Анкета инвестиционного проекта

Одобрены решением Комиссии по
Утверждены приказом Главного
инвестиционной политике
управления экономики Пермской
Протокол № 1 от «30» сентября 2004 г.
области №16-03 от «01» октября 2004 г.
Требования к оформлению инвестиционных проектов, претендующих
на получение государственной поддержки
1. Общие положения
1.1.
Настоящие
требования
к
оформлению
инвестиционных
проектов, претендующих на получение государственной поддержки, (далее
по тексту – Требования к оформлению проектов) разработаны в
соответствии с указом губернатора области «Об утверждении порядка
государственной поддержки разработки и реализации инвестиционных
проектов на территории области».
1.2. Требования к оформлению проектов предназначены для
установления единой формы подачи информации об инвестиционных
проектов, претендующих на получение государственной поддержки.
2. Документы, предоставляемые совместно с заявлением о
предоставлении государственной поддержки
2.1. Копии учредительных документов:
устав со всеми зарегистрированными изменениями;
учредительный договор;
свидетельство о регистрации
2.2. Детальная информация о предприятии:
информация по финансовым и налоговым вопросам;
информация по правовым вопросам;
инвестиционный проект.
1
2.2.1. Информация по финансовым и налоговым вопросам должна
содержать:
финансовую
отчетность,
составленную
в
соответствии
с
российскими стандартами за последний финансовый год и за последний
отчетный
период,
предшествующий
дате
подачи
заявления
на
предоставление государственной поддержки;
аудиторское заключение с пояснительной запиской по итогам
проверки
бухгалтерской
финансовый
год,
и
финансовой
предшествующий
отчетности
дате
подачи
за
последний
заявления
на
предоставление государственной поддержки;
расшифровку
имеющейся
кредиторской
и
дебиторской
задолженности (только по дебиторам и кредиторам, объем задолженности
которых превышает 5% от общего объема дебиторской (кредиторской)
задолженности) на последнюю отчетную дату;
расшифровку выручки от реализации, себестоимости реализуемой
продукции и прибыли по основным группам реализованной продукции.
2.2.2. Информация по правовым вопросам должна содержать:
организационная
структура
предприятия,
претендующего
на
предоставление государственной поддержки, в т.ч. схему, отражающую
структуру компании в целом, включая ее филиалы и дочерние
предприятия,
доли
участия
материнской
компании
в
дочерних
предприятиях;
сертификаты
предполагаемая
на
к
выпускаемую
выпуску
продукцию
продукция
(в
подлежит
случае
если
обязательной
сертификации);
копии
всех
лицензий, выданных
компании
(в случае
если
осуществляемая деятельность подлежит лицензированию);
информация обо всех судебных процессах за последние три года,
предшествующих
дате
подачи
заявления
на
предоставление
2
государственной поддержки, способных оказать существенное влияние на
финансовое состояние предприятия.
В случае не предоставления каких-либо документов, указанных в
разделе
2,
лицо,
государственной
обратившееся
поддержки,
с
заявлением
обязано
о
предоставлении
обосновать
невозможность
предоставления этих документов.
3. Требования к содержанию инвестиционного проекта
3.1. Резюме проекта
3.1.1. Название проекта;
3.1.2. Краткое описание проекта (суть предполагаемого проекта и
результат его реализации, цели проекта), включая:
производственную идею, основные финансовые характеристики
проекта (IRR, срок окупаемости), стратегия деятельности предприятия в
рамках реализации проекта и некоторые др.;
3.1.3. Необходимые инвестиции и направления их использования,
включая:
затраты
на
организацию
нового
предприятия
(расширение
существующего производства, модернизацию производства);
расходы на покупку, аренду земли и недвижимости, подготовку
объекта, разработку технического проекта, строительство, приобретение
оборудования, монтаж и запуск оборудования, кроме оборотных средств;
3.1.4. План работ по проекту, или организационный план, включая
временные параметры планируемых мероприятий.
форма № 1. План работ по проекту
Область
Ответственность Дата
деятельности
начала
(события)
события
Дата
Возможные
окончания сбои
Критические
в отклонения в
расписании,
расписании
их
корректировка
3
3.1.5.
Финансирование
(способ
привлечения
инвестиций
и
предполагаемая форма участия инвестора в процессе реализации проекта),
включая:
условия финансирования проекта - долевое участие, кредит
(долгосрочный, краткосрочный);
создание совместного предприятия, содействие в лицензировании
продукта, участие в управлении предприятием, содействие в доступе к
рынкам сбыта и т.д.
3.2. Отрасль
3.2.1. Потенциальная привлекательность отрасли для вложения
средств, включая:
емкость рынка, оценка количественной и качественной потребности
рынка, приветствуется наличие маркетингового исследования конкретного
рынка сбыта продукции, перспективы развития рынка;
3.2.2. Сегментирование рынка, в том числе по географическому
признаку, включая;
видение инициатора проекта о месте конкретного рынка сбыта его
продукции
в
целой
отрасли.
Если
проект
создается
на
основе
действующего предприятия, то необходимо определить рыночную долю до
реализации проекта и после. Если планируется экспорт, то необходимо
предоставить информацию, касающуюся опыта проведения экспортных
операций, доли экспорта в общем объеме производимой продукции,
информацию о ситуации на рынке стран потенциальных импортеров
рассматриваемой продукции.
3.2.3. Прогноз развития отрасли, в том числе вероятность появления
новых товаров, вытеснения уже существующих.
3.3. Продукт
3.3.1. Описание продукции или услуги, включая:
наглядное изображение продукта (если возможно);
4
описание потребностей, которые призван удовлетворить продукт или
услуга;
особенности продукта и причины, по которым потребители будут
отличать его от товаров (услуг) конкурентов и предпочитать последним;
патенты или авторские свидетельства, которыми должны быть
защищены особенности вашего продукта или технологии;
назначение (функция) вашего продукта и возможные сферы его
использования;
основные характеристики и параметры продукта, оригинальные и
уникальные черты, делающие его конкурентоспособным. Ценность
продукта для покупателя;
3.3.2. Концепция продукта или услуги, включая:
планируемую политику цен, маркетинговую политику, возможные
пути решения проблем со сбытом продукции, план реализации концепции.
3.3.3. Потребители продукции, включая:
целевой
потребителями,
сегмент
потребителей,
наличие
договоров
о
существующие
намерениях,
связи
с
потенциальные
потребители.
3.3.4. Маркетинг и организация продаж, включая:
Описание стратегии маркетинга, стратегии роста, каналов сбыта,
основных дистрибьюторов;
Стратегия продаж: категоризация перспективных клиентов по
перспективности, средний размер заказов.
3.3.5. Сырьё, материалы и комплектующие для производства
продукта, услуги, основные поставщики сырья и комплектующих, наличие
документов, подтверждающих поставки продукции (письма, протоколы
намерений, протоколы контрактов).
5
3.3.6. Основные конкуренты, производящие аналогичные продукты
или услуги, а также компании, занимающиеся подобным бизнесом,
включая:
компании конкуренты и их доля на рынке;
барьеры для входа/выхода на рынок;
SWOT анализ;
форма № 2 (необязательная). Сравнительный анализ достоинств
фирмы перед конкурентами.
ОБЛАСТЬ
СРАВНЕНИЯ
РЫНОК А
СОЗДАВАЕМОЕ
РЫНОК Б
КОНКУРЕНТ
СОЗДАВАЕМОЕ
КОНКУРЕНТ
3.4. Финансовые характеристики проекта. Интервал планирования
3.4.1. Исходные финансовые показатели по проекту.
форма №3. Исходные финансовые показатели по проекту
ОБЩИЕ ДАННЫЕ
Длительность интервала планирования
Срок жизни проекта
Дата начала проекта
Метод расчета
ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА
% от проектной
мощности.
кол-во
Перечень производимой продукции (сортамент)
Объем реализации
ВЫРУЧКА ОТ РЕАЛИЗАЦИИ:
Объем реализации
Отпускные цены (без НДС и акцизов)
6
= Итого выручка (без НДС и акцизов)
= Итого акцизы
= НДС к выручке
= Экспортная пошлина
СВОДНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ИЗДЕРЖЕК*
Затраты на сырье и материалы**
Затраты на оплату труда (включая отчисления на социальные нужды)
основного производственного персонала
Общепроизводственные затраты***
Общезаводские затраты****
Амортизационные отчисления
Лизинговые платежи
Проценты за краткосрочные кредиты
Налоги, относимые на себестоимость
Расходы на сбыт*****
= Итого расходы
*) Под производственными издержками здесь понимается полная
себестоимость продукции,
**) в затраты включается импортная пошлина,
***)
включая
расходы
на
оплату
труда
с
отчислениями
труда
с
отчислениями
вспомогательного производственного персонала,
****)
включая
расходы
на
оплату
административно-управленческого персонала,
*****) включая расходы на оплату труда с отчислениями сбытового
персонала.
3.4.2. Нормирование активов / пассивов предприятия
форма №4 Нормирование активов / пассивов предприятия
НОРМИРУЕМЫЕ ТЕКУЩИЕ АКТИВЫ
1. ЗАПАСЫ СЫРЬЯ И МАТЕРИАЛОВ
страховой запас, дни
оборот, дни
7
Наименование запаса
= Средняя стоимость запасов
= Итого НДС к запасам
2. НЕЗАВЕРШЕННАЯ ПРОДУКЦИЯ
Цикл производства
Стоимость незавершенного производства
3. ЗАПАСЫ ГОТОВОЙ ПРОДУКЦИИ
Периодичность отгрузки
%
Страховой запас
дни
Стоимость готовой продукции
руб.
4. ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (СЧЕТА К
ПОЛУЧЕНИЮ)
Доля продукции, отгружаемой без предоплаты
%
Средний срок кредита
дни
Сумма счетов к получению
руб.
5. АВАНСЫ ПОСТАВЩИКАМ
Доля материальных ресурсов, получаемых по
предоплате
%
Средний срок авансовых платежей
дни
Сумма уплаченных авансов
руб.
6. РЕЗЕРВ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
Создавать / не создавать
Покрытие потребности
дни
Сумма
руб.
7. НДС УПЛАЧЕННЫЙ
Сумма
8
= Нормируемые оборотные активы
= Прирост нормируемых оборотных активов
НОРМИРУЕМЫЕ КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ
1. КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ (СЧЕТА
К ОПЛАТЕ)
Доля материальных ресурсов, получаемых без
предоплаты
%
Отсрочка платежа
дни
Сумма счетов к оплате
руб.
2. АВАНСЫ ПОКУПАТЕЛЕЙ
Доля продукции, отгружаемой по предоплате
%
Средний срок авансов
дни
Сумма полученных авансов
руб.
3. РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ
Частота выплаты заработной платы
раз/мес.
Сумма
руб.
4. РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТОМ
Сумма
руб.
- по НДС, пошлинам и акцизам уплаченным
руб.
- накопленный НДС к РБП списанным
руб.
- по налогу на прибыль
руб.
- по прочим налогам и платежам
руб.
= Нормируемые краткосрочные пассивы
руб.
= Прирост нормируемых краткосрочных пассивов
руб.
3.4.3. Прогнозный балансовый отчет.
Форма №5. Прогнозный балансовый отчет.
1. АКТИВЫ
9
Постоянные активы
- балансовая стоимость
- начисленный износ
- остаточная стоимость
Незавершенные капитальные вложения
Оборотные активы
- запасы сырья и материалов
- незавершенная продукция
- готовая продукция
- дебиторская задолженность
- авансы поставщикам
- НДС уплаченный
- резерв денежных средств
- расходы будущих периодов
- свободные денежные средства
= Итого
Прочие текущие активы
= Итого активов
2. ПАССИВЫ
Источники собственных средств
- уставный капитал, в том числе
- - учредительный капитал
- - акционерный капитал
- целевые финансирование и поступления
- нераспределенная прибыль (+) / убыток (-)
= Итого собственные средства
Долгосрочные пассивы (кредиты)
10
Краткосрочные пассивы
- кредиторская задолженность
- задолженность перед поставщиками оборудования
- расчеты с бюджетом
- расчеты с персоналом
- авансы покупателей
= Итого краткосрочные пассивы
= Итого пассивы
Сальдо баланса
3.4.4. Прогнозный отчет о прибыли и убытках и приложение к отчету
о прибыли и убытках.
Форма №6. Прогнозный отчет о прибыли и убытках
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
- выручка от реализации
- затраты на реализованную продукцию
= Прибыль от продаж
Прочие доходы и расходы
- проценты по кредитам
- налоги, относимые на финансовые результаты
- доходы/расходы от прочей реализации
- курсовая разница и расходы по конвертации
- прочие внереализационные доходы/расходы
= Прибыль до налогообложения
- налог на прибыль
= Чистая прибыль
- дивиденды
= Нераспределенная прибыль
11
То же, нарастающим итогом
Форма № 7. Приложение к отчету о прибыли и убытках.
1. ДОХОДЫ/РАСХОДЫ ОТ ПРОЧЕЙ РЕАЛИЗАЦИИ
- доход/убыток от реализации постоянных активов
- прочие доходы (+) / расходы (-)
= Итого доходы/расходы от прочей реализации
НДС к прочим доходам/расходам от прочей реализации
2. ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ/РАСХОДЫ
Ставка дохода по депозитам
- годовая номинальная
- годовая реальная
- расчетная на интервал планирования
Доход к получению
- прочие доходы(+)/расходы(-)
= Итого внереализационные доходы/расходы
3. КУРСОВАЯ РАЗНИЦА
- оборотные активы
- краткосрочные пассивы
- долгосрочные пассивы (кредиты)
- свободная иностранная валюта
= Итого курсовая разница
4. ДИВИДЕНДЫ
Ставка дивидендов по привилегированным акциям
- годовая номинальная
- годовая реальная
- расчетная на интервал планирования
Дивиденды по привилегированным акциям (-)
Дивиденды по простым акциям (-)
5. РАСХОДЫ ПО КОНВЕРТАЦИИ
= Сумма комиссионного вознаграждения при конвертации
НДС к расходам по конвертации
3.4.5.
Прогнозный
отчет
о
движении
денежных
средств,
построенный прямым методом.
12
Форма №8. Прогнозный отчет о движении денежных средств
1. ПРИТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
- выручка от реализации
- выручка от реализации постоянных активов
- доходы от прочей реализации, внереализационные доходы
- вложение собственных средств
- целевые финансирование и поступления
- привлечение кредитов
= Итого приток
2. ОТТОК ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
- эксплуатационные расходы
- лизинговые платежи (начисленные)
- коммерческие расходы
- налоговые выплаты
- убытки от прочей реализации, внереализационные расходы
- дивиденды
- прочие расходы из чистой прибыли
- прирост постоянных активов (с НДС и пошлиной)
- изменение чистого оборотного капитала
- общая сумма выплат по кредитам
= Итого отток
= Баланс денежных средств
= Свободные денежные средства
3.4.6. Итоговые показатели инвестиционного проекта.
Форма №9. Итоговые показатели социальной эффективности
инвестиционного проекта
ПОКАЗАТЕЛИ СОЦИАЛЬНОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Количество создаваемых рабочих мест
Уровень заработной платы
13
Форма №10. Итоговые показатели бюджетной эффективности
инвестиционного проекта
ПОКАЗАТЕЛИ БЮДЖЕТНОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Местные налоги и сборы с разбивкой по элементам
согласно действующему законодательству
Региональные налоги и сборы с разбивкой по
элементам согласно действующему законодательству
Федеральные
налоги
и
сборы
с
разбивкой
по
элементам согласно действующему законодательству
Испрашиваемый размер господдержки
Срок окупаемости господдержки
Форма №11. Итоговые показатели экономической эффективности
инвестиционного проекта
ПОКАЗАТЕЛИ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ
Внутренняя норма рентабельности проекта (IRR)
Чистая текущая стоимость проекта(NPV)
Срок окупаемости инвестиционных затрат
Объем инвестиций
3.4.7. Сводная ведомость инвестиционных издержек.
Форма №12. Сводная ведомость инвестиционных затрат
СОЗДАНИЕ НОВЫХ ОСНОВНЫХ ФОНДОВ
- Балансовая стоимость
- График оплаты актива
ВЫКУП АРЕНДОВАННЫХ СРЕДСТВ
ПОТРЕБНОСТЬ В ФИНАНСИРОВАНИИ ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА
СУЩЕСТВУЮЩИЕ ОСНОВНЫЕ ФОНДЫ И НЕЗАВЕРШЕННОЕ
СТРОИТЕЛЬСТВО
ПРИОБРЕТАЕМОЕ ИМУЩЕСТВО ВНЕ СМЕТЫ ДЛЯ РЕАЛИЗАЦИИ
ДАННОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА
ВСЕГО
14
3.5. Риски проекта, включая:
перечень рисков, вероятности их наступления и влияние наступления
рискового события на эффективность проекта. Расчет критических точек
проекта. Мероприятия по снижению рисков.
В случае использования при финансировании проекта кредитов или
лизинга формы №№ 3; 6- 8; 12 предоставляются с детализацией по
месяцам в течение всего периода использования кредита или лизинга.
15