЛБАНК ОАО является наращивание своего присутствия в регионах Российской Федерации, увеличения и качественное улучшение клиентской базы. В связи с наличием у АКБ МОСОБЛБАНК ОАО развитой филиальной сети в регионах РФ были рассмотрены региональные конкуренты Банка, в т.ч. региональные и местные банки, а также их клиентская база. Можно сделать вывод о достаточно крепком положении на региональных рынках региональных и местных банковконкурентов. Также своими конкурентами Банк считает сетевые банки федерального уровня входящие в первую сотню, за исключением ТОП-10. Относительно конкурентов, АКБ МОСОБЛБАНК ОАО имеет значительную клиентскую базу физических и юридических лиц, в т.ч. представителей среднего и малого бизнеса. В последние годы идет ее неуклонное наращивание, присутствует положительная динамика наращивания количества счетов физических и юридических лиц. Наращивание базы клиентов-юридических лиц осуществляется за счет активной деятельности Банка по привлечению юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а также за счет качественных продуктов и услуг, конкурентоспособных тарифов и использованию индивидуального подхода к их установлению для отдельных категорий клиентов, а также для отдельных значимых клиентов. Общие тенденции развития рынка банковских услуг, наиболее важные для кредитной организации – эмитента. За последние 5 лет отечественные банки, осуществляющие розничную банковскую деятельность, становятся все более клиентоориентированными. Возникла и закрепилась тенденция к укрупнению банковского бизнеса. Также увеличилось количество банков, имеющих разветвленную сеть точек продаж по всей стране. Значительно возросла ценовая конкуренция. В результате банки, борясь за клиентов, становятся более клиентоориентированными, т.к. увеличение продаж достигается не за счет ценовой конкуренции, а за счет выпуска на рынок новых банковских продуктов и услуг, систем их продвижения конечному потребителю, систем послепродажного обслуживания, различных банковских сервисов. Встает вопрос не только о привлечении, но и удержании клиента, формирования эффективной клиентской базы. Высокая стоимость аренды, содержания помещений под офисы и затраты на персонал, а также рост интереса со стороны клиентов банка, способствуют развитию дистанционных систем банковского обслуживания, позволяющих значительно упростить и ускорить работу банка с клиентами и снизить нагрузку на штатных 67 работников. Клиенту также удобно пользоваться данными системами, т.к. это экономит время клиента, делает банковские услуги более доступными, позволят избежать ошибок при оформлении услуг. В конечном итоге кредитные организации во все возрастающей степени будут ориентироваться на долгосрочные результаты деятельности и более рациональное ведение бизнеса, построение и использование эффективных систем управления, включая управление рисками. Указанные изменения будут означать переход к интенсивной модели развития банковского сектора. Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на основную деятельность кредитной организации - эмитента, и возможные действия кредитной организации - эмитента по уменьшению такого влияния. Несмотря на положительные тенденции, существует ряд рисков, с которыми сталкиваются банки. Справедливы они и для АКБ МОСОБЛБАНК ОАО. Макроэкономические риски 1. Риск ухудшения ситуации в мировой и национальной экономиках. Следствием ухудшения экономической ситуации станет, с одной стороны, сокращение возможностей для размещения свободных денежных средств, с другой - существует вероятность потери ликвидности. В целях избежания существенных финансовых потерь в случае возникновения данного риска Банк формирует диверсифицированный портфель активов, позволяющий варьировать источники размещения денежных средств по отраслям экономики, а также секторам и видам собственности. В 2010 году улучшились внешние условия для российской экономики. Международные финансовые институты и экономические организации прогнозируют продолжение в 2011-2013 годах роста мировой экономики темпами, близкими к ожидаемым в 2010 году показателям (не менее 4%). Восстановление внешнего спроса будет поддерживать положительную динамику отечественного производства и экспорта товаров. Однако, не исключаются более пессимистичные сценарии выхода мировой экономики из рецессии и развития международной торговли. В экономике европейских стран – торговых партнеров России, входящих в зону евро, сохранение в прогнозный период отрицательных разрывов выпуска будет способствовать сдерживанию развития инфляционных процессов. Это ограничит риск ускорения роста цен в стране. В 2012 году не предполагается существенного изменения среднегодового уровня процентных ставок на денежных рынках по инструментам, номинированным в евро и долларах США. Ожидается, что в среднесрочный период соотношение между процентными ставками в России и зарубежных странах будет служить созданию условий для притока капитала в российскую экономику. Тем не менее, сохраняется риск оттока капитала. В 2012-2013 годах увеличение ВВП в зависимости от варианта прогноза ожидается в диапазоне 3,7-5,0%. 2. Риск изменения процентных ставок. Динамика изменения ставки рефинансирования показывает ее устойчивое снижение в 1999-2000 годах и некоторый рост в 2011 году. В случае дальнейшего снижения ставки, возможности развития банковского бизнеса будут ограничены. Как следствие все большую роль начинают играть непроцентные доходы. В этой связи банк ориентирован на развитие услуг, приносящих непроцентные доходы, с целью защиты от прогнозируемого снижения доходов, получаемых от предоставления традиционных банковских услуг. В случае падения доходов населения и снижения производства, ожидается снижение процентных доходов. Микроэкономические риски 1. Риск невозврата кредита. С целью минимизации величины данного риска банком проводится кредитная политика, включающая в себя процедуры оценки платежеспособности кредитора, проверки надлежащего состояния залога, установления 68 лимитов кредитования, условий кредитования. Банками строго соблюдаются принципы возвратности, платности и срочности предоставляемых кредитов. Также банками в полном объеме в соответствии с требованиями Банка России формируется резерв на возможные потери по ссудам. 2. Риск конкурентной борьбы. Банк осуществляет постоянный мониторинг действий банков-конкурентов, поиск их слабых сторон, одновременно совершенствуя и улучшая качество предоставляемых услуг. Общие тенденции на рынке ипотечного кредитования и недвижимости, в том числе наиболее важные для кредитной организации - эмитента. Дается прогноз в отношении будущего развития событий на рынке ипотечного кредитования. АКБ МОСОБЛБАНК ОАО не осуществляет эмиссию облигаций с ипотечным покрытием. Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности кредитной организации - эмитента, и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия. Перспективы сохранения положительных тенденций восстановления экономики России в целом и банковского сектора в частности, не смотря на сохранение общесистемных проблем мировой экономики, позволят Банку существенно упрочить свое положение на рынке, посредством проведения грамотной, сбалансированной политики, ориентированной на расширение своего присутствия в регионах, повышения качества обслуживания клиентов и расширения продуктового ряда в сочетании с принципом «социальной ответственности». В случае запуска государственных программ, требующих участия банковского сектора, у банка появляется возможность участия в них, что также положительно скажется как на положении банка, так и на доступе клиентов Банка к данным возможным программам. Мнение каждого из органов управления кредитной организации представленной информации и аргументация, объясняющая их позицию. эмитента относительно Особое мнение органов управления кредитной организации - эмитента относительно упомянутых факторов и/или степени их влияния на показатели финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации эмитента отсутствует. V. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной организации - эмитента по контролю заего финансово-хозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) кредитной организации - эмитента 5.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления кредитной организации - эмитента 1. Общее собрание акционеров Банка Компетенция: К компетенции Общего собрания акционеров Банка относятся следующие вопросы, которые не могут быть переданы на решение Совету директоров, Президенту, Председателю Правления или Правлению Банка: 1. внесение изменений и дополнений в Устав Банка, или утверждение Устава Банка в новой редакции; 2. реорганизация Банка; 3. ликвидация Банка, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов; 4. определение количественного состава Совета директоров Банка, избрание его членов идосрочное прекращение их полномочий; 5. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акцийи прав, предоставляемых этими акциями; 69 6. увеличение уставного капитала Банка путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций; 7. уменьшение уставного капитала Банка путем уменьшения номинальной стоимостиакций, путем приобретения Банком части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных и выкупленных Банком акций; 8. образование единоличного исполнительного органа Банка или досрочное прекращение его полномочий в случаях, предусмотренных п. 5, 6 и 7 ст. 69 Федерального закона «Об акционерных обществах»; 9. избрание членов Ревизионной комиссии Банка и досрочное прекращение ихполномочий; 10. утверждение аудитора Банка; 11. выплата (объявление) дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года; 12. утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетово прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Банка, а также распределение прибыли (в том числе выплата (объявление) дивидендов, за исключением прибыли, распределенной в качестве дивидендов по результатам первого квартала, полугодия, девяти месяцев финансового года и убытков Банка по результатам финансового года; 13. определение порядка ведения Общего собрания акционеров Банка; 14. избрание членов счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий; 15. дробление и консолидация акций; 16. принятие решения об одобрении сделок в случаях, предусмотренных ст. 83 Федерального закона «Об акционерных обществах; 17. принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных ст. 79Федерального закона «Об акционерных обществах»; 18. приобретение Банком размещенных акций в случаях, предусмотренных Федеральнымзаконом «Об акционерных обществах»; 19. утверждение внутренних документов, регламентирующих деятельность органовуправления Банка; 20. принятие решения об участии в ассоциациях ииных объединениях коммерческих организаций; 21. решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерныхОбществах». 2. Совет Директоров Банка В компетенцию Совета директоров входит решение вопросов общего руководствадеятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных Федеральным законом «Обакционерных обществах» к компетенции Общего собрания акционеров. К компетенции Совета директоров относятся следующие вопросы: 1. определение приоритетных направлений деятельности Банка; 2. созыв годового и внеочередного Общих собраний акционеров Банка, за исключением случаев,предусмотренных п. 8 ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах»; 3. утверждение повестки дня Общего собрания акционеров; 4. определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общемсобрании акционеров Банка, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка в соответствии с положениями главы VII Федерального закона «Об акционерных обществах и связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров Банка; 5. размещение Банком облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; 6. определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупаэмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; 7. приобретение размещенных Банком акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»; 8. рекомендации по размеру выплачиваемых членам Ревизионной комиссии (ревизору) Банкавознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора; 9. рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты; 10. использование резервного и иных фондов Банка; 11. утверждение положений о деятельности филиалов и представительств, Положения о службе внутреннего контроля и других внутренних документов, за исключением документов, утверждение которых отнесено к компетенции Общего собрания акционеров Банка; 70 12. создание филиалов и представительств Банка, а также внесение соответствующих изменений в Устав Банка; 13. одобрение сделок в случаях, предусмотренных главой XI Федерального закона «Об акционерных обществах»; 14. одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных главой Х Федерального закона «Об акционерных обществах»; 15. утверждение регистратора Банка и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним; 16. назначение Главного бухгалтера Банка; 17. образование единоличного и коллегиального исполнительного органов и досрочное прекращение их полномочий; 18. иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Банка. 3. Председатель Правления Банка Председатель Правления Банка: 1. осуществляет оперативное руководство деятельностью Банка в соответствии с программой Банка, утверждаемой Общим собранием акционеров Банка и Советом директоров Банка; 2. представляет на утверждение Общего собрания акционеров Банка и Совета директоров Банка проекты программ и планов развития Банка, отчеты об их исполнении, годовой отчет о выполнении финансового плана и годовой баланс; 3. без доверенности действует от имени Банка, представляет его во всех учреждениях, предприятиях и организациях, выдает доверенности, в том числе с правом передоверия в соответствии с действующим законодательством; 4. распоряжается активами Банка в пределах, необходимых для обеспечения его текущей деятельности; 5. устанавливает ставки и тарифы, взимаемые (уплачиваемые) за проведение активных и пассивных операций; 6. определяет процентные ставки по вкладам, депозитам; 7. определяет организационно-штатную структуру Банка и утверждает внутрибанковские положения и правила о порядке совершения банковских операций, за исключением тех, утверждение которых нормативными правовыми актами Российской Федерации отнесено к компетенции Общего собрания акционеров Банка и Совета директоров Банка; 8. назначает руководителей филиалов и представительств Банка; 9. самостоятельно заключает договоры и контракты; 10. принимает и увольняет работников в соответствии со штатным расписанием; 11. принимает меры поощрения для работников и налагает на них взыскания в соответствии с правилами внутреннего распорядка и действующим законодательством; 12. отвечает за разработку правил внутреннего распорядка и представляет их на утверждение Совета директоров Банка, обеспечивает соблюдение этих правил; 13. организует ведение протоколов заседания Правления Банка; 14. принимает решения и издает приказы по оперативным вопросам внутренней деятельности Банка; 15. подготавливает предложения по планам и мероприятиям по обучению персонала Банка и представляет их на обсуждение Совета директоров Банка; 16. осуществляет подготовку других необходимых материалов и предложений для рассмотрения Общим собранием акционеров Банка и Советом директоров Банка и обеспечивает выполнение принятых ими решений; 17. совершает другие действия, необходимые для достижения целей Банка, за исключением тех, которые в соответствии с Уставом Банка прямо закреплены за Общим собранием акционеров Банка, Советом директоров Банка и Правлением Банка. 4. Правление Банка Компетенция: 1. предварительная подготовка всех вопросов деятельности Банка, которые согласно Уставу, подлежат рассмотрению Общим собранием акционеров Банка или Советом директоров Банка. Подготавливает по ним соответствующие материалы и проекты; 2. принятие решения об открытии (закрытии) дополнительных офисов Банка; 71 3. организация и контроль ведения делопроизводства и архива Банка; 4. решение вопросов проведения операций Банка, учета, отчетности, внутреннего контроля; 5. установление ответственности за выполнение решений Совета директоров Банка, реализацию стратегии и политики Банка в отношении организации и осуществления внутреннего контроля; 6. делегирование полномочий на разработку правил и процедур в сфере внутреннего контроля руководителям соответствующих структурных подразделений и контроль за их исполнением; 7. проверка соответствия деятельности Банка внутренним документам, определяющим порядок осуществления внутреннего контроля, и оценка соответствия содержания указанных документов характеру и масштабам деятельности Банка; 8. распределение обязанностей подразделений и служащих, отвечающих за конкретные направления (формы, способы осуществления) внутреннего контроля; 9. рассмотрение материалов и результатов периодических оценок эффективности внутреннего контроля; 10. создание эффективных систем передачи и обмена информацией, обеспечивающих поступление необходимых сведений к заинтересованным в ней пользователям. Системы передачи и обмена информацией включают в себя все документы, определяющие операционную политику и процедуры деятельности Банка; 11. создание системы контроля за устранением выявленных нарушений и недостатков внутреннего контроля и мер, принятых для их устранения; 12. определение процентных ставок по вкладам, депозитам; 13. утверждение тарифов на оказание Банком услуг клиентам; 14. осуществление подготовки и организации заседаний Правления, других мероприятий по плану работы Правления: совещаний, конференций, семинаров, курсов, обмена опытом и пр.; а также исполнение иных функций, которые могут быть на него возложены Общим собранием акционеров Банка и Советом директоров Банка. Сведения о наличии кодекса корпоративного поведения (управления) кредитной организации – эмитента. Кодекс корпоративного поведения АКБ МОСОБЛБАНК ОАО (утвержден Советом директоров Банка (Протокол № 50/2011 от 28.12.2011 г.). Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст Кодекса корпоративного поведения (управления)кредитной организации-эмитента Нет. Сведения о внесенных за последний отчетный квартал изменениях в устав кредитной организации – эмитента, а также во внутренние документы кредитной организации - эмитента, регулирующие деятельность его органов. В отчетном квартале утверждены следующие документы: - Положение об организации управления риском потери деловой репутации (утверждено Советом директоров Банка (Протокол «№ 04/2012 от 30.01.2012 г.)); - Положение об организации управления процентным риском (утверждено Советом директоров Банка (Протокол «№ 07/2012 от 14.02.2012 г.)); - Положение по управлению рисками (утверждено Советом директоров Банка (Протокол «№ 08/2012 от 16.02.2012 г.)); - Положение об управлении валютным риском (утверждено Советом директоров Банка (Протокол «№ 09/2012 от 26.03.2012 г.)); - Положение об организации управления страновым риском (утверждено Советом директоров Банка (Протокол «№ 09/2012 от 26.03.2012 г.)). Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст действующей редакции устава кредитной организации - эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность органов кредитной организации – эмитента: Тексты документов доступны на сайте банка - www.mosoblbank.ru. 5.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления кредитной организации - эмитента 72 Совет директоров кредитной организации-эмитента: Селезнев Геннадий Николаевич, 1947 г.р. Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): Ленинградский ордена Ленина и ордена Трудового Красного Знамени Государственный Университет им. А.А. Жданова, 1974 г. - журналистика, журналист. С 1 По 2 Организация 3 Государственная Дума 29.12.1993 24.12.2007 Федерального Собрания Российской Федерации МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК 09.06.2009 21.06.2010 (ООО)/АКБ МОСОБЛБАНК ОАО АКБ МОСОБЛБАНК 21.06.2010 17.09.2010 ОАО АКБ МОСОБЛБАНК 27.09.2010 20.06.2011 ОАО Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) Мальчевский Александр Анджеевич, 1983 г.р. Должность 4 Депутат Председатель Совета директоров Председатель Совета директоров Председатель Совета директоров 0% 0% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют Отсутствуют Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): Государственный Университет Управления, 2005 г. - менеджмент организации, менеджер; Государственный Университет Управления, 2003 г. – маркетинг. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: 73 С 1 20.06.2011 Организация 2 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 1 По 2 06.07.2006 28.09.2007 07.07.2006 30.04.2008 28.09.2007 18.03.2010 30.04.2008 09.06.2009 Организация 3 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК(ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК(ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК(ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ 09.06.2009 21.06.2010 БАНК(ООО)/ АКБ МОСОБЛБАНК ОАО МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ 30.04.2008 18.03.2010 БАНК(ООО)/ АКБ МОСОБЛБАНК ОАО АКБ МОСОБЛБАНК 09.02.2010 27.01.2012 ОАО АКБ МОСОБЛБАНК 27.09.2010 20.06.2011 ОАО Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за Должность 4 Первый Заместитель Председателя Правления член Правления Банка И.о. Председателя Правления член Совета директоров член Совета директоров Председатель Правления Президент член Совета директоров 0% 0% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют 74 правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) Отсутствуют Орлов Николай Леонидович, 1958 г.р. Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): Московский финансовый институт, 1980 г. - финансы и кредит, экономист. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 14.04.2011 20.06.2011 Организация 2 Открытое акционерное общество «Республиканская Финансовая Корпорация» АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 Председатель Правления член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 1 По 2 Организация 3 Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» 23.12.2004 23.05.2008 26.05.2008 12.08.2009 АКБ «СЛАВИЯ» (ЗАО) 13.08.2009 17.03.2010 «Республиканский банк» (Закрытое акционерное общество) Председатель Правления 18.03.2010 01.12.2010 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО член Правления АКБ МОСОБЛБАНК ОАО АКБ МОСОБЛБАНК 21.06.2010 27.09.2010 ОАО АКБ МОСОБЛБАНК 27.09.2010 20.06.2011 ОАО Открытое акционерное общество 02.12.2010 14.04.2011 «Республиканская Финансовая Корпорация» Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: 18.03.2010 01.12.2010 Должность 4 Генеральный представитель Департамента ликвидации банков Первый заместитель Председателя Правления Председатель Правления Член Совета директоров Член Совета директоров Вице - Президент по финансовым рынкам 0% 75 Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 0% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют Отсутствуют Янин Виктор Станиславович, 1972 г.р. Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): Всероссийский заочный финансово-экономический институт, 2002 г. - Финансы и кредит, экономист; Институт социально-политических исследований РАН, 2008 г. - Кандидат экономических наук. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 02.12.2010 20.06.2011 Организация 2 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 Председатель Правления член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 1 по 2 20.10.2006 05.02.2010 30.04.2008 09.06.2009 30.04.2008 Н.В. организация 3 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО)/АКБ МОСОБЛБАНК ОАО должность 4 Президент Председатель Совета директоров член Совета директоров 76 Открытое акционерное общество 08.02.2010 01.12.2010 «Республиканская Финансовая Корпорация» АКБ МОСОБЛБАНК 01.12.2010 Н.В. ОАО Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) Председатель Правления Председатель Правления 19,9% 19,9% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют Отсутствуют Костров Николай Алексеевич, 1948 г.р. Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): Московское ордена Ленина и ордена Трудового Красного Знамени высшее техническое училище имени Н.Э. Баумана 1974 г. (механическое оборудование заводов черной металлургии, инженер-механик); Серпуховской приборостроительный техникум, 1968 г. (радиолокационные устройства, радиотехник); Научно-учебный и информационный центр «Восток-Запад» фирмы «Большая Полянка», 1992 г. (управление (менеджмент) внешнеэкономической деятельностью); Московский политический институт МГК КПСС, 1991 г. (основы политологии и парламентской деятельности). Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 11.01.2010 20.06.2011 Организация 2 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 Вице-президент Администрации член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом 77 порядке): С 1 по 2 организация 3 03.10.2005 01.04.2009 ООО «АиМ-сток» ООО «Костинвест» АКБ МОСОБЛБАНК 21.06.2010 27.09.2010 ОАО АКБ МОСОБЛБАНК 27.09.2010 20.06.2011 ОАО Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 02.04.2009 31.08.2009 должность 4 Заместитель директора по общим вопросам Генеральный директор член Совета директоров член Совета директоров 0% 0% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют Отсутствуют Коллегиальный исполнительный орган (правление) кредитной организации – эмитента: Янин Виктор Станиславович, 1972 г.р. Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): Всероссийский заочный финансово-экономический институт, 2002 г. - Финансы и кредит, экономист; Институт социально-политических исследований РАН, 2008 г. - Кандидат экономических наук. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 02.12.2010 20.06.2011 Организация 2 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 Председатель Правления член Совета директоров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): 78 С 1 По 2 Организация 3 МОСКОВСКИЙ 20.10.2006 05.02.2010 ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ 30.04.2008 09.06.2009 ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК 30.04.2008 Н.В. (ООО)/АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Открытое акционерное общество 08.02.2010 01.12.2010 «Республиканская Финансовая Корпорация» АКБ МОСОБЛБАНК 01.12.2010 Н.В. ОАО Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) Васильев Дмитрий Александрович, 1980 г.р. Должность 4 Президент Председатель Совета директоров член Совета директоров Председатель Правления Председатель Правления 19,9% 19,9% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют Отсутствуют Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): Московский Государственный Университет Путей Сообщения, 2002 г. (инженер путей сообщения электромеханик по специальности «Электрический транспорт/железнодорожный транспорт»). Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: 79 С 1 02.12.2010 Организация 2 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО 30.11.2010 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 член Правления Первый Заместитель Председателя Правления Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 1 По 2 03.07.2006 21.11.2007 21.11.2007 10.06.2009 16.04.2008 10.06.2009 Организация 3 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) «Республиканский Банк» (Закрытое акционерное общество) Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации – эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 11.06.2009 29.11.2010 Должность 4 Начальник кредитного отдела Заместитель Председателя Правления член Правления Заместитель Председателя Правления 0% 0% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют Отсутствуют Зедина Юлия Анатольевна, 1978 г.р. Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): 80 Гуманитарный институт, 1999 г. – степень бакалавра юриспруденции; Гуманитарный институт, 2000 г. – юрист; Владимирский юридический институт ФСИН, 2007 г. – кандидат юридических наук. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 01.06.2006 07.07.2006 Организация 2 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО)/ АКБ МОСОБЛБАНК ОАО МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО)/ АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 Заместитель Председателя Правления член Правления Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 1 По 2 Организация 3 МОСКОВСКИЙ 27.09.2007 30.04.2008 ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации – эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации – эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) Должность 4 член Совета директоров 0% 0% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют Отсутствуют Краснова Наталья Васильевна, 1982 г.р. Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): Школа-колледж «Экономика и экология», 1999 г. – бухгалтер; 81 Московский Государственный Университет Природообустройства, 2005 г. – инженер по специальности инженерная защита окружающей среды. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 16.04.2008 02.06.2008 Организация 2 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО)/ АКБ МОСОБЛБАНК ОАО МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО)/ АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 член Правления Главный бухгалтер Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 1 По 2 Организация 3 22.08.2006 04.03.2008 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации – эмитента: Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) 04.03.2008 02.06.2008 Должность 4 Начальник отдела внутрибанковских операций и налогообложения Заместитель главного бухгалтера 0% 0% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют Отсутствуют Отсутствуют Малеева Анна Александровна, 1970 г.р. 82 Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация): ЭФ МПСИ, 2005 г. – экономист. Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С 1 Организация 2 01.10.2010 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО 02.12.2010 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Должность 3 Заместитель Председателя Правления член Правления Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С 1 По 2 01.11.2006 01.12.2006 01.12.2006 02.04.2007 02.04.2007 08.05.2008 30.04.2008 09.06.2009 Организация 3 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) 08.05.2008 01.04.2009 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) 01.04.2009 06.04.2010 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК (ООО) «Республиканский Банк» (Закрытое акционерное общество) Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента: Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации – эмитента: Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента: Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации – эмитента: Характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления кредитной организации - эмитента и/или органов 07.04.2010 30.09.2010 Должность 4 Начальник Управления филиальной сети центрального офиса Вице-Президент Банка Старший ВицеПрезидент Банка член Совета директоров 1-й Вице-Президент – Директор Департамента обособленных подразделений Директор Департамента обособленных подразделений – 1-й Вице-Президент Председатель Правления 0% 0% 0% 0% 0% 0% Отсутствуют 83 контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента. Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) Отсутствуют Отсутствуют 5.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по каждому органу управления кредитной организации – эмитента • Сумма выплат членам Совета директоров Банка за 2010 год, включающая заработную плату, составила 12 688 294,16 руб., за 2011 г. - 24657985,08руб., за 1-ый квартал 2012 г. –6020428,57 руб. • Сумма выплат членам Правления Банка за 2010 год, включающая заработную плату, составила 8 906 162.44 руб., за 2011 г. –34043386,91 руб., за 1-ый квартал 2012 г. –10216451,48 руб. 5.4.Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой годовым общим собранием акционеров Банка сроком до следующего годового общего собрания акционеров в количестве 3 членов. Ревизионная комиссия проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутрибанковского контроля, законность совершаемых Банком операций (сплошной или выборочной проверкой), состояние кассы и имущества. Ревизионная комиссия Банка в обязательном порядке проводит проверку годовых отчетов и бухгалтерских балансов Банка до их утверждения Общим собранием акционеров Банка. Общее собрание акционеров Банка не вправе утверждать годовые отчеты и бухгалтерские балансы Банка при отсутствии заключений ревизионной комиссии Банка. Ревизионная комиссия представляет Общему собранию акционеров Банка отчет о проведенной ревизии, а также заключение о соответствии представленных на утверждение бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках действительному состоянию дел в Банке с рекомендациями по устранению выявленных недостатков. Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации– эмитента. В системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Банка функционирует Служба внутреннего контроля, в состав которой входят два структурных подразделения: Отдел по организации контроля за банковской деятельностью и Отдел контроля за деятельностью обособленных структурных подразделений. Службу внутреннего контроля возглавляет Начальник службы внутреннего контроля Оськина Анастасия Анатольевна, у которой имеются два заместителя – Тимошина Ольга Владимировна и Ковальчук Светлана Васильевна. Служба внутреннего контроля осуществляет следующие функции: проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля; проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками (методик, программ, правил, порядков и процедур совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками); проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования, наличие планов действий на случай непредвиденных обстоятельств; 84 проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности; проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России; проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Банка; оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых Банком операций; проверка соответствия внутренних документов Банка нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций (для профессиональных участников рынка ценных бумаг); проверка процессов и процедур внутреннего контроля; проверка систем, созданных в целях соблюдения правовых требований, профессиональных кодексов поведения; оценка работы службы управления персоналом Банка. Служба внутреннего контроля (далее – СВК) действует под контролем Совета директоров Банка, и в своей деятельности подотчетна Совету директоров Банка. С целью обеспечения объективности, беспристрастности, независимости своей деятельности, и нивелирования влияния потенциально возможного давления на служащих СВК в ходе проведения ими проверок со стороны проверяемого объекта Служба внутреннего контроля функционально подчинена Совету директоров Банка. В целях обеспечения текущей деятельности и необходимых условий труда Служба внутреннего контроля административно подчинена Председателю Правления Банка. Руководитель СВК назначается на должность и освобождается от должности Председателем Правления по согласованию с Советом директоров Банка. План проведения проверок Службы внутреннего контроля разрабатывается руководителем СВК, утверждается Советом директоров Банка и согласовывается с Председателем Правления Банка. Отчеты о выполнении плана проверок и предложения по результатам проверок представляются Службой внутреннего контроля Совету директоров Банка, Председателю Правления и Правлению Банка не реже 2-х раз в год. Руководитель СВК обязан информировать о выявляемых при проведении проверок нарушениях (недостатках) по вопросам, определяемым Банком, Совет директоров Банка, Председателя Правления, Правление Банка и руководителя структурного подразделения Банка, в котором проводилась проверка. Если, по мнению руководителя СВК, руководство подразделения и (или) органы управления взяли на себя риск, являющийся неприемлемым для Банка, или принятые меры контроля неадекватны уровню риска, то руководитель СВК обязан проинформировать Совет директоров Банка. Руководитель и сотрудники СВК обязаны информировать органы управления Банка обо всех случаях, которые препятствуют осуществлению СВК своих функций. В случаях не информирования или несвоевременного информирования по вопросам, определенным Банком, Совета директоров Банка, Председателя Правления и Правление Банка, руководитель и сотрудники СВК несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации и внутренними документами Банка. В обязанности руководителя и сотрудников СВК в соответствии с «Положением о Службе внутреннего контроля» (утв. Решением Совета Директоров АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Протокол № 27/2010 от 16.08.2010 г.) входит взаимодействие с внешними аудиторами, органами государственного регулирования и надзора по вопросам профессиональной деятельности Банка, организации внутреннего контроля, предупреждения и устранения нарушений сотрудниками Банка законодательных, нормативных правовых актов, внутренних документов и стандартов профессиональной деятельности. Сведения о наличии внутреннего документа кредитной организации - эмитента, устанавливающего правила по предотвращению использования служебной (инсайдерской) информации. Банк не является профессиональным участником рынка ценных бумаг. 5.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации - эмитента Ревизионная комиссия 85 ФИО 1. Сысоева Яна Владимировна Год рождения 1976 Высшее, Современный гуманитарный институт, 2001 г. – бакалавр юриспруденции; Московский пограничный институт федеральной службы безопасности Российской Федерации, 2003, юрист; Московскийгосударственныйиндустриальныйуниверситет, 2011, экономист Сведения об образовании Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С Организация Должность 1 2 01.10.2010 АКБ МОСОБЛБАНК ОАО 3 Начальник управления правового обеспечения Банка Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству (в хронологическом порядке): С По Организация Должность 1 2 3 02.10.2006 15.02.2009 МОСОБЛБАНК ООО 4 Начальник юридического отдела 31.10.2010 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК ООО/ АКБ МОСОБЛБАНК ОАО 16.02.2009 Начальник отдела правового сопровождения деятельности структурных подразделений Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента 0 Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента 0 Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента 0 Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента 0 Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 86 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) нет ФИО 2.Жукова Людмила Ивановна Год рождения 1963 Сведения об образовании Среднее техническое, Каменск-Уральский алюминиевый техникум, 1982 г. техник-технолог Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: С Организация Должность 1 2 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК ООО/АКБ МОСОБЛБАНК ОАО 3 19.06.2008 Начальник отдела кадров Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству: С По Организация Должность 1 05.09.2007 2 17.06.2008 3 Поликлиника «Цена Качество» 4 Инспектор отдела кадров Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента 0 87 Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации - эмитента 0 Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента 0 Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента 0 Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента. нет Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти нет Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) ФИО Кручинин Сергей Анатольевич Год рождения Сведения об образовании (наименование учебного заведения, дата окончания, квалификация) 1957 нет Среднее (полное) общее, 1980 Должности, занимаемые в настоящее время, в том числе по совместительству: 88 С организация должность 1 2 МОСКОВСКИЙ ОБЛАСТНОЙ БАНК ООО/АКБ МОСОБЛБАНК ОАО 3 01.04.2009 Управляющий делами Должности, занимаемые за последние пять лет, в том числе по совместительству: С По Организация Должность 1 2 3 4 19.04.2007 30.04.2008 МОСОБЛБАНК ООО Советник Председателя Правления 01.05.2008 31.03.2009 МОСОБЛБАНК ООО Советник Департамента обособленных подразделений Доля участия в уставном капитале кредитной организации – эмитента 0 Доля принадлежащих обыкновенных акций кредитной организации эмитента 0 Количество акций кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам кредитной организации - эмитента 0 Доли участия в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых обществ кредитной организации – эмитента 0 Доли принадлежащих обыкновенных акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента 0 Количество акций дочернего или зависимого общества кредитной организации - эмитента каждой категории (типа), которые могут быть приобретены в результате осуществления прав по принадлежащим опционам дочернего или зависимого общества кредитной организации эмитента 0 Характер любых родственных связей с иными членами органов кредитной организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной деятельностью, членами совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации эмитента, членами коллегиального исполнительного органа кредитной организации - эмитента, лицом, занимающим должность единоличного исполнительного органа кредитной организации эмитента. нет 89 Сведения о привлечении к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) за преступления в сфере экономики или за преступления против государственной власти Сведения о занятии должностей в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства, предусмотренных законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) нет нет 5.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью кредитной организации – эмитента Членам Ревизионной комиссии в течение последнего завершенного финансового года, а также в текущем финансовом году не выплачивалось вознаграждение за исполнение ими своих обязанностей по контролю за финансово-хозяйственной деятельностью банка. Соглашения относительно таких выплат в текущем финансовом году отсутствуют. 5.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента, а также об изменении численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента Наименование показателя Среднесписочная численность работников, чел. Доля сотрудников кредитной организации эмитента, имеющих высшее профессиональное образование, % Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб. Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб. Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб. 2007 г. 2008 г. 2009 г. 2010 г. 2011 г. 2012 г. 204 459 1265 2497 3791 4259 38 28 22 19 23 26 36 535 137 442 498 023 1 005 106 1 677 620.8 521 094.8 726 752 2400 36 027.7 14 096.2 138 168 498 775 1 007 506 1 713 648.5 535 191 36535 Факторы, которые по мнению кредитной организации - эмитента, послужили причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации - эмитента за раскрываемые периоды. Последствия таких изменений для финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации-эмитента. 90 Причиной существенных изменений численности сотрудников (работников) кредитной организации-эмитента с 2008 по 2010 год является развитие бизнеса на территории регионов Российской Федерации: количество новых филиалов, узнаваемость брэнда, увеличение объема проводимых операций и, как следствие, рост численности сотрудников. Внедрение и реализация новых банковских продуктов – ипотека, автокредитование, система переводов, которые требуют привлечение новых сотрудников. Сведения о сотрудниках, оказывающих существенное влияние на деятельность кредитной организации - эмитента (ключевые сотрудники). финансово-хозяйственную Сведения о ключевых сотрудниках приведены в п. 5.2. Информация о профсоюзном органе. Профсоюзный орган сотрудниками (работниками) кредитной организации-эмитента не создавался. 5.8. Сведения о любых обязательствах кредитной организации - эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации эмитента У кредитной организации – эмитента нет обязательств перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности их участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента. VI. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента и о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность 6.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) кредитной организации – эмитента Общее количество акционеров (участников) кредитной организации - эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг. 35 997 Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров кредитной организации - эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг. 35 997 Общее количество номинальных держателей акций кредитной организации - эмитента. 0 6.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках (акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала или не менее чем 20 процентами их обыкновенных акций Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций: Полное фирменное наименование Открытое акционерное общество Финансовая Корпорация» «Республиканская 91 Сокращенное наименование ОАО «РФК» Место нахождения 109028, г. Москва, ул. Солянка, д.3, стр.2, Размер доли участника (акционера) кредитной организации 74,19 эмитента в уставном капитале кредитной организации – эмитента Размер доли принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной 74,19 организации - эмитента Участники (акционеры) данного лица, владеющие не менее чем 20 процентами его уставного капитала или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций Фамилия, имя, отчество (для физических Мальчевский Анджей Рышардович лиц) ИНН (при его наличии) Отсутствует Размер доли лица в уставном капитале акционера кредитной 80 организации – эмитента Размер доли принадлежащих лицу обыкновенных акций акционера 80 кредитной организации – эмитента Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций: Фамилия, имя, отчество (для физических Янин Виктор Станиславович лиц) ИНН (при его наличии) Отсутствует Доля участника (акционера) кредитной организации - эмитента в 19,9 уставном капитале кредитной организации – эмитента Доля принадлежащих ему обыкновенных акций кредитной 19,9 организации - эмитента Информация о номинальных держателях: Отсутствуют. Информация об участниках, владеющих не менее чем 20% долей участия в уставном капитале акционера (пайщика). Отсутствуют (акционеры – физические лица). 6.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента Доля уставного капитала кредитной организации - эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности отсутствует 6.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале кредитной организации - эмитента 92 Ограничения на количество акций, принадлежащих одному акционеру, и/или их суммарной номинальной стоимости, и/или максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру, в соответствии с уставом кредитной организации-эмитента. Отсутствует. Ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном капитале кредитной организации эмитента, установленные законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. Отсутствует. Иные ограничения. Отсутствуют. 6.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников) кредитной организации - эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного капитала или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций Дата составления списка лиц, имевших право участия в общем собрании акционеров (участников) 1 22.03.2011 20.05.2011 22.06.2011 08.09.2011 Полное фирменное наименование акционера (участника)/ ФИО 2 Мальчевский Анджей Рышардович Васильев Дмитрий Александрович Зедина Юлия Анатольевна Янин Виктор Станиславович Мальчевский Анджей Рышардович Васильев Дмитрий Александрович Зедина Юлия Анатольевна Янин Виктор Станиславович Мальчевский Анджей Рышардович Васильев Дмитрий Александрович Зедина Юлия Анатольевна Янин Виктор Станиславович Мальчевский Анджей Рышардович Васильев Дмитрий Сокращенное фирменное наименование акционера (участника) Доля в уставном капитале, в % Доля обыкновенных акций в уставном капитале, в % 3 4 5 41,63 41,63 19,38 19,38 19,09 19,09 19,9 19,9 41,63 41,63 19,38 19,38 19,09 19,09 19,9 19,9 41,63 41,63 19,38 19,38 19,09 19,09 19,9 19,9 41,63 41,63 19,38 19,38 93 11.11.2011 Александрович Зедина Юлия Анатольевна Янин Виктор Станиславович Мальчевский Анджей Рышардович Васильев Дмитрий Александрович Зедина Юлия Анатольевна Янин Виктор Станиславович 19,09 19,09 19,9 19,9 41,63 41,63 19,38 19,38 19,09 19,09 19,9 19,9 6.6. Сведения о совершенных кредитной организацией - эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность Общий объем в денежном выражении сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, совершенных кредитной организацией - эмитентом за последний отчетный квартал: Таких сделок нет. 6.7. Сведения о размере дебиторской задолженности Показатель Общая сумма дебиторской задолженности в том числе Просроченная дебиторская задолженность (тыс.руб.) 2012 год 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 3 808 7998 556249 1692 935 2861 280 2139501 0 0 0 0 0 0 Структура дебиторской задолженности кредитной организации – эмитента: Вид дебиторской задолженности 01.01.2012 01.04.2012 3 0 0 4 0 0 15 000 0 в том числе просроченные Кредиты и депозиты, предоставленные банкам-нерезидентам 0 0 0 0 0 0 7 в том числе просроченные Расчеты с клиентами по факторинговым, форфейтинговым операциям 0 0 8 9 10 Расчеты с валютными и фондовыми биржами в том числе просроченные Вложения в долговые обязательства 0 0 966506 0 0 923052 1 1 2 3 4 5 6 2 Депозиты в Банке России в том числе просроченные Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям 94 11 12 13 14 15 16 17 18 19 в том числе просроченные Расчеты по налогам и сборам Задолженность перед персоналом, включая расчеты с работниками по оплате труда и по подотчетным суммам Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями Расчеты по доверительному управлению Прочая дебиторская задолженность в том числе просроченная Итого в том числе просроченная 0 21795 0 7852 106 785 59200 1681498 1089066 0 63205 0 2861280 0 0 53077 0 2139501 0 Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности. Дебиторы, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности у АКБ МОСОБЛБАНК ОАО отсутствуют. VII. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация 7.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента представляется в следующем объеме: а) годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента за 2011 год, составленная в соответствии с Указанием Банка России от 08.10.2008 № 2089-У «О порядке составления кредитными организациями годового отчета», представлена соответственно в виде Приложения III к настоящему ежеквартальному отчету; б) неконсолидированная годовая финансовая отчетность кредитной организации – эмитента за 2011 год, составленная в соответствии с Международными стандартами финансовойотчетности, на русском языке будет представлена в составе ежеквартального отчёта за 2 квартал 2012 года. 7.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный квартал Квартальная бухгалтерская отчетность кредитной организации – эмитента представляется вследующем объеме: а) бухгалтерский баланс кредитной организации-эмитента по форме 0409101 «Оборотнаяведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» за март 2012 года и «Отчет оприбылях и убытках кредитной организации» по состоянию на 01.04.2012 г. по форме0409102, установленной Указанием Банка России от 12 ноября 2009 года № 2332-У «О перечне,формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций вЦентральный банк Российской Федерации», представлены соответственно в виде Приложения I и Приложения II к настоящему ежеквартальному отчету; б) кредитная организация – эмитент не составляет квартальную финансовую отчетность в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности. 7.3. Консолидированная бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента за последний завершенный финансовый год Консолидированная финансовая отчетность Банком не составляется. 7.4. Сведения об учетной политике кредитной организации - эмитента 1. Общие положения. 95 Учетная политика банка устанавливает в 2007 – 2009годах методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета в МОСОБЛБАНК ООО, в 2010 – 2012 годах методологические основы организации и ведения бухгалтерского учета в АКБ МОСОБЛБАНК ОАО. Учетная политика банка основана на положениях Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральных законах Российской Федерации, в том числе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О бухгалтерском учете», а также на иных законодательных актах Российской Федерации и нормативных актах Банка России и других регулирующих органов. Учетная политика банка базируется на следующих основополагающих принципах: - Непрерывность деятельности, то есть АКБ МОСОБЛБАНК ОАО будет продолжать свою деятельность в обозримом будущем и у банка отсутствуют намерения и необходимость ликвидации; - Имущественная обособленность, то есть учет имущества других юридических лиц осуществляется обособленно от имущества, являющегося собственностью банка; - Последовательность применения Учетной политики (постоянство правил бухгалтерского учета), то есть АКБ МОСОБЛБАНК ОАО последовательно, от одного отчетного года к другому, применяет одни и те же правила бухгалтерского учета, кроме случаев существенных изменений в его деятельности, или изменений в законодательстве Российской Федерации, в системе нормативного регулирования бухгалтерского учета в Российской Федерации, внедрения новых банковских продуктов. Отражение доходов и расходов в 2007году по кассовому методу, то есть доходы и расходы банка относились на счета по их учету только после фактического получения доходов и совершения расходов с соответствии с «Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002г. №205-П (далее – Положение 205-П). С 2008 года по 2012год в соответствии с «Положением о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 26.03.2007г. №302-П (далее – Положение 302-П) по методу «начисления». Этот принцип означает, что финансовые результаты операций (доходы и расходы) отражаются в бухгалтерском учете по факту их совершения, а не по факту получения или уплаты денежных средств (их эквивалентов). Доходы и расходы отражаются в бухгалтерском учете в том периоде, к которому они относятся. Учетная политика АКБ МОСОБЛБАНК ОАО в 2007-2012 годах основывается на следующих критериях: - преемственности - остатки на балансовых и внебалансовых счетах на начало текущего отчетного периода должны соответствовать остаткам на конец предшествующего периода; - полноты и своевременности отражения в бухгалтерском учете всех фактов хозяйственной деятельности; - осмотрительности - готовности в большей степени к учету потерь (расходов) и пассивов, чем возможных доходов и активов, не допуская создания скрытых резервов; - приоритет содержания над формой - отражение в бухгалтерском учете фактов хозяйственной деятельности, исходя из экономического содержания фактов и условий хозяйствования, а не только из правовой нормы; - непротиворечивости - тождестве данных аналитического учета оборотам и остаткам на счетах синтетического учета на 1-е число каждого месяца, а также показателей бухгалтерской отчетности данным синтетического и аналитического учета; - рациональности - рациональном и экономном ведении бухгалтерского учета, исходя из условий хозяйственной деятельности и величины Банка; - открытости - отчетность должна достоверно отражать операции Банка, быть понятной информированному пользователю, отсутствие двусмысленности в отражении операций Банка. Организационно- технические аспекты учетной политики в 2007-2011годах: Рабочий план счетов в 2007- 2008годахутверждался Приказом по банку, в 2009 –2012годах в составе Учетной политики банка. Бухгалтерский учет имущества, обязательств и хозяйственных операций в банке велся и ведется в денежном выражении в валюте Российской Федерации (рублях и копейках) на основе натуральных измерителей путем сплошного, непрерывного, документального и взаимосвязанного отражения в соответствии с рабочим планом счетов бухгалтерского учета, содержащим синтетические и аналитические 96 счета, необходимые для ведения бухгалтерского учета, в соответствии с требованиями своевременности и полноты ведения учета и формирования отчетности. Первичные учетные документы. Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являлись и являются первичные учетные документы, фиксирующие факт совершения операции. Для оформления операций в описываемый период использовались и используются унифицированные формы учетных документов, приведенные в альбомах Федеральной службы государственной статистики. Банк самостоятельно разрабатывал и разрабатывает формы первичных учетных документов, применяемые для оформления хозяйственных и финансовых операций, по которым не предусмотрены типовые формы первичных учетных документов, а также формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности. Формы первичных документов, по которым в альбомах Госкомстата типовые формы не предусмотрены, в описываемом периоде утверждались и утверждаются Приказами по Банку отдельными или в составе внутренних нормативных документов Банка. Документы: - поступившие в операционное время в бухгалтерские службы, в том числе из филиалов, подлежат оформлению и отражению по счетам бухгалтерского учета в этот же день; - поступившие во внеоперационное время, отражаются на счетах на следующий рабочий день. Порядок приема документов после операционного времени оговаривается в договорах по обслуживанию клиентов. Время начала и окончания операционного дня устанавливается Приказом по банку. Методы оценки имущества и обязательств банка. С 2007года по 2012год активы и пассивы АКБ МОСОБЛБАНК ОАО учитывались по их первоначальной стоимости на момент приобретения или возникновения. Первоначальная стоимость не изменяется до момента их списания, реализации или выкупа, если иное не предусмотрено действующим законодательством Российской Федерации и нормативными актами Банка России. При этом активы и обязательства в иностранной валюте переоценивались по мере изменения валютного курса, устанавливаемого Банком России устанавливаемых ЦБ РФ. В 2007году вложения в ценные бумаги и долговые обязательства, не имевшие рыночной котировки, учитывались по цене приобретения. Вложения в ценные бумаги и долговые обязательства, имевшие рыночную котировку, учитывались по рыночным ценам в порядке, определяемом нормативными документами Банка России. Начиная с 2008года по 2012год соответственно Приложению 11 к Положению Банка России 302-П ценные бумаги, при приобретении, распределяются в зависимости от целей приобретения на следующие группы: - оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток; - приобретаемые в целях контроля над акционерным обществом; - удерживаемые до погашения; - наличие в целях продажи. Учет ценных бумаг строится, исходя из вышеперечисленных целей. С момента первоначального признания и до прекращения признания вложения в ценные бумаги оцениваются (переоцениваются) по текущей (справедливой) стоимости, либо путем создания резервов на возможные потери. Текущей (справедливой) стоимостью ценной бумаги признается сумма, за которую ее можно реализовать при совершении сделки между хорошо осведомленными, желающими совершить такую сделку и независимыми друг от друга сторонами. Под стоимостью ценных бумаг понимается цена сделки по приобретению ценных бумаг и дополнительные издержки (затраты), прямо связанные с их приобретением. После первоначального признания стоимость долговых обязательств изменяется с учетом процентных доходов, начисляемых и получаемых с момента первоначального признания долговых обязательств. При выбытии (реализации) ценных бумаг их стоимость увеличивается на сумму дополнительных издержек (затрат), прямо связанных с выбытием (реализацией). 97 Под методом оценки стоимости выбывающих (реализованных) ценных бумаг понимается порядок списания с балансовых счетов второго порядка ценных бумаг одного выпуска либо ценных бумаг, имеющих один международный идентификационный код ценной бумаги (ISIN), определяемом по первоначальной стоимости первых по времени приобретения ценных бумаг (далее — способ ФИФО). В составе основных средств учитываются объекты: - принадлежащие Банку на праве собственности; - используемого в качестве средства труда; - предназначенные для выполнения работ или оказания услуг, для управления Банком, а также в случаях, предусмотренных санитарно-гигиеническими, технико-эксплуатационными и другими специальными техническими нормами и требованиями, для предоставления за плату во временное владение и пользование или во временное пользование; - способные приносить экономические выгоды (доход); - используемые в течение длительного времени, срока продолжительностью более 12 месяцев; - капитальные вложения в арендованные объекты основных средств, если в соответствии с заключённым договором аренды эти капитальные вложения являются собственностью арендатора. К основным средствам относятся: С 2007году по 2010год предметы, первоначальная стоимость которых равна и более 20000 рублей, не включая НДС, сроком полезного использования более 12 месяцев; В 2011 году предметы, первоначальная стоимость которых равна и более 40000 рублей, не включая НДС, со сроком полезного использования более 12 месяцев. В 2011году, независимо от стоимости, в составе основных средств учитываются оружие, вычислительная и оргтехника, банковское оборудование, мебель (кроме стульев и кресел рабочих), а также объекты сигнализации, телефонизации, не включенные в стоимость здания. В 2012году предметы, первоначальная стоимость которых равна и более 40000 рублей, не включая НДС, со сроком полезного использования более 12 месяцев. Все остальные предметы, стоимостью ниже установленного лимита стоимости независимо от срока службы, учитываются в составе материальных запасов. Износ (амортизация) основных средств, приобретенных после 01.01.2002г., начисляется в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 01.01.2002г. № 1 «О классификации основных средств, включаемых в амортизационные группы», исходя из следующих сроков полезного использования основных средств: Группа Первая Вторая Третья Четвертая Пятая Шестая Седьмая Восьмая Девятая Десятая Срок полезного использования 13 мес. 25 мес. 37 мес. 61 мес. 85 мес. 121 мес. 181 мес. 241 мес. 301 мес. 361 мес. Банк с 2007года по 2012 год применяет линейный метод начисления амортизации. Начисление износа на расходы Банка производится ежемесячно, не позднее последнего рабочего дня месяца. Амортизация начисляется в рублях и копейках. Предельная сумма начисленной амортизации должна быть равна балансовой стоимости объекта ОС. При начислении полного износа на предметы ОС дальнейшее его начисление прекращается. Нематериальные активы С 2007 года по 2011год к нематериальным относятся активы, одновременно удовлетворяющие следующим условиям: 98 - отсутствие материально-вещественной структуры; - возможность идентификации (выделения, отделения) от другого имущества; - использование для выполнения работ или услуг, для управленческих нужд; - использование в течение длительного времени, срока продолжительностью более 12 месяцев; - способные приносить экономические выгоды (доход); - наличие надлежаще оформленных документов, подтверждающих существование самого актива и исключительного права у банка на результаты интеллектуальной деятельности. Нематериальные активы отражаются на счетах по их учету в сумме затрат на их приобретение, изготовление и расходов по доведению до состояния, пригодного для использования. В 2012году состав затрат на создание (изготовление), приобретение НМА определяется п.8 и п.9 ПБУ 14/2007, в редакции Приказа Минфина РФ №186н от 24.12.2010г., без учета НДС. Срок полезного использования НМА определяется Банком при принятии объекта к бухгалтерскому учету. Изменение срока полезного использования НМА производится с 1 января года, следующего за годом, в котором было принято решение о его изменении. После изменения срока полезного использования НМА амортизационные отчисления должны производиться с учетом оставшегося срока полезного использования. При изменении срока полезного использования НМА, или способа определения амортизации, ранее начисленные суммы амортизации пересчету не подлежат. НМА, покоторым невозможно определить срок полезного использования, считаются НМА с неопределенным сроком полезного использования. По НМА с неопределенным сроком пользования амортизация не начисляется. Материальные запасы В качестве материально- производственных запасов к бухгалтерскому учету принимаются активы, используемые в качестве сырья, материалов при выполнении работ, оказании услуг или используемые для управленческих нужд Банка. Материальные запасы принимаются к бухгалтерскому учету по фактической себестоимости, включающей сумму фактических затрат Банка на приобретение за исключением НДС и иных возмещаемых налогов в пределах лимита стоимости (п. 4 ПБУ -6/01, утвержденного Приказом Минфина России от 30.03.2001г. №26н с изменением, внесенным Приказом Минфина РФ от 24.12.2010г. №186-н). К фактическим затратам относятся: - суммы, уплачиваемые поставщику в соответствии с договором (счетом); - суммы, уплачиваемые организациям за информационные и консультационные услуги, связанные с приобретением материально-производственных запасов; - таможенные пошлины; - невозмещаемые налоги, связанные с приобретением материально-производственных запасов; - вознаграждение, уплачиваемое посредническим организациям, через которые приобретены материальнопроизводственные запасы; - затраты по заготовке и доставке материально-производственных запасов до места их использования, включая расходы по страхованию; - затраты по доведению материально-производственных запасов до состояния, в котором они пригодны к использованию в запланированных целях; - иные затраты, непосредственно связанные с приобретением материально-производственных запасов. Финансовые вложения. С 2007года по 2012год в качестве финансовых вложений к бухгалтерскому учету принимаются активы при единовременном выполнении следующих условий: - наличие надлежаще оформленных документов, подтверждающих существование права у Банка на финансовые вложения и на получение денежных средств или других активов, вытекающих из этого права; - переход к Банку финансовых рисков, связанных с финансовыми вложениями; - способность приносить Банку экономические выгоды (доход) в будущем в форме процентов, дивидендов или прироста их стоимости. Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости, которой признается сумма фактических затрат Банка на их приобретение, за исключением НДС. а) Вложения в уставный капитал других юридических лиц 99 Участие в уставном капитале акционерных обществ, в том числе дочерних и зависимых, отражается в учете по покупной стоимости акций после получения банком документов, подтверждающихпереход к Банку права собственности на акции. Вложения в уставный капитал неакционерных обществ отражаются по стоимости доли участия в уставном капитале в соответствии с учредительными документами общества. Под вложения в уставные капиталы обществ формируется резерв на возможные потери в соответствии с Положением Банка России от 20.03.2006 г. N 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»(далее – Положение 283-П) и внутренним «Положением о порядке формирования резервов на возможные потери». б) Вложения в ценные бумаги сторонних эмитентов 1) Ценные бумаги, текущая (справедливая) стоимость которых может быть надежно определена, классифицированные при первоначальном признании как «оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе приобретенные с целью продажи в краткосрочной перспективе (предназначенные для торговли)», учитываются на балансовых счетах 501 «Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток» и 506 «Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток». Учет ведется по текущей (справедливой) стоимости. Резерв на возможные потери не формируется. Ценные бумаги переоцениваются в соответствии с Положением 302-П, с отнесением сумм переоценки на счета по учету доходов и расходов текущего года. 2) Долговые обязательства, которые Банк намерен удерживать до погашения (вне зависимости от срока между датой приобретения и датой погашения), учитываются на балансовом счете 503 «Долговые обязательства, удерживаемые до погашения» в сумме фактических затрат, связанных с приобретением. Резерв на возможные потери формируется в соответствии с Положением 283-П и внутренним «Положением о порядке формирования резервов на возможные потери». 3) Ценные бумаги, которые при приобретении не определены в вышеуказанные категории, принимаются к учету как «имеющиеся в наличии для продажи» с зачислением на балансовые счета 502 «Долговые обязательства, имеющиеся в наличии для продажи» и 507 «Долевые ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи». Если текущая (справедливая) стоимость может быть надежно определена: - учет ведется по текущей (справедливой) стоимости; - резерв на возможные потери не формируется; - ценные бумаги переоцениваются в соответствии с Положением 302-П, суммы переоценки относятся на счета дополнительного капитала 10603 «Положительная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи»и 10605 «Отрицательная переоценка ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи». Если текущая (справедливая) стоимость не может быть надежно определена: - учет ведется в сумме фактических затрат на приобретение. Резерв на возможные потери формируется в соответствии с Положением 283-П и внутренним «Положением о порядке формирования резервов на возможные потери». Методы оценки справедливой стоимости ценных бумаг В отсутствие активного рынка применяются следующие методы оценки стоимости ценных бумаг: - информация (при ее наличии) о последних рыночных сделках; - ссылки на текущую справедливую стоимость другого, в значительной степени тождественного инструмента; - анализ дисконтированных денежных потоков; - модель определения цены опциона. Активный рынок. Котируемая цена. Наличие опубликованных ценовых котировок активного рынка является наилучшей для определения справедливой стоимости ценной бумаги. 100 Соответствующей рыночной котировкой для имеющегося актива или выпускаемого обязательства обычно считается текущая цена спроса, а для приобретаемого актива или имеющегося обязательства — текущая цена предложения. В случае отсутствия информации о цене спроса или предложения основой для определения текущей справедливой стоимости может служить цена самой последней сделки, при условии, что с момента ее проведения и до отчетной даты не произошло существенных изменений экономических условий. Рыночная цена с 2007года по 2012год, с момента вступления в силу документов, в целях бухгалтерского учета определяется в соответствии с Приказом ФСФР № 07-102/пз - н от 09.10.2007г., в целях налогового учета в соответствии с Налоговым Кодексом РФ и/или Приказом ФСФР от 09.11.2010 г. N 10-66/пз-н «Об утверждении порядка определения расчетной цены ценных бумаг, не обращающихсянаорганизованномрынке ценных бумаг, в целях 25 главы НК РФ. Учтенные Банком векселя третьих лиц, кроме просроченных, отражаются в балансе по покупной стоимости. Просроченные векселя отражаются в сумме, подлежащей оплате, включая просроченные проценты. Внешние ценные бумаги, номинированные в иностранной валюте, и обязательства, по которым определены в иностранной валюте (ценные бумаги нерезидентов, в том числе векселя, облигации внутреннего валютного займа), отражаются в аналитическом учете, установленном для валютных ценностей (в иностранной валюте и рублевом эквиваленте по официальному курсу Банка России на дату постановки ценной бумаги на учет с последующей переоценкой в установленном порядке). Долговые и долевые ценные бумаги российских эмитентов, номинированные в иностранной валюте, валютными ценностями не являются и учитываются в рублях. На счетах Депо учет ценных бумаг, принадлежащих Банку, ведется в штуках (ценные бумаги, принадлежащие депозитарию; ценные бумаги на хранении ведущим депозитарии (НОСТРО депо базовый и др.)). На внебалансовых счетах учет ценных бумаг ведется по номинальной стоимости (ценные бумаги для продажи на комиссионных началах; ценные бумаги, находящиеся на хранении по договорам хранения, и др.). Ценные бумаги и векселя, полученные банком в качестве обеспечения предоставленных кредитов и размещенных средств, учитываются в сумме принятого обеспечения. в) Дебиторская задолженность Дебиторская задолженность, возникающая в валюте Российской Федерации, отражается в учете в рублях в сумме фактической задолженности, а возникающая в иностранной валюте — в рублевом эквиваленте валютной дебиторской задолженности по официальному курсу ЦБ РФ на дату постановки задолженности на учет. Переоценке подлежит входящий остаток на начало дня, за исключением сумм выданных Банком авансов и предварительной оплаты за поставляемые Банку товары, выполненные работы и оказанные услуги, учитываемых на балансовых счетах по учету расчетов с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям. г) Финансовые требования Финансовые требования Банка могут возникать как в денежной форме (в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте), так и в форме требований по поставке ценных бумаг или драгоценных металлов. Требования в денежной форме в валюте Российской Федерации принимаются к учету в сумме фактически возникших требований, в иностранной валюте — в рублевом эквиваленте по официальному курсу ЦБ РФ на дату постановки требований в иностранной валюте на учет (с последующей переоценкой в установленном порядке). Требования по поставке ценных бумаг отражаются на балансовых счетах в сумме сделки. Требования по поставке драгоценных металлов отражаются на балансовых счетах в сумме сделки. д) Финансовые требования и обязательства по встроенным производным инструментам, не отделяемым от основного договора (НВПИ) Под НВПИ понимается условие договора, определяющее конкретную величину требований и (или) обязательств не в абсолютной сумме, а расчетным путем на основании курса валют (в том числе путем применения валютной оговорки), рыночной (биржевой) цены на ценные бумаги или иные активы, ставки (за исключением ставки процента), индекса или другой переменной. Под валютной оговоркой понимается условие договора, согласно которому требование и (или) обязательство подлежит исполнению в оговоренной валюте (валюта обязательства), но в сумме, эквивалентной определенной сумме в другой валюте (валюта-эквивалент) или условных единицах по согласованному курсу. Под валютой обязательства понимается также валюта погашения долгового обязательства, если в соответствии с законодательством Российской Федерации, условиями выпуска или непосредственно в 101 долговом обязательстве (например, оговорен эффективный платеж в векселе) однозначно определено его погашение в конкретной валюте, отличной от валюты номинала. В таких случаях валюта номинала долгового обязательства признается валютой-эквивалентом. Если по договорам купли-продажи (выполнения работ, оказания услуг) величина выручки (стоимость работ, услуг) определяется с применением НВПИ, разницы, связанные с их применением начисляются с даты перехода права собственности на поставляемый актив (даты приема работ, оказания услуг) по дату фактически произведенной оплаты. Правила переоценки НВПИ Активы, пассивы, требования и обязательства, конкретная величина (стоимость) которых определяется с применением НВПИ, подлежат обязательной переоценке (перерасчету) в последний рабочий день месяца. Банк осуществляет переоценку (пересчет) актива, пассива, требования и обязательства в день, следующий за днем в котором более чем на 10% с момента последней переоценки (пересчета) изменилось значение переменной, лежащей в основе НВПИ. Обязательства банка. а) Собственные ценные бумаги Все выпущенные банком ценные бумаги (акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, векселя) учитываются по номинальной стоимости. На балансовом счете 525 учитываются обязательства по процентам, купонам, дисконту по условиям выпуска долговых ценных бумаг. Собственные акции Банка, выкупленные у акционеров, приходуются в баланс по номинальной стоимости. б) Кредиторская задолженность Кредиторская задолженность, возникающая в валюте Российской Федерации, отражается в учете в рублях в сумме фактической задолженности, а возникающая в иностранной валюте — в рублевом эквиваленте валютно-кредиторской задолженности по официальному курсу на дату постановки задолженности на учет. Переоценке подлежит входящий остаток на начало дня, за исключением сумм полученных Банком авансов и предварительной оплаты за оказанные услуги, учитываемых на балансовых счетах по учету расчетов с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям. в) Финансовые обязательства Финансовые обязательства Банка могут возникать как в денежной форме (в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте), так и в форме обязательств по поставке ценных бумаг или драгоценных металлов. Обязательства в денежной форме в валюте Российской Федерации принимаются к учету в сумме фактически возникших обязательств, в иностранной валюте - в рублевом эквиваленте по официальному курсу на дату постановки обязательств в иностранной валюте на учет (с последующей переоценкой в установленном порядке). Обязательства по поставке ценных бумаг отражаются на балансе в сумме сделки. Для Учета обязательств по вкладам открываются отдельные 20-разрядные лицевые счета по видам вкладов, срокам. Аналитический учет вкладов ведется в депозитном модуле Банк XXI век на лицевых счетах, открываемых каждому вкладчику по каждому договору. Бухгалтерский учет в Банке осуществляется в АБСБанк XXI век. Книга регистрации лицевых счетов ведется с применением средств автоматизации в электронной форме. Технология обработки учетной информации построена в виде программного продукта «Операционный день банка», а так же ряда дополнительного набора программ и осуществляется в валюте Российской Федерации и в мультивалютном режиме. Учет операций с иностранной валютой Переоценка валютных счетов и статей баланса в иностранной валюте. Текущая переоценка производится в связи с изменением официального курса, устанавливаемого Банком России. Результаты переоценки отражаются в учете на балансовых счетах «Переоценка средств в иностранной валюте»: 70603 — положительные разницы и 70608 — отрицательные разницы. Эти счета непарные, и финансовые результаты по операциям показываются развернуто. На этих балансовых счетах открывается необходимое количество лицевых счетов по признакам, требуемым для управления Банком (виды валют, филиалам и т. п.). 102 Учет финансовых результатов Порядок определения финансовых результатов и их распределения осуществляется в соответствии с нормативными документами Банка России, в 2007году в соответствии с Положением 205-П, в 2008 -2011годах в соответствии с Положением 302-П. В 2008-2010годах Прибыль (убыток) текущего года показывается как разница между доходами и расходами по строке 321 (превышения расходов над доходами по строке 322) Приложения 9 «Баланс кредитной организации». Филиалы банка ведут учет только доходов и расходов от проведения операций. В последний рабочий день отчётного года филиалы перечисляют сальдо счетов доходов и расходов, открытых в филиалах, на счета доходов и расходов, открытые в Центральном офисе банка. В первый рабочий день года, следующего за отчетным, после составления бухгалтерского баланса на 1 января остатки со счетов по учету доходов и расходов переносятся на соответствующие счета по учету финансового результата прошлого года. Прибыль (убыток) прошлого года показывается как разница между доходами и расходами по строке 324 (превышение расходов над доходами по строке 325) Приложения 9 «Баланс кредитной организации» к Положению 302-П. Распределение прибыли в 2007-2012годах Банк производит распределение прибыли по итогам года по решению общего собрания участников (акционеров) банка. Периодичность формирования и размер отчислений от чистой прибыли определяются общим собранием участников (акционеров) Банка. Направления использования определяются на основании решений исполнительного органа управления Банка в соответствии с утвержденными во внутренних документах банка полномочиями. В соответствии с действующим законодательством и Уставом Банка, его положением о фондах и порядке использования распределенной прибыли, прибыль, остающаяся в распоряжении Банка после уплаты обязательных платежей в бюджет, ежегодно распределяется по соответствующим фондам согласно решению общего собрания участников Банка. В случае получения Банком убытка по результатам его деятельности производятся только обязательные платежи в бюджет. Использование фондов Банка. Создание и использование фондов Банка осуществляется в соответствии с действующим законодательством и Уставом. Банк создает резервный фонд в размере не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала в размерах, предусмотренных Уставом банка. Резервный фонд используется по строго целевому назначению (покрытие убытков отчетного года, выплата дивидендов по привилегированным акциям при отсутствии прибыли отчетного года или прошлых лет). Неиспользованный на конец года остаток резервного фонда может быть капитализирован по решению общего собрания участников Банка, но только в части, превышающей минимально установленный размер резервного фонда. Учет нераспределенной прибыли ведется в балансе Головного банка. Годовой отчет банка Годовой бухгалтерский отчет Банка составляется в соответствии с требованиями Указания Центрального Банка РФ от 08.10.2008 г. №2089-У «О порядке составления кредитными организациями годового отчета». Событием после отчетной даты признается факт деятельности Банка, происходящий в период между отчетной датой и установленной Банком датой составления годового отчета, который оказывает или может оказать влияние на ее финансовое состояние. Корректирующими событиями после отчетной даты являются события, подтверждающие существовавшие на отчетную дату условия, в которых Банк вел свою деятельность. К корректирующим событиям относятся: - объявление в установленном порядке заемщиков и дебиторов Банка банкротами, в случае, если по состоянию на отчетную дату в отношении них уже осуществлялась процедура ликвидации, но данный факт не был известен Банку; - произведенная после отчетной даты оценка активов, результаты которой свидетельствуют об устойчивом и существенном снижении их стоимости (более 10%), определенной по состоянию на отчетную дату, или 103 получение информации о существенном ухудшении финансового состояния заемщиков и дебиторов Банка по состоянию на отчетную дату, последствиями которого может являться существенное снижение или потеря ими платежеспособности; - изменение (уменьшение или увеличение) сумм резервов на возможные потери, в том числе по условным обязательствам кредитного и не кредитного характера, сформированных на отчетную дату с учетом информации об условиях, существовавших на отчетную дату, и полученной при составлении годового отчета; - определение после отчетной даты величины выплат кредиторам в связи с вынесением решения по судебному делу, возникшему по обязательствам Банка до отчетной даты; - получение от страховой организации материалов по уточнению размеров страхового возмещения, по которому по состоянию на отчетную дату велись переговоры; - определение после отчетной даты величины выплат работникам Банка по планам (системам) участия в прибыли или их премирования, если по состоянию на отчетную дату у Банка имелась обязанность произвести такие выплаты; - определение после отчетной даты величины выплат в связи принятием до отчетной даты решения о закрытии структурного подразделения; - начисления (корректировки, изменения) по налогам и сборам за отчетный год, по которым в соответствии с законодательством Российской Федерации Банк является налогоплательщиком и плательщиком сборов; - обнаружение после отчетной даты ошибки в бухгалтерском учете, нарушения законодательства Российской Федерации при осуществлении деятельности Банка или фактов мошенничества, которые ведут к искажению бухгалтерской отчетности за отчетный период, влияющие на определения финансового результата; - объявление дивидендов (выплат) по принадлежащим Банку акциям (долям, паям); - переоценка основных средств по состоянию на 1 января нового года, если проводилась; - досрочное расторжение договоров банковского вклада в период составления годового отчета; - фактическое получение в период составления годового отчета от заемщиков процентов по кредитам 3 - 5 категорий качества, отраженным до 1 января нового года на счетах внебалансового учета; - получение после отчетной даты первичных документов, подтверждающих совершение операций до отчетной даты и (или) определяющих (уточняющих) стоимость работ, услуг, активов по таким операциям, а также уточняющих суммы доходов и расходов, отраженных в бухгалтерском учет, в том числе: доходы и расходы банка «по методу начисления», в том числе филиалов, отражаемые в головном Банке по первичным документам, полученным с 1 января по 15 марта года, следующего за отчетным, включительно, в том числе по клиентским договорам; - к корректирующим событиям после отчетной даты относится передача финансового результата деятельности филиалов в головной Банк и осуществляется бухгалтерскими проводками СПОД. События после отчетной даты отражаются в бухгалтерском учете только в балансе головного Банка в период с 1 января по 15 марта года, следующего за отчетным, включительно. Непосредственное исполнение и формирование ежедневных ведомостей по СПОД возлагается на Управление бухгалтерского учета и отчетности по форме Приложения 13 к Положению 302-П. Для формирования сшива по данным проводкам ВСП Банка (филиала), выполнявшими проводки СПОД, предоставляют в Управление бухгалтерского учета и отчетности предоставляют оригиналы мемориальных ордеров и оригиналы первичных документов. Некорректирующими событиями после отчетной даты являются события, свидетельствующие о возникающих после отчетной даты условиях, в которых Банк ведет свою деятельность. Некорректирующие события после отчетной даты в бухгалтерском учете не отражаются, а подлежат раскрытию в пояснительной записке. К некорректирующим событиям после отчетной даты относятся: - принятие решения о реорганизации Банка или начало ее реализации; - приобретение или выбытие дочерней, зависимой организации; - принятие решения об эмиссии акций и иных ценных бумаг; - существенное снижение рыночной стоимости инвестиций; - крупная сделка, связанная с приобретением и выбытием ОС и финансовых активов; - существенное снижение стоимости ОС, если это снижение имело место после отчетной даты и не отражено при переоценке ОС на отчетную дату; - прекращение существенной части основной деятельности Банка, если это нельзя было предвидеть по состоянию на отчетную дату; - принятие решения о выплате дивидендов; - существенные сделки с собственными обыкновенными акциями; 104 - изменения законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, вступающие в силу после отчетной даты; - принятие существенных договорных или условных обязательств, например, при предоставлении крупных гарантий; - начало судебного разбирательства, проистекающего исключительно из событий, происшедших после отчетной даты; - пожар, авария, стихийное бедствие, или другая чрезвычайная ситуация, в результате которой уничтожена значительная часть активов Банка; - непрогнозируемое изменение курсов иностранных валют и рыночных котировок финансовых активов после отчетной даты; - действия органов государственной власти. Исправление ошибок отчетного года, выявленных после его окончания, но до даты составления годового отчета, исправляется записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в порядке отражения в бухгалтерском учете событий после отчетной даты (СПОД). Доходы и расходы, возникающие в результате выявления в текущем году несущественных ошибок предшествующих лет после утверждения годового отчета за соответствующий год, отражаются на счете № 706 «Финансовый результат текущего года» по символам доходов и расходов прошлых лет, выявленных в отчетном году, в корреспонденции со счетами, требующими исправления. Доходы и расходы, возникающие в результате выявления в текущем году существенных ошибок предшествующих лет после утверждения годового отчета за соответствующий год, отражаются на балансовом счете 10801 «Нераспределенная прибыль» (10901 «Непокрытый убыток») в корреспонденции со счетами, требующими исправления. Существенной признается ошибка, если сумма ошибки по определенной статье отчетности за один и тот же отчетный период к финансовому результату года составляет не менее 5%. 7.5. Сведения о стоимости недвижимого имущества кредитной организации - эмитента и существенных изменениях, произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года Показатели На 01.04.2012г. 1 Общая стоимость недвижимого имущества на дату окончания отчетного квартала Величина начисленной амортизации на дату окончания отчетного квартала 2 2 134232,28 Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) 59048, 65 Здание по адресу: Тверская обл. г. Красный Холм. ул.Коммунистическая. д.11/35 Переоценка ООО «Академия Профессиональной Оценки» 4579,9 1200,00 Здание: Тверская обл.,г. Бежецк, ул. Нечаева, д.6 Переоценка 105 Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. ООО «Академия Профессиональной Оценки» 19023,52 25000,00 Здание по адресу: г. Москва, ул. Солянка, д.1/2,стр.1 Переоценка ООО «Академия Профессиональной Оценки» 156511,89 38241,53 Здание по адресу: г. Москва, ул. Солянка, д.3, стр. 2. Переоценка ООО «Академия Профессиональной Оценки» 1293838,29 818644,07 Здание по адресу: МО обл.. Щелковский рон, Анискинскийс.о., пос.Биокомбинат Переоценка ООО «Академия Профессиональной Оценки» 3244,70 3650,00 Здание по адресу: Тверская обл., г. Тверь.ул.Вагжанова, д.12 Переоценка ООО «Академия Профессиональной Оценки» 18744,58 25000,00 106 Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. Краткое описание объекта недвижимого имущества Причина изменения (покупка, продажа, ввод в эксплуатацию, иные причины) Сведения о привлечении оценщика для оценки данного объекта недвижимого имущества Оценочная стоимость недвижимого имущества, тыс. руб. Балансовая (остаточная) стоимость выбывшего недвижимого имущества, тыс. руб. Цена, по которой недвижимое имущество было приобретено или продано, тыс. руб. Здание по адресу: Тульская обл. Веневский р-н, ул.Льва Толстого, д.3 Переоценка ООО «Академия Профессиональной Оценки» 3127,55 1304,00 Здание по адресу: г. Москва, ул. Новый Арбат, д.3, стр.1 Покупка 126324,58 Здание по адресу: г. Москва, ул. Новый Арбат, д.5 Покупка 508837,29 Сведения о всех приобретениях или выбытии по любым основаниям любого иного имущества кредитной организации - эмитента, балансовая стоимость которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов кредитной организации – эмитента. Имущество кредитной организации – эмитента балансовой стоимостью более 5 процентов балансовой стоимости активов не приобреталось и не выбывало. Сведения о всех иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях в составе имущества кредитной организации - эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг. Существенных изменений в составе имущества кредитной организации – эмитента после даты окончания последнего завершенного финансового года до даты утверждения проспекта ценных бумаг не происходило. 7.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в судебных процессах в случае, если такое участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации – эмитента В судебных процессах, участие в которых могло бы существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности, Банк не участвовал. 107 VIII. Дополнительные сведения о кредитной организации-эмитенте и о размещенных ею эмиссионных ценных бумагах 8.1. Дополнительные сведения о кредитной организации – эмитенте 8.1.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала кредитной организации – эмитента Размер уставного капитала кредитной организации – эмитента на 01.04.2012 г. составляет 270 650 000 (Двести семьдесят миллионов шестьсот пятьдесят тысяч) рублей: Обыкновенные акции: Общая номинальная стоимость, тыс.руб. Доля акций данного категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 270 650 100 привилегированные акции: Общая номинальная стоимость, тыс.руб. 0 Доля акций данного категории в уставном капитале кредитной организации-эмитента, % 0 Категория акций, обращающихся за пределами Российской Федерации. Нет. Тип акций, обращающихся за пределами Российской Федерации. Нет. Доля акций, обращающихся за пределами Российской Федерации, от общего количества акций соответствующей категории (типа). Нет. Наименование иностранного эмитента, ценные бумаги которого удостоверяют права в отношении акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа). Нет. Место нахождения иностранного эмитента, ценные бумаги которого удостоверяют права в отношении акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа). Нет. Краткое описание программы (типа программы) выпуска ценных бумаг иностранного удостоверяющих права в отношении акций соответствующей категории (типа). - эмитента, Нет. Сведения о получении разрешения федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг на допуск акций кредитной организации - эмитента соответствующей категории (типа) к обращению за пределами Российской Федерации. Нет. 108 Наименование иностранного организатора торговли (организаторов торговли), через которого обращаются ценные бумаги иностранного эмитента, удостоверяющие права в отношении акций кредитной организации - эмитента (если такое обращение существует). Нет. Иные сведения об обращении акций кредитной организации - эмитента за пределами Российской Федерации, указываемые по собственному усмотрению кредитной организации - эмитента. Нет. 8.1.2. Сведения об изменении размера уставного капитала кредитной организации – эмитента Дата отчетного периода Обыкновенные акции 1 тыс. руб. 2 01.01.2007 Привилегированн ые акции 3 тыс. руб. 4 182 401 100 0 0 01.01.2008 242 000 100 0 0 01.01.2010 270 650 100 0 0 % Дата составления и № протокола органа управления, принявшего решение об изменении УК Наименование органа управления, принявшего решение об изменении размера УК % 5 6 Общее собрание участников Общее собрание участников Общее собрание участников Итого уставный капитал, тыс. руб. 7 8 01.01.2007 182 401 01.01.2008 242 000 01.01.2010 270 650 8.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов кредитной организации – эмитента На 01.01.2007 Название фонда Размер фонда, установленный учредительным и документами Размер фонда на начало года Размер отчислений в фонд Размер израсходованн ых средств Остаток на конец года 1 2 3 4 5 6 в денежном выражени и, тыс. руб. 7 Резервный фонд 24 000 15 168 9,48 1 659 0 16 827 тыс. руб. На 01.01.2008 Название Размер фонда, фонда установленный учредительным и документами в денежном выражении, тыс. руб. в% от УК тыс. руб. тыс. руб. Размер фонда на начало года в денежном в% Размер отчислений в фонд Размер израсходов анных средств тыс. руб. 10,52 8 Остаток на конец года в денежном 109 тыс. руб. 1 2 выражении, тыс. руб. 3 Резервный фонд 24 000 16 827 от УК 4 тыс. руб. тыс. руб. 6 выражении, тыс. руб. 7 тыс. руб. 8 5 10,5 2 12508 0 29335 12,13 На 01.01.2009 Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами Размер фонда на начало года тыс. руб. тыс. руб. 3 в% от УК 4 5 6 в денежном выражени и, тыс. руб. 7 29 335 12,13 17 284 0 46 619 тыс. руб. в денежном выражении, тыс. руб. 1 2 Резервный фонд 36 300 На 01.01.2010 Название Размер фонда, фонда установленный учредительными документами Размер фонда на начало года 1 2 в денежном выражении, тыс. руб. 3 Резервный фонд 46 619 46 619 тыс. руб. Размер Размер отчислений израсходованных Остаток на конец в фонд средств года в% от УК 4 17,23 Размер Размер отчислений израсходованных в фонд средств тыс. руб. 8 17,2 3 Остаток на конец года тыс. руб. 6 в денежном выражении, тыс. руб. 7 0 46 619 17,23 тыс. руб. тыс. руб. 5 0 8 На 01.01.2011 Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами Размер фонда на начало года 1 2 в денежном выражении, тыс. руб. 3 Резервный фонд 46 619 46 619 тыс. руб. в% от УК 4 17.23 Размер Размер отчислений израсходованных в фонд средств Остаток на конец года тыс. руб. 6 в денежном выражении, тыс. руб. 7 0 46 619 17,23 тыс. руб. тыс. руб. 5 0 8 На 01.01.2012 Название фонда Размер фонда, установленный учредительными документами Размер фонда на начало года в денежном в% Размер Размер отчислений израсходованных в фонд средств Остаток на конец года в денежном тыс. 110 тыс. руб. 1 2 выражении, тыс. руб. 3 Резервный фонд 46 619 46 619 На 01.04.2012 Название Размер фонда, фонда установленный учредительными документами тыс. руб. тыс. руб. 5 17,23 0 Размер фонда на начало года 1 2 в денежном выражении, тыс. руб. 3 Резервный фонд 46 619 46 619 тыс. руб. от УК 4 в% от УК 4 17.23 руб. 6 выражении, тыс. руб. 7 0 46 619 17,23 Размер Размер отчислений израсходованных в фонд средств 8 Остаток на конец года тыс. руб. 6 в денежном выражении, тыс. руб. 7 0 46 619 17,23 тыс. руб. тыс. руб. 5 0 8 Направления использования средств фондов. Средства резервного фонда в отчетном периоде не использовались. 8.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления кредитной организации – эмитента Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров. 1. Подготовка к проведению Общего собрания акционеров, в том числе внеочередного (чрезвычайного) и нового (повторного) собрания, осуществляется в порядке и в сроки, устанавливаемые законом и Уставом Банка. 2. Подготовку и созыв Годового и внеочередного Общего собрания акционеров осуществляет Совет директоров. 3. При подготовке к проведению Общего собрания акционеров Совет директоров Банка определяет: - дату, место и время проведения Общего собрания, а также почтовый адрес для направления заполненных бюллетеней и дату окончания приема бюллетеней (п. 3 ст. 60 Федерального закона «Об акционерных обществах»); - форму проведения Общего собрания акционеров; - повестку дня Общего собрания; - дату составления списка акционеров, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров; - порядок сообщения акционерам о проведении Общего собрания акционеров; - перечень информации (материалов), предоставляемой акционерам при подготовке к проведению Общего собрания акционеров; - форму и текст бюллетеня для голосования в случае голосования бюллетенями. Совет директоров решает также иные вопросы, связанные с подготовкой к проведению Общего собрания акционеров. 4. Совет директоров включает в повестку дня Годового Общего собрания акционеров вопросы, которые, согласно, действующего законодательства РоссийскойФедерации, подлежат обязательному рассмотрению на Годовом Общем собрании акционеров: - избрание Совета директоров Банка; - избрание Ревизионной комиссии Банка; - утверждение аудитора Банка; 111 - утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков); - распределение прибыли и убытков Банка по результатам финансового года; - выплата (объявление) дивидендов. Кроме того, Советом директоров в повестку дня Годового Общего собрания акционеров могут включаться и другие вопросы. 5. Совет директоров обязан включить в повестку дня Годового Общего собрания акционеров вопросы, предложенные акционерами с соблюдением требований процедуры, установленной Уставом Банка и действующим законодательством и относящиеся к компетенции Общего собрания акционеров. 6. Предложения в повестку дня Общего собрания акционеров и предложения по кандидатам для избрания в Совет директоров, Ревизионной комиссии, Счетной комиссии вправе вносить акционеры (акционер) Общества, являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций Банка, в срок не позднее 30 дней после окончания финансового года Банка. 7. Акционеры (акционер), обладающие в совокупности не менее чем 2 процентами голосующих акций Банка могут внести не более двух предложений в повестку дня годового Общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в Совет директоров Банка и Ревизионную комиссию, число которых не может соответственно превышать количественного состава Совета директоров или Ревизионной комиссии. 8. Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего собрания акционеров и предложения о выдвижении кандидатов вносятся акционером (акционерами) в письменной форме с указанием мотивов его постановки, имени акционера (акционеров), вносящего вопрос, количества и категории (типа) принадлежащих ему акций и должны быть подписаны акционером (акционерами). 9. При внесении предложений о выдвижении кандидатов в Совет директоров и Ревизионную комиссию Банка, в том числе в случае самовыдвижения, должно быть указано имя кандидата (в случае, если кандидат является акционером Банка указываются, также количество и категория (тип)принадлежащих ему акций), наименование органа, для избрания в который он предлагается, а также имена акционеров, выдвигающих кандидата, количество и категория (тип) принадлежащих им акций. 10. Предложение о внесении вопросов в повестку дня Общего собрания акционеров может содержать формулировку решения по каждому предлагаемому вопросу. 11. Совет директоров рассматривает поступившие предложения и принимает решение о включении их в повестку дня Общего собрания акционеров или об отказе во включении в повестку дня не позднее 5 дней после окончания срока, установленного в пункте 6. 12. Совет директоров отказывает во включении в повестку дня Общего собрания акционеров вопросов, предложенных акционером (акционерами), в том числе и в части включения в список кандидатур для голосования в Совет директоров и Ревизионную комиссию Банка, в следующих случаях: - акционером (акционерами) не соблюден установленный законодательством срок предоставления заявки; - акционер (акционеры) не является владельцем предусмотренного законом, Уставом Банка количества голосующих акций Банка; - данные, предусмотренные пунктами 8. и 9. являются неполными; - предложения не соответствуют требованиям Федерального закона Российской Федерации «Об акционерных обществах» и иных правовых актов Российской Федерации. 13. Мотивированное решение Совета директоров об отказе во включении вопроса в повестку дня Общего собрания акционеров или кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в Совет директоров и Ревизионную комиссию направляется акционеру (акционерам), внесшему вопрос или представившему предложение, не позднее трех дней с даты его принятия. 14. Решение Совета директоров об отказе во включении вопроса в повестку дня Общего собрания 112 акционеров или кандидата в список кандидатур для голосования по выборам в Совет директоров и Ревизионную комиссию Банка, а также уклонение Совета директоров от принятия решения может быть обжаловано в суде. 15. Совет директоров не вправе вносить изменения в формулировки вопросов, предложенных для включения в повестку дня Общего собрания акционеров, и в формулировки решения по таким вопросам. 16. Сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за 20 дней, а сообщение о проведении Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации Банка - не позднее чем 30 дней до даты его проведения. В указанные сроки, сообщение о проведении Общего собрания акционеров и иная информация доводится до сведения акционеров путем направления заказных писем или вручения сообщений под роспись. Сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно содержать: - полное наименование и место нахождения Банка; - форму проведения Общего собрания акционеров (собрание или заочное голосование); - дату, время и место проведения Общего собрания акционеров; - дату составления списка акционеров, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров; - вопросы, включенные в повестку дня Общего собрания акционеров; - порядок ознакомления акционеров с информацией (материалами), подлежащей представлению акционерам при подготовке к проведению Общего собрания акционеров. 17. При подготовке Общего собрания акционерам должна быть обеспечена возможность ознакомиться с информацией и материалами в объеме, не меньшем, чем предусмотрено законодательством и Уставом Банка. Знакомиться с материалами, выносимыми на рассмотрение Общего собрания акционеров, имеет право любой акционер. 18. К информации (материалам), подлежащей предоставлению лица, имеющим право на участие в Общем собрании акционеров, при подготовке к проведению Общего собрания акционеров, относятся: - годовой отчет, годовая бухгалтерская отчетность Банка; - заключение Ревизионной комиссии и аудитора Банка по результатам годовой проверки финансовохозяйственной деятельности Банка; - сведения о кандидатах в Совет директоров и Ревизионную комиссию Банка; - проект изменений и дополнений, вносимых в Устав Банка, или проект Устава Банка в новой редакции; - проекты внутренних документов Банка; - проекты решений Общего собрания акционеров; - иные материалы и документы, выносимые на рассмотрение Общего собрания акционеров. Банк обязан по требованию лица, имеющего право на участие в Общем собрании акционеров, предоставить ему копии указанных документов. 19. Председателем Общего собрания акционеров является Председатель Совета директоров. В случае его отсутствия Совет директоров вправе назначить Председателя из числа присутствующих акционеров (представителей акционеров). 20. Председатель руководит работой собрания, поддерживает порядок, координирует работу Счетной комиссии, обеспечивает права акционеров на выражение своего мнения по обсуждаемым вопросам. 21. Секретарь собрания отвечает за ведение протокола собрания, а также за достоверность отраженных в нем сведений. Секретарем Общего собрания акционеров может быть как акционер, так и штатный работник Банка. Акционер Банка вправе ознакомиться с материалами по подготовке к проведению общего собрания акционеров по адресам, указанным в сообщении о проведении общего собрания акционеров Банка. Решения, принятые Общим собранием акционеров, а также итоги голосования оглашаются на Общем собрании акционеров, в ходе которого проводилось голосование, или доводятся не позднее 10 дней после составления протокола об итогах голосования в форме отчета об итогах голосования до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в Общем собрании акционеров, путем направления заказных писем, вручения под роспись в сроки, а также размещения сведений на сайте Банка и порядке 113 установленные действующим законодательством. 8.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых кредитная организация – эмитентвладеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Таких организаций нет. 8.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной организацией – эмитентом Существенных сделок (групп взаимосвязанных сделок), размер обязательств по которым составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов Банка по данным его бухгалтерской отчетности за последние заершенные 5 лет не совершалось. 8.1.7. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации – эмитента Объект присвоения кредитного рейтинга (кредитная организация-эмитент, ценные бумаги кредитной организации-эмитента). Эмитент. Значение кредитного рейтинга на дату утверждения проспекта ценных бумаг. Группа A (высокая кредитоспособность - второй уровень). История изменения значений кредитного рейтинга за 5 последних завершенных финансовых лет, предшествующих дате окончания отчетного квартала, или за каждый завершенный финансовый год, предшествующий дате окончания отчетного квартала, с указанием значения кредитного рейтинга и даты присвоения (изменения) значения кредитного рейтинга. Индивидуальный рейтинг кредитоспособности на уровне «А–» (высокая кредитоспособность, третий уровень) был присвоен Банку в сентябре 2009 года и повышен до уровня «A» (высокая кредитоспособность, второй уровень) в декабре 2010 года. Сведения об организации, присвоившей кредитный рейтинги Наименование Национальное Рейтинговое Агентство Сокращенное наименование (для юридических лиц коммерческих организаций) Место нахождения организации, присвоившей кредитный рейтинг 123007, г. Москва, Хорошевское шоссе, д. 32А Описание методики присвоения кредитного рейтинга или адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещена (опубликована) информация о методике присвоения кредитного рейтинга. Описание методики присвоения рейтингов рейтинговым агентством представляется на сайтах в сети Интернет http://www.ra-national.ru/. 114 Иные сведения о кредитном рейтинге. Отсутствуют. 8.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной организации – эмитента Индивидуальны й государственный регистрационны й номер 1 10101751В Дата государственно й регистрации Категория Тип Номинальная стоимость, руб. 2 30.04.2010 3 Обыкновенные именные 4 нет 5 1 Количество акций, находящихся в обращении: Индивидуальный государственный регистрационный номер 1 10101751В Количество акций, находящихся в обращении, шт. 2 270 650 000 Количество дополнительных акций, находящихся в процессе размещения: Индивидуальный государственный регистрационный номер 1 нет Количество акций, находящихся в размещении, шт. 2 0 Количество объявленных акций: Индивидуальный государственный регистрационный номер 1 нет Количество объявленных, шт. 2 400 000 000 Количество акций, находящихся на балансе кредитной организации – эмитента: Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, находящихся на балансе, шт. 1 10101751В 2 112 07655 Количество дополнительных акций, которые могут быть размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения обязательств по опционам кредитной организации – эмитента: Индивидуальный государственный регистрационный номер Количество акций, которые могут быть размещены в результате конвертации, шт. 115 1 нет 2 0 Права, предоставляемые акциями их владельцам: Индивидуальный государственный регистрационный номер 1 10101751В Права, предоставляемые акциями их владельцам * 2 Каждый акционер – владелец обыкновенной акции Банка имеет право: 1) Участвовать в Общем собрании акционеров Банка в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации; 2) Получать дивиденды в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации и Уставом, в случае их объявления Банком; 3) Получить часть имущества Банка в случае его ликвидации. Акционеры – владельцы обыкновенных акций Банка имеют иные права, предусмотренные действующим законодательством, правовымиактами Российской Федерации, а также Уставом. Иные сведения об акциях. Отсутствуют. 8.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации – эмитента Иные ценные бумаги эмитентом не размещались. 8.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска Кредитная организация – эмитент не осуществляла размещение облигаций с обеспечением. 8.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска Кредитная организация – эмитент не осуществляла размещение облигаций с обеспечением. 8.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием Кредитная организация – эмитент не осуществляла размещение облигаций с обеспечением. 8.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные ценные бумаги кредитной организации – эмитента Лицо, осуществляющее ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации – эмитента: Полное фирменное наименование Закрытое акционерное общество «Индустрия-РЕЕСТР» 116 регистратора Сокращенное наименование регистратора Место нахождения регистратора Номер лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Дата выдачи лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Срок действия лицензии регистратора на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг Орган, выдавший лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг ЗАО «Индустрия-РЕЕСТР». 109147, г. Москва, ул. Малая Калитниковская, д. 7 № 10-000-1-00296 11.02.2004 г. Без ограничения срока действия Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг Иные сведения о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации – эмитента не предоставляются. 8.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам В Российской Федерации действуют следующие нормативные акты, регулирующие вопросы импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам – владельцам ценных бумаг Банка: Федеральный закон от 09.07.1999 г. № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации»; Федеральный Закон от 05.03.1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»; Федеральный закон от 25.02.1999 г. № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»; Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»; Федеральный закон от 08.12.2003 г. № 164-ФЗ «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности»; Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»; Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 г. № 146-ФЗ; Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 г. № 117-ФЗ; Международные договоры Российской Федерации по вопросам избежания двойного налогообложения. Указанные нормативные акты применяются в действующих редакциях. 8.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации – эмитента Налогообложение доходов по размещенным и размещаемым эмиссионным ценным бумагам кредитной организации - эмитента регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации (далее – «НК»), а также иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Налогообложение физических лиц 1. Резиденты: А) ставка налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ), полученных в виде дивидендов – 9% (п. 4 ст. 224 НК РФ). НДФЛ удерживается Банком, как налоговым агентом, при выплате дивидендов (ст. 226 НК РФ). Срок перечисления НДФЛ - не позднее дня перечисления дохода со счетов Банка на счета налогоплательщика физического лица либо по его поручению на счета третьих лиц в банках, а также не позднее дня, следующего 117 за днем фактического получения дохода налогоплательщиком - физическим лицом- для доходов, выплачиваемых в денежной форме; Б) ставка НДФЛ на доходы, полученные в виде процентов по ценным бумагам, эмитированным Банком – 13 % (п. 1 ст. 224 НК РФ). НДФЛ удерживается Банком, как налоговым агентом, в день выплаты процентов (ст. 226 НК РФ). Срок перечисления НДФЛ аналогичен указанному в пп. А п. 1; В) ставка налога при реализации ценных бумаг, эмитированных Банком – 13 % (п. 1 ст. 224 НК РФ). НДФЛ исчисляется и уплачивается физическим лицом самостоятельно в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). Данный доход подлежит налогообложению независимо от места реализации ценных бумаг, т.е. на территории РФ либо в другой стране (п. 1 ст. 209 НК РФ, пп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ, пп. 5 п. 3 ст. 208 НК РФ). 2. Нерезиденты: А) ставка налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ), полученных в виде дивидендов – 15% (п. 3 ст. 224 НК РФ). НДФЛ удерживается Банком, как налоговым агентом, при выплате дивидендов (ст. 226 НК РФ). Срок перечисления НДФЛ аналогичен указанному в пп. А п. 1; Б) ставка НДФЛ на доходы, полученные в виде процентов по ценным бумагам, эмитированным Банком – 30% (п. 3 ст. 224 НК РФ). НДФЛ удерживается Банком, как налоговым агентом, в день выплаты процентов (ст. 226 НК РФ). Срок перечисления НДФЛ аналогичен указанному в пп. А п. 1; В) ставка налога при реализации ценных бумаг, эмитированных Банком – 30 % (п. 3 ст. 224 НК РФ). НДФЛ исчисляется и уплачивается физическим лицом самостоятельно в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). Данный доход подлежит налогообложению только при условии, что ценные бумаги, эмитированные Банком, реализованы физическим лицом-нерезидентом на территории РФ (п. 2 ст. 209 НК РФ, пп. 5 п. 3 ст. 208 НК РФ). Налогообложение юридических лиц 1. Резиденты: А) ставка налога на прибыль по доходам юридического лица, полученным в виде дивидендов – 0% (при соблюдении условий, установленных п. 3 ст. 284 НК РФ), в остальных случаях - 9% (пп. 2 п.3 ст. 284 НК РФ). При этом налог удерживается Банком, как налоговым агентом, при каждой выплате дивидендов (п. 2 ст. 275 НК РФ). Срок уплаты налога – в течение 10 дней со дня выплаты дохода в виде дивидендов (п. 4 ст. 287 НК РФ); Б) ставка налога на прибыль по доходам, полученным в виде процентов по ценным бумагам, эмитированным Банком, а также при реализации данных ценных бумаг - 20% (п. 1 ст. 284 НК РФ). Налог исчисляется и уплачивается организацией самостоятельно в общеустановленном порядке в соответствии с требованиями главы 25 НК РФ. 2. Нерезиденты: А) В случае выплаты доходов в виде дивидендов иностранной организации с постоянным местонахождением в стране, с которой у РФ действует соглашение об избежании двойного налогообложения (в отсутствие на территории РФ постоянного представительства этой иностранной организации), и при предоставлении Банку подтверждения, предусмотренного п. 1 ст. 312 НК РФ, применяется ставка, предусмотренная соответствующим международным соглашением. Если дивиденды относятся (и соответственно выплачиваются) к постоянному представительству иностранной организации в РФ - резидента государства, в отношениях с которым у Российской Федерации действует соглашение об избежании двойного налогообложения, содержащее положения о недискриминации резидентов соответствующего иностранного государства по отношению к резидентам РФ, применительно к доходам в виде дивидендов применяется ставка налога, установленная для российских организаций - получателей дивидендов, в размере – 9 % (пп. 2 п. 3 ст. 284 НК РФ) либо 0% (при соблюдении условий, установленных п. 3 ст. 284 НК РФ). При этом иностранный получатель дивидендов должен подтвердить свое постоянное местопребывание в государстве, в отношениях с которым у Российской Федерации действует соответствующее соглашение об избежании двойного налогообложения. В иных случаях ставка налога на доходы юридических лиц- нерезидентов, полученные в виде дивидендов – 15% (пп. 3 п.3 ст. 284 НК РФ). При 118 выплате доходов в виде дивидендов налог удерживается Банком, как налоговым агентом, при каждой выплате дивидендов (ст. 275 НК РФ). Срок уплаты налога – в течение 10 дней со днявыплаты дохода в виде дивидендов (п. 4 ст. 287 НК РФ); Б) ставка налога на доходы, полученные в виде процентов по ценным бумагам, эмитированным Банком - 20% (п. 1 ст. 284 НК РФ). В случае выплаты доходов в виде процентов иностранной организации с постоянным местонахождением в стране, с которой у РФ действует соглашение об избежании двойного налогообложения, и при предоставлении Банку подтверждения, предусмотренного п. 1 ст. 312 НК РФ применяется ставка, предусмотренная соответствующим международным соглашением. При этом налог удерживается Банком, как налоговым агентом, при каждой выплате процентов. Срок уплаты налога – в течение 3-х дней с даты выплаты (перечисления) дохода (п. 2 ст. 287 НК РФ). При этом постоянное представительство иностранной организации исчисляет и уплачивает налог с процентных доходов, относящихся к деятельности данного представительства в РФ, самостоятельно, по ставке 20% (п. 6 ст. 307 НК РФ) в сроки, установленные п. 1 ст. 287 НК РФ; В) доходы, полученные иностранной организацией от реализации акций (долей) российских организаций, более 50% активов которых состоит из недвижимого имущества, находящегося на территории РФ, а также финансовых инструментов, производных от таких акций (долей) за исключением акций, признаваемых обращающимися на организованном рынке ценных бумаг в соответствии с пунктом 3 статьи 280 НК РФ, подлежат налогообложению по ставке 20% (пп. 1 п. 2 ст. 284 НК РФ, пп. 5 п. 1 ст. 309 НК РФ). При этом налог исчисляется и удерживается российской организацией, выплачивающей доход. Доходы от реализации иных ценных бумаг, полученные иностранной организацией (если получение таких доходов не приводит к образованию постоянного представительства иностранной организации для целей налогообложения в РФ в соответствии со ст. 306 НК РФ), обложению налогом у источника выплаты в РФ не подлежат (п. 2 ст. 309 НК РФ). При этом постоянное представительство исчисляет и уплачивает налог самостоятельно по ставке 20% (п. 6 ст. 307 НК РФ) в сроки, установленные п. 1 ст. 287 НК РФ. 8.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента, а также о доходах по облигациям кредитной организации – эмитента Дивиденды по акциям не начислялись и не выплачивались. Облигации эмитентом не размещались. 8.10. Иные сведения Подконтрольные эмитенту организации, на каждую из которых приходится не менее 5 процентов консолидированной стоимости активов или не менее 5 процентов консолидированного дохода, определенных по данным последней сводной бухгалтерской (консолидированной финансовой) отчетности эмитента, а также иные подконтрольные эмитенту организации, которые, по его мнению, оказывают существенное влияние на финансовое положение, финансовые результаты деятельности и изменения финансового положения группы организаций, в которую входят эмитент и подконтрольные ему лица (далее - подконтрольная эмитенту организация, имеющая для него существенное значение) – отсутствуют. 8.11. Сведения о представляемых ценных бумагах и эмитенте представляемых ценных бумаг, право собственности на которые удостоверяется российскими депозитарными расписками Кредитная организация – эмитент не является эмитентом российских депозитарных расписок. 119 Приложение I к ежеквартальному отчету АКБ МОСОБЛБАНК ОАО за 1 квартал 2012 г. ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ за март 2012 г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации (наименование ее филиала) Почтовый адрес 109028, МОСКВА, ул. Солянка, д.3, стр.2 Банковская отчетность +--------------+-----------------------------------------------------------------------------+ |Код территории| Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО +----------------+---------------------+---------------------+----------------+ | | по ОКПО | Основной |Регистрационный номер| БИК | | | | государственный |(/порядковый номер) | | | | |регистрационный номер| | | +--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+ |45286555000 |25094551 |1107711000022 | 1751 | 044552866 | +--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+ АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Код формы по ОКУД 0409101 Месячная (Суточная) (Квартальная) (Полугодовая) тыс.руб. +-------+--------------------------------------------+-----------------------------------------------------------------------------------------+---------------------------------------------+ | | Входящие остатки | Обороты за отчетный период | Исходящие остатки | |Нoмер | +--------------------------------------------+--------------------------------------------+ | |счета | | по дебету | по кредиту | | |второго+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ |порядка| в рублях | ин.вал., | итого | в рублях | ин.вал., | итого | в рублях | ин.вал., | итого | в рублях | ин.вал., | итого | | | | драг.металлы | | | драг.металлы | | | драг.металлы | | | драг.металлы | | +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ А. Балансовые счета Актив |10501 14176 0 14176 0 0 0 776 0 776 13400 0 13400| |20202 1402511 455260 1857771 20959867 3670283 24630150 20686669 3605386 24292055 1675709 520157 2195866| |20208 117880 836 118716 372435 1882 374317 361503 1905 363408 128812 813 129625| |20209 88169 3852 92021 12156597 881296 13037893 12185506 883814 13069320 59260 1334 60594| |30102 852681 0 852681 26610955 0 26610955 26238930 0 26238930 1224706 0 1224706| |30110 63264 64691 127955 330367 773533 1103900 338638 800115 1138753 54993 38109 93102| |30114 0 413958 413958 0 1382278 1382278 0 1301683 1301683 0 494553 494553| |30202 758498 0 758498 4747 0 4747 0 0 0 763245 0 763245| |30204 124935 0 124935 0 0 0 385 0 385 124550 0 124550| |30210 5000 0 5000 92405 0 92405 97405 0 97405 0 0 0| |30213 39986 6928 46914 365187 284751 649938 360728 261162 621890 44445 30517 74962| |30221 0 0 0 1593987 467 1594454 1593987 467 1594454 0 0 0| |30233 26889 1662 28551 249325 26506 275831 251723 27999 279722 24491 169 24660| |30302 6718871 906842 7625713 5418171 1624481 7042652 5362763 1463151 6825914 6774279 1068172 7842451| |30306 12687851 729328 13417179 1525300 61768 1587068 410900 28935 439835 13802251 762161 14564412| |30402 10 0 10 0 0 0 0 0 0 10 0 10| |30602 3959 0 3959 0 0 0 3950 0 3950 9 0 9| |32002 0 0 0 6420000 169828 6589828 6420000 169828 6589828 0 0 0| |32003 0 0 0 1090000 58990 1148990 1090000 58990 1148990 0 0 0| |32201 300 0 300 0 0 0 0 0 0 300 0 300| |45101 0 0 0 47000 0 47000 47000 0 47000 0 0 0| |45201 164147 0 164147 356485 0 356485 321536 0 321536 199096 0 199096| |45203 0 0 0 3112 0 3112 0 0 0 3112 0 3112| |45204 175676 0 175676 94159 0 94159 101446 0 101446 168389 0 168389| |45205 376185 0 376185 44500 0 44500 134785 0 134785 285900 0 285900| |45206 12999416 1014657 14014073 1442311 306260 1748571 1552717 46616 1599333 12889010 1274301 14163311| |45207 2234438 652067 2886505 341310 28827 370137 150355 54900 205255 2425393 625994 3051387| |45208 213500 0 213500 0 0 0 0 0 0 213500 0 213500| |45307 50000 0 50000 0 0 0 0 0 0 50000 0 50000| 120 |45401 11189 |45404 10000 |45405 0 |45406 3004 |45407 25202 |45504 3040 |45505 40006 |45506 580452 |45507 1348791 |45509 6444 |45812 186096 |45814 70 |45815 6913 |45912 828 |45913 712 |45915 1930 |47101 50 |47105 698 |47106 10488 |47107 1166 |47404 1372 |47408 0 |47413 0 |47415 7552 |47417 0 |47423 1322073 |47427 6440 |47801 6406 |47802 1314 |50606 923052 |50621 16884 |52503 5615 |60302 14781 |60306 67501 |60308 221 |60310 1365 |60312 1017696 |60314 23300 |60323 542 |60401 1203635 |60404 33 |60701 752546 |61002 908 |61008 10057 |61009 9242 |61010 144 |61011 0 |61209 0 |61212 0 |61403 53957 |70606 1763332 |70608 840364 |70611 55331 |70706 10708527 |70707 47964 |70708 5470622 |70711 218460 |итого по активу (баланс) | 65906657 Пассив |10207 270650 |10601 0 |10701 46619 |10801 541855 |30109 12023 |30111 0 |30126 121 |30220 0 |30222 0 |30226 189 |30232 1403 |30301 6718874 |30305 12687851 |30607 0 |31302 0 0 0 0 0 0 0 38912 345885 260280 0 4589 0 2415 0 0 94 0 0 0 0 5791 0 0 0 0 14036 13 0 0 0 0 0 0 0 21 0 0 0 515 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11189 10000 0 3004 25202 3040 78918 926337 1609071 6444 190685 70 9328 828 712 2024 50 698 10488 1166 7163 0 0 7552 0 1336109 6453 6406 1314 923052 16884 5615 14781 67501 242 1365 1017696 23300 1057 1203635 33 752546 908 10057 9242 144 0 0 0 53957 1763332 840364 55331 10708527 47964 5470622 218460 10212 0 600 0 16524 0 600 64024 250850 3155 36567 0 1716 20 762 862 0 196 0 0 706127 22027209 400 1068 107 1531876 177237 174514 50639 0 0 97 2282 71121 3517 122658 159485 0 43 1242888 0 6512 237 3136 4243 14 5016 171559 224514 1654 1262518 453059 27666 11741 0 0 84104 0 0 0 0 0 0 532 8749 11729 0 598 0 265 0 0 64 0 0 0 0 706328 22867227 0 0 0 500401 21368 0 47932 0 0 0 0 0 1 0 0 0 25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47933 0 0 0 0 0 0 0 0 10212 0 600 0 16524 0 1132 72773 262579 3155 37165 0 1981 20 762 926 0 196 0 0 1412455 44894436 400 1068 107 2032277 198605 174514 98571 0 0 97 2282 71121 3518 122658 159485 0 68 1242888 0 6512 237 3136 4243 14 5016 171559 272447 1654 1262518 453059 27666 11741 0 0 84104 9241 0 0 2569 3058 20 2230 59486 335887 3324 11892 70 1352 822 0 790 0 136 0 0 706110 22027209 394 712 93 1807642 172866 174514 50005 0 5593 854 9211 80391 2789 122716 113637 133 57 14469 0 757481 157 2749 2870 11 0 171559 224514 2534 5345 0 0 248 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39444 335929 113767 0 568 0 322 0 0 91 0 0 0 0 706254 22867227 0 0 0 502822 19842 0 47932 0 0 0 0 0 2 0 0 0 20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47933 0 0 0 0 0 0 0 0 9241 0 0 2569 3058 20 41674 395415 449654 3324 12460 70 1674 822 0 881 0 136 0 0 1412364 44894436 394 712 93 2310464 192708 174514 97937 0 5593 854 9211 80391 2791 122716 113637 133 77 14469 0 757481 157 2749 2870 11 0 171559 272447 2534 5345 0 0 248 0 0 0 12160 10000 600 435 38668 3020 38376 584990 1263754 6275 210771 0 7277 26 1474 2002 50 758 10488 1166 1389 0 6 7908 14 1046307 10811 6406 1948 923052 11291 4858 7852 58231 949 1307 1063544 23167 528 2432054 33 1577 988 10444 10615 147 5016 0 0 53077 3020505 1293423 82997 10720020 47964 5470622 302564 0 0 0 0 0 0 0 18705 158242 0 4619 0 2358 0 0 67 0 0 0 0 5865 0 0 0 0 11615 1539 0 0 0 0 0 0 0 20 0 0 0 520 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4922632 70829289 108431549 33484302 141915851 104599442 33387104 137986546 69738764 5019830 12160| 10000| 600| 435| 38668| 3020| 38376| 603695| 1421996| 6275| 215390| 0| 9635| 26| 1474| 2069| 50| 758| 10488| 1166| 7254| 0| 6| 7908| 14| 1057922| 12350| 6406| 1948| 923052| 11291| 4858| 7852| 58231| 969| 1307| 1063544| 23167| 1048| 2432054| 33| 1577| 988| 10444| 10615| 147| 5016| 0| 0| 53077| 3020505| 1293423| 82997| 10720020| 47964| 5470622| 302564| | 74758594| 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29 906838 729327 0 0 270650 0 46619 541855 12023 0 121 0 0 189 1432 7625712 13417178 0 0 53374 18286 0 0 21939 0 9 306 3484 0 70940 5362771 410900 0 245000 0 0 0 0 54 0 0 0 0 0 7032 1463146 28934 0 163208 53374 18286 0 0 21993 0 9 306 3484 0 77972 6825917 439834 0 408208 53374 599715 0 0 19048 0 5 306 3738 19 72120 5418172 1525300 0 245000 0 0 0 0 1546 0 0 0 0 0 7003 1624483 61769 0 163208 53374 599715 0 0 20594 0 5 306 3738 19 79123 7042655 1587069 0 408208 270650 581429 46619 541855 9132 0 117 0 254 208 2583 6774275 13802251 0 0 0 0 0 0 1492 0 0 0 0 0 0 1068175 762162 0 0 270650| 581429| 46619| 541855| 10624| 0| 117| 0| 254| 208| 2583| 7842450| 14564413| 0| 0| 121 |31303 |31304 |31309 |32015 |32211 |40116 |40502 |40503 |40602 |40603 |40701 |40702 |40703 |40802 |40807 |40817 |40820 |40821 |40901 |40905 |40906 |40909 |40910 |40911 |40912 |40913 |41503 |41505 |41604 |41803 |41805 |41806 |41905 |41906 |42003 |42004 |42005 |42006 |42101 |42103 |42104 |42105 |42106 |42203 |42204 |42205 |42206 |42301 |42302 |42303 |42304 |42305 |42306 |42307 |42309 |42507 |42601 |42602 |42603 |42604 |42605 |42606 |42607 |42609 |43704 |43705 |43801 |43901 |45115 |45215 |45315 |45415 |45515 |45818 |45918 0 0 100000 0 3 1144 19667 6633 9996 183613 18684 1723006 142198 227531 303 2510911 7810 21022 49208 155 7185 27 1 53482 7 1 11200 15463 200727 79000 82094 2500 479899 300000 6400 35645 36510 124786 2800 45658 371690 118109 571223 5000 9876 29357 449714 157250 14315 121105 233903 8426685 4829452 145250 1867 0 2231 110 2188 899 12702 1402 5 36 65400 151200 6 1 0 1184907 1500 1725 276388 92617 1021 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12027 0 1372 2189 438279 14316 0 0 0 0 30 16 0 4 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3473 0 0 0 0 0 34704 6524 95152 64467 899647 1447908 25541 12 260553 1537 0 1779 855 7296 1874 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100000 0 3 1144 19667 6633 9996 183613 18684 1735033 142198 228903 2492 2949190 22126 21022 49208 155 7185 57 17 53482 11 2 11200 15463 200727 79000 82094 2500 479899 300000 6400 35645 36510 124786 2800 45658 371690 121582 571223 5000 9876 29357 449714 191954 20839 216257 298370 9326332 6277360 170791 1879 260553 3768 110 3967 1754 19998 3276 5 36 65400 151200 6 1 0 1184907 1500 1725 276388 92617 1021 136000 30000 0 25400 0 2061 45621 2812 155870 22333 205540 15486460 399832 1146984 9762 4396486 9676 434802 221270 580685 109170 83379 28991 2098445 111482 122598 0 0 0 99000 256 0 99 0 2400 25691 3040 0 12866 43165 143985 8311 162000 5000 9202 20800 54800 257380 58545 241153 276211 3543514 1534570 65264 191 0 2967 110 4617 2061 16687 1034 0 2 0 0 0 0 470 484748 0 608 246017 10525 160 54595 0 0 0 0 0 0 0 0 0 75180 608348 5454 862 2886 1044803 26632 0 0 29 0 154808 36212 0 184322 230281 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1028 0 0 0 0 0 139 0 0 0 0 0 31795 11209 92554 28665 201876 271059 9146 1 10438 256 0 2004 695 2009 5252 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 190595 30000 0 25400 0 2061 45621 2812 155870 22333 280720 16094808 405286 1147846 12648 5441289 36308 434802 221270 580714 109170 238187 65203 2098445 295804 352879 0 0 0 99000 256 0 99 0 2400 26719 3040 0 12866 43165 143985 8450 162000 5000 9202 20800 54800 289175 69754 333707 304876 3745390 1805629 74410 192 10438 3223 110 6621 2756 18696 6286 0 2 0 0 0 0 470 484748 0 608 246017 10525 160 136000 30000 0 25400 0 928 44885 1480 153024 25423 214520 15706990 389813 1157674 9735 4185315 11107 432180 291793 580684 104695 83378 28990 2121367 111482 122598 0 157 1190 99000 28289 0 242 0 0 46 56 14608 10616 20924 231667 42565 54865 5100 6371 70019 84506 239228 45484 256257 231893 3760115 1120050 37405 238 0 2437 0 2488 1528 10845 300 0 1 0 0 0 0 470 194167 0 1277 74508 35962 112 54595 0 0 0 0 0 0 0 0 0 75180 650936 5454 728 2380 1044815 16407 0 0 29 0 154803 36213 0 184321 230280 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27126 0 0 0 0 0 185 0 0 0 0 0 35565 11023 83704 86050 377858 321061 18632 1 13839 112 0 2045 400 5512 15297 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 190595 30000 0 25400 0 928 44885 1480 153024 25423 289700 16357926 395267 1158402 12115 5230130 27514 432180 291793 580713 104695 238181 65203 2121367 295803 352878 0 157 1190 99000 28289 0 242 0 0 27172 56 14608 10616 20924 231667 42750 54865 5100 6371 70019 84506 274793 56507 339961 317943 4137973 1441111 56037 239 13839 2549 0 4533 1928 16357 15597 0 1 0 0 0 0 470 194167 0 1277 74508 35962 112 0 0 100000 0 3 11 18931 5301 7150 186703 27664 1943536 132179 238221 276 2299740 9241 18400 119731 154 2710 26 0 76404 7 1 11200 15620 201917 79000 110127 2500 480042 300000 4000 10000 33526 139394 550 23417 459372 152363 464088 5100 7045 78576 479420 139098 1254 136209 189585 8643286 4414932 117391 1914 0 1701 0 59 366 6860 668 5 35 65400 151200 6 1 0 894326 1500 2394 104879 118054 973 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 54615 0 1238 1683 438291 4091 0 0 0 0 25 17 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26098 0 0 0 0 0 3519 0 0 0 0 0 38474 6338 86302 121852 1075629 1497910 35027 12 263954 1393 0 1820 560 10799 11919 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0| 0| 100000| 0| 3| 11| 18931| 5301| 7150| 186703| 27664| 1998151| 132179| 239459| 1959| 2738031| 13332| 18400| 119731| 154| 2710| 51| 17| 76404| 10| 1| 11200| 15620| 201917| 79000| 110127| 2500| 480042| 300000| 4000| 36098| 33526| 139394| 550| 23417| 459372| 155882| 464088| 5100| 7045| 78576| 479420| 177572| 7592| 222511| 311437| 9718915| 5912842| 152418| 1926| 263954| 3094| 0| 1879| 926| 17659| 12587| 5| 35| 65400| 151200| 6| 1| 0| 894326| 1500| 2394| 104879| 118054| 973| 122 |47405 0 0 0 0 6566 6566 0 6566 6566 0 0 0| |47407 0 0 0 22836680 22001778 44838458 22836680 22001778 44838458 0 0 0| |47411 8488 5576 14064 180820 28353 209173 175377 24677 200054 3045 1900 4945| |47412 219 0 219 873 0 873 971 0 971 317 0 317| |47416 12564 47 12611 249004 1438 250442 249379 1391 250770 12939 0 12939| |47422 8713 236 8949 1027712 457685 1485397 1040781 467908 1508689 21782 10459 32241| |47425 81796 0 81796 168942 0 168942 191556 0 191556 104410 0 104410| |47426 11732 1603 13335 23975 2633 26608 25618 1048 26666 13375 18 13393| |47804 1314 0 1314 583 0 583 1217 0 1217 1948 0 1948| |50620 2000 0 2000 760 0 760 0 0 0 1240 0 1240| |52301 33291 0 33291 144332 0 144332 155106 0 155106 44065 0 44065| |52302 139 0 139 42346 0 42346 42248 0 42248 41 0 41| |52303 32168 0 32168 14009 0 14009 81760 0 81760 99919 0 99919| |52304 85353 0 85353 20018 0 20018 17957 0 17957 83292 0 83292| |52305 134697 0 134697 80536 0 80536 238563 0 238563 292724 0 292724| |52306 81132 0 81132 135 0 135 4000 0 4000 84997 0 84997| |52406 988 0 988 0 0 0 0 0 0 988 0 988| |52501 7679 0 7679 4087 0 4087 2337 0 2337 5929 0 5929| |60301 18185 0 18185 191076 0 191076 194537 0 194537 21646 0 21646| |60305 7372 0 7372 170109 0 170109 170661 0 170661 7924 0 7924| |60307 0 0 0 261 0 261 261 0 261 0 0 0| |60309 0 0 0 1295 0 1295 1295 0 1295 0 0 0| |60311 1816 0 1816 2719 0 2719 4259 0 4259 3356 0 3356| |60322 328 4 332 790 0 790 810 1 811 348 5 353| |60324 723 0 723 91 0 91 150 0 150 782 0 782| |60601 142415 0 142415 2303 0 2303 31549 0 31549 171661 0 171661| |61304 2433 0 2433 307 0 307 444 0 444 2570 0 2570| |70601 2050745 0 2050745 10664 0 10664 1432402 0 1432402 3472483 0 3472483| |70602 12620 0 12620 5594 0 5594 760 0 760 7786 0 7786| |70603 840263 0 840263 0 0 0 444957 0 444957 1285220 0 1285220| |70701 12840019 0 12840019 0 0 0 0 0 0 12840019 0 12840019| |70703 5382893 0 5382893 0 0 0 0 0 0 5382893 0 5382893| | итого по пассиву(баланс) | | 65866073 4963216 70829289 64570138 27253365 91823503 67936879 27815929 95752808 69232814 5525780 74758594| +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ Б. Счета доверительного управления Актив Пассив +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ В. Внебалансовые счета Актив |90701 1 0 1 0 0 0 1 0 1 0 0 0| |90702 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0| |90704 0 0 0 146272 0 146272 146272 0 146272 0 0 0| |90705 7 0 7 103 0 103 106 0 106 4 0 4| |90803 80000 0 80000 0 0 0 80000 0 80000 0 0 0| |90901 525727 0 525727 91510 0 91510 73425 0 73425 543812 0 543812| |90902 4535650 0 4535650 953907 0 953907 387458 0 387458 5102099 0 5102099| |90907 58149 0 58149 438442 0 438442 232275 0 232275 264316 0 264316| |90909 0 0 0 306 0 306 306 0 306 0 0 0| |91202 105 0 105 30 0 30 19 0 19 116 0 116| |91203 3 0 3 5 0 5 5 0 5 3 0 3| |91207 13 0 13 2 0 2 2 0 2 13 0 13| |91215 153 0 153 166 0 166 153 0 153 166 0 166| |91414 5461737 34463 5496200 829968 1823 831791 606672 1960 608632 5685033 34326 5719359| |91418 7597 0 7597 224598 47932 272530 224000 47932 271932 8195 0 8195| |91501 13237 0 13237 0 0 0 0 0 0 13237 0 13237| |91604 29236 881 30117 7981 127 8108 10043 33 10076 27174 975 28149| |91704 43101 394 43495 606 17 623 0 14 14 43707 397 44104| |91801 87 0 87 0 0 0 0 0 0 87 0 87| |91802 0 58 58 4500 3 4503 0 2 2 4500 59 4559| |99998 34526475 0 34526475 2835829 0 2835829 3180477 0 3180477 34181827 0 34181827| | итого по активу (баланс) | | 45281278 35796 45317074 5534225 49902 5584127 4941214 49941 4991155 45874289 35757 45910046| Пассив |91003 0 0 0 4362 0 4362 4362 0 4362 0 0 0| |91311 1979121 0 1979121 534295 0 534295 543260 0 543260 1988086 0 1988086| |91312 28973942 300056 29273998 1134338 131608 1265946 655922 13016 668938 28495526 181464 28676990| |91315 698363 0 698363 3799 0 3799 69906 0 69906 764470 0 764470| |91316 245794 0 245794 515840 0 515840 418000 0 418000 147954 0 147954| |91317 594722 73493 668215 833704 3320 837024 1071395 25718 1097113 832413 95891 928304| |91507 1660575 0 1660575 19211 0 19211 33885 0 33885 1675249 0 1675249| |91508 409 0 409 0 0 0 365 0 365 774 0 774| |99999 10790599 0 10790599 1727343 0 1727343 2664963 0 2664963 11728219 0 11728219| 123 | итого по пассиву (баланс) | | 44943525 373549 45317074 4772892 134928 4907820 5462058 38734 5500792 45632691 277355 45910046| +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ Г. Срочные сделки Актив |93001 11737 160675 172412 5143477 10389674 15533151 5116056 10061193 15177249 39158 489156 528314| |93801 268 0 268 25657 0 25657 25241 0 25241 684 0 684| | итого по активу (баланс) | | 12005 160675 172680 5169134 10389674 15558808 5141297 10061193 15202490 39842 489156 528998| Пассив |96001 160863 11674 172537 10019623 5128496 15148119 10348444 5155993 15504437 489684 39171 528855| |96801 143 0 143 64309 0 64309 64309 0 64309 143 0 143| | итого по пассиву (баланс) | | 161006 11674 172680 10083932 5128496 15212428 10412753 5155993 15568746 489827 39171 528998| +-------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+--------------+---------------+ Д. Счета ДЕПО Актив |98000 124.0000 88.0000 86.0000 126.0000| |98010 14577318.0000 0.0000 776743.0000 13800575.0000| |98020 5.0000 6.0000 9.0000 2.0000| | итого по активу (баланс) | | 14577447.0000 94.0000 776838.0000 13800703.0000| Пассив |98050 401128.0000 80.0000 74.0000 401122.0000| |98070 18.0000 0.0000 5.0000 23.0000| |98090 14176301.0000 776743.0000 0.0000 13399558.0000| | итого по пассиву (баланс) | | 14577447.0000 776823.0000 79.0000 13800703.0000| +-------+--------------------------------------------+--------------------------------------------+--------------------------------------------+---------------------------------------------+ Председатель Правления Янин В.С. Зам. Главного бухгалтера Шияновский И.Г. М.П. Исполнитель Телефон: Шияновский И.Г. 626-21-01 доб.2101 04.04.2012 Контрольная сумма Контрольная сумма Контрольная сумма Контрольная сумма Контрольная сумма Версия программы Версия описателей раздела раздела раздела раздела раздела (.EXE): (.PAK): А: 37469 Б: 0 В: 14999 Г: 36952 Д: 54957 14.04.2010 24.02.2012 124 Приложение II к ежеквартальному отчету АКБ МОСОБЛБАНК ОАО за 1 квартал 2012 г. | | Банковская отчетность +--------------+------------------------------------------------------------------+ |Код территории| Код кредитной организации (филиала) | | по ОКАТО +----------------+---------------------+---------------+-----------+ | | по ОКПО | Основной |Регистрационный| БИК | | государственный |номер (/поряд- | | | | |регистрационный номер| ковый номер) | | +--------------+----------------+---------------------+---------------+-----------+ |45286555000 |25094551 |1107711000022 | 1751 | 044552866 | +--------------+----------------+---------------------+---------------+-----------+ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ по состоянию на 01.04.2012 г. Сокращенное фирменное наименование кредитной организации АКБ МОСОБЛБАНК ОАО Почтовый адрес 109028, МОСКВА, ул. Солянка, д.3, стр.2 Код формы по ОКУД 0409102 Квартальная (полугодовая) тыс.руб. +-----+------------------------------------------------+---------+-----------------------------+---------------+ | | | | Суммы | | |Номер| Наименование статей | Символы +--------------+--------------+ Всего | |стро-| | | в рублях |в иностранной | (гр.4 + гр.5) | | ки | | | |валюте и дра- | | | | | | |гоценныхме- | | | | | | |таллах в руб- | | | | | | |левом эквива- | | | | | | | ленте | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Глава I. ДОХОДЫ | | | | | | | | | | | | | | А. От банковских операций и других сделок | | | | | | | | | | | | | | Раздел 1. Процентные доходы | | | | | | | | | | | | | | 1. По предоставленным кредитам | | | | | | | | | | | | | 1 | Минфину России | 11101 | 0| 0| 0| | 2 | Финансовым органам субъектов Российской | 11102 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Государственным внебюджетным фондам Российской| 11103 | 0| 0| 0| | | Федерации | | | | | | 4 | Внебюджетным фондам субъектов Российской | 11104 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 5 | Финансовым организациям, находящимся в фе| 11105 | 0| 0| 0| | | деральной собственности | | | | | | 6 | Коммерческим организациям, находящимся в | 11106 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 7 | Некоммерческим организациям, находящимся | 11107 | 0| 0| 0| | | в федеральной собственности | | | | | | 8 | Финансовым организациям, находящимся в госу- | 11108 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 9 | Коммерческим организациям, находящимся в госу-| 11109 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 10 | Некоммерческим организациям, находящимся в го-| 11110 | 0| 0| 0| | | сударственной(кроме федеральной) собственности| | | | | | 11 | Негосударственным финансовым организациям | 11111 | 0| 0| 0| | 12 | Негосударственным коммерческим организациям | 11112 | 553324| 63360| 616684| | 13 | Негосударственным некоммерческим организациям | 11113 | 2238| 0| 2238| | 14 | Индивидуальным предпринимателям | 11114 | 2286| 0| 2286| | 15 | Гражданам (физическим лицам) | 11115 | 84463| 19683| 104146| | 16 | Юридическим лицам - нерезидентам | 11116 | 0| 0| 0| | 17 | Физическим лицам - нерезидентам | 11117 | 0| 0| 0| | 18 | Кредитным организациям | 11118 | 3775| 11| 3786| 125 | 19 | Банкам-нерезидентам | 11119 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11101-11119 | 0 | 646086| 83054| 729140| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. По прочим размещенным средствам в: | | | | | | | | | | | | | 1 | Минфине России | 11201 | 0| 0| 0| | 2 | Финансовых органах субъектов Российской | 11202 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Государственных внебюджетных фондах Российской| 11203 | 0| 0| 0| | | Федерации | | | | | | 4 | Внебюджетных фондах субъектов Российской | 11204 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 5 | Финансовых организациях, находящихся в фе| 11205 | 0| 0| 0| | | деральной собственности | | | | | | 6 | Коммерческих организациях, находящихся в | 11206 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 7 | Некоммерческих организациях, находящихся | 11207 | 0| 0| 0| | | в федеральной собственности | | | | | | 8 | Финансовых организациях, находящихся в госу- | 11208 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 9 | Коммерческих организациях, находящихся в госу-| 11209 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 10 | Некоммерческих организациях, находящихся в го-| 11210 | 0| 0| 0| | | сударственной(кроме федеральной) собственности| | | | | | 11 | Негосударственных финансовых организациях | 11211 | 0| 0| 0| | 12 | Негосударственных коммерческих организациях | 11212 | 0| 0| 0| | 13 | Негосударственных некоммерческих организациях | 11213 | 0| 0| 0| | 14 | Юридических лицах - нерезидентах | 11214 | 0| 0| 0| | 15 | Кредитных организациях | 11215 | 3| 0| 3| | 16 | Банках-нерезидентах | 11216 | 0| 0| 0| | 17 | В Банке России | 11217 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11201-11217 | 0 | 3| 0| 3| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. По денежным средствам на счетах | | | | | | | | | | | | | 1 | В Банке России | 11301 | 0| 0| 0| | 2 | В кредитных организациях | 11302 | 19| 216| 235| | 3 | В банках-нерезидентах | 11303 | 0| 103| 103| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11301-11303 | 0 | 19| 319| 338| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. По депозитам размещенным | | | | | | | | | | | | | 1 | В Банке России | 11401 | 0| 0| 0| | 2 | В кредитных организациях | 11402 | 0| 0| 0| | 3 | В банках-нерезидентах | 11403 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11401-11403 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 5. По вложениям в долговые обязательства | | | | | | | (кроме векселей) | | | | | | | | | | | | | 1 | Российской Федерации | 11501 | 0| 0| 0| | 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 11502 | 0| 0| 0| | | местного самоуправления | | | | | | 3 | Банка России | 11503 | 0| 0| 0| | 4 | Кредитных организаций | 11504 | 0| 0| 0| | 5 | Прочие долговые обязательства | 11505 | 0| 0| 0| | 6 | Иностранных государств | 11506 | 0| 0| 0| | 7 | Банков-нерезидентов | 11507 | 0| 0| 0| | 8 | Прочие долговые обязательства нерезидентов | 11508 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11501-11508 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 6. По учтенным векселям | | | | | | | | | | | | | 1 | Органов федеральной власти | 11601 | 0| 0| 0| | 2 | Органов власти субъектов Российской Федерации | 11602 | 0| 0| 0| | | и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Кредитных организаций | 11603 | 0| 0| 0| | 4 | Векселям прочих резидентов | 11604 | 0| 0| 0| | 5 | Органов государственной власти иностранных | 11605 | 0| 0| 0| 126 | | государств | | | | | | 6 | Органов местной власти иностранных государств | 11606 | 0| 0| 0| | 7 | Банков-нерезидентов | 11607 | 0| 0| 0| | 8 | Векселям прочих нерезидентов | 11608 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 11601-11608 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 1 | 0 | 646108| 83373| 729481| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 2. Другие доходы от банковских операций | | | | | | | и других сделок | | | | | | | | | | | | | | 1. Доходы от открытия и ведения банковских | | | | | | | счетов, расчетного и кассового обслуживания | | | | | | | клиентов | | | | | | | | | | | | | 1 | Вознаграждение за открытие и ведение банковс- | 12101 | 9706| 5| 9711| | | ких счетов | | | | | | 2 | Вознаграждение за расчетное и кассовое | 12102 | 72987| 12122| 85109| | | обслуживание | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 12101-12102 | 0 | 82693| 12127| 94820| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Доходы от купли-продажи иностранной валюты | | | | | | | в наличной и безналичной формах | | | | | | | | | | | | | 1 | Доходы от купли-продажи иностранной валюты | 12201 | 389829| х | 389829| | | в наличной и безналичной формах | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 12201 | 0 | 389829| х | 389829| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Доходы от выдачи банковских гарантий и | | | | | | | поручительств | | | | | | | | | | | | | 1 | Доходы от выдачи банковских гарантий и по| 12301 | 2661| 0| 2661| | | ручительств | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 12301 | 0 | 2661| 0| 2661| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. Доходы от проведения других сделок | | | | | | | | | | | | | 1 | От погашения и реализации приобретенных | 12401 | 32| х | 32| | | прав требования | | | | | | 2 | От операций по доверительному управлению | 12402 | 0| 0| 0| | | имуществом | | | | | | 3 | От операций с драгоценными металлами и дра| 12403 | 0| х | 0| | | гоценными камнями | | | | | | 4 | От предоставления в аренду специальных по| 12404 | 928| 0| 928| | | мещений и сейфов для хранения документов и | | | | | | | ценностей | | | | | | 5 | От операций финансовой аренды (лизинга) | 12405 | 0| 0| 0| | 6 | От оказания консультационных и информацион| 12406 | 251| 1| 252| | | ных услуг | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 12401-12406 | 0 | 1211| 1| 1212| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 2 | 0 | 476394| 12128| 488522| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе доходов А "От банковских опе- | 0 | 1122502| 95501| 1218003| | | раций и других сделок" (1 - 2 разделы) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Б. Операционные доходы | | | | | | | | | | | | | | Раздел 3. Доходы от операций с ценными | | | | | | | бумагами, кроме процентов, дивидендов и | | | | | | | переоценки | | | | | | | | | | | | | | 1. Доходы от операций с приобретенными ценными | | | | | | | бумагами | | | | | | | | | | | | | 1 | Российской Федерации | 13101 | 0| х | 0| | 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 13102 | 0| х | 0| | | местного самоуправления | | | | | | 3 | Банка России | 13103 | 0| х | 0| 127 | 4 | Кредитных организаций | 13104 | 0| х | 0| | 5 | Прочих ценных бумаг | 13105 | 10603| х | 10603| | 6 | Иностранных государств | 13106 | 0| х | 0| | 7 | Банков-нерезидентов | 13107 | 0| х | 0| | 8 | Прочих ценных бумаг нерезидентов | 13108 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 13101-13108 | 0 | 10603| | 10603| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Доходы от операций с выпущенными ценными | | | | | | | бумагами | | | | | | | | | | | | | 1 | Доходы от операций с выпущенными ценными | 13201 | 6859| 0| 6859| | | бумагами | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 13201 | 0 | 6859| 0| 6859| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 3 | 0 | 17462| 0| 17462| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 4. Доходы от участия в капитале других | | | | | | | организаций | | | | | | | | | | | | | | 1. Дивиденды от вложений в акции | | | | | | | | | | | | | 1 | Кредитных организаций | 14101 | 0| 0| 0| | 2 | Других организаций | 14102 | 0| 0| 0| | 3 | Банков-нерезидентов | 14103 | 0| 0| 0| | 4 | Других организаций-нерезидентов | 14104 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 14101-14104 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Дивиденды от вложений в акции дочерних и | | | | | | | зависимых обществ | | | | | | | | | | | | | 1 | Кредитных организаций | 14201 | 0| 0| 0| | 2 | Других организаций | 14202 | 0| 0| 0| | 3 | Банков-нерезидентов | 14203 | 0| 0| 0| | 4 | Других организаций-нерезидентов | 14204 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 14201-14204 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Доходы от участия в хозяйственных обществах | | | | | | | (кроме акционерных) | | | | | | | | | | | | | 1 | Кредитных организациях | 14301 | 0| 0| 0| | 2 | Банках-нерезидентах | 14302 | 0| 0| 0| | 3 | Других организациях | 14303 | 0| 0| 0| | 4 | Других организациях-нерезидентах | 14304 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 14301-14304 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. Доходы от участия в дочерних и зависимых | | | | | | | хозяйственных обществах (кроме акционерных) | | | | | | | | | | | | | 1 | Кредитных организациях | 14401 | 0| 0| 0| | 2 | Банках-нерезидентах | 14402 | 0| 0| 0| | 3 | Других организациях | 14403 | 0| 0| 0| | 4 | Других организациях-нерезидентах | 14404 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 14401-14404 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 4 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 5. Положительная переоценка | | | | | | | | | | | | | | 1. Положительная переоценка ценных бумаг, | | | | | | | средств в иностранной валюте, драгоценных | | | | | | | металлов | | | | | | | | | | | | | 1 | Ценных бумаг (балансовый счет № 70602, при | 15101 | 7786| х | 7786| | | составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70702) | | | | | | 2 | Средств в иностранной валюте (балансовый | 15102 | 1285220| х | 1285220| | | счет № 70603, при составлении годового | | | | | 128 | | отчета - балансовый счет № 70703) | | | | | | 3 | Драгоценных металлов (балансовый счет № 70604,| 15103 | 0| х | 0| | | при составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70704) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 15101-15103 | 0 | 1293006| х | 1293006| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Доходы от применения встроенных производных | | | | | | | инструментов, не отделяемых от основного | | | | | | | договора (балансовый счет № 70605, при | | | | | | | составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70705): | | | | | | | | | | | | | 1 | От изменения курса ценной бумаги | 15201 | 0| х | 0| | 2 | От изменения валютного курса | 15202 | 0| х | 0| | 3 | От изменения индекса цен | 15203 | 0| х | 0| | 4 | От изменения других переменных | 15204 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 15201-15204 | 0 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 5 | 0 | 1293006| х | 1293006| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 6. Другие операционные доходы | | | | | | | | | | | | | | 1. Доходы от производных финансовых инструмен- | | | | | | | тов (балансовый счет № 70613, при состав-| | | | | | | лении годового бухгалтерского отчета | | | | | | | балансовый счет № 70713): | | | | | | | | | | | | | 1 | Доходы от производных финансовых инструментов | 16101 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 16101 | 0 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Комиссионные вознаграждения | | | | | | | | | | | | | 1 | За проведение операций с валютными ценностями | 16201 | 2398| 25| 2423| | 2 | От оказания посреднических услуг по брокерским| 16202 | 0| 0| 0| | | и аналогичным договорам | | | | | | 3 | По другим операциям | 16203 | 149577| 281| 149858| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 16201-16203 | 0 | 151975| 306| 152281| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Другие операционные доходы | | | | | | | | | | | | | 1 | От сдачи имущества в аренду | 16301 | 2266| 0| 2266| | 2 | От выбытия (реализации) имущества | 16302 | 898| х | 898| | 3 | От дооценки основных средств после их уценки | 16303 | 0| х | 0| | 4 | От передачи активов в доверительное управление| 16304 | 0| 0| 0| | 5 | От восстановления сумм резервов на возможные | 16305 | 2058332| х | 2058332| | | потери, кроме резервов под условные | | | | | | | обязательства некредитного характера | | | | | | 6 | Прочие операционные доходы | 16306 | 1279| 0| 1279| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 16301-16306 | 0 | 2062775| 0| 2062775| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 6 | 0 | 2214750| 306| 2215056| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе доходов Б "Операционные дохо- | | 3525218| 306| 3525524| | | ды" (3 - 6) разделы | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | В. Прочие доходы | | | | | | | | | | | | | | Раздел 7. Прочие доходы | | | | | | | | | | | | | | 1. Штрафы, пени, неустойки | | | | | | | | | | | | | 1 | По операциям привлечения и предоставления | 17101 | 13063| 40| 13103| | | (размещения) денежных средств | | | | | | 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 17102 | 1| 0| 1| | 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 17103 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 17101-17103 | 0 | 13064| 40| 13104| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | 129 | | 2. Доходы прошлых лет, выявленные в отчетном | | | | | | | году | | | | | | | | | | | | | 1 | По операциям привлечения и предоставления | 17201 | 439| 91| 530| | | (размещения) денежных средств | | | | | | 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 17202 | 315| 0| 315| | 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 17203 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 17201-17203 | 0 | 754| 91| 845| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Другие доходы, относимые к прочим | | | | | | | | | | | | | 1 | От безвозмездно полученного имущества | 17301 | 0| 0| 0| | 2 | Поступления в возмещение причиненныхубыт| 17302 | 20| 0| 20| | | ков, в том числе страховое возмещение от стра-| | | | | | | ховщиков | | | | | | 3 | От оприходования излишков: | | | | | | | материальных ценностей | 17303 | 0| 0| 0| | | денежной наличности | 17304 | 0| 0| 0| | 4 | От списания обязательств и невостребованной | 17305 | 1| 0| 1| | | кредиторской задолженности | | | | | | 5 | Другие доходы | 17306 | 7966| 26| 7992| | | в том числе: от восстановления сумм резервов | 17307 | 0| х | 0| | | по условным обязательствам некредитного | | | | | | | характера | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 17301-17306 | 0 | 7987| 26| 8013| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 7 | 0 | 21805| 157| 21962| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе доходов В "Прочие доходы" | 0 | 21805| 157| 21962| | | (раздел 7) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Всего по Главе I "Доходы" (разделы 1 - 7) | 10000 | 4669525| 95964| 4765489| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Глава II. РАСХОДЫ | | | | | | | | | | | | | | А. По банковским операциям и другим сделкам | | | | | | | | | | | | | | Раздел 1. Процентные расходы | | | | | | | | | | | | | | 1. По полученным кредитам от: | | | | | | | | | | | | | 1 | Банка России | 21101 | 0| 0| 0| | 2 | Кредитных организаций | 21102 | 2197| 22| 2219| | 3 | Банков-нерезидентов | 21103 | 0| 0| 0| | 4 | Других кредиторов | 21104 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21101-21104 | 0 | 2197| 22| 2219| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. По денежным средствам на банковских счетах | | | | | | | клиентов - юридических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Финансовых организаций, находящихся в феде| 21201 | 0| 0| 0| | | ральной собственности | | | | | | 2 | Коммерческих организаций, находящихся в | 21202 | 31| 0| 31| | | федеральной собственности | | | | | | 3 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21203 | 246| 0| 246| | | федеральной собственности | | | | | | 4 | Финансовых организаций, находящихся в госу| 21204 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 5 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21205 | 22| 0| 22| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 6 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21206 | 1407| 0| 1407| | | государственной (кроме федеральной) | | | | | | | собственности | | | | | | 7 | Негосударственных финансовых организаций | 21207 | 47| 0| 47| | 8 | Негосударственных коммерческих организаций | 21208 | 4271| 0| 4271| | 9 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21209 | 459| 0| 459| | 10 | Кредитных организаций | 21210 | 596| 0| 596| | 11 | Банков-нерезидентов | 21211 | 0| 0| 0| | 12 | Индивидуальных предпринимателей | 21212 | 156| 0| 156| | 13 | Индивидуальных предпринимателей-нерезидентов | 21213 | 0| 0| 0| | 14 | Юридических лиц-нерезидентов | 21214 | 1| 0| 1| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21201-21214 | 0 | 7236| 0| 7236| 130 +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. По депозитам юридических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Федерального казначейства | 21301 | 0| 0| 0| | 2 | Финансовых органов субъектов Российской | 21302 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Государственных внебюджетных фондов Российс- | 21303 | 0| 0| 0| | | кой Федерации | | | | | | 4 | Внебюджетных фондов субъектов Российской | 21304 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 5 | Финансовых организаций, находящихся в феде| 21305 | 0| 0| 0| | | ральной собственности | | | | | | 6 | Коммерческих организаций, находящихся в фе| 21306 | 550| 0| 550| | | деральной собственности | | | | | | 7 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21307 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 8 | Финансовых организаций, находящихся в госу| 21308 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 9 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21309 | 4263| 0| 4263| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 10 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21310 | 7957| 0| 7957| | | государственной (кроме федеральной) | | | | | | | собственности | | | | | | 11 | Негосударственных финансовых организаций | 21311 | 5073| 131| 5204| | 12 | Негосударственных коммерческих организаций | 21312 | 26422| 0| 26422| | 13 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21313 | 17644| 0| 17644| | 14 | Юридических лиц - нерезидентов | 21314 | 0| 2479| 2479| | 15 | Кредитных организаций | 21315 | 0| 0| 0| | 16 | Банков-нерезидентов | 21316 | 0| 0| 0| | 17 | Банка России | 21317 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21301-21317 | 0 | 61909| 2610| 64519| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. По прочим привлеченным средствам | | | | | | | юридических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Минфина России | 21401 | 0| 0| 0| | 2 | Финансовых органов субъектов Российской | 21402 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 3 | Государственных внебюджетных фондов Российс- | 21403 | 0| 0| 0| | | кой Федерации | | | | | | 4 | Внебюджетных фондов субъектов Российской | 21404 | 0| 0| 0| | | Федерации и органов местного самоуправления | | | | | | 5 | Финансовых организаций, находящихся в феде| 21405 | 0| 0| 0| | | ральной собственности | | | | | | 6 | Коммерческих организаций, находящихся в фе| 21406 | 0| 0| 0| | | деральной собственности | | | | | | 7 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21407 | 0| 0| 0| | | федеральной собственности | | | | | | 8 | Финансовых организаций, находящихся в госу| 21408 | 0| 0| 0| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 9 | Коммерческих организаций, находящихся в госу- | 21409 | 149| 0| 149| | | дарственной (кроме федеральной) собственности | | | | | | 10 | Некоммерческих организаций, находящихся в | 21410 | 0| 0| 0| | | государственной (кроме федеральной) | | | | | | | собственности | | | | | | 11 | Негосударственных финансовых организаций | 21411 | 2935| 0| 2935| | 12 | Негосударственных коммерческих организаций | 21412 | 2750| 46| 2796| | 13 | Негосударственных некоммерческих организаций | 21413 | 0| 0| 0| | 14 | Юридических лиц - нерезидентов | 21414 | 0| 0| 0| | 15 | Кредитных организаций | 21415 | 0| 0| 0| | 16 | Банков-нерезидентов | 21416 | 0| 0| 0| | 17 | Банка России | 21417 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21401-21417 | 0 | 5834| 46| 5880| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 5. По денежным средствам на банковских счетах | | | | | | | клиентов - физических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Граждан Российской Федерации | 21501 | 645| 0| 645| | 2 | Нерезидентов | 21502 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21501-21502 | 0 | 645| 0| 645| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 6. По депозитам клиентов - физических лиц | | | | | 131 | | | | | | | | 1 | Граждан Российской Федерации | 21601 | 430467| 64994| 495461| | 2 | Нерезидентов | 21602 | 487| 229| 716| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21601-21602 | 0 | 430954| 65223| 496177| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 7. По прочим привлеченным средствам клиентов - | | | | | | | физических лиц | | | | | | | | | | | | | 1 | Граждан Российской Федерации | 21701 | 1474| 0| 1474| | 2 | Нерезидентов | 21702 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21701-21702 | 0 | 1474| 0| 1474| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 8. По выпущенным долговым обязательствам | | | | | | | | | | | | | 1 | По облигациям | 21801 | 0| 0| 0| | 2 | По депозитным сертификатам | 21802 | 0| 0| 0| | 3 | По сберегательным сертификатам | 21803 | 0| 0| 0| | 4 | По векселям | 21804 | 14559| 72| 14631| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 21801-21804 | 0 | 14559| 72| 14631| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 1 | 0 | 524808| 67973| 592781| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 2. Другие расходы по банковским | | | | | | | операциям и другим сделкам | | | | | | | | | | | | | | 1. Расходы по купле-продаже иностранной валюты | | | | | | | в наличной и безналичной формах | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы по купле-продаже иностранной валюты | 22101 | 131949| х | 131949| | | в наличной и безналичной формах | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 22101 | 0 | 131949| х | 131949| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Расходы по проведению других сделок | | | | | | | | | | | | | 1 | Погашению и реализации приобретенных прав | 22201 | 0| х | 0| | | требования | | | | | | 2 | Доверительному управлению имуществом | 22202 | 0| 0| 0| | 3 | Операциям с драгоценными металлами и драго| 22203 | 0| х | 0| | | ценными камнями | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 22201-22203 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 2 | 0 | 131949| 0| 131949| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе расходов А "От банковских опе-| 0 | 656757| 67973| 724730| | | раций и других сделок" (разделы 1 - 2) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Б. Операционные расходы | | | | | | | | | | | | | | Раздел 3. Расходы по операциям с ценными бума- | | | | | | | гами, кроме процентов и переоценки | | | | | | | | | | | | | | 1. Расходы по операциям с приобретенными | | | | | | | ценными бумагами | | | | | | | | | | | | | 1 | Российской Федерации | 23101 | 0| х | 0| | 2 | Субъектов Российской Федерации и органов | 23102 | 0| х | 0| | | местного самоуправления | | | | | | 3 | Банка России | 23103 | 0| х | 0| | 4 | Кредитных организаций | 23104 | 0| х | 0| | 5 | Прочих ценных бумаг | 23105 | 0| х | 0| | 6 | Иностранных государств | 23106 | 0| х | 0| | 7 | Банков-нерезидентов | 23107 | 0| х | 0| | 8 | Прочих ценных бумаг нерезидентов | 23108 | 0| х | 0| | 9 | Расходы профессиональных участников рынка | 23109 | 0| 0| 0| | | ценных бумаг, связанные с приобретением и реа-| | | | | | | лизацией ценных бумаг (кроме расходов на кон- | | | | | | | сультационные и информационные услуги) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 23101-23109 | 0 | 0| 0| 0| 132 +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Расходы по операциям с выпущенными ценными | | | | | | | бумагами | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы по операциям с выпущенными ценными | 23201 | 0| 0| 0| | | бумагами | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 23201 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 3 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 4. Отрицательная переоценка | | | | | | | | | | | | | | 1. Отрицательная переоценка ценных бумаг, | | | | | | | средств в иностранной валюте, драгоценных | | | | | | | металлов | | | | | | | | | | | | | 1 | Ценных бумаг (балансовый счет № 70607, при | 24101 | 0| х | 0| | | составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70707) | | | | | | 2 | Средств в иностранной валюте (балансовый | 24102 | 1293423| х | 1293423| | | счет № 70608, при составлении годового | | | | | | | отчета - балансовый счет № 70708) | | | | | | 3 | Драгоценных металлов (балансовый счет № 70609,| 24103 | 0| х | 0| | | при составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70709) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 24101-24103 | 0 | 1293423| х | 1293423| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Расходы от применения встроенных производных| | | | | | | инструментов, не отделяемых от основного | | | | | | | договора (балансовый счет № 70610, при | | | | | | | составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет № 70710): | | | | | | | | | | | | | 1 | От изменения курса ценной бумаги | 24201 | 0| х | 0| | 2 | От изменения валютного курса | 24202 | 0| х | 0| | 3 | От изменения индекса цен | 24203 | 0| х | 0| | 4 | От изменения других переменных | 24204 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 24201-24204 | 0 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 4 | 0 | 1293423| х | 1293423| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 5. Другие операционные расходы | | | | | | | | | | | | | | 1. Расходы по производным финансовым инструмен-| | | | | | | там (балансовый счет № 70614, при состав-| | | | | | | лении годового бухгалтерского отчета | | | | | | | балансовый счет № 70714): | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы по производным финансовым инструментам| 25101 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символу 25101 | 0 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Комиссионные сборы | | | | | | | | | | | | | 1 | За проведение операций с валютными ценностями | 25201 | 20| 321| 341| | 2 | За расчетно-кассовое обслуживание и ведение | 25202 | 13808| 585| 14393| | | банковских счетов | | | | | | 3 | За услуги по переводам денежных средств, | 25203 | 2| 29| 31| | | включая услуги платежных и расчетных систем | | | | | | 4 | За полученные гарантии и поручительства | 25204 | 0| 0| 0| | 5 | За оказание посреднических услуг по брокерс- | 25205 | 16| 0| 16| | | ким и аналогичным договорам | | | | | | 6 | По другим операциям | 25206 | 3566| 358| 3924| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 25201-25206 | 0 | 17412| 1293| 18705| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Другие операционные расходы | | | | | | | | | | | | | 1 | От передачи активов в доверительное управление| 25301 | 0| 0| 0| | 2 | Отчисления в резервы на возможные потери, | 25302 | 1137784| х | 1137784| 133 | | кроме резервов под условные обязательства | | | | | | | некредитного характера | | | | | | 3 | Прочие операционные расходы | 25303 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 25301-25303 | 0 | 1137784| 0| 1137784| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 5 | 0 | 1155196| 1293| 1156489| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 6. Расходы, связанные с обеспечением | | | | | | | деятельности кредитной организации | | | | | | | | | | | | | | 1. Расходы на содержание персонала | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы на оплату труда, включая премии и | 26101 | 578261| 0| 578261| | | компенсации | | | | | | 2 | Налоги и сборы в виде начислений на заработную| 26102 | 153420| 0| 153420| | | плату, уплачиваемые работодателями в соответс-| | | | | | | твии с законодательством Российской Федерации | | | | | | 3 | Расходы, связанные с перемещением персонала | 26103 | 0| 0| 0| | | (кроме расходов на оплату труда) | | | | | | 4 | Другие расходы на содержание персонала | 26104 | 934| 10| 944| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 26101-26104 | 0 | 732615| 10| 732625| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Амортизация | | | | | | | | | | | | | 1 | По основным средствам, кроме недвижимости, | 26201 | 27839| х | 27839| | | временно неиспользуемой в основной | | | | | | | деятельности | | | | | | 2 | По основным средствам, полученным в финансовую| 26202 | 0| х | 0| | | аренду (лизинг) | | | | | | 3 | По нематериальным активам | 26203 | 0| х | 0| | 4 | По недвижимости, временно неиспользуемой в | 26204 | 0| х | 0| | | основной деятельности | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 26201-26204 | 0 | 27839| х | 27839| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Расходы, связанные с содержанием (эксплуа- | | | | | | | тацией) имущества и его выбытием | | | | | | | | | | | | | 1 | Расходы по ремонту основных средств и другого | 26301 | 1187| 0| 1187| | | имущества | | | | | | 2 | Расходы на содержание основных средств и дру- | 26302 | 14062| 124| 14186| | | гого имущества (включая коммунальные расходы) | | | | | | 3 | Арендная плата по арендованным основным | 26303 | 128791| 54| 128845| | | средствам и другому имуществу | | | | | | 4 | Плата за право пользования объектами интел| 26304 | 3114| 0| 3114| | | лектуальной собственности | | | | | | 5 | По списанию стоимости материальных запасов | 26305 | 10754| х | 10754| | 6 | По уценке основных средств | 26306 | 0| х | 0| | 7 | По выбытию (реализации) имущества | 26307 | 8| х | 8| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 26301-26307 | 0 | 157916| 178| 158094| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 4. Организационные и управленческие расходы | | | | | | | | | | | | | 1 | Подготовка и переподготовка кадров | 26401 | 418| 0| 418| | 2 | Служебные командировки | 26402 | 810| 0| 810| | 3 | Охрана | 26403 | 47042| 691| 47733| | 4 | Реклама | 26404 | 5008| 9| 5017| | 5 | Представительские расходы | 26405 | 172| 0| 172| | 6 | Услуги связи, телекоммуникационных и инфор| 26406 | 12437| 45| 12482| | | мационных систем | | | | | | 7 | Судебные и арбитражные издержки | 26407 | 1977| 0| 1977| | 8 | Аудит | 26408 | 0| 0| 0| | 9 | Публикация отчетности | 26409 | 0| 0| 0| | 10 | Страхование | 26410 | 284| 0| 284| | 11 | Налоги и сборы, относимые на расходы в соот- | 26411 | 143379| 39| 143418| | | ветствии с законодательством Российской Феде- | | | | | | | рации | | | | | | 12 | Другие организационные и управленческие | 26412 | 5371| 25| 5396| | | расходы | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 26401-26412 | 0 | 216898| 809| 217707| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ 134 | | Итого по разделу 6 | 0 | 1135268| 997| 1136265| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе расходов Б "Операционные рас- | 0 | 3583887| 2290| 3586177| | | ходы" (3 - 6 разделы) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | В. Прочие расходы | | | | | | | | | | | | | | Раздел 7. Прочие расходы | | | | | | | | | | | | | | 1. Штрафы, пени, неустойки | | | | | | | | | | | | | 1 | По операциям привлечения и предоставления | 27101 | 0| 0| 0| | | (размещения) денежных средств | | | | | | 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 27102 | 0| 0| 0| | 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 27103 | 43| 0| 43| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 27101-27103 | 0 | 43| 0| 43| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 2. Расходы прошлых лет, выявленные в отчетном | | | | | | | году | | | | | | | | | | | | | 1 | По операциям привлечения и предоставления | 27201 | 0| 0| 0| | | (размещения) денежных средств | | | | | | 2 | По другим банковским операциям и сделкам | 27202 | 0| 0| 0| | 3 | По прочим (хозяйственным) операциям | 27203 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 27201-27203 | 0 | 0| 0| 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | 3. Другие расходы, относимые к прочим | | | | | | | | | | | | | 1 | Платежи в возмещение причиненных убытков | 27301 | 0| 0| 0| | 2 | От списания недостач материальных ценностей | 27302 | 0| 0| 0| | 3 | От списания недостач денежной наличности, | 27303 | 0| 0| 0| | | сумм по имеющим признаки подделки денежным | | | | | | | знакам | | | | | | 4 | От списания активов (требований) и не взыс| 27304 | 1| 0| 1| | | канной дебиторской задолженности | | | | | | 5 | Расходы на благотворительность и другие | 27305 | 0| 0| 0| | | аналогичные расходы | | | | | | 6 | Расходы на осуществление спортивныхмероприя- | 27306 | 200| 0| 200| | | тий, отдыха, мероприятий культурно-просветите-| | | | | | | льского характера и иных аналогичных меропри- | | | | | | | ятий | | | | | | 7 | Расходы, возникающие как последствия чрезвыча-| 27307 | 0| 0| 0| | | йных обстоятельств хозяйственной деятельности | | | | | | 8 | Другие расходы | 27308 | 2777| 0| 2777| | | в том числе: отчисления в резервы по условным| 27309 | 0| х | 0| | | обязательствам некредитного характера | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по символам 27301-27308 | 0 | 2978| 0| 2978| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 7 | 0 | 3021| 0| 3021| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по группе расходов В "Прочие расходы" | 0 | 3021| 0| 3021| | | (раздел 7) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого расходов по разделам 1 - 7 | 0 | 4243665| 70263| 4313928| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Прибыль до налогообложения (символ 10000 минус| 01000 | х | х | 451561| | | строка "Итого расходов по разделам 1 - 7") | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Убыток до налогообложения (строка "Итого рас- | 02000 | х | х | 0| | | ходов по разделам 1 - 7" минус символ 10000) | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 8. Налог на прибыль (балансовый счет | | | | | | | N 70611, при составлении годового отчета | | | | | | | балансовый счет N 70711) | | | | | | | | | | | | | 1 | Налог на прибыль | 28101 | 82997| х | 82997| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 8 | 0 | 82997| х | 82997| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Всего по Главе II "Расходы" (разделы 1 - 8) | 20000 | 4326662| 70263| 4396925| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | 135 | | III. ФИНАНСОВЫЙ РЕЗУЛЬТАТ | | | | | | | после налогообложения и его использование | | | | | | | | | | | | | | Раздел 1. Финансовый результат после | | | | | | | налогообложения | | | | | | | | | | | | | 1 | Прибыль после налогообложения (символ 01000 | 31001 | х | х | 368564| | | минус символ 28101) | | | | | | | | | | | | | 2 | Убыток после налогообложения (символ 02000 | 31002 | х | х | 0| | | плюс символ 28101 либо символ 28101 минус | | | | | | | символ 01000) | | | | | | | | | | | | | | Раздел 2. Выплаты из прибыли после налогообло- | | | | | | | жения (балансовый счет № 70612, при составлении| | | | | | | годового отчета - балансовый счет № 70712) | | | | | | | | | | | | | 1 | Распределение между акционерами (участниками) | 32001 | 0| х | 0| | | в виде дивидендов | | | | | | | | | | | | | 2 | Отчисления на формирование и пополнение | 32002 | 0| х | 0| | | резервного фонда | | | | | | | | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | Итого по разделу 2 | 32101 | 0| х | 0| +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ | | | | | | | | | Раздел 3. Результат по отчету | | | | | | | | | | | | | 1 | Неиспользованная прибыль (символ 31001 минус | 33001 | х | х | 368564| | | символ 32101) | | | | | | | | | | | | | 2 | Убыток (символ 31002 плюс символ 32101 либо | 33002 | х | х | 0| | | символ 32101 минус символ 31001) | | | | | | | | | | | | +-----+------------------------------------------------+---------+--------------+--------------+---------------+ Раздел "Справочно" тыс. руб. +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | Номер | Наименование показателя | Сумма | | строки| | | +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1 | 2 | 3 | +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1 | Расходы по развитию бизнеса, всего, в том числе: | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.1 | расходы на оплату труда, включая премии и компенсации (часть символа 26101) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.2 | налоги и сборы в виде начислений на заработную плату, уплачиваемые работодателями в | | | | соответствии с законодательством Российской Федерации (часть символа 26102) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.3 | расходы, связанные с перемещением персонала (кроме расходов на оплату труда) | | | | (часть символа 26103) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.4 | другие расходы на содержание персонала (часть символа 26104) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.5 | амортизация по основным средствам (часть символа 26201) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.6 | амортизация по основным средствам, полученным в финансовую аренду (лизинг) | | | | (часть символа 26202) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.7 | амортизация по нематериальным активам (часть символа 26203) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.8 | расходы по ремонту основных средств и другого имущества (часть символа 26301) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.9 | расходы по содержанию основных средств и другого имущества (включая коммунальные | | | | расходы) (часть символа 26302) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.10 | расходы по арендной плате по арендованным основным средствам и другому имуществу | | | | (часть символа 26303) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.11 | расходы по списанию стоимости материальных запасов (часть символа 26305) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.12 | расходы по подготовке и переподготовке кадров (часть символа 26401) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.13 | расходы по служебным командировкам (часть символа 26402) | 0| 136 +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.14 | расходы по охране (часть символа 26403) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.15 | расходы по рекламе (часть символа 26404) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.16 | представительские расходы (часть символа 26405) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.17 | расходы за услуги связи, телекоммуникационных и информационных систем | | | | (часть символа 26406) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.18 | расходы по страхованию (часть символа 26410) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ | 1.19 | другие организационные и управленческие расходы (часть символа 26412) | 0| +-------+--------------------------------------------------------------------------------------+---------------+ Председатель Правления Янин В.С. Зам. Главного бухгалтера Шияновский И.Г. М.П. Исполнитель Калёнова И.В. Телефон: 626-21-01 доб. 23-11 10.04.2012 Контрольная сумма формы : Версия программы (.EXE): Версия описателей (.PAK): 53290 14.04.2010 29.02.2012 137