Document 688652

Банковское право. Ингушский государственный университет. Кафедра «Финансы и кредит» ст. преп. Кодзоев З.Б.
Лекция № 7.
Исламский банк.
1.
2.
3.
4.
Суть исламского банка (ИБ)
Круг операций исламского банка
Международный исламский банк развития
Отличия исламской и западной моделей банков
Ссужение денег ради прибыли осуждалось Аристотелем, Платоном. На аналогичных
позициях стояла до известной поры и христианская церковь.
Запрет на процент закреплен в самых сильных выражениях в Коране, где он приравнен к
наиболее злостным грехам и осужден как прямой вызов Аллаху. Айаты 2 суры.
Верующие поощряются к тому, чтобы одалживать нуждающимся, не ожидая компенсации
за временную стоимость денег. Ислам обещает что воздаяние за такие ссуды превзойдет
воздаяние за благотворительность.
1
Суть исламского банкинга
Главная особенность исламских финансов это отказ от того, на чем основана
общепринятая западная система ссудного процента. Нельзя Это не означает превращение
коммерческих банков в благотворительные организации. Вознаграждение собственнику
капитала не должно принимать форму выплаты
заранее установленной суммы
гарантированной независимо от доходности предприятия.
2
Круг операций исламских банков
Мудараба – в соответствии с этой формой сделки владелец избыточных средств доверяет
их лицу, обладающему возможностями и определенным предпринимательским лпытом для
их эффективного использования. Доход делится в соответствии с ранее заключенным
соглашением. Убытки несет владелец капитала, а заемщик в таком случает не получает
вознаграждения за усилия.
Мушарака – частями долями капитал вносится как банком, так и клиентом. При этом
заключается специальное соглашение, по которому полученная прибыль делится между
ними в заранее оговоренных долях. Убытки подлежат распределению пропорционально
вкладу в капитал
Мурабаха – банк покупает сырье и оборудование от имени клиента и перепродает ему же
по повышенной цене.
Иджара – сдача в аренду оборудования, аналог лизинговой операции. Очень часто
контракт об аренде дополняется актом о покупке, в соответствии с которым клиент платит
в рассрочку и становится со временем собственником данного оборудования выплатив
стоимость как оборудования так и аренды.
Система беспроцентных банковских счетов.
Инвестиционный счет:
1. Режим стандартного инвестиционного счета
2. Режим инвестиционного счета специального партнерства (огранич мудараба)
3. Режим инв. счета регулярного партнерства (неогранич мудараба)
1
Банковское право. Ингушский государственный университет. Кафедра «Финансы и кредит» ст. преп. Кодзоев З.Б.
1 – является беспроцентным. Размер депозитов размещенных клиентами на счетах
подобного типа более значителен чем на текущих счетах и эти вклады носят долгосрочный
характер.
2– вкладчик соглашается с тем
Банк свободно инвестирует средства с его вклада в проекты предприятия или торговые
операции, которые в итоге могут принести прибыль или убытки.
3– вкладчик и банк выступают постоянными ивестиционными компаньонами, прибыль или
убытки возникающие в результате реализации инвестиционного проекта распределяются
между банком и вкладчиком на основе ранее согласованных между ними целей, сроков и
других условий. В отличие от счета специального партнерства вкладчик не должен нести
100 % финансовую ответственность.
Текущий счет
Идентичен по своему режиму чековому и сберегательному счетам, за исключением того
обстоятельства что он объединяет условия этих двух счетов и одновременно является
беспроцентным.
Кредитный счет
В практике исламских банков он приобретает уникальную особенность. Его приоритетное
назначение – представление средств беднякам на кратко- и долгосрочной основе. Каждый
ИБ обязан вести депозитные счета на которые состоятельные мусульмане могут
вкладывать средства.
3
Международный Исламский Банк Развития
ИБ Развития – международная организация и является ориентиром для всех ИБ. Он был
организован странами участниками исламской конференции.
ИБ Развития приступил к работе в 1975 году. В 1417 банк оказывал следующие услуги в в
таких секторах экономики как коммунальные услуги, образования, здравоохранения,
сельское хозяйство, транспорт и связь, промышленность и другие.
Характеристика деятельности российского исламского КБ «Баден Банк»
Учрежден в 1997 г. Лицензию БР №3010 на проведение банковских операций получил
18.02.98г.
Основные цели Баден Банка:
1. Содействие
развитию торгово-экономических отношений между РФ и
мусульманским миром
2. привлечение инвестиций в промышленность и наукоемкие отрасли России.
Перечень услуг:
1. расчетно-кассовое обслуживание с открытием расчетных счетов в рублях
2. счета доверительного управления денежными средствами в рублях
3. организация платежей по экспортно-импортным контактам
4. документарные операции
5. обслуживание финансово-торговых операций
6. удовлетворение потребностей в оборотных средствах
7. финансирование малого и среднего бизнеса
8. платежная система Union Card
2
Банковское право. Ингушский государственный университет. Кафедра «Финансы и кредит» ст. преп. Кодзоев З.Б.
4 Отличия исламской и западной моделей банков
По информации Института исламских банков и страхования в начале 2005 года в 48
странах мира от США до Китая действуют более 150 исламских банков с суммарными
активами более 200 млрд. $. Размер депозитов на счетах от 80 до 120 млрд. $.
В основе ИБ лежат не принципы личной финансовой выгоды, а социально-этические
принципы. Имеются существенные отличия между кредитами на личные нужды и
кредитами на развитие бизнеса. Оба беспроцентные. В случае кредита на бизнес между
банком и заемщиком подписывается соглашение о том что в случае получения прибыли
заемщик делится с банком. В случае убытков делятся убытки. Здесь важно отметить, что
вкладчики ИБ хранят в банках деньги беспроцентно. При подписании вкладчики отмечают
согласие или несогласие на использование банком их средств на инвестирование. При
получении доли прибыли банком от заемщика часть прибыли начисляется вкладчикам, а
при получении убытков по той же схеме делятся убытки.
По закону состоятельные граждане должны выплачивать Закят. Средства Закята
направляются на нужды несостоятельных граждан. Таким образом, пополняется казна
исламского государства.
В настоящее время ИБ вызвали огромный интерес. Важным стало изучение их
деятельности во время мирового кризиса. ИБ открываются не только в арабских странах но
и в Европе и США. При этом клиентами являются не только мусульмане.
В марте 2009 года прошла международная конференция «Исламские банки», по итогам
которой было принято решение об открытии в России нескольких исламских банков.
3