Оценка инновационной активности предприятия

Оценка инновационной активности предприятия
А. А. Трифилова, к.э.н, доцент кафедры недвижимости, инвестиций,
консалтинга и анализа (НИКА) Нижегородского государственного архитектурностроительного университета (ННГАСУ)
В экономической литературе в последнее время много пишется о необходимости повышения инновационной активности предприятий. При этом в публикациях недостаточно внимания уделяется вопросам исследования содержательной
стороны этого понятия.
Цель данной статьи заключается в представлении инновационной активности как экономической категории, включая формирование методов ее оценки,
установление взаимосвязей с другими фундаментальными понятиями инновационной и стратегической деятельности, а также обобщение возможностей практического применения рассматриваемого подхода на практике.
At present in economic literature it is widely written about the importance of enterprise innovation activity. At the same time it is little said about the categorical essence of this idea.
In this article are stated the assessment methods of innovation activity. Here is also showed
the correlation between innovation activity and other fundamental innovation and strategic
conceptions. The approaches of practical usage are covered on the examples as well.
Категория инновационной активности
Под инновационной активностью принято понимать интенсивность осуществления экономическими субъектами деятельности по разработке и вовлечению новых
технологий или усовершенствующих продуктов в хозяйственный оборот. При анализе
инновационной активности, в основном, принято оценивать развитие инфраструктуры
предприятий в сфере научно-технических и опытно-конструкторских работ (НИОКР), а
также определять их способности по коммерциализации инноваций. Такой подход
применяется, главным образом, при формировании отчетных и статистических данных
о состоянии и развитии инновационной деятельности в стране в целом. Вместе с тем,
оценку инновационной активности можно использовать и в качестве исходного этапа в
процессе разработки стратегий инновационного развития отдельных предприятий. При
этом подходе главная задача оценки инновационной активности будет состоять в анализе экономического развития конкретного хозяйствующего субъекта в сфере НИОКР
и взаимосвязанных с ней структурных элементах. Затем в зависимости от текущего состояния инновационной сферы на анализируемом предприятии будет формироваться
дальнейшая инновационная и связанные с ней стратегическая, инвестиционная, финансовая, производственная, маркетинговая политика. Раскроем такой подход, начиная с
описания его принципиальной основы.
Понятие оценки инновационной активности, как известно, тесно связано с такой
экономической категорией, как инновационная деятельность, которую принято характеризовать как процесс, направленный на воплощение результатов научных исследований и разработок либо иных научно-технических достижений в новый или усовершенствованный продукт, реализуемый на рынке, в новый или усовершенствованный технологический процесс, используемый в практической деятельности. Отсюда следует,
что инновационный процесс (и инновационные проекты) на предприятиях изначально
можно ориентировать на разработку и внедрение принципиально новых технологий
и/или только улучшающих инноваций.
В основу выбора в пользу новых или улучшающих инноваций следует ввести
научно-исследовательский опыт и экономические возможности предприятий по внедрению базисных или только усовершенствующих технологий, иначе говоря, их инновационную активность. Если у предприятий имеется определенный положительный
опыт реализации инновационных проектов и особенно в сфере создания принципиаль-
но новых продуктов, то такие хозяйствующие субъекты, как правило, выбирают стратегии исследовательского лидерства, радикального опережения, опережающей наукоемкости, стадийного преодоления [1]. Если у предприятий превалирует опыт внедрения
улучшающих технологий, которые только лишь усовершенствуют и предлагают потребителям модифицированные варианты широко известных товаров, то в данном случае к
наиболее вероятным стратегиям инновационного развития можно отнести такие, как
выжидание лидера, следования за рынком, технологического трансферта, продуктовой
имитации, сохранения технологических позиций, параллельной разработки или лицензионную стратегию. Таким образом, смысл инновационной активности как экономической категории состоит в том, чтобы не только оценивать масштабы внедрения новых
или улучшающих технологий по хозяйствующим субъектам в целом, но и позволять
отдельным предприятиям осуществлять выбор направления инновационного развития
и формировать на этой основе эффективную инвестиционную политику.
Оценку инновационной активности можно построить на анализе состояния деятельности предприятия непосредственно в сфере НИОКР и взаимосвязанных с ней
структурных элементов. В зависимости от степени текущего технологического и производственно-хозяйственного развития осуществляется выбор либо стратегии лидера, а
значит, разработки принципиально новых продуктов либо стратегии последователя, т.е.
внедрения улучшающих технологий. Для разработки такого метода можно использовать классификацию элементов инновационной инфраструктуры, которая позволяет
ответить на вопрос, каким необходимым начальным или стартовым капиталом в сфере
НИОКР должно обладать предприятие, чтобы эффективно вовлекать новые или усовершенствующие технологии в хозяйственный оборот (табл. 1).
Таблица 1
Элементы инновациИнновации
онной инфраструктуры
Базисные
Улучшающие
Инновационно ориен- Собственное
научно- Собственное подразделетированные подразде- исследовательское подразде- ние ОКР, отдел главного
ления
ление, конструкторский отдел, технолога, лаборатория
отдел главного технолога, ла- контроля качества проборатория контроля качества дукции, группа по развипродукции, отдел маркетинга тию новой продукции
новой продукции, патентный
отдел
Профессиональный
Лидер-новатор; кадры, имею- Персонал,
заинтересокадровый состав
щие специальное образование ванный в инновациях;
и опыт проведения НИР; спе- кадры, обладающие специалисты в сфере маркетинга, циальным образованием
планирования и прогнозирова- и опытом проведения
ния скрытых потребностей по- ОКР; маркетологи
купателей
Финансовые
Федеральные, грантовые, ин- Собственные, заемные,
ресурсы
вестиционные, собственные, привлеченные
заемные, привлеченные
МатериальноОпытно-приборная база, пи- Пилотные установки, латехническое
лотные установки, исследова- бораторное оборудование
оснащение
тельское, экспериментальное и
лабораторное оборудование
Интеллектуальная соб- Изобретения, товарные знаки и Полезные модели, ноуственность
знаки обслуживания, промыш- хау, бизнес-планы освоеленные образцы, полезные мо- ния инноваций
дели, ноу-хау, инновационные
программы и планы-проекты
Дополнительные
источники
повышения
результатов
инновационной
деятельности
Патентно-лицензионный и информационный отделы; партнерские и личные связи с
НИИ, вузами, в т.ч. зарубежными; ресурс площадей, опыт
управления проектами; отдел
стратегического развития; отдел конкурентной разведки
Опыт управления проектами,
стратегическое
управление предприятием
Выделенные в классификации элементы можно охарактеризовать как минимально необходимый «набор» инфраструктурных составляющих, которым предприятие
должно обладать, тот начальный уровень развития, который предприятию необходимо
достичь, чтобы эффективно осуществлять разработку и реализацию продуктовых и
технологических инноваций. Эти структурированные элементы инновационной инфраструктуры могут стать содержательной основой для разработки экономических показателей оценки инновационной активности предприятий.
Методика оценки инновационной активности предприятий
При формировании методики оценки инновационной активности в качестве методологической основы можно использовать принципы анализа финансовоэкономического состояния и особенности системы деловой активности предприятий
[2]. Аналогичным образом здесь также можно осуществлять расчет коэффициентов и
проводить их сравнение с установленными величинами. В зависимости от текущего
состояния предприятия и его достигнутых результатов в инновационной сфере, а также
их соотнесения с эталонными показателями выбирается стратегия лидера или последователя. Базовыми, сравнительными величинами могут быть показатели за прошлый период (или по прошлым инновационным проектам), среднеотраслевые значения или
значения показателей у конкурентов. Возможные варианты пороговых показателей инновационной активности для выбора стратегий инновационного развития, приведенные
автором, следует считать ориентирующими и приближенными к эталонным.
Итак, совокупность расчетных экономических показателей инновационной активности, определяющих степень обеспеченности предприятия экономическими ресурсами в инновационной сфере, может включать в себя следующие коэффициенты [3].
 Кис – коэффициент обеспеченности интеллектуальной собственностью. Он
определяет наличие у предприятия интеллектуальной собственности и прав на нее в
виде патентов, лицензий на использование изобретений, свидетельств на промышленные образцы, полезные модели, программные средства, товарные знаки и знаки обслуживания, а также иных, аналогичных с перечисленными, прав и активов, необходимых
для эффективного инновационного развития.
В данном анализе отношение перечисленных ресурсов к прочим внеоборотным
активам Авн предприятия может указывать на степень его оснащенности и вооруженности интеллектуальным капиталом, по сравнению с другими основными средствами
производства. Величина Кис имеет следующий вид:
Кис = Си / Авн
где: Си – интеллектуальная собственность (стр. 110 «Нематериальные активы» I разд.
Бухгалтерского баланса), руб.
При этом
Кис ≥ 0,10 … 0,15 – стратегия лидера;
Кис ≤ 0,10 … 0,05 – стратегия последователя.
 Кпр – коэффициент персонала, занятого в НИР и ОКР. Этот коэффициент характеризует профессионально-кадровый состав предприятия. Он показывает долю персонала, занимающегося непосредственно разработкой новых продуктов и технологий,
производственным и инженерным проектированием, другими видами технологической
подготовки производства для выпуска новых продуктов или внедрения новых услуг, по
отношению к среднесписочному составу всех постоянных и временных работников,
числящихся на предприятии. Определяется по формуле:
Кпр = Пн / Чр
где: Пн – число занятых в сфере НИР и ОКР, чел.;
Чр – средняя численность работников предприятия, чел.
При этом
Кпр ≥ 0,20 … 0,25 – стратегия лидера;
Кпр ≤ 0,20 … 0,15 – стратегия последователя.
 Кни – коэффициент имущества, предназначенного для НИР и ОКР. Он показывает долю имущества экспериментального и исследовательского назначения, приобретенных машин и оборудования, связанных с технологическими инновациями в общей
стоимости всех производственно-технологических машин и оборудования, по формуле:
Кни = Ооп / Опн
где: Ооп – стоимость оборудования опытно-приборного назначения, руб.;
Опн – стоимость оборудования производственного назначения, руб.
При этом
Кни ≥ 0,25 … 0,30 – стратегия лидера;
Кни ≤ 0,25 … 0,20 – стратегия последователя.
 Кот – коэффициент освоения новой техники. Он характеризует способность
предприятия к освоению нового оборудования и новейших производственнотехнологических линий и рассчитывается из соотношения вновь введенных за последние три года в эксплуатацию основных производственно-технологических фондов по
сравнению с прочими средствами, включая здания, сооружения, транспорт, по формуле:
Кот = ОФн / ОФср
где: ОФн – стоимость вновь введенных основных фондов, руб.;
ОФср – среднегодовая стоимость основных производственных фондов предприятия, руб.
При этом
Кот ≥ 0,35 … 0,40 – стратегия лидера;
Кот ≤ 0,35 … 0,30 – стратегия последователя.
 Коп – коэффициент освоения новой продукции. Он оценивает способность
предприятия к внедрению инновационной или подвергшейся технологическим изменениям продукции по формуле:
Коп = ВРнп / ВРоб
где: ВРнп – выручка от продаж новой или усовершенствованной продукции (работ,
услуг) и продукции (работ, услуг), изготовленной с использованием новых или
улучшенных технологий, руб.;
ВРоб – общая выручка от продажи всей продукции (работ, услуг), руб.
При этом
Коп ≥ 0,45 … 0,50 – стратегия лидера;
Коп ≤ 0,45 … 0,40 – стратегия последователя.
 Кир – коэффициент инновационного роста. Он определяет устойчивость технологического роста и производственного развития и свидетельствует об опыте предприятия по управлению инновационными проектами. Показывает долю средств, выделяемых предприятием на собственные и совместные исследования по разработке новых
технологий, обучение и подготовку персонала, связанного с инновациями, хозяйствен-
ные договора по проведению маркетинговых исследований, в общем объеме всех инвестиций (в том числе капиталообразующих и портфельных) по формуле:
Кир = Иис / Иоб
где: Иис – стоимость научно-исследовательских и учебно-методических инвестиционных проектов, руб.;
Иоб – общая стоимость прочих инвестиционных расходов, руб.
При этом
Кир ≥ 0,55 … 0,60 – стратегия лидера;
Кир ≤ 0,55 … 0,50 – стратегия последователя.
Для того чтобы показать возможности применения разработанного метода на
практике, оценим и сравним условия реализации стратегий инновационного развития
на трех условных предприятиях.
Пример оценки инновационной активности предприятий
В качестве объектов практического применения предлагаемой системы оценки
инновационной активности возьмем три предприятия, которые своей основной целью
ставят разработку и реализацию новых или улучшающих технологий. В табл. 2 представим исходные данные для расчета вышеописанных коэффициентов, которые возьмем абсолютно условно, вне зависимости от конкретных отраслевых особенностей,
чтобы показать универсальные возможности применения разработанного метода на
практике.
Таблица 2
Анализируемые параметры оценки инновациИсходные данные (руб.)
онной активности предприятий
А
В
С
Нематериальные активы
887 168
236 847
26 724
Прочие внеоборотные активы
9 527 783
4 357 945
1 935 327
Число занятых в сфере НИР и ОКР (чел.)
78
34
16
Численность работников предприятия в целом
236
123
62
Оборудование опытно-приборного назначения
1 978 169
924 563
146 974
Оборудование производственно6 147 259
3 284 246
671 289
технологического назначения
Вновь введенные основные производственные
2 359 691
1 356 759
276 825
фонды
Среднегодовая стоимость основных производ4 924 781
2 963 184
564 127
ственных фондов предприятия
Выручка от реализации новой или усовершен1 264 238
774 120
87 644
ствованной продукции
Общая выручка от реализации всей прочей
2 178 055
1 207 166
176 293
продукции
Научно-исследовательские и учебно2 733 289
1 458 220
127 893
методические инвестиционные проекты
Прочие инвестиционные расходы
4 937 862
3 381 326
523 776
Как видно из табл. 2, начальные возможности в инновационной сфере каждого
из анализируемых предприятий являются различными. На данном этапе трудно однозначно ответить на вопрос о том, какой тип стратегии инновационного развития – лидера или последователя – целесообразно выбрать предприятию А, В и С. В табл. 3
представлены результаты такого анализа.
Таблица 3
Показатели
Данные
Стратегия
Выводы
Данные
Стратегия
Выводы
Данные
Стратегия
Выводы
Результаты оценки инновационной активности первого из анализируемых предприятий
Коэффициент обеспеКоэффициент НИР и
Коэффициент имущеКоэффициент
Коэффициент
ченности интеллектуОКР персонала
ства НИР и ОКР
освоения новой техосвоения новой проальной собственноназначения
ники
дукции
стью
Кис = 0,09
Кнп = 0,33
Кни = 0,32
Кот = 0,48
Коп = 0,58
Последователя
Лидера
Лидера
Лидера
Лидера
Предприятие недостаПредприятие имеет в
Предприятию вполне
Предприятие стреПредприятие паралточно активно в восвоем составе сравниреально разработать
миться быть лидером
лельно с освоением
просах патентнотельно большую долю
базисные продуктона рынке и укрепить
новой техники активправовой защиты ис- персонала, способного
вые и улучшающие
свою конкурентоспоно внедряет новые
пользуемых технолоразработать улучшатехнологические инсобность, в том числе
продукты и усовергий, а также охраны
ющие и, возможно,
новации на имеющейи на основе постояншенствованные товапромышленной собновые технологии
ся экспериментальной ного внедрения новой
ры
ственности
базе
техники
Результаты оценки инновационной активности второго из анализируемых предприятий
Кис = 0,05
Кнп = 0,28
Кни = 0,28
Кот = 0,46
Коп = 0,64
Последователя
Лидера
Лидера
Лидера
Лидера
Предприятие несколь- Предприятие имеет
Предприятие обладает Предприятие постоПредприятие стреко пассивно в плане
достаточные професисследовательским
янно обновляет свои мится к преобладанию
управления интеллек- сионально-кадровые
оборудованием, кото- основные
средства, инновационных протуальной собственно- возможности для реарого достаточно для
что
способствует
дуктов в товарной
стью, а значит, и пре- лизации на рынке
разработки улучшанаращиванию опыта
номенклатуре, что
сечения недобросостратегии как послеющих и некоторых
реализации инновациговорит об опредевестной конкуренции дователя, так и лидера
базовых инноваций
онных проектов
ленном опыте коммерциализации инноваций
Результаты оценки инновационной активности третьего из анализируемых предприятий
Кис = 0,01
Кнп = 0,26
Кни = 0,21
Кот = 0,49
Коп = 0,50
Последователя
Лидера
Последователя
Лидера
Лидера
Предприятие не заин- На предприятие доПредприятие не
Предприятие активно Предприятие в своем
тересовано в правовой статочно занятых в
оснащено опытноосваивает новую техассортименте имеет
защите объектов эко- сфере НИОКР, что
приборной базой в
нику,
своевременно сравнительную долю
номической охраны от благоприятно для реадостаточном объеме, осуществляет модер- новых и улучшающих
несанкционированно- лизации улучшающих
который необходим
низацию и техниче- товаров, что позволяго доступа и копиро- и, возможно, базисдля разработки и эф- ское перевооружение
ет занимать лидирувания
ных инноваций
фективного освоения производства
ющие позиции на
принципиально новых
рынке
технологий
Коэффициент
инновационного роста
Кир = 0,55
Лидера
Предприятие обладает
опытом реализации
инновационных проектов, в том числе по
созданию и выведению на рынок принципиально новых технологий
Кир = 0,43
Последователя
Предприятию можно
увеличить долю
средств, выделяемых
на собственные или
совместные научноисследовательские и
технологические разработки
Кир = 0,24
Последователя
Предприятие не строит стратегического
управления на основе
инновационного подхода и придерживается других приоритетов в управлении хозяйственной деятельностью
Теперь на основе проведенных расчетов дадим некоторые рекомендации по выбору направления дальнейшего инновационного развития для каждого из анализируемых предприятий.
Возможности применения сформированного метода на практике
В результате проведенного анализа инновационной активности первое из анализируемых предприятий можно отнести к категории инновационно активных. За исключением показателя обеспеченности интеллектуальной собственности, все рассчитанные
критерии свидетельствует о возможности разработки здесь новых продуктов. Такому
предприятию целесообразно избрать стратегию исследовательского лидерства, радикального опережения, опережающей наукоемкости или стадийного преодоления. Как
показывает практика [4], разработка и коммерциализация новых технологий позволяет
предприятиям освоить новый вид продукции, укрепить конкурентоспособность, занять
лидирующие позиции. Кроме того, это может способствовать росту объема продаж на
внутреннем и иногда на внешнем рынках и, возможно, приведет к снижению себестоимости и повышению качества производимой продукции.
Оценка инновационной активности второго предприятия свидетельствует об
определенном внимании здесь к деятельности по вовлечению новых и улучшающих
технологий в хозяйственный оборот. Однако на данном предприятии недостаточно активно решаются вопросы патентно-правовой охраны и защиты объектов интеллектуальной собственности, что может впоследствии негативно отразиться на сохранении
конкурентоспособных позиций на рынке. Коэффициент инновационного роста (Кир 
0,55) свидетельствует о том, что в общем объеме всех инвестиций на инновационное
развитие второе предприятие выделяет недостаточно средств. Осуществление инвестиций без инноваций, как известно, является «…крайне опасным. Такой подход надолго
консервирует технологическую отсталость сооружаемых или реконструируемых объектов, усиливает неконкурентоспособность производимых на их основе товаров и
услуг» [5] и в будущем может привести к технологическому банкротству. Этому предприятию следует больше вкладывать средств в разработку и реализацию новых технологий, так как для этого у него имеются многие ресурсы, в том числе НИР и ОКР персонал, некоторое НИР и ОКР имущество, опыт освоения новой техники и новой продукции.
Для принятия окончательного решения в пользу стратегии лидера или последователя необходимо провести дополнительные расчеты. Одним из возможных методов
может стать оценка инновационного потенциала предприятия [6]. Данный метод
предусматривает расчет затрат на создание базисных и улучшающих инноваций с последующим их анализом на предмет финансовой устойчивости предприятия. Это позволит ответить на вопросы о том, под силу ли данному предприятию наряду с формированием ресурсов, необходимых для текущей производственно-хозяйственной деятельности, еще и реализация выбранной стратегии инновационного развития. Если
данное предприятие после такого расчета можно будет отнести к хозяйствующим субъектам с высокими инновационными возможностями, то ему следует избрать стратегию
лидера. Если тип инновационного потенциала данного предприятия характеризуется
как средний, то ему целесообразно избрать стратегию последователя и избежать в
дальнейшем финансово-экономических проблем, связанных с замораживанием или закрытием инновационных проектов по причине нехватки денежных средств на их завершение.
Расчет коэффициентов инновационной активности на третьем предприятии показал, что в настоящий момент оно обладает достаточными инвестиционными средствами для внедрения улучшающих нововведений и в то же время некоторыми ресурсами для разработки новых технологий. Коэффициенты Кот, Коп, Кнп свидетельствуют о
способности предприятия к реализации стратегии лидера. Напротив, коэффициенты
Кни, Кир, Кис показывают, что предприятие может избрать лишь стратегию последовате-
ля. На данном этапе своего развития наиболее целесообразным может стать отказ от
активной инновационной деятельности на некоторое время с целью наращивания соответствующих ресурсов.
Таким образом, использование описанного метода на этапе разработки стратегических планов позволяет предприятиям оценить свою текущую инновационную активность и учесть эти показатели при принятии решений о направлении дальнейшего
инновационного развития. На этапе реализации стратегий инновационного развития
такая оценка во многом позволит избежать нерационального использования финансово-экономических ресурсов и покажет пути наращивания инновационной сферы.
Другим возможным направлением использования оценки инновационной активности могут стать процессы передачи интеллектуальной собственности. Речь идет о реализации научного подхода в инновационной деятельности, когда новые технологии
создаются учеными-изобретателями, а затем передаются предприятиям в хозяйственный оборот на основе лицензионных соглашений. При коммерциализации новых технологий на такой основе специалистами по управлению интеллектуальной собственностью [7] особо подчеркивается важность учета внутренней политики предприятиялицензиата в инновационной сфере. На этапе подготовке лицензионных соглашений
лицензиарам рекомендуется анализировать предыдущий опыт и текущие возможности
потенциальных лицензиатов по освоению инноваций. При поиске и оценке потенциальных покупателей технологии, ее создателям наряду с другими методами могут во
многом помочь принципы анализа инновационной активности предприятий, раскрытые
в данной статье.
В стратегическом менеджменте оценка инновационной активности может найти
применение на этапе формировании стратегического поведения предприятия на рынке.
Наряду с таким известным методом стратегического планирования, как СВОТ-анализ
(от англ. strength – сила, weakness – слабости, opportunities – возможности и threats –
угрозы) [8], проведение оценки инновационной активности может помочь хозяйствующим субъектам в выборе корпоративных стратегий.
При анализе хозяйственной деятельности предприятий методы оценки деловой
активности, финансовой устойчивости, ликвидности, платежеспособности могут быть,
в свою очередь, также дополнены методами оценки инновационной активности.
Таким образом, мы раскрыли сущность, содержание, методы оценки инновационной активности и показали пути использования данной экономической категории в
теории и практике не только инновационного, но и стратегического менеджмента
предприятий, а также при анализе хозяйственной деятельности и управлении предприятием в целом.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Литература
К. Ескин, А. Крутик. Инновационная деятельности и новые открытия – государственная стратегия
реформирования // Инновации. № 3-4. 1999.
В. Л. Быкадоров, П. Д. Алексеев. Финансово-экономическое состояние предприятия: Практическое
пособие. М.: ПРИОР. 2001.
А. А. Трифилова. Управление инновационным развитием предприятия. М.: Финансы и статистика,
2003.
Г. В. Остапкович, Ф. Ф. Глисин. Инновационная деятельность промышленных предприятий России в
I полугодии 2001 г. // Наука и промышленность России. № 9. 2001.
Перспективы научно-технологического возрождения России // Инновации. № 4. 2002.
А. А. Трифилова. Оценка инновационного потенциала предприятия // Инновации. № 6. 2003.
В. Г. Зинов. Управление интеллектуальной собственностью. АНХ, Центр коммерциализации технологий. М.: Монолит. 2002.
О. С. Виханский. Стратегическое управление. М.: Гардарика, 1998.