Состояние и основные направления инвестиционной политики в
advertisement
На правах рукописи МАКАРЕНКО Екатерина Владимировна ВЛИЯНИЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ НА ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНОГО КОМПЛЕКСА Специальность 08.00.05 – экономика и управление народным хозяйством по специализации: экономика, организация и управление предприятиями, отраслями, комплексами (промышленность) АВТОРЕФЕРАТ диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук Мурманск – 2006 2 Диссертационная работа выполнена на кафедре национальной экономики в Федеральном государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Мурманский государственный технический университет» Научный руководитель: доктор экономических наук, доцент Петко Ольга Владимировна Официальные оппоненты: доктор экономических наук, профессор Трунин Виктор Иванович кандидат экономических наук, доцент Дрождинина Александра Игнатьевна Ведущая организация: Санкт-Петербургский государственный заочный технический университет Защита диссертации состоится «____» ноября 2006 г. в 10 часов на заседании диссертационного совета К.307.009.03 при Федеральном государственном образовательном учреждении высшего профессионального образования «Мурманский государственный технический университет» по адресу: 183010, г. Мурманск, ул. Спортивная, 13 С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке Федерального государственного образовательного учреждения высшего профессионального образования «Мурманский государственный технический университет» Автореферат разослан «____» октября 2006 г. Ученый секретарь диссертационного совета кандидат экономических наук, доцент О.В. Буч 3 I ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ Актуальность темы исследования. Машиностроительный комплекс является одним из ведущих промышленных комплексов российской экономики. Его можно определить как «локомотив» экономики, успешная деятельность которого определяет эффективность функционирования сопутствующих ему комплексов и отраслей. Можно утверждать, что от уровня развития машиностроения зависит промышленный потенциал государства, его конкурентоспособность на внешних рынках, уровень социального развития государства. Общеизвестно, что вектор и уровень развития любого промышленного комплекса, а тем более такого капиталоемкого, энергоемкого, ресурсоемкого, как машиностроительный комплекс, во многом зависит от наличия и грамотной реализации инвестиционной политики. Несмотря на наличие многочисленных теоретических и практических разработок на сегодняшний день отсутствует единая проработанная на государственном уровне и поддерживаемая машиностроительными предприятиями и комплексами инвестиционная политика. Разработка единой инвестиционной политики в сфере машиностроения – необходимая стратегическая цель как для государства в целом, так и для всей совокупности машиностроительных предприятий и комплексов различных форм собственности – и государственной, и акционерной, и частной, также для активно действующих и потенциальных инвесторов (инвестиционных фондов, банков, кредитных учреждений, иностранных инвесторов и т.д.). Но и при отсутствии единой согласованной инвестиционной политики на макроуровне машиностроительные предприятия и комплексы не должны занимать пассивную позицию в отношении разработки инвестиционной политики на микроуровне, поскольку наличие инвестиционной политики предприятия прежде всего отвечает интересам его собственников, помогает улучшить качество управления предприятием, упорядочить информацию, распределить финансовые потоки, правильно выбрать направления инвестиционных вложений. Актуальность темы определяет цель исследования. Целью работы является решение научной проблемы развития машиностроительного комплекса посредством формирования рациональной инвестиционной политики, предполагающей выстраивание приоритетности инвестиционных проектов, реализуемых в нем. Для достижения цели исследования следует решить следующие задачи: 4 - показать основные тенденции экономического развития машиностроительного комплекса, его отличительные особенности, выявить возможности повышения эффективности и конкурентоспособности машиностроения; - разработать принципы координации экономической деятельности в области машиностроения; - проанализировать специфику формирования инвестиционной политики в машиностроительном комплексе; - выявить основные проблемы, препятствующие функционированию эффективной инвестиционной политики машиностроения, предложить пути решения проблем; - определить основные методологические подходы к обоснованию целей, принципов и приоритетов инвестиционной политики машиностроения на современном этапе развития; - на основе отечественного и зарубежного опыта реализации инвестиционной политики в области машиностроения обосновать основные направления развития машиностроительного комплекса России; - предложить систему оценки приоритетности инвестиционных вложений для предприятий машиностроительного комплекса; Объектом исследования является машиностроительный комплекс РФ на современном этапе развития. Предметом исследования является организация экономической деятельности машиностроительного комплекса в соответствии с целями, принципами и основными направлениями инвестиционной политики в области машиностроения. Исследование выполнено в соответствии с п. 15.21 Паспорта специальностей ВАК «Состояние и основные направления инвестиционной политики в топливно-энергетическом, машиностроительном и металлургическом комплексах». Методология исследования. Методологической основой диссертационной работы являются следующие методы и подходы: системный подход, метод моделирования и прогнозирования социально-экономических процессов, метод экспертных оценок. Степень изученности проблемы. Теоретическую основу по исследованию общеэкономических проблем и проблем становления и развития российской экономики, в рамках которой определяется роль и место инвестиционной политики в области промышленности составили труды многих крупнейших отечественных ученых-экономистов: Л.И. Абалкин, В.В. Бочаров, С.Ю. Глазь- 5 ев, Д.А. Ендовицкий, А.С. Зелтынь, А.Б. Идрисов, Ю.Н. Лапыгин, Е.Б. Ленчук, В.Н. Лившиц, И.В. Липсиц, Г.П. Литвинцева, Д.С. Львов, Н.М. Мухетдинова, О.С. Пчелинцев, С.С. Сулакшин, Е.М. Четыркин, В.В. Шеремет, Ю.В. Яременко и др. Весомый вклад в исследование проблем разработки эффективной инвестиционной политики внесли западные экономисты: Г. Александер, Л.Дж. Гитман, Дж.М. Кейнс, Д. Норкотт, М. Портер, П. Фишер, У. Шарп и др. Вопросы развития российской промышленности, достижения высокой экономической эффективности предприятий, инновационного развития освещались в работах экономистов: Э.П. Амосенок, В.А. Бажанов, Д.Б. Кувалин, А.К. Моисеев и др. Проблемам повышения экономической эффективности от проводимой инвестиционной политики промышленных предприятий посвящены исследования следующих авторов: Белкин В.Д., Брагин А., Елизаветин М., Каламбет А., Строженко В.П., Суворов Н.В., Юдин В. и др. Однако недостаточность исследований, посвященных формированию, реализации и совершенствования инвестиционной политики в машиностроительном комплексе обусловила выбор темы и цель работы. Основные защищаемые положения: 1) Повышение экономической эффективности деятельности предприятий машиностроительного комплекса напрямую зависит от реализации комплексной согласованной на различных уровнях инвестиционной политики, разработка и утверждение которой должно инициироваться как со стороны государства, так и со стороны предприятий машиностроения; только при условии их взаимного сотрудничества возможно четко определить цели, задачи, приоритеты и направления инвестиционной политики с учетом интересов всех возможных участников инвестиционной деятельности машиностроительного комплекса. 2) Экономическое содержание целевой функции машиностроительного комплекса, функционирующего в условиях быстро меняющихся тенденций спроса на выпускаемую продукцию комплекса, состоит в обеспечении потребностей национальной экономики в выпуске конкурентоспособной и высокотехнологичной продукции машиностроения. Развитие российского машиностроения и обеспечение конкурентоспособности выпускаемой продукции предполагает решение комплекса задач: поэтапное решение накопившихся структурных проблем, обновление производственной и технической базы, постоянное отслеживание тенденций развития инноваций и технологий и опережающее применение их на практике. 6 3) Инвестиционная политика предприятий машиностроительного комплекса сможет стать эффективной лишь при наличии организационноэкономического механизма ее реализации, учитывающего особенности функционирования данного комплекса. 4) Рациональная организация функционирования предприятий машиностроительного комплекса предполагает выстраивание приоритетов инвестиционных вложений в зависимости от актуальности того или иного направления на различных этапах его развития. Научная новизна диссертационного исследования определяется следующими результатами теоретического и прикладного характера: - уточнено экономическое содержание инвестиционной политики с позиций влияния последней на экономическое развитие машиностроительного комплекса; - разработаны принципы координации экономической деятельности предприятий машиностроительного комплекса, состоящие в мониторинге деятельности по предложенным основным направлениям их развития: обновление и модернизация основных средств, развитие и внедрение инноваций, совершенствование системы управления; - предложена функциональная модель машиностроительного кластера; - выработаны методические рекомендации по формированию организационно-экономического механизма реализации инвестиционной политики на макро- и микроуровнях в области машиностроения с учетом специфических особенностей и перспектив его развития; - обоснована система приоритетов инвестиционных вложений для машиностроительных предприятий, позволяющая разрабатывать и обосновывать направления инвестиционной деятельности предприятия как для стратегических, так и для оперативных целей; основой системы приоритетов является разработанная оценочная модель – Система агрегированной оценки приоритетности инвестиционных вложений (САОПИВ), учитывающая специфику машиностроительных предприятий; Апробация работы и практическая значимость исследования. Основные результаты исследования были представлены на Международной научно-технической конференции «Наука и образование – 2005» (г. Мурманск, 2005), Международной научно-практической конференции «Современные проблемы экономики, управления и юриспруденции» (г. Мурманск, 2006). Теоретические и методологические положения исследования использу- 7 ются в практике преподавания экономических и управленческих дисциплин Мурманского государственного технического университета. Методика, предложенная в диссертационном исследовании, получила апробацию на мурманском судоремонтном предприятии ОАО «МСК-М». Результаты, полученные в ходе апробации, использовались при подготовке и обосновании принятия инвестиционных решений на предприятиях. Предложенные в работе методы и разработанные модели носят прикладной характер и могут быть использованы предприятиями машиностроительного комплекса в качестве готового инструмента совершенствования инвестиционной политики. Представляется возможным использовать выводы и положения диссертации при разработке или корректировке инвестиционной политики на различных уровнях. Публикации. По теме диссертации опубликовано 7 печатных работ общим объемом 1,93/0,37 печатных листов (в том числе в реферируемых печатных изданиях 0,45 печатных листа). Объем и структура работы. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников (127 наименований), приложений и содержит 178 с., 16 табл., 10 рис., 4 прил. II ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ (ОБОСНОВАНИЕ ЗАЩИЩАЕМЫХ ПОЛОЖЕНИЙ) Во введении представлены обоснование и актуальность темы, сформулированы объект и предмет исследования, определены цель и задачи работы, изложены основные защищаемые положения, дана характеристика новизны и практической значимости полученных результатов. В первой главе диссертации «Методологические основы формирования производственных комплексов и роль инвестиционной политики в их развитии» проведен анализ создания и развития производственных комплексов в промышленности; выявлен ряд проблем функционирования машиностроительного комплекса, его состав и взаимосвязь с другими отраслями промышленности; определены основные подходы к определению целей, задач, направлений, приоритетов развития предприятий машиностроительного комплекса и роли инвестиционной политики в его развитии; исследован отечественный и зарубежный опыт реализации инвестиционной политики в машиностроительном комплексе. 8 Изначально понятие «производственный комплекс» стало известно еще в советский период развития промышленной индустрии. Современной трактовкой понятия «производственный комплекс» является понятие «промышленный кластер», который был определен М. Портером как группа географически соседствующих взаимосвязанных компаний и связанных с ними организаций, действующих в определенной сфере и взаимодополняющих друг друга. Достаточно важной отличительной чертой кластера является его ориентированность на инновации, на «прорывное» продвижение в области развития техники и технологий, разработки качественно новой продукции и последующего выхода на новые сегменты рынка или на новые рынки. Наилучшим способом организации машиностроительного производства на сегодняшний день, по нашему мнению, является проектирование и создание машиностроительных производственных комплексов по образцу промышленного кластера. В работе проанализированы основные подходы к определению сущности категории инвестиционная политика и взаимосвязанных с ней категорий. По нашему мнению, под инвестиционной политикой следует понимать часть экономической политики, проводимой государством и негосударственными институтами, в рамках которой решаются следующие взаимосвязанные задачи: определение объема, структуры, масштабов инвестиций; определение источников их получения и направлений их использования. Цель данной политики – развитие и обновление широкого спектра экономических активов для обеспечения экономического и технического роста отраслей и предприятий государства. Традиционно машиностроительный комплекс является основой промышленной индустрии страны. Направления развития других отраслей во многом зависят от направления развития машиностроения. К началу 90-х гг XX века накопилось очень много своевременно не решенных проблем. В результате экономический кризис, затронувший в начале 90-х гг многие сферы экономической, социальной и политической жизни не мог обойти и машиностроительные предприятия. Итогом кризисных явлений стал спад производства в машиностроении, продолжавшийся более 10 лет. К наиболее общим структурным проблемам машиностроительного комплекса можно отнести следующие: перераспределение инвестиционных ресурсов в пользу сырьевого сектора экономики; низкий уровень конкурентоспособности российской машиностроительной продукции; неспособность машиностроительных предприятий адаптироваться к изменениям внешней и внутренней среды; предельный износ основных производственных фондов (по различным оценкам после начала 90-х гг. уровень износа критический – около 9 или более 50%); низкая кредитоспособность машиностроительных предприятий, которая усугубляется наличием высокого риска; низкая рентабельность и убыточность машиностроительных предприятий; недогрузка производственных мощностей машиностроения при достаточной дороговизне содержания простоя оборудования; недостаточный уровень партнерства и сотрудничества машиностроительных предприятий, производящих взаимосвязанные продукты, отсутствие гибких производственных комплексов. Очевидно, что все представленные проблемы так или иначе затрагивают вопрос разработки адекватной инвестиционной политики машиностроительного комплекса, которая учитывала бы ключевые особенности и способствовала развитию столь важного для страны комплекса, которым является машиностроение. При разработке и внедрении единой инвестиционной политики машиностроения со стороны государства должна применяться определенная методика, включающая комплекс взаимосвязанных непротиворечивых мероприятий с привлечением различных государственных организаций и институтов в качестве исполнителей. Учитывая все перечисленные проблемы в настоящее время, остро назрели вопросы: «Выгодны ли инвестиции в российское машиностроение?», «Как наиболее эффективно инвестировать средства с тем, чтобы они, помимо положительных результатов для конкретных инвесторов еще и способствовали экономическому росту промышленности страны?», «Какие модели промышленной и инвестиционной политики наиболее приемлемы для развития машиностроительного комплекса в настоящее время?». Очевидно, что дальнейший экономический рост, его темпы и качество зависят главным образом от инвестиций. Главной задачей оздоровления экономики в России, по нашему мнению, является возрождение и развитие обрабатывающих отраслей экономики, значительную часть которых составляет машиностроительный комплекс. Для этого необходим эффективный механизм инвестиционной политики, который бы позволил оздоровить предприятия, переживающие кризис, но потенциально способные работать эффективно, либо создать на новой основе высокотехнологичные производственные инновационные предприятия, с одной стороны, также обезопасить средства инвесторов и обеспечить прибыльность инвестиционных проектов, с другой стороны. Формировать единую согласованную модель инвестиционной политики машиностроительного комплекса необходимо при условии участия различных партнеров инвестиционных процессов машиностроения: государственных структур, машиностроительных предприятий и их объединений, коммерческих 10 банков, инвестиционных фондов, иностранных инвесторов и других участников. Основные задачи и направления, которые следует осуществлять предприятиям машиностроительного комплекса для улучшения своего инвестиционного микроклимата, инвестиционной привлекательности представлены на рис. 1. Роль коммерческих банков в осуществлении инвестиционной политики машиностроительного комплекса можно определить в рамках направлений, представленных на рис. 2. При разработке единой инвестиционной политики машиностроительного комплекса следует принимать во внимание накопленный отечественный и зарубежный опыт и воплотить те аспекты, которые представляются полезными и возможными для реализации. Таким образом, машиностроительный комплекс является одним из основных промышленных комплексов РФ, поэтому необходимо в первоочередном порядке решать накопленные структурные проблемы комплекса. В целях более эффективного решения проблем машиностроения необходимо определиться с основными направлениями инвестиций, для этого следует формировать единую согласованную инвестиционную политику машиностроительного комплекса при участии всех заинтересованных сторон инвестиционных процессов. Это является первым защищаемым положением. Во второй главе «Анализ и тенденции инвестиционного развития машиностроительного комплекса» анализируются тенденции развития машиностроительного комплекса, проблемы, сопутствующие этому развитию, инвестиционная деятельность предприятий, общее состояние инвестиционных процессов и инвестиционной политики машиностроения. Машиностроительный комплекс на современном этапе развивается, но результаты деятельности нельзя назвать успешными. Основные показатели деятельности машиностроения приведены в табл.1. Представленные данные позволяют сделать следующие выводы: количество машиностроительных предприятий с 1995 года в целом остается примерно одинаковым (увеличение числа предприятий в 2000 – 2001 годах не повлияло на динамику и может означать не абсолютное увеличение числа предприятий, а изменения в структуре – реорганизация предприятий, выделение отдельных производств в самостоятельные предприятия и т.п.); объем промышленной продукции стабильно увеличивается, однако рентабельность проданной продукции стабильно уменьшается; сальдированный финансовый результат нестабилен: наибольшего размера достигал 11 в 2001 г. – 69 млрд. руб., затем наблюдается его снижение, к 2003-2004 году уровень составляет около 45 млрд. руб. Среднегодовая численность персонала постепенно снижается, но это снижение с 2000 г. не носит резкого характера (от 4 млн. человек в 2000 г. до 3 млн. человек в 2004г.) и может быть обусловлено структурными изменениями штата предприятий. Таблица 1 Показатели работы машиностроения в 1995 – 2004 гг. Число действующих организаций (на конец года), тыс. Объем промышленной продукции, млрд. руб. (до 2000 г. – трлн. руб.) Среднегодовая численность промышленнопроизводственного персонала, тыс. человек Сальдированный финансовый результат (прибыль минус убыток), млн. руб. (до 2000 г. – млрд. руб.) Рентабельность проданных товаров, продукции (работ, услуг), процентов Источник: Росстат 1995 47,7 2000 54,7 2001 51,8 2002 48,0 2003 46,8 2004 48,4 177 780 1015 1191 1483 1748 4876 3842 3618 3490 3313 3180 22512 61670 69431 51319 44021 46640 21,2 14,1 14,5 12,2 9,3 8,2 Производство продукции машиностроительного комплекса в общей структуре промышленного производства в целом не превышает 20-21% (табл. 2). Таблица 2 Структура производства продукции машиностроения в общей структуре промышленного производства (в % к итогу) Вся промышленность в том числе машиностроение и металлообработка Источник: Росстат 1995 100,0 2000 100,0 2001 100,0 2002 100,0 2003 100,0 2004 100,0 19,2 20,5 20,8 20,5 21,1 22,2 Динамика машиностроительного производства по отраслям машиностроения за период 1999-2004 гг. представлена в табл. 3. Анализ динамики в целом показывает рост производства по промышленным отраслям, но при этом темпы роста машиностроения в 2004 г. по сравнению с 1999 г. снизились: 111,7% в 2004 г. против 115,9% в 1999 г. Как видно из табл. 3, снижение темпов роста происходило в период 20002002 гг., в 2003-2004 гг. наметились тенденции к увеличению роста производства, но эти темпы пока слишком малы. Если судить по темпам роста отдельных отраслей машиностроения, то в целом картина не столь оптимистична: по сравнению с 1999 г. темпы роста производства в 2004 г. снизились в следующих отраслях: электротехническая промышленность, химическое и 12 Основные направления улучшения инвестиционного микроклимата машиностроительных предприятий создание внутренней инвестиционной инфраструктуры для реализации целей инвестиционной политики умение обосновать эффективность реализуемых инвестиционных проектов создание внутренней инновационной инфраструктуры для целей развития и мониторинга инноваций льготы для различных групп инвесторов; сотрудничество с коммерческими банками, предоставление выгод банкам, ориентированных на машиностроение; привлечение иностранных инвестиций с предоставлением льгот иностранным инвесторам; работа с потенциальными инвесторами, уточнение взаимных интересов учет и контроль привлечения инвестиций, своевременности оплаты; координация взаимодействия предприятия и инвесторов; создание внутренних или внешних инвестиционных фондов; страхование и гарантии инвестиций для внешних и внутренних инвесторов; создание, реализация, мониторинг управления инвестиционными проектами на предприятии; переход от линейнофункциональной структуры к проектной или матричной системный подход при разработке инвестици-онных проектов и бизнес-планов, применение об-щепринятых показателей; мониторинг жизненного цикла инвестиционных проектов, оцен-ка достижения целей проектов; анализ опыта реализации инвестиционных проектов; повышение уровня экономической грамотности персонала инвестиции в современные основные фонды; внедрение технологических, управленческих, социальных инноваций; отслеживание появление новых технологий и продукции на рын-ке; разработка собственных инноваций; создание «базы знаний» сотрудников; внедрение концепции «постоянного обучения» (life-long learning); создание библиотечного фонда на предприятии; Рис. 1. Основные направления улучшения инвестиционного микроклимата и инвестиционной привлекательности предприятий машиностроительного комплекса 12 стимулирование привлечения инвестиций в предприятия машиностроения 13 Роль банков в осуществлении инвестиционной политики машиностроительного комплекса деловое партнерство в инвестиционных проектах машиностроительных предприятий создание инвестиционных фондов, венчурных фондов предоставление льгот при кредитовании машиностроительных предприятий перестройка схем предоставления услуг, ориентированных на «короткие деньги» под нужды долгосрочного редитования; увеличение срока кредитов и займов; применение гибких схем погашения задолженности; предоставление отсрочек по платежам прямые инвестиции банков в развитие машиностроительных предприятий; партнерские отношения при инвестировании отдельных проектов, получение основной выгоды не от платежей по кредитам, а от будущей прибыли от реализации проекта; финансовая поддержка и лояльное отношение в случаях возникновения объективных кризисов при реализации проектов создание инвестиционных и/или венчурных фондов в инфраструктуре банков; долевое участие в создании инвестиционных и/или венчурных фондов помощь в период затруднительного финансового положения машиностроительных предприятий (финансовая, организационная, консультационная); развитие «системы раннего предупреждения» возникновения кризисов машиностроительных предприятий; участие в стратегических государственных проектах, направленных на развитие машиностроения, с предоставле-нием льготных условий инвестирования и кредитования, открытия «кредитных линий» Рис. 2. Роль банков в осуществлении инвестиционной политики машиностроительного комплекса 13 ориентирование на проблемы развития промышленности 14 Таблица 3 Динамика производства по отраслям машиностроения в 1999 – 2004 гг (% к предыдущему году) 1999 2000 2001 2002 2003 2004 Промышленность – всего 108,1 109,0 104,9 103,7 107,1 106,1 Машиностроение 115,9 115,5 107,2 101,9 109,2 111,7 Из него: железнодорожное машиностроение 108,9 107,4 126,0 121,7 135,8 122,8 металлургическое машиностроение 91,8 130,2 86,1 82,6 94,0 123,9 электротехническая промышленность 127,0 130,1 112,6 93,8 105,5 106,7 химическое и нефтяное машиностроение 120,7 119,5 121,6 96,0 93,0 105,9 станкостроительная и инструментальная промышленность 99,6 111,5 99,4 81,7 100,5 95,1 приборостроение 140,8 118,4 98,0 90,9 144,8 112,7 автомобильная промышленность 114,7 103,3 101,7 97,8 106,0 109,3 промышленность средств связи 95,7 330,0 90,0 174,6 118,0 193,0 тракторное и сельскохозяйственное машиностроение 159,3 148,4 129,1 77,6 76,4 130,5 машиностроение для легкой и пищевой промышленности и бытовых приборов 115,8 109,5 107,1 115,9 106,6 119,0 Источник: экономический обзор «Российская экономика в 2005 году. Тенденции и перспективы. (Выпуск 27)» – М.: ИЭПП, 2006 нефтяное машиностроение, станкостроительная и инструментальная промышленность, приборостроение, автомобильная промышленность, тракторное и сельскохозяйственное машиностроение; за этот же период темпы роста незначительно увеличились в машиностроении для легкой и пищевой промышленности и бытовых приборов; рост производства происходит в отраслях: железнодорожное машиностроение, металлургическое машиностроение, промышленность средств связи (с 95,7% в 1999 г. до 193,0% в 2004 г.). Почти все представленные отрасли в период 1999-2004 г. демонстрировали «неровные» темп роста производства: то увеличение, то уменьшение. Таким образом, следует констатировать, что, несмотря на определенную положительную динамику развития машиностроительного комплекса, имеет место системный кризис, который следует преодолеть. При прогнозировании темпов развития данного комплекса следует иметь в виду, что на нынешнем этапе явно заметна отсталость российских машиностроительных предприятий от выпускающих подобную продукцию зарубежных предприятий. Российские предприятия выпускают, в основном, продукцию четвертого, частично пятого технологического уклада (некоторые продолжают выпускать продукцию третьего технологического уклада), тогда как западные предприятия давно выпускают продукцию пятого технологического уклада и наращивают мощности для выпуска продукции шестого технологического уклада. Очевидно, что решение указанных проблем невозможно без привлечения необходимого объема инвестиций. Структура инвестиций в машиностроитель- 15 ный комплекс в общем объеме инвестиций в промышленность достаточно низок – не превышает 7-8%. В табл. 4 представлена структура инвестиций в основной капитал по машиностроению в общем итоге инвестиций в промышленность. Таблица 4 Структура инвестиций в основной капитал по машиностроению (в % к итогу) Инвестиции в основной капитал – всего Промышленность – всего Из нее: машиностроение и металлообработка Источник: Росстат 1995 100,0 34,4 2000 100,0 38,5 2001 100,0 38,7 2002 100,0 37,2 2003 100,0 36,4 2004 100,0 41,0 3,1 2,9 2,9 3,1 3,1 3,0 Доля инвестиций в машиностроение в общем объеме инвестиций в промышленность (8 %) не соответствует доле отрасли в общем объеме промышленного производства (20%). В развитых странах соотношение обратное – на заемные (привлеченные) средства приходится 70-80% инвестиций. Можно сделать вывод о том, что российское машиностроение, за исключением немногих подотраслей, отличается низкой инвестиционной привлекательностью. Инвестиционный и производственный потенциал машиностроительных предприятий, несмотря на столь неутешительное состояние, остается способным к развитию. Проблема повышения инвестиционного потенциала и инвестиционной привлекательности машиностроения требует пристального внимания и вынесения ряда эффективных решений как на макроуровне – с точки зрения разработки инвестиционной политики машиностроительного комплекса, так и на микроуровне – с точки зрения активности и вовлеченности предприятий машиностроения (отдельных предприятий и их объединений, производственных комплексов, кластеров) в разработку единой инвестиционной политики. При этом каждому машиностроительному предприятию или объединению необходимо разрабатывать свою локальную инвестиционную политику, которая, во-первых, будет коррелировать с общенациональной политикой и «встраиваться» в ее общую концепцию, во-вторых, будет учитывать специфику данного предприятия, его условия и особенности, и позволит достичь планируемого уровня эффективности. Совершенно очевидно, что наиболее приоритетными производствами с точки зрения дальнейшего их развития являются производства, выпускающие продукцию пятого и четвертого экономического уклада. Учитывая все вышеперечисленные проблемы функционирования машиностроительного предприятия, 16 также принимая во внимание сложную производственную специфику машиностроительной промышленности, нами предлагается модель построения машиностроительного кластера (рис. 3). Государственные организации и институты: Частный сектор: Министерство промышленного развития; промышленные отраслевые министерства; Комитет Государственной Думы по промышленности, строительству и наукоемким технологиям; государственные финансово-кредитные учрежде-ния; др. организации и учреждения Ассоциации и союзы промышленников; Производственные объединения машиностроения; Частные инвестиционные фонды и отдельные инвесторы; Акционерные и частные банковские структуры; др. организации и частные лица Совет кластера Научноисследовательский сектор: разработка инноваций; создание экспериментального производства КЛАСТЕР Образовательный сектор: подготовка специалистов; научноисследовательские разработки Продукт 1 Продукт 2 Продукт 3 изготовление отдельных частей и узлов изготовление отдельных частей и узлов изготовление отдельных частей и узлов сборка готового продукта сборка готового продукта сборка готового продукта реализация готового продукта реализация готового продукта реализация готового продукта Сектор ремонта и сервисного обслуживания готовых продуктов: своевременные поставки запасных частей, узлов, деталей; предложения по улучшению качества готовых продуктов Сектор поставок сырья, материалов, комплектующих поставка качественного сырья и материалов; поставки под конкретные заказы Торгово-дилерский сектор: заказы на производство новых продуктов; предложения по усовершенствованию производимых продуктов Рис. 3. Функциональная модель машиностроительного кластера На деятельность машиностроительного предприятия оказывает влияние множество факторов. Среди них можно выделить наиболее приоритетные и ключевые факторы, влияющие на эффективность работы предприятия в целом: 1) Внешние факторы: развитие технологий и инноваций; инвестиционная политика подобных предприятий (партнеров или конкурентов); политика ценообразования и уровень цен; взаимодействие с поставщиками и подрядчиками; наличие на рынке труда специалистов требуемых профессий; наличие на рынке необходимых средств производства; наличие и уровень спроса на выпускаемую продукцию; структура потребителей; влияние конкурентов; 2) Внутренние факторы: организационная структура и система управления; персонал предприятия; состояние маркетинга предприятия; состояние ос- 17 новных фондов; технологическое развитие и адаптивность производства к изменениям; развитие инноваций; уровень затрат на производство. Основные направления инвестиционной политики машиностроительного предприятия можно связать с ключевыми факторами влияющими на эффективность его работы (рис. 4). обновление и модернизация основных производственных фондов (ОПФ) состояние основных фондов технологическое развитие и адаптивность производства к изменениям наличие на рынке необходимых средств производства Построение системы управления предприятием: организационная структура и система управления персонал предприятия наличие на рынке труда специалистов требуемых профессий совершенствование системы управления предприятием Политика в области маркетинга: состояние маркетинга предприятия политика ценообразования и уровень цен взаимодействие с поставщиками и подрядчиками структура потребителей влияние конкурентов наличие и уровень спроса на выпускаемую продукцию Политика в области производственных затрат и инвестиций: инвестиционная политика подобных предприятий (партнеров или конкурентов) уровень затрат на производство развитие инноваций развитие технологий и инноваций во внешней среде развитие инноваций внутри предприятия Рис. 4. Взаимосвязь основных направлений инвестиционной политики машиностроительного предприятия и ключевых факторов деятельности Таким образом, несмотря на наличие положительной динамики развития машиностроительных предприятий, остается ряд нерешенных проблем, которые являются причиной отставания российской машиностроительной промышленности по сравнению с западными конкурентами. Следует уделять больше внимания развитию системы управления предприятием, инвестировать средства в совершенствование управления. Необходимо пересматривать стратегические цели машиностроительных предприятий, которыми должны становиться разработка инновационной продукции и достижение конкурентных преимуществ в своей сфере деятельности, что является вторым защищаемым положением. В третьей главе «Основные направления инвестиционной политики машиностроительного комплекса» рассматривается организационно- 18 экономический механизм реализации инвестиционной политики как на макроуровне, так и на уровне отдельно взятого машиностроительного предприятия или комплекса. Сформулированы основные направления инвестиционной политики и механизм выбора приоритета того или иного направления в конкретных условиях функционирования машиностроительных предприятий. При рассмотрении проблем формирования и реализации инвестиционной политики на макроуровне предполагается разработка инвестиционных программ по основным направлениям: обновление и модернизация основных средств; развитие инноваций; совершенствование системы управления предприятием. При разработке программ по представленным направлениям предполагается решение различных задач (табл. 5). Особая роль в формировании единой инвестиционной политики машиностроения на макроуровне отводится государственным структурам и институтам (рис. 5). Развитие машиностроительного комплекса должно происходить не просто в рамках обновления и расширения производств, но и в плане инновационного развития. Можно смело утверждать, что будущее только за теми предприятиями и производственными комплексами, которые реализуют грамотную маркетинговую стратегию, ориентированную на спрос, при этом производимая ими продукция должна не только пользоваться спросом на текущий момент, но и значительно его опережать. Для достижения данного условия необходимо проводить постоянное усовершенствование продукции с точки зрения внедрения технических инноваций и высоких технологий. Очевидно, что самостоятельно предприятиям достаточно сложно справиться с этой задачей, для этого необходимо постоянно отслеживать состояние научных разработок, сотрудничать с научными организациями. Проблема сотрудничества науки и производства стоит в данный момент особенно остро: предприятия не могут предложить на рынок никаких новинок по производимой продукции, т.к. просто не располагают информацией о научных разработках и не привлекают исследователей и разработчиков; научные предприятия вынуждены изобретать и разрабатывать «в стол», т.к. тоже не имеют выходов на производственные предприятия, либо получают эту возможность с трудом. В дореформенный период данная проблема решалась при прямом посредничестве государства, сейчас также достаточно важно участие и посредничество государства в вопросах взаимодействия научных и производственных организаций. Но, тем не менее, важна и роль машиностроительных предприятий и комплексов, которые должны быть прямо заинтересованы в реализации научных разработок на своих производствах, и, 19 Таблица 5 Цели и задачи реализации основных направлений инвестиционной политики на макроуровне Обновление и модернизация основных производственных фондов (ОПФ) а) создание условий для обновления ОПФ: - установление целевых налоговых льгот для машиностроительных предприятий, осуществляющих обновление ОПФ (по налогу на прибыль, НДС, ЕСН); - разрешение применять коэффициенты для ускоренной амортизации; - предоставление кредитов и прямых государственных дотаций на обновление ОПФ; б) поощрение и предоставление дополнительных льгот для предприятий, оказывающих помощь машиностроительным комплексам в перевооружении (поставщикам оборудования, лизингодателям, банкам и др.); в) снижение таможенных платежей на ввозимое импортное оборудование и технологии, которое в дальнейшем будет использоваться не как предметы потребления, а как средства производства Развитие инноваций Совершенствование системы управления предприятием а) помощь в активизации соа) улучшение качества образоватрудничества науки и произ- тельных услуг с целью подготовки водства (научных организаций, профессиональных высококваливысших учебных заведений, фицированных кадров: производственных предприя- учет требований к образоватий): тельным стандартам со сторо- создание государственны представителей высшего ных программ поддержки руководства машиностроительподобного сотрудничества; ных предприятий; - помощь в решении ор- развитие сети образовательганизационных проблем; ных учреждений дополнитель- стимулирование и соного образования с целью поздание условий для функвышения квалифика-ции и ционирования эксперименпереподготовки кадрового сотальных производств; става машиностроительных предприятий; б) организационная и юридическая помощь в создании б) стимулирование стажировок и научно-производственных ин- обмена опытом между руководновационных комплексов: биз- ством машиностроительных преднес-инкубаторов, технопарков, приятий как внутри страны, так и наукоградов, инновационно- при сотрудничестве с зарубежными технологических центров и др. странами; образований (располагающихся не только на территориях ОЭЗ, в) применение системы поощрено и других); ний к руководству машиностроительных предприятий, демонстрив) помощь в продвижении рующих успехи в рациональной созданной наукоемкой высоко- организации производств, в создатехнологичной продукции на нии успешных управленческих сивнутренний и на внешние рын- стем на предприятии: ки; - предоставление грантов на дальнейшее развитие, г) создание сети венчурных - награждение различными фондов с полным или частичспособами (грамоты, сертифиным участием государства; окакаты, значки, медали и т.п.) зание поддержки частным венчурным фондам как следствие, в получении инновационной востребованной рынком продукции. Представленные основные направления инвестиционной политики машиностроения должны быть реализованы также на микроуровне. Для этого 20 предлагается построить инвестиционную политику отдельного машиностроительного комплекса следующим образом. Для начала следует оценить текущее экономическое состояние предприятия. Полученная оценка сможет показать, какие проблемы и кризисные моменты существуют на предприятии, следовательно, какие инвестиционные проекты наиболее актуальны и востребованы в данный момент. В качестве основы для оценки текущего экономического состояния предприятия предлагается использовать систему показателей ключевых факторов работы машиностроительного предприятия. На основании ключевых факторов предлагается разработанная «Система агрегированных оценок приоритетности инвестиционных вложений (САОПИВ)», которая затем может быть использована для составления инвестиционных программ и планов. Порядок получения оценок на основании «Системы агрегированных оценок приоритетности инвестиционных вложений (САОПИВ)» следующий. Условные обозначения. Внешние факторы (OFtotal): aOF – развитие технологий и инноваций; bOF – инвестиционная политика подобных предприятий (партнеров или конкурентов); cOF – политика ценообразования и уровень цен; dOF – взаимодействие с поставщиками и подрядчиками; eOF – наличие на рынке труда специалистов требуемых профессий; gOF – наличие на рынке необходимых средств производства; hOF – наличие и уровень спроса на выпускаемую продукцию; kOF – структура потребителей; lOF – влияние конкурентов. Внутренние факторы (IFtotal): aIF – организационная структура и система управления; bIF –персонал предприятия; cIF – состояние маркетинга предприятия; dIF – состояние основных фондов; eIF – технологическое развитие и адаптивность производства к изменениям; gIF – развитие инноваций; hIF – уровень затрат на производство. Для выставления оценок выбирается определенная шкала, каждому из критериев проставляется определенное значение. Например, трехмерная шкала (-1, 0, 1): (-1) – отсутствует на должном уровне, нуждается в доработке; 0 – нормальный уровень, но есть возможности для улучшения; 1 – превосходный уровень, есть «запас прочности». В данном случае «0» – пороговая величина, ниже которой находится проблемная зона, выше значения «0» – «успешная» зона. Оценщик может использовать любую шкалу: от -3 до 3 (порог – «0»); от 21 1 до 5 (порог – «3»); т.п. Главное условие при этом – правильно определить «порог». 22 Роль государства в инвестиционной политике машиностроительного комплекса стимулирование привлечения инвестиций в машиностроительный комплекс выявление стратегически важных направлений машиностроения; анализ критериев и выстраивание приоритетов инвестиционной привлекательности; оценка финансового, технического состояния машиностроительных предприятий, уровня знаний и достижений персонала; оценка репутации предприятий с точки зрения грамотности использования инвестиций; периодическая корректировка критериев с учетом новых условий и требований предоставление льгот инвестиционно-привлекательным предприятиям машиностроения предоставление льгот машиностроительным предприятиям, выпускающим стратегически важную продукцию; предоставление льгот инвесторам и кредитным учреждениям, инвестирующих средства в машиностроение; предоставление отсрочек по платежам, «налоговых каникул» машиностроительным предприятиям; предоставление налоговых льгот предприятиям, инвестирующим средства в развитие производства поддержка развития инноваций, создание благоприятных условий инновационно-ориентированным предприятиям и производствам прямые инвестиции государства в развитие инновационной продукции машиностроения; разработка системы поощрения изобретателей и рационализаторов, проведение конкурсов, предоставление грантов; помощь в лицензировании и сертификации инновационной продукции машиностроения; создание государственных центров поддержки промышленных инноваций; увеличение объема финансирования научных и учебных организаций с целью стимулирования разработки промышленных инноваций Рис. 5. Роль государственных структур и институтов в формировании инвестиционный политики машиностроительного комплекса 21 прямые инвестиции в машиностроение; контроль финансового состояния и репутации предприятий, привлекающих инвестиции; государственная поддержка обучения персонала машиностроительных предприятий; создание дополнительных ОЭЗ для открытия инновационых машиностроительных производств; создание инвестиционных фондов утверждение критериев и приоритетов конкурентных преимуществ машиностроительных предприятий 23 Оценки предлагается выставлять группе экспертов, затем находить «усредненный» вариант. Экспертами могут быть: акционеры, высшее руководство, представители среднего и нижнего звена руководства, представители специалистов и рядовых сотрудников предприятия, внешние оценщики и т.д., определяются по усмотрению руководства предприятия. При этом следует обязательно сформировать единый перечень значимых критериев, использовать единые условные обозначения, единые согласованные правила выставления оценки, единую шкалу оценок. Сроки проведения оценки могут быть различными, но все же рекомендуется проводить оценку не реже, чем 1 раз в год. Вычисление полученных результатов оценок по каждому фактору производится следующим образом. На примере фактора «lOF – влияние конкурентов»: m lOFi j n j 1 m i 1 lOF , n (1) где i – индекс критерия; n – количество критериев; j – индекс конкретных видов фактора (для lOF – конкурент, для других показателей – виды продукции, виды основных производственных фондов (ОПФ), должностей и т.п., в зависимости от фактора); m – количество видов фактора (для lOF – конкурент, для других показателей – виды продукции, виды ОПФ, должностей и т.п., в зависимости от фактора). Предложенная система САОПИВ является моделью, которую можно изменять под конкретные нужды машиностроительного предприятия. Рейтинг приоритетности позволит более качественно подойти к выбору наиболее актуальных инвестиционных проектов. Определившись, в свою очередь, с рейтингом актуальности инвестиционных проектов, можно разрабатывать инвестиционную программу, в рамках которой оценивать достоинства и недостатки того или иного разрабатываемого проекта, производить расчет эффективности, рентабельности и окупаемости каждого отдельного проекта. Разработанная модель выбора приоритетов инвестиций в развитие машиностроительного предприятия, основанная на системе агрегированной оценки приоритетности инвестиционных вложений (САОПИВ) является достаточно 24 гибкой, адаптивной, ее можно разнообразить, корректировать, вносить дополнительные факторы. По нашему мнению, предложенную модель можно рассматривать как инструмент, применение которого поможет в разработке инвестиционной политики машиностроительного предприятия. Таким образом, инвестиционная политика машиностроительного комплекса должна быть реализована как на макроуровне, так и на микроуровне. Непременным условием эффективного развития машиностроительного комплекса является создание инновационной среды: возрождение сотрудничества с научными организациями, создание совместных экспериментальных баз и т.п. Это является третьим защищаемым положением. На микроуровне инвестиционную политику предлагается формировать при использовании предложенной оценочной модели, сочетающую систему ключевых направлений инвестиционных вложений и механизм выстраивания приоритетности инвестиций в конкретный требуемый момент времени, что является четвертым защищаемым положением. В заключении представлены основные выводы и результаты проведенного исследования. 1. Анализ тенденций развития машиностроительного комплекса показал необходимость разработки адекватной инвестиционной политики машиностроительного комплекса, которая учитывала бы ключевые особенности и способствовала развитию столь важного для страны комплекса, которым является машиностроение. При разработке и внедрении единой согласованной инвестиционной политики машиностроения со стороны государства должна применяться определенная методика, включающая комплекс взаимосвязанных непротиворечивых мероприятий с привлечением различных государственных организаций и институтов в качестве исполнителей. 2. Решение проблем формирования и реализации инвестиционной политики в области машиностроения на макроуровне предполагает разработку инвестиционных программ по основным направлениям: обновление и модернизация основных средств; развитие инноваций; совершенствование системы управления предприятием. 3. Развитие машиностроительного комплекса должно происходить не просто в рамках обновления и расширения производств, но и в плане инновационного развития. 4. Для решения инвестиционных проблем на уровне машиностроительных предприятий предложена оценочная система – «Система агрегированной оценки привлекательности инвестиционных вложений (САОПИВ)», представ- 25 ляющая собой инструмент диагностики «узких мест» деятельности предприятия, в которые требуется инвестировать средства в первую очередь. 5. На основании предложенной системы САОПИВ разработаны механизмы осуществления инвестиций и ведения дальнейшей работы по каждому из основных стратегических направлений, которые представляют собой определенные алгоритмы и осуществляются поэтапно. III ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ДИССЕРТАЦИИ ОТРАЖЕНЫ В СЛЕДУЮЩИХ ПУБЛИКАЦИЯХ АВТОРА: 1. Макаренко, Е.В. Состояние и основные направления инвестиционной политики в России. // Материалы международной научно-технической конференции МГТУ. – Мурманск, 2005 (0,1 п.л.) 2. Макаренко, Е.В. Создание условий для развития инноваций как решение проблем обновления производственной базы промышленных предприятий. // Материалы международной научно-практической конференции МГТУ. – Мурманск, 2006 (0,21 п.л.) 3. Макаренко, Е.В. Состояние предприятий машиностроительного комплекса: причины промышленного кризиса российских предприятий. // Место и роль науки в высшей школе: Сборник научных статей. – СПб: Изд-во «СПбГУЭФ», 2006 (0,27 п.л.) 4. Макаренко, Е.В. Проблемы привлечения инвестиций в реальный сектор экономики. // Место и роль науки в высшей школе: Сборник научных статей. - СПб: Изд-во «СПбГУЭФ», 2006 (0,18 п.л.) 5. Макаренко, Е.В. Роль государства в инвестиционной политике машиностроительного комплекса. // Вестник Мурманского государственного технического университета, 2006 (0,45 п.л.). Реферируемый журнал по перечню ВАК Министерства образования и науки. 6. Макаренко, Е.В., Петко, О.В. Зарубежный опыт реализации инвестиционной политики в промышленности // Федерация №11, 2006 (0,45 п.л. / 0,23 п.л.) 7. Макаренко, Е.В., Петко, О.В. Особенности предприятий машиностроительного комплекса и необходимость их учета в разработке инвестиционной политики // Экономика и финансы. – №16, 2006 (0,27 п.л. / 0,14 п.л.)