(типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг

Утверждено “
30
января
20 07 г. Зарегистрировано “
”
Государственный регистрационный номер
Внеочередным общим собранием участников
ООО «Разгуляй-Финанс»
(указывается орган эмитента, утвердивший проспект
ценных бумаг)
Протокол №
от “ 30
января
б/н
20 07
-
-
-
20
г.
-
(указывается государственный регистрационный номер, присвоенный
выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг)
ФСФР России
г.
(наименование регистрирующего органа)
(наименование должности и подпись уполномоченного
лица регистрирующего органа)
Печать регистрирующего органа
ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ
Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй-Финанс»
(полное фирменное наименование)
документарные процентные неконвертируемые облигации на предъявителя серии 03 с
обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения по
желанию владельцев
(вид, категория (тип), форма ценных бумаг и их иные идентификационные признаки)
в количестве 3 000 000 (Три миллиона) штук номинальной стоимостью 1 000 (Одна
тысяча) рублей каждая со сроком погашения в 1 820-й (Одна тысяча восемьсот
двадцатый) день с даты начала размещения
(номинальная стоимость (если имеется) и количество ценных бумаг, для облигаций и опционов эмитента
также указывается срок погашения)
http://www.raz.ru/
(адрес страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации)
Информация, содержащаяся в настоящем проспекте ценных бумаг, подлежит
раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации
о ценных бумагах.
РЕГИСТРИРУЮЩИЙ ОРГАН НЕ ОТВЕЧАЕТ ЗА ДОСТОВЕРНОСТЬ
ИНФОРМАЦИИ, СОДЕРЖАЩЕЙСЯ В ДАННОМ ПРОСПЕКТЕ ЦЕННЫХ БУМАГ, И
ФАКТОМ ЕГО РЕГИСТРАЦИИ НЕ ВЫРАЖАЕТ СВОЕГО ОТНОШЕНИЯ К
РАЗМЕЩАЕМЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ.
ИНВЕСТИЦИИ ПОВЫШЕННОГО РИСКА
Приобретение облигаций настоящего выпуска связано с повышенным риском в
связи с тем, что размер обязательств эмитента по облигациям превышает сумму
стоимости чистых активов эмитента и поручителей.
Настоящим подтверждается достоверность финансовой (бухгалтерской) отчетности эмитента за
2003, 2004 и 2005 годы и соответствие порядка ведения эмитентом бухгалтерского учета
законодательству Российской Федерации. Иная информация о финансовом положении эмитента,
содержащаяся в разделах III, IV, V и VIII настоящего проспекта, проверена на предмет ее соответствия во
всех существенных аспектах сведениям финансовой (бухгалтерской) отчетности, в отношении которой
проведен аудит.
Полное фирменное наименование аудиторской организации: Закрытое акционерное общество
«АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГ-АУДИТ».
Генеральный директор
Закрытого акционерного общества
«АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГ-АУДИТ»
Дата «01» февраля 2007 г.
___________
М.П.
Масленникова В.Ю.
Настоящим подтверждается достоверность и полнота всей информации, содержащейся в настоящем
проспекте ценных бумаг, за исключением части, подтвержденной аудитором.
Полное фирменное наименование финансового консультанта на рынке ценных бумаг: Открытое
акционерное общество «ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ «ЕВРОФИНАНСЫ».
Лицензия на осуществление брокерской деятельности:
номер лицензии: 077-06234-100000;
дата выдачи лицензии: 9 сентября 2003 г.;
срок действия лицензии: без ограничения срока действия.
Лицензия на осуществление дилерской деятельности:
номер лицензии: 077-06242-010000;
дата выдачи лицензии: 9 сентября 2003 г.;
срок действия лицензии: без ограничения срока действия.
Генеральный директор
Открытого акционерного общества
«ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ «ЕВРОФИНАНСЫ» _____________
Дата «01» февраля 2007 г.
М.П.
А.А. Снежко
Исполнения обязательств по облигациям настоящего выпуска обеспечивается поручительством в
соответствии с условиями, установленными в решении о выпуске ценных бумаг и указанными в
настоящем проспекте.
Полное фирменное наименование лица, предоставившего обеспечение: Закрытое акционерное
общество «Зерновая компания «Разгуляй».
Генеральный директор
Закрытого акционерного общества
«Зерновая компания «Разгуляй»
Дата «01» февраля 2007 г.
______________
М.П.
А.В. Иванов
2
Исполнения обязательств по облигациям настоящего выпуска обеспечивается поручительством в
соответствии с условиями, установленными в решении о выпуске ценных бумаг и указанными в
настоящем проспекте.
Полное фирменное наименование лица, предоставившего обеспечение: Закрытое акционерное
общество «Сахарная компания «Разгуляй».
Генеральный директор
Закрытого акционерного общества
«Сахарная компания «Разгуляй»
Дата «01» февраля 2007 г.
Генеральный директор
Общества с ограниченной ответственностью
«Разгуляй-Финанс»
Дата «01» февраля 2007 г.
Главный бухгалтер
Общества с ограниченной ответственностью
«Разгуляй-Финанс»
Дата «01» февраля 2007 г.
______________
М.П.
О.Н. Носенко
______________
Д.С. Тюхтенко
______________
М.П.
С.Н. Ляшко
3
Оглавление
ВВЕДЕНИЕ ............................................................................................................................................................................ 8
I. КРАТКИЕ СВЕДЕНИЯ О ЛИЦАХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА,
СВЕДЕНИЯ О БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ, ОБ АУДИТОРЕ, ОЦЕНЩИКЕ И О ФИНАНСОВОМ
КОНСУЛЬТАНТЕ ЭМИТЕНТА, А ТАКЖЕ ОБ ИНЫХ ЛИЦАХ, ПОДПИСАВШИХ ПРОСПЕКТ................. 10
1.1. ЛИЦА, ВХОДЯЩИЕ В СОСТАВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА............................................................................... 10
1.2. СВЕДЕНИЯ О БАНКОВСКИХ СЧЕТАХ ЭМИТЕНТА .......................................................................................................... 10
1.3. СВЕДЕНИЯ ОБ АУДИТОРЕ (АУДИТОРАХ) ЭМИТЕНТА .................................................................................................... 11
1.4. СВЕДЕНИЯ ОБ ОЦЕНЩИКЕ ЭМИТЕНТА ......................................................................................................................... 12
1.5. СВЕДЕНИЯ О КОНСУЛЬТАНТАХ ЭМИТЕНТА ................................................................................................................. 12
1.6. СВЕДЕНИЯ ОБ ИНЫХ ЛИЦАХ, ПОДПИСАВШИХ ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ ................................................................. 13
II. КРАТКИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЪЕМЕ, СРОКАХ, ПОРЯДКЕ И УСЛОВИЯХ РАЗМЕЩЕНИЯ ПО
КАЖДОМУ ВИДУ, КАТЕГОРИИ (ТИПУ) РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ......... 15
2.1. ВИД, КАТЕГОРИЯ (ТИП) И ФОРМА РАЗМЕЩАЕМЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ........................................................................... 15
2.2. НОМИНАЛЬНАЯ СТОИМОСТЬ КАЖДОГО ВИДА, КАТЕГОРИИ (ТИПА), СЕРИИ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ
БУМАГ ................................................................................................................................................................................. 15
2.3. ПРЕДПОЛАГАЕМЫЙ ОБЪЕМ ВЫПУСКА В ДЕНЕЖНОМ ВЫРАЖЕНИИ И КОЛИЧЕСТВО ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ,
КОТОРЫЕ ПРЕДПОЛАГАЕТСЯ РАЗМЕСТИТЬ ......................................................................................................................... 15
2.4. ЦЕНА (ПОРЯДОК ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЦЕНЫ) РАЗМЕЩЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ........................................... 15
2.5. ПОРЯДОК И СРОКИ РАЗМЕЩЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ........................................................................... 15
2.6. ПОРЯДОК И УСЛОВИЯ ОПЛАТЫ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ..................................................... 16
2.7. ПОРЯДОК И УСЛОВИЯ ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРОВ В ХОДЕ РАЗМЕЩЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ............... 17
2.8. КРУГ ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ ПРИОБРЕТАТЕЛЕЙ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ .................................. 20
2.9. ПОРЯДОК РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ О РАЗМЕЩЕНИИ И РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗМЕЩЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ
БУМАГ ................................................................................................................................................................................. 20
III. ОСНОВНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОМ СОСТОЯНИИ ЭМИТЕНТА ..... 25
3.1. ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА ................................................................ 25
3.2. РЫНОЧНАЯ КАПИТАЛИЗАЦИЯ ЭМИТЕНТА.................................................................................................................... 25
3.3. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ЭМИТЕНТА ........................................................................................................................................ 25
3.3.1. Кредиторская задолженность........................................................................................................................ 25
3.3.2. Кредитная история эмитента ...................................................................................................................... 26
3.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам ................................... 27
3.3.4. Прочие обязательства эмитента.................................................................................................................. 28
3.4. ЦЕЛИ ЭМИССИИ И НАПРАВЛЕНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ В РЕЗУЛЬТАТЕ РАЗМЕЩЕНИЯ
ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ........................................................................................................................................ 29
3.5. РИСКИ, СВЯЗАННЫЕ С ПРИОБРЕТЕНИЕМ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ...................................... 29
3.5.1. Отраслевые риски ............................................................................................................................................. 29
3.5.2. Страновые и региональные риски................................................................................................................... 30
3.5.3. Финансовые риски ............................................................................................................................................. 32
3.5.4. Правовые риски .................................................................................................................................................. 32
3.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента ............................................................................................ 33
3.5.6. Банковские риски ............................................................................................................................................... 33
IV. ПОДРОБНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ ................................................................................................. 34
4.1. ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ И РАЗВИТИЕ ЭМИТЕНТА ............................................................................................................. 34
4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента ............................................................. 34
4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента ................................................................................ 34
4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента ................................................................................................. 34
4.1.4. Контактная информация................................................................................................................................ 35
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ...................................................................................... 35
4.1.6. Филиалы и представительства эмитента .................................................................................................. 35
4.2. ОСНОВНАЯ ХОЗЯЙСТВЕННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЭМИТЕНТА ........................................................................................... 35
4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента ..................................................................................................... 35
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента .................................................................................... 35
4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента ............................................................................. 36
4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента ..................................................................................... 36
4.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий ................................................................................................... 36
4.2.6. Совместная деятельность эмитента .......................................................................................................... 36
4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является добыча
полезных ископаемых ................................................................................................................................................. 36
4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых является оказание
услуг связи ..................................................................................................................................................................... 36
4.3. ПЛАНЫ БУДУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА ............................................................................................................ 36
4
4.4. УЧАСТИЕ ЭМИТЕНТА В ПРОМЫШЛЕННЫХ, БАНКОВСКИХ И ФИНАНСОВЫХ ГРУППАХ, ХОЛДИНГАХ, КОНЦЕРНАХ И
АССОЦИАЦИЯХ ................................................................................................................................................................... 37
4.5. ДОЧЕРНИЕ И ЗАВИСИМЫЕ ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОБЩЕСТВА ЭМИТЕНТА .......................................................................... 37
4.6. СОСТАВ, СТРУКТУРА И СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ЭМИТЕНТА, ИНФОРМАЦИЯ О ПЛАНАХ ПО ПРИОБРЕТЕНИЮ,
ЗАМЕНЕ, ВЫБЫТИЮ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, А ТАКЖЕ ОБО ВСЕХ ФАКТАХ ОБРЕМЕНЕНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ЭМИТЕНТА
............................................................................................................................................................................................ 37
4.6.1. Основные средства ............................................................................................................................................ 37
V. СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА................................... 38
5.1. РЕЗУЛЬТАТЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА .................................................................. 38
5.1.1. Прибыль и убытки ............................................................................................................................................ 38
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом товаров,
продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной деятельности .................................. 38
5.2. ЛИКВИДНОСТЬ ЭМИТЕНТА, ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА И ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ .................................................... 38
5.3. РАЗМЕР И СТРУКТУРА КАПИТАЛА И ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ ЭМИТЕНТА ....................................................................... 39
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента ............................................................. 39
5.3.2. Финансовые вложения Эмитента ................................................................................................................. 40
5.3.3. Нематериальные активы эмитента............................................................................................................. 40
5.4. СВЕДЕНИЯ О ПОЛИТИКЕ И РАСХОДАХ ЭМИТЕНТА В ОБЛАСТИ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ, В ОТНОШЕНИИ
ЛИЦЕНЗИЙ И ПАТЕНТОВ, НОВЫХ РАЗРАБОТОК И ИССЛЕДОВАНИЙ ..................................................................................... 40
5.5. АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ РАЗВИТИЯ В СФЕРЕ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА ..................................................... 40
5.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента ..................................................... 41
5.5.2. Конкуренты эмитента .................................................................................................................................... 41
VI. ПОДРОБНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ЛИЦАХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ
ЭМИТЕНТА, ОРГАНОВ ЭМИТЕНТА ПО КОНТРОЛЮ ЗА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ, И КРАТКИЕ СВЕДЕНИЯ О СОТРУДНИКАХ (РАБОТНИКАХ) ЭМИТЕНТА ............ 42
6.1. СВЕДЕНИЯ О СТРУКТУРЕ И КОМПЕТЕНЦИИ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА ......................................................... 42
6.2. ИНФОРМАЦИЯ О ЛИЦАХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА ................................................. 43
6.3. СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕРЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ, ЛЬГОТ И/ИЛИ КОМПЕНСАЦИИ РАСХОДОВ ПО КАЖДОМУ ОРГАНУ
УПРАВЛЕНИЯ ЭМИТЕНТА .................................................................................................................................................... 44
6.4. СВЕДЕНИЯ О СТРУКТУРЕ И КОМПЕТЕНЦИИ ОРГАНОВ КОНТРОЛЯ ЗА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
ЭМИТЕНТА .......................................................................................................................................................................... 44
6.5. ИНФОРМАЦИЯ О ЛИЦАХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ ОРГАНОВ КОНТРОЛЯ ЗА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ЭМИТЕНТА .............................................................................................................................................. 44
6.6. СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕРЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ, ЛЬГОТ И/ИЛИ КОМПЕНСАЦИИ РАСХОДОВ ПО ОРГАНУ КОНТРОЛЯ ЗА
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ЭМИТЕНТА ........................................................................................... 47
6.7. ДАННЫЕ О ЧИСЛЕННОСТИ И ОБОБЩЕННЫЕ ДАННЫЕ ОБ ОБРАЗОВАНИИ И О СОСТАВЕ СОТРУДНИКОВ (РАБОТНИКОВ)
ЭМИТЕНТА, А ТАКЖЕ ОБ ИЗМЕНЕНИИ ЧИСЛЕННОСТИ СОТРУДНИКОВ (РАБОТНИКОВ) ЭМИТЕНТА ..................................... 47
6.8. СВЕДЕНИЯ О ЛЮБЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ЭМИТЕНТА ПЕРЕД СОТРУДНИКАМИ (РАБОТНИКАМИ), КАСАЮЩИХСЯ
ВОЗМОЖНОСТИ ИХ УЧАСТИЯ В УСТАВНОМ (СКЛАДОЧНОМ) КАПИТАЛЕ (ПАЕВОМ ФОНДЕ) ЭМИТЕНТА ............................ 48
VII. СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ (АКЦИОНЕРАХ) ЭМИТЕНТА И О СОВЕРШЕННЫХ ЭМИТЕНТОМ
СДЕЛКАХ, В СОВЕРШЕНИИ КОТОРЫХ ИМЕЛАСЬ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ .......................................... 49
7.1. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЩЕМ КОЛИЧЕСТВЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ) ЭМИТЕНТА .......................................................... 49
7.2. СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ (АКЦИОНЕРАХ) ЭМИТЕНТА, ВЛАДЕЮЩИХ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 5 ПРОЦЕНТАМИ ЕГО
УСТАВНОГО (СКЛАДОЧНОГО) КАПИТАЛА (ПАЕВОГО ФОНДА) ИЛИ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 5 ПРОЦЕНТАМИ ЕГО ОБЫКНОВЕННЫХ
АКЦИЙ, А ТАКЖЕ СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ (АКЦИОНЕРАХ) ТАКИХ ЛИЦ, ВЛАДЕЮЩИХ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 20
ПРОЦЕНТАМИ УСТАВНОГО (СКЛАДОЧНОГО) КАПИТАЛА (ПАЕВОГО ФОНДА) ИЛИ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 20 ПРОЦЕНТАМИ ИХ
ОБЫКНОВЕННЫХ АКЦИЙ ..................................................................................................................................................... 49
7.3. СВЕДЕНИЯ О ДОЛЕ УЧАСТИЯ ГОСУДАРСТВА ИЛИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ В УСТАВНОМ (СКЛАДОЧНОМ)
КАПИТАЛЕ (ПАЕВОМ ФОНДЕ) ЭМИТЕНТА, НАЛИЧИИ СПЕЦИАЛЬНОГО ПРАВА ("ЗОЛОТОЙ АКЦИИ") .................................. 49
7.4. СВЕДЕНИЯ ОБ ОГРАНИЧЕНИЯХ НА УЧАСТИЕ В УСТАВНОМ (СКЛАДОЧНОМ) КАПИТАЛЕ (ПАЕВОМ ФОНДЕ) ЭМИТЕНТА
............................................................................................................................................................................................ 49
7.5. СВЕДЕНИЯ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОСТАВЕ И РАЗМЕРЕ УЧАСТИЯ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ) ЭМИТЕНТА,
ВЛАДЕЮЩИХ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 5 ПРОЦЕНТАМИ ЕГО УСТАВНОГО (СКЛАДОЧНОГО) КАПИТАЛА (ПАЕВОГО ФОНДА) ИЛИ НЕ
МЕНЕЕ ЧЕМ 5 ПРОЦЕНТАМИ ЕГО ОБЫКНОВЕННЫХ АКЦИЙ ................................................................................................. 49
7.6. СВЕДЕНИЯ О СОВЕРШЕННЫХ ЭМИТЕНТОМ СДЕЛКАХ, В СОВЕРШЕНИИ КОТОРЫХ ИМЕЛАСЬ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ 50
7.7. СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕРЕ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ............................................................................................. 50
VIII. БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЭМИТЕНТА И ИНАЯ ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ............. 52
8.1. ГОДОВАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЭМИТЕНТА .................................................................................................. 52
8.2. КВАРТАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЭМИТЕНТА ЗА ПОСЛЕДНИЙ ЗАВЕРШЕННЫЙ ОТЧЕТНЫЙ КВАРТАЛ ...... 52
8.3. СВОДНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЭМИТЕНТА ЗА ТРИ ПОСЛЕДНИХ ЗАВЕРШЕННЫХ ФИНАНСОВЫХ ГОДА ИЛИ
ЗА КАЖДЫЙ ЗАВЕРШЕННЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ГОД ................................................................................................................ 52
8.4. СВЕДЕНИЯ ОБ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКЕ ЭМИТЕНТА........................................................................................................... 52
5
8.5. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЩЕЙ СУММЕ ЭКСПОРТА, А ТАКЖЕ О ДОЛЕ, КОТОРУЮ СОСТАВЛЯЕТ ЭКСПОРТ В ОБЩЕМ ОБЪЕМЕ
ПРОДАЖ .............................................................................................................................................................................. 52
8.6. СВЕДЕНИЯ О СТОИМОСТИ НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА ЭМИТЕНТА И СУЩЕСТВЕННЫХ ИЗМЕНЕНИЯХ,
ПРОИЗОШЕДШИХ В СОСТАВЕ ИМУЩЕСТВА ЭМИТЕНТА ПОСЛЕ ДАТЫ ОКОНЧАНИЯ ПОСЛЕДНЕГО ЗАВЕРШЕННОГО
ФИНАНСОВОГО ГОДА .......................................................................................................................................................... 52
8.7. СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТИИ ЭМИТЕНТА В СУДЕБНЫХ ПРОЦЕССАХ В СЛУЧАЕ, ЕСЛИ ТАКОЕ УЧАСТИЕ МОЖЕТ
СУЩЕСТВЕННО ОТРАЗИТЬСЯ НА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЭМИТЕНТА........................................... 52
IX. ПОДРОБНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ПОРЯДКЕ И ОБ УСЛОВИЯХРАЗМЕЩЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ
ЦЕННЫХ БУМАГ .............................................................................................................................................................. 53
9.1. СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕЩАЕМЫХ ЦЕННЫХ БУМАГАХ ....................................................................................................... 53
9.1.1. Общая информация ........................................................................................................................................... 53
9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях ............................................................................. 59
9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах ................................................................ 83
9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах эмитента ............................................................. 83
9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием ............................... 83
9.2. ЦЕНА (ПОРЯДОК ОПРЕДЕЛЕНИЯ ЦЕНЫ) РАЗМЕЩЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ........................................... 83
9.3. НАЛИЧИЕ ПРЕИМУЩЕСТВЕННЫХ ПРАВ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ......... 83
9.4. НАЛИЧИЕ ОГРАНИЧЕНИЙ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ И ОБРАЩЕНИЕ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ....... 83
9.5. СВЕДЕНИЯ О ДИНАМИКЕ ИЗМЕНЕНИЯ ЦЕН НА ЭМИССИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ ЭМИТЕНТА .................................... 83
9.6. СВЕДЕНИЯ О ЛИЦАХ, ОКАЗЫВАЮЩИХ УСЛУГИ ПО ОРГАНИЗАЦИИ РАЗМЕЩЕНИЯ И/ИЛИ ПО РАЗМЕЩЕНИЮ
ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ........................................................................................................................................ 84
9.7. СВЕДЕНИЯ О КРУГЕ ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ ПРИОБРЕТАТЕЛЕЙ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ...................................... 85
9.8. СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАТОРАХ ТОРГОВЛИ НА РЫНКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ, В ТОМ ЧИСЛЕ О ФОНДОВЫХ БИРЖАХ, НА
КОТОРЫХ ПРЕДПОЛАГАЕТСЯ РАЗМЕЩЕНИЕ И/ИЛИ ОБРАЩЕНИЕ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ........ 85
9.9. СВЕДЕНИЯ О ВОЗМОЖНОМ ИЗМЕНЕНИИ ДОЛИ УЧАСТИЯ АКЦИОНЕРОВ В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ ЭМИТЕНТА В
РЕЗУЛЬТАТЕ РАЗМЕЩЕНИЯ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ............................................................................................ 85
9.10. СВЕДЕНИЯ О РАСХОДАХ, СВЯЗАННЫХ С ЭМИССИЕЙ ЦЕННЫХ БУМАГ ....................................................................... 85
9.11. СВЕДЕНИЯ О СПОСОБАХ И ПОРЯДКЕ ВОЗВРАТА СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ В ОПЛАТУ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ
ЦЕННЫХ БУМАГ В СЛУЧАЕ ПРИЗНАНИЯ ВЫПУСКА (ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ВЫПУСКА) ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ
НЕСОСТОЯВШИМСЯ ИЛИ НЕДЕЙСТВИТЕЛЬНЫМ, А ТАКЖЕ В ИНЫХ СЛУЧАЯХ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВОМ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ................................................................................................................................................. 85
X. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ И О РАЗМЕЩЕННЫХ ИМ ЭМИССИОННЫХ
ЦЕННЫХ БУМАГАХ ........................................................................................................................................................ 89
10.1. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ЭМИТЕНТЕ ........................................................................................................... 89
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента ...... 89
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) эмитента ..... 89
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов эмитента
........................................................................................................................................................................................ 89
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления
эмитента ..................................................................................................................................................................... 89
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5 процентами
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций
........................................................................................................................................................................................ 90
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом ............................................................... 90
10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента .......................................................................................... 100
10.2. СВЕДЕНИЯ О КАЖДОЙ КАТЕГОРИИ (ТИПЕ) АКЦИЙ ЭМИТЕНТА ................................................................................ 100
10.3. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДЫДУЩИХ ВЫПУСКАХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ЭМИТЕНТА, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ АКЦИЙ
ЭМИТЕНТА ........................................................................................................................................................................ 100
10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) ................................... 100
10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются ................................................................. 101
10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не исполнены
(дефолт) ...................................................................................................................................................................... 118
10.4. СВЕДЕНИЯ О ЛИЦЕ (ЛИЦАХ), ПРЕДОСТАВИВШЕМ (ПРЕДОСТАВИВШИХ) ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПО ОБЛИГАЦИЯМ ВЫПУСКА
.......................................................................................................................................................................................... 118
10.5. УСЛОВИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ОБЛИГАЦИЯМ ВЫПУСКА............................................. 118
10.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием ............ 121
10.6. СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ УЧЕТ ПРАВ НА ЭМИССИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ ЭМИТЕНТА
.......................................................................................................................................................................................... 121
10.7. СВЕДЕНИЯ О ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫХ АКТАХ, РЕГУЛИРУЮЩИХ ВОПРОСЫ ИМПОРТА И ЭКСПОРТА КАПИТАЛА, КОТОРЫЕ
МОГУТ ПОВЛИЯТЬ НА ВЫПЛАТУ ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДРУГИХ ПЛАТЕЖЕЙ НЕРЕЗИДЕНТАМ .............................. 122
10.8. ОПИСАНИЕ ПОРЯДКА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ДОХОДОВ ПО РАЗМЕЩЕННЫМ И РАЗМЕЩАЕМЫМ ЭМИССИОННЫМ
ЦЕННЫМ БУМАГАМ ЭМИТЕНТА ........................................................................................................................................ 122
10.9. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЪЯВЛЕННЫХ (НАЧИСЛЕННЫХ) И О ВЫПЛАЧЕННЫХ ДИВИДЕНДАХ ПО АКЦИЯМ ЭМИТЕНТА, А
ТАКЖЕ О ДОХОДАХ ПО ОБЛИГАЦИЯМ ЭМИТЕНТА ............................................................................................................ 126
10.10. ИНЫЕ СВЕДЕНИЯ .................................................................................................................................................... 126
6
ПРИЛОЖЕНИЕ. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2003 Г. ........................ 128
ПРИЛОЖЕНИЕ. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2004 Г. ........................ 145
ПРИЛОЖЕНИЕ. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 2005 Г. ........................ 161
ПРИЛОЖЕНИЕ. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА НА 2006 Г. И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 9
МЕСЯЦЕВ 2006 Г. ............................................................................................................................................................ 182
ПРИЛОЖЕНИЕ. ОБРАЗЕЦ СЕРТИФИКАТА ........................................................................................................... 195
ПРИЛОЖЕНИЕ. СВЕДЕНИЯ О ПОРУЧИТЕЛЕ – ЗАКРЫТОМ АКЦИОНЕРНОМ ОБЩЕСТВЕ
«ЗЕРНОВАЯ КОМПАНИЯ «РАЗГУЛЯЙ». ................................................................................................................. 218
ПРИЛОЖЕНИЕ. СВЕДЕНИЯ О ПОРУЧИТЕЛЕ – ЗАКРЫТОМ АКЦИОНЕРНОМ ОБЩЕСТВЕ
«САХАРНАЯ КОМПАНИЯ «РАЗГУЛЯЙ». ................................................................................................................ 407
7
Введение
Краткое изложение основной информации, приведенной далее в проспекте ценных бумаг:
а) основные сведения о размещаемых эмитентом ценных бумагах в отношении которых
осуществляется регистрация проспекта:
вид ценных бумаг: облигации (документарные процентные неконвертируемые на предъявителя с
обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения по желанию
владельцев со сроком погашения в 1 820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала
размещения);
серия облигаций: 03;
количество размещаемых ценных бумаг: 3 000 000 штук;
номинальная стоимость одной ценной бумаги: 1 000 рублей;
(далее – «Облигации»)
порядок размещения ценных бумаг: Облигации размещаются путем открытой подписки.
Заключение сделок при размещении Облигаций проводится через организатора торговли – Закрытое
акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ», ЗАО «ФБ ММВБ» (далее – «ФБ ММВБ»). Сделки
при размещении Облигаций заключаются на ФБ ММВБ путём удовлетворения адресных заявок на
покупку Облигаций, поданных с использованием системы торгов ФБ ММВБ и клиринговой системы
Закрытого акционерного общества «Московская межбанковская валютная биржа». Заключение сделок
по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после подведения итогов
конкурса по определению процентной ставки по первому купону и заканчивается в дату окончания
размещения Облигаций;
сроки размещения ценных бумаг: Дата начала размещения ценных бумаг определяется
уполномоченным органом Эмитента после государственной регистрации выпуска Облигаций и
доводится Эмитентом до сведения потенциальных приобретателей Облигаций не позднее чем за 5 дней
до даты начала размещения Облигаций путем опубликования сообщения о начале размещения ценных
бумаг в ленте новостей и не позднее чем за 4 дня до даты начала размещения Облигаций на странице
http://www.raz.ru/ в сети Интернет. Дата окончания размещения ценных бумаг является более ранняя из
следующих дат: а) 10 (Десятый) рабочий день с даты начала размещения Облигаций; б) дата размещения
последней Облигации выпуска. При этом дата окончания размещения не может быть позднее года со
дня государственной регистрации выпуска Облигаций;
цена размещения ценных бумаг: Цена размещения одной Облигации выпуска равна номинальной
стоимости Облигации и составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей за одну Облигацию.
Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки
купли-продажи Облигаций также уплачивает продавцу накопленный купонный доход по Облигациям
(НКД), определяемый по следующей формуле:
НКД = Nom * C1 * (T - T0) / 365 / 100%, где
НКД – накопленный купонный доход, руб.;
Nom – номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С1 – размер процентной ставки по первому купону, проценты годовых;
T – дата, на которую рассчитывается НКД;
T0 – дата начала первого купонного периода;
условия обеспечения облигаций: исполнение обязательств по облигациям настоящего выпуска
обеспечивается поручительством двух юридических лиц (ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй» и ЗАО
«Сахарная компания «Разгуляй»). В соответствии с условиями поручительства каждый из поручителей
обязуется в целях обеспечения надлежащего исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям
отвечать солидарно с Эмитентом перед владельцами Облигаций (далее – Владельцы) за исполнение
Эмитентом своих обязательств по выплате общей суммы номинальной стоимости Облигаций при
погашении Облигаций, составляющей 3 000 000 000 (Три миллиарда) рублей, по выплате совокупного
купонного дохода по Облигациям (далее – «Обязательства») и приобретению Эмитентом облигаций в
сроки и в порядке, установленном в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг;
б) основные сведения о размещенных эмитентом ценных бумагах: данный пункт не заполняется,
поскольку проспект ценных бумаг не регистрируется впоследствии (после государственной регистрации
отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг).
в) основные цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате
размещения эмиссионных ценных бумаг: средства, полученные от размещения Облигаций, будут
направлены на приобретение выпуска облигаций ООО «Разгуляй-Финанс» серии 01, а также
рефинансирование кредитного портфеля Группы «РАЗГУЛЯЙ», путем выдачи займов компаниям,
предоставившим обеспечение в форме поручительства для выпуска Облигаций (ЗАО «Зерновая
8
компания «Разгуляй», ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй») и/или другим компаниям, являющимися
аффилированными с ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»;
г) иная информация, которую эмитент считает необходимой указать во введении:
Все моментные показатели в Проспекте ценных бумаг приводятся по состоянию на конец
отчетного периода.
Настоящий проспект ценных бумаг содержит оценки и прогнозы уполномоченных органов
управления эмитента касательно будущих событий и/или действий, перспектив развития отрасли
экономики, в которой эмитент осуществляет основную деятельность, и результатов деятельности
эмитента, в том числе планов эмитента, вероятности наступления определенных событий и
совершения определенных действий. Инвесторы не должны полностью полагаться на оценки и
прогнозы органов управления эмитента, так как фактические результаты деятельности эмитента
в будущем могут отличаться от прогнозируемых результатов по многим причинам. Приобретение
ценных бумаг эмитента связано с рисками, описанными в настоящем проспекте ценных бумаг.
9
I. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов управления
эмитента, сведения о банковских счетах, об аудиторе, оценщике и о
финансовом консультанте эмитента, а также об иных лицах, подписавших
проспект
1.1. Лица, входящие в состав органов управления эмитента
Совет директоров (наблюдательный совет) уставом Эмитента не предусмотрен.
Коллегиальный исполнительный орган уставом Эмитента не предусмотрен.
Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа эмитента
(генеральном директоре):
фамилия, имя, отчество: Тюхтенко Дмитрий Сергеевич;
год рождения: 1973.
1.2. Сведения о банковских счетах эмитента
Полное фирменное наименование банка:
Сокращенное фирменное наименование:
Место нахождения (юридический адрес):
Идентификационный номер
налогоплательщика
№№ и типы счетов:
БИК:
№ корреспондентского счета:
Полное фирменное наименование банка:
Сокращенное фирменное наименование:
Место нахождения (юридический адрес):
Идентификационный номер
налогоплательщика
№№ и типы счетов:
БИК:
№ корреспондентского счета:
Полное фирменное наименование банка:
Сокращенное фирменное наименование:
Место нахождения (юридический адрес):
Идентификационный номер
налогоплательщика
№№ и типы счетов:
БИК:
№ корреспондентского счета:
Полное фирменное наименование банка:
Сокращенное фирменное наименование:
Место нахождения (юридический адрес):
Идентификационный номер
налогоплательщика
№№ и типы счетов:
БИК:
№ корреспондентского счета:
Полное фирменное наименование банка:
Сокращенное фирменное наименование:
Открытое акционерное общество «БАНК УРАЛСИБ»
ОАО «УРАЛСИБ»
ул. Ефремова, д. 8, г. Москва, Россия, 119048
0274062111
Расчетный (текущий) №40701810200770000005
Текущий валютный №40701840500770000005
Транзитный валютный №40701840400770100005
044525787
30101810100000000787
Открытое акционерное общество банк «Зенит»
ОАО Банк «Зенит»
129110, Москва, ул. Москва, Банный пер., д.9
7729405872
Расчетный (текущий) №40702810700000006295
Текущий валютный №40702840000000006295
Транзитный валютный №40702840900003006295
044525272
30101810000000000272
Открытое акционерное общество «ТрансКредитБанк»
ОАО «ТрансКредитБанк»
119034,Москва, Соймоновский пр.,5
7722080343
Расчетный (текущий) №40702810000000006526
Текущий валютный №40702840300000006526
Транзитный валютный №40702840600001006526
044525562
30101810600000000562
Акционерный банк газовой промышленности "Газпромбанк"
(Закрытое акционерное общество)
АБ "Газпромбанк" (ЗАО)
117420,г.Москва, ул.Наметкина,д.16,строение 1
7744001497
Расчетный (текущий) №40702810700000003133
Текущий валютный №40702840000000003133
Транзитный валютный №40702840100007003133
044525823
30101810200000000823
Акционерный коммерческий банк “Банк Москвы” (открытое
акционерное общество)
ОАО “Банк Москвы”
10
Место нахождения (юридический адрес):
Идентификационный номер
налогоплательщика
№№ и типы счетов:
БИК:
№ корреспондентского счета:
Адрес отделения/филиала Банка: г. Москва ул. Академика
Скрябина д.1/58 стр.1
7702000406
Расчетный (текущий) №40702810900670001124
044525219
30101810500000000219
1.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) эмитента
Полное и сокращенное фирменные наименования
Место нахождения аудиторской организации
Номер телефона и факса
Адрес электронной почты
Номер, дата выдачи и срок действия лицензии на
осуществление аудиторской деятельности, орган,
выдавший указанную лицензию
Финансовый год (годы), за который (за которые)
аудитором проводилась независимая проверка
бухгалтерского учета и финансовой
(бухгалтерской) отчетности Эмитента
Закрытое акционерное общество «АУДИТОРСКАЯ
ФИРМА «РАНГ-АУДИТ», ЗАО «АУДИТОРСКАЯ
ФИРМА «РАНГ-АУДИТ»
121596, г. Москва, ул. Горбунова, д.7, корп.2
(495) 301-62-29
rang@aha.ru
лицензия на осуществление аудиторской деятельности
№ Е003071 выдана в Минфином России в соответствии
с приказом Минфина России от 27 декабря 2002 года №
318 сроком на 5 лет
Примечание. В соответствии с п. 5.1 ст. 18
Федерального закона от 08.08.2001 г. № 128-ФЗ «О
лицензировании отдельных видов деятельности» с 1
июля 2006 г. прекращается лицензирование
аудиторской деятельности
2003 г., 2004 г., 2005 г.
Факторы, которые могут оказать влияние на независимость аудитора от Эмитента:
Согласно статье 12 Федерального закона № 119-ФЗ от 07.02.2001 г. «Об аудиторской
деятельности» года, аудит не может осуществляться:
1) аудиторами, являющимися учредителями (участниками) аудируемых лиц, их руководителями,
бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского
учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
2) аудиторами, состоящими с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными
лицами, бухгалтерами и иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение
бухгалтерского учета и составление финансовой (бухгалтерской) отчетности, в близком родстве
(родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети супругов);
3) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых являются
учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и иными
лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и составление
финансовой (бухгалтерской) отчетности;
4) аудиторскими организациями, руководители и иные должностные лица которых состоят в
близком родстве (родители, супруги, братья, сестры, дети, а также братья, сестры, родители и дети
супругов) с учредителями (участниками) аудируемых лиц, их должностными лицами, бухгалтерами и
иными лицами, несущими ответственность за организацию и ведение бухгалтерского учета и
составление финансовой (бухгалтерской) отчетности;
5) аудиторскими организациями в отношении аудируемых лиц, являющихся их учредителями
(участниками), в отношении аудируемых лиц, для которых эти аудиторские организации являются
учредителями (участниками), в отношении дочерних организаций, филиалов и представительств
указанных аудируемых лиц, а также в отношении организаций, имеющих общих с этой аудиторской
организацией учредителей (участников);
6) аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами, оказывавшим в течение трех
лет, непосредственно предшествовавших проведению аудиторской проверки, услуги по восстановлению
и ведению бухгалтерского учета, а также по составлению финансовой (бухгалтерской) отчетности
физическим и юридическим лицам, - в отношении этих лиц.
Наличие данных факторов может оказать влияние на независимость аудитора от Эмитента.
Информация о наличии существенных интересов, связывающих аудитора (должностных лиц
аудитора) с эмитентом (должностными лицами эмитента):
11
– наличие долей участия аудитора (должностных лиц аудитора) в уставном капитале эмитента:
аудитор (должностные лица аудитора) не имеют долей в уставном капитале Эмитента;
– предоставление заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора) эмитентом: Эмитент
не предоставлял заемных средств аудитору (должностным лицам аудитора);
– наличие тесных деловых взаимоотношений (участие в продвижении продукции (услуг)
эмитента, участие в совместной предпринимательской деятельности и т.д.), а также родственных связей:
отсутствуют родственные связи и тесные деловые взаимоотношения, совместная предпринимательская
деятельность между аудитором (должностными лицами аудитора) и Эмитентом;
– сведения о должностных лицах эмитента, являющихся одновременно должностными лицами
аудитора (аудитором): должностные лица аудитора не являются должностными лицами Эмитента;
– меры, предпринятые эмитентом и аудитором для снижения влияния указанных факторов:
основной мерой, предпринятой Эмитентом для снижения влияния указанных факторов, является
процесс тщательного рассмотрения кандидатуры аудитора Эмитентом на предмет его независимости от
Эмитента и отсутствия вышеперечисленных факторов.
Порядок выбора аудитора эмитентом:
– наличие процедуры тендера, связанного с выбором аудитора, и его основные условия: выбор
аудитора Эмитентом производился среди организаций, имеющих лицензию на проведение общего
аудита, не связанных имущественными интересами с эмитентом, не являющихся аффилированными
лицами Эмитента и/или его аффилированных лиц, на основании процедуры тендера с учетом
профессионального уровня аудитора и стоимости услуг;
– процедура выдвижения кандидатуры аудитора для утверждения собранием участников, в том
числе орган управления, принимающий соответствующее решение: кандидатура аудитора для
осуществления независимой проверки годовой финансовой (бухгалтерской) отчетности Эмитента
вносится любым участником Эмитента;
Работы, проводимые аудиторами в рамках специальных аудиторских заданий: не проводились.
Порядок определения размера вознаграждения аудитора, а также информация о наличии
отсроченных и просроченных платежей за оказанные аудитором услуги: размер вознаграждения
аудитора определяется договорным путем из расчета времени, затраченного на проведение проверки, и
количества сотрудников, занимающейся проверкой. Отсроченных и просроченных платежей за
оказанные аудитором услуги не имеют места.
Фактический размер вознаграждения, выплаченного Эмитентом аудитору:
– по итогам 2003 г. – 11800 руб.;
– по итогам 2004 г. – 11800 руб.;
– по итогам 2005 г. – 11800 руб.;
1.4. Сведения об оценщике эмитента
Эмитентом не привлекался и не привлекается оценщик (оценщики) для:
– определения рыночной стоимости размещаемых ценных бумаг;
– определения рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по облигациям
эмитента с залоговым обеспечением;
– оказания иных услуг по оценке, связанных с осуществлением эмиссии ценных бумаг,
информация о которых указывается в проспекте ценных бумаг.
1.5. Сведения о консультантах эмитента
Сведения о финансовом консультанте на рынке ценных бумаг, оказывающему эмитенту
консультационные услуги, связанные с осуществлением эмиссии ценных бумаг, и подписавшем
проспект ценных бумаг, представляемый для регистрации, а также подписавшем иной
зарегистрированный проспект находящихся в обращении ценных бумаг эмитента:
Полное и сокращенное фирменные
наименования
Место нахождения консультанта
Номер телефона и факса
Адрес страницы в сети “Интернет”,
которая используется финансовым
консультантом для раскрытия информации
об Эмитенте в соответствии с
требованиями Положения о раскрытии
информации эмитентами эмиссионных
ценных бумаг
Номер, дата выдачи и срок действия
лицензии на осуществление
Открытое акционерное общество «ИНВЕСТИЦИОННАЯ
КОМПАНИЯ “ЕВРОФИНАНСЫ», ОАО «ИК «ЕВРОФИНАНСЫ».
115054 г. Москва, Павелецкая площадь, д.2, стр.1
тел.: (495) 545-35-35, факс: (495) 975-09-34
http://corpfin.eufn.ru/
Номер лицензии на осуществление брокерской деятельности:
077-06234-100000.
12
профессиональной деятельности на рынке
ценных бумаг, орган, выдавший
указанную лицензию
Услуги, оказываемые консультантом при
эмиссии неконвертируемых
документарных процентных облигаций на
предъявителя серии 03 с обязательным
централизованным хранением
Услуги, оказываемые консультантом при
эмиссии неконвертируемых
документарных процентных облигаций на
предъявителя серии 02 с обязательным
централизованным хранением
Услуги, оказанные консультантом при
осуществлении эмиссии документарных
процентных неконвертируемых облигаций
на предъявителя серии 01 с обязательным
централизованным хранением
Указание на наличие или отсутствие
обязательств между финансовым
консультантом (связанными с ним лицами)
и эмитентом (связанными с ним лицами),
не связанных с оказанием финансовым
консультантом услуг эмитенту по
подготовке проспекта ценных бумаг
Дата выдачи лицензии: 9 сентября 2003 г.
Срок действия лицензии: без ограничения срока действия.
Орган, выдавший лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных
бумаг (ФКЦБ России).
Лицензия на осуществление дилерской деятельности
номер лицензии: 077-06242-010000
дата выдачи лицензии: 9 сентября 2003 г.
срок действия лицензии: без ограничения срока действия
Орган, выдавший лицензию: Федеральная комиссия по рынку ценных
бумаг (ФКЦБ России).
1) подготовка проспекта Облигаций и других эмиссионных
документов (в т.ч. решения о выпуске Облигаций и отчета об итогах
выпуска Облигаций);
2) после надлежащей проверки информации, содержащейся в
проспекте Облигаций, за исключением части, подтверждаемой
аудитором и/или оценщиком, подписание проспекта Облигаций;
3) после надлежащей проверки подписание отчета об итогах выпуска
Облигаций;
4) предоставление консультаций по вопросам, связанным с
подготовкой решения о выпуске, проспекта, отчета об итогах выпуска
Облигаций, корпоративных решений, иной документации, связанной
с выпуском, размещением, организацией обращения Облигаций, а
также по текущим вопросам в ходе эмиссии Облигаций, в том числе
по вопросам раскрытия информации.
1) содействие Эмитенту при подготовке проспекта Облигаций и
других эмиссионных документов (в т.ч. решения о выпуске
Облигаций и отчета об итогах выпуска Облигаций);
2) после надлежащей проверки информации, содержащейся в
проспекте Облигаций, за исключением части, подтверждаемой
аудитором и/или оценщиком, подписание проспекта Облигаций;
3) после надлежащей проверки подписание отчета об итогах выпуска
Облигаций;
4) предоставление консультаций по вопросам, связанным с
подготовкой решения о выпуске, проспекта, отчета об итогах выпуска
Облигаций, корпоративных решений, иной документации, связанной
с выпуском, размещением, организацией обращения Облигаций, а
также по текущим вопросам в ходе эмиссии Облигаций, в том числе
по вопросам раскрытия информации.
1) Содействие Эмитенту при подготовке проспекта облигаций;
2) проверка достоверности и полноты всей информации,
содержащейся в проспекте облигаций, за исключением части,
подтверждаемой аудитором и/или оценщиком;
3) заверение проспекта Облигаций, а также документации, которая
может потребоваться Эмитенту для организации обращения и, если
применимо, размещения Облигаций у организаторов торговли;
4) предоставление консультаций по вопросам, связанным с
подготовкой решения о выпуске, проспекта, отчета об итогах выпуска
Облигаций, иной документации, связанной с выпуском,
размещением, организацией обращения Облигаций, а также по
текущим вопросам в ходе эмиссии Облигаций;
5) финансовый консультант на рынке ценных бумаг, подписавший
проспект, обязан осуществлять контроль за соблюдением требований
федеральных законов и иных нормативных правовых актов, в том
числе требований к рекламе и порядку раскрытия информации, а
также за соблюдением условий размещения, предусмотренных
решением о выпуске, при размещении ценных бумаг.
Обязательства между финансовым консультантом (связанными с ним
лицами) и эмитентом (связанными с ним лицами), не связанных с
оказанием финансовым консультантом услуг эмитенту по подготовке
проспекта ценных бумаг, отсутствуют
1.6. Сведения об иных лицах, подписавших проспект ценных бумаг
1. Сведения о лицах, предоставившее обеспечение (поручительство) по Облигациям выпуска и
подписавших Проспект ценных бумаг:
13
1.1. полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Зерновая компания
«Разгуляй»;
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»;
место нахождения: 141075, Московская область, г. Королев, ул. Дзержинского, д. 8 «Б»;
номер телефона и факса: (495) 956-92-12;
адрес страницы в сети Интернет, используемой юридическим лицом для раскрытия информации:
нет;
1.2. полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Сахарная компания
«Разгуляй»;
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»;
место нахождения: 109428, г. Москва, Рязанский проспект, д. 24, стр. 1 .
номер телефона и факса: (495) 775-73-05.
адрес страницы в сети Интернет, используемой юридическим лицом для раскрытия информации:
нет;
2. Сведения о главном бухгалтере Эмитента, подписавшем Проспект ценных бумаг:
фамилия, имя, отчество: Ляшко Светлана Николаевна;
год рождения: 1969 г;
основное место работы и занимаемая должность по основному месту работы: заместитель
руководителя департамента бухгалтерского учета ООО «АгроСервисГрупп»
14
II. Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения по
каждому виду, категории (типу) размещаемых эмиссионных ценных бумаг
2.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг
Вид размещаемых ценных бумаг: облигации;
серия: 03;
иные идентификационные признаки: документарные процентные неконвертируемые на
предъявителя с обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения по
желанию владельцев со сроком погашения в 1 820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты
начала размещения;
форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным
централизованным хранением;
2.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа), серии размещаемых
эмиссионных ценных бумаг
Номинальная стоимость размещаемых ценных бумаг: 1 000 (Одна тысяча) рублей.
2.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и количество
эмиссионных ценных бумаг, которые предполагается разместить
Количество размещаемых ценных бумаг: 3 000 000 (Три миллиона) штук.
Объем размещаемых ценных бумаг по номинальной стоимости: 3 000 000 000 (Три миллиарда)
рублей.
2.4. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг
Цена размещения одной Облигации выпуска равна номинальной стоимости Облигации и
составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей за одну Облигацию.
Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки
купли-продажи Облигаций также уплачивает продавцу накопленный купонный доход по Облигациям
(НКД), определяемый по следующей формуле:
НКД = Nom * C1 * (T - T0) / 365 / 100%, где
НКД – накопленный купонный доход, руб.;
Nom – номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С1 – размер процентной ставки по первому купону, проценты годовых;
T – дата, на которую рассчитывается НКД;
T0 – дата начала первого купонного периода.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки (округление
производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического
округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не
изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу,
если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
2.5. Порядок и сроки размещения эмиссионных ценных бумаг
Дата начала размещения ценных бумаг определяется уполномоченным органом Эмитента после
государственной регистрации выпуска Облигаций и доводится Эмитентом до сведения потенциальных
приобретателей Облигаций не позднее чем за 5 дней до даты начала размещения Облигаций путем
опубликования сообщения о начале размещения ценных бумаг в ленте новостей и не позднее чем за 4
дня до даты начала размещения Облигаций на странице http://www.raz.ru/ в сети Интернет. При этом
размещение Облигаций начинается не ранее, чем через две недели после раскрытия информации о
государственной регистрации выпуска Облигаций и обеспечения всем потенциальным приобретателям
возможности доступа к информации о выпуске Облигаций в соответствии с Федеральным законом «О
рынке ценных бумаг» и нормативно-правовыми актами федерального органа исполнительной власти по
рынку ценных бумаг в порядке, описанном в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных
бумаг. Двухнедельный срок исчисляется с даты опубликования сообщения о государственной
регистрации выпуска Облигаций и порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных
бумаг, в газете «Ежедневные новости. Подмосковье».
Дата начала размещения ценных бумаг, определенная уполномоченным органом Эмитента, может
быть изменена решением того же органа управления Эмитента, при условии опубликования
информации об этом в ленте новостей и на странице http://www.raz.ru/ в сети Интернет не позднее чем за
1 день до опубликованной ранее даты начала размещения ценных бумаг.
Дата окончания размещения ценных бумаг является более ранняя из следующих дат: а) 10
(Десятый) рабочий день с даты начала размещения Облигаций; б) дата размещения последней
15
Облигации выпуска. При этом дата окончания размещения не может быть позднее года со дня
государственной регистрации выпуска Облигаций.
Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка;
Наличие преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг: отсутствует.
Иные существенные, по мнению эмитента, условия размещения ценных бумаг: нет; подробные
условия размещения ценных бумаг указаны в п. 9.1.1 Проспекта ценных бумаг.
Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом с привлечением профессионального
участника рынка ценных бумаг, оказывающих Эмитенту услуги по размещению ценных бумаг (выше и
далее – «Посредник при размещении», «Андеррайтер»).
Сведения об Андеррайтере:
Полное фирменное наименование: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк»
(Закрытое акционерное общество) (далее – Андеррайтер)
Сокращенное фирменное наименование: АБ «Газпромбанк» (ЗАО)
ИНН: 7744001497
Место нахождения: 117420, Москва, ул. Наметкина, дом 16, корпус 1.
Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности: № 177-04229-100000;
Дата выдачи: 27 декабря 2000 г.;
Срок действия: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Основные функции данного лица:
Размещение Облигаций осуществляется АБ «Газпромбанк» (ЗАО), действующим на основании
договора.
Согласно предмету указанного договора функцией Андеррайтера является совершение за
вознаграждение по поручению и за счет Эмитента сделок по продаже первым владельцам Облигаций
Эмитента.
Заключение сделок по размещению Облигаций в течение срока размещения осуществляется на
Бирже путем удовлетворения заявок на покупку/продажу Облигаций, поданных с использованием
системы торгов Биржи.
Согласно условиям договора Андеррайтеру выплачивается вознаграждение в размере не
превышающем 1% (Одного процента) от общей номинальной стоимости размещенных Облигаций
Эмитента.
У Андеррайтера отсутствует обязанность по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг.
У Андеррайтера отсутствует обязанность, связанная с поддержанием цен на размещаемые ценные
бумаги на определенном уровне в течение определенного срока после завершения их размещения
(стабилизация), в том числе обязанность, связанная с оказанием услуг маркет-мейкера.
У Андеррайтера отсутствует право на приобретение дополнительного количества ценных бумаг
эмитента из числа размещенных (находящихся в обращении) ценных бумаг эмитента того же вида,
категории (типа), что и размещаемые ценные бумаги, которое может быть реализовано или не
реализовано в зависимости от результатов размещения ценных бумаг.
2.6. Порядок и условия оплаты размещаемых эмиссионных ценных бумаг
При приобретении ценных бумаг выпуска предусмотрена оплата денежными средствами в валюте
Российской Федерации. Возможность рассрочки при оплате ценных бумаг выпуска не предусмотрена.
Форма расчетов: безналичная.
Денежные средства, полученные от размещения Облигаций на ФБ ММВБ, зачисляются на счет
Посредника при размещении (Андеррайтера) в Небанковской кредитной организации Закрытое
акционерное общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи» (далее – «РП
ММВБ», «Расчетная палата ММВБ»).
Реквизиты счета, на который должны перечисляться денежные средства в оплату ценных бумаг
выпуска:
Владелец счета: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (Закрытое
акционерное общество)
Номер счета: 30401810400100000123
Кредитная организация:
Полное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное общество
«Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 8
Почтовый адрес: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 8
БИК: 044583505
16
К/с: 30105810100000000505 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России
Иные условия и порядок оплаты ценных бумаг выпуска:
Облигации оплачиваются в денежной форме в безналичном порядке в валюте Российской
Федерации в соответствии с Правилами Биржи и правилами клиринговой деятельности ЗАО «ММВБ».
Расчёты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа»
в соответствии с Правилами Биржи и правилами клиринговой деятельности ЗАО «ММВБ».
Покупателем должны быть зарезервированы денежные средства в сумме, достаточной для полной
оплаты Облигаций, указанных в заявках, с учетом всех комиссионных сборов.
Денежные средства, полученные от размещения Облигаций на Бирже, зачисляются в Расчётной
палате ММВБ на счет Андеррайтера.
Денежные средства, зачисленные на счет Андеррайтера, переводятся им на счет Эмитента в сроки,
установленные договором между Андеррайтером и Эмитентом.
2.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе размещения эмиссионных
ценных бумаг
Порядок и условия заключения договоров (порядок и условия подачи и удовлетворения заявок),
направленных на отчуждение ценных бумаг первым владельцам в ходе их размещения:
Размещение Облигаций проводится путём заключения сделок купли-продажи по цене размещения
Облигаций, указанной в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг (далее – «Цена
Размещения»).
Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций
после подведения итогов конкурса по определению процентной ставки по первому купону (далее –
«Конкурс») и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
Процентная ставка по первому купону определяется в ходе проведения конкурса в Закрытом
акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» (далее – «ФБ ММВБ», «Биржа») среди
потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций.
В случае если потенциальный покупатель не является Участником торгов ФБ ММВБ (далее –
«Участник торгов»), он должен заключить соответствующий договор с любым Участником торгов и
дать ему поручение на приобретение Облигаций.
При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной
оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учётом всех необходимых
комиссионных сборов.
Потенциальный покупатель Облигаций обязан открыть соответствующий счёт депо в
Некоммерческом партнёрстве «Национальный депозитарный центр» (далее – «НДЦ») или в другом
депозитарии, являющемся депонентом по отношению к НДЦ. Порядок и сроки открытия счетов депо
определяются положениями регламентов соответствующих депозитариев.
Облигации размещаются посредством открытой подписки путем проведения торгов
специализированной организацией (фондовой биржей).
Размещение Облигаций осуществляется путем заключения сделок купли-продажи Облигаций на
Бирже с использованием системы торгов Биржи и системы клиринга ЗАО ММВБ в соответствии с
нормативными документами Биржи (далее – Правила Биржи) и ЗАО ММВБ, действующими на дату
размещения Облигаций.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ», ЗАО «ФБ ММВБ»;
место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13;
номер, дата выдачи, срок действия лицензии на осуществление деятельности по организации
торговли на рынке ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию: Лицензия фондовой биржи
№077-07985-000001 от 15 сентября 2004 г. сроком действия до 15 сентября 2007 г. выдана ФСФР
России.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся Участником торгов, действует
самостоятельно.
В день проведения конкурса Участники торгов подают адресные заявки на покупку Облигаций с
кодом расчетов Т0 на конкурс с использованием системы торгов ФБ ММВБ как за свой счет, так и за
счет и по поручению клиентов. Время и порядок подачи заявок на конкурс по определению процентной
ставки по первому купону устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и/или
Андеррайтером.
Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Посредника при
размещении (далее – «Андеррайтера»).
Заявка на приобретение должна содержать следующие значимые условия:
– цена покупки;
17
– количество Облигаций;
– величина процентной ставки по первому купону;
– прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам на ФБ
ММВБ.
В качестве цены покупки должна быть указана Цена Размещения Облигаций, установленная
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое
потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае, если Эмитент назначит процентную ставку
по первому купону большую или равную указанной в заявке величине процентной ставки по первому
купону.
В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина процентной
ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом потенциальный инвестор был бы готов
купить количество Облигаций, указанное в заявке.
Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью до сотых
долей процента.
Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в конкурсе по
определению процентной ставки не допускаются.
По окончании периода подачи заявок на конкурс ФБ ММВБ составляет реестр введенных и
неснятых Участниками торгов на момент окончания периода сбора заявок на Конкурсе (далее –
«Сводный реестр») и передает его Андеррайтеру и/или Эмитенту. Сводный реестр содержит все
значимые условия каждой заявки – цену приобретения, количество ценных бумаг, дату и время
поступления заявки, номер заявки, величину приемлемой процентной ставки по первому купону, а
также иные реквизиты в соответствии с Правилами Биржи.
Уполномоченный орган Эмитента на основе анализа заявок, поданных на конкурс, принимает
решение о величине процентной ставки по первому купону и сообщает о величине процентной ставки
по первому купону ФБ ММВБ в письменном виде. Информация о процентной ставке по первому купону
раскрывается Эмитентом в порядке, предусмотренном Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг.
После раскрытия Эмитентом информации о величине процентной ставки первого купона в ленте
новостей Андеррайтер заключает сделки путем подачи встречных адресных заявок на продажу
Облигаций по номинальной стоимости на то количество Облигаций, которое было указанно в заявках
Участников торгов – покупателей, участвовавших в конкурсе.
При этом удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки меньше либо
равна величине установленной процентной ставки по первому купону.
Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого
конкурса, имеют заявки с минимальной величиной процентной ставки по купону.
В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону, приоритет в
удовлетворении имеют заявки, поданные ранее по времени.
Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном объеме в
случае, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций не превосходит количества
неразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества размещаемых Облигаций). В случае
если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся
неразмещёнными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного
остатка. Неудовлетворенные заявки Участников торгов отклоняются Андеррайтером.
В случае размещения Посредником при размещении (Андеррайтером) всего объёма размещаемых
Облигаций в ходе проведения конкурса акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не
производится.
После определения ставки первого купона и удовлетворения заявок, поданных в ходе конкурса,
Участники торгов, действующие как за свой счет, так и за счет и по поручению потенциальных
покупателей, могут в течение срока размещения подавать адресные заявки на покупку Облигаций в
адрес Андеррайтера в случае неполного размещения Облигаций в ходе проведения конкурса (далее –
«доразмещение»).
Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки
купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД),
порядок определения которого указан в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг.
Полученные Андеррайтером заявки на покупку Облигаций на доразмещении удовлетворяются им
в порядке очередности их поступления. Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются
Андеррайтером в полном объеме в случае, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций
не превосходит количества неразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества
размещаемых Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество
Облигаций, оставшихся неразмещёнными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в
18
размере неразмещенного остатка. В случае размещения Андеррайтером всего объёма размещаемых
Облигаций акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.
Возможность преимущественного приобретения размещаемых ценных бумаг: преимущественное
право приобретения Облигаций при размещении не предусмотрено. Какие-либо преимущества одних
приобретателей перед другими не предусмотрены.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первого владельца в депозитарии,
осуществляющем централизованное хранение:
Приходная запись по счету депо первого приобретателя в депозитарии, осуществляющем
централизованное хранение, вносится на основании поручений, поданных клиринговой организацией
Закрытым акционерным обществом «Московская межбанковская валютная биржа», обслуживающей
расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций на ФБ ММВБ. Размещенные
Облигации зачисляются депозитарием на счета депо приобретателей Облигаций в соответствии с
условиями осуществления клиринговой деятельности клиринговой организации и условиями
осуществления депозитарной деятельности депозитария.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на
лицевые счета (счета депо) их первых владельцев (приобретателей), несут владельцы (приобретатели)
Облигаций.
Обязательным условием приобретения Облигаций на Бирже при их размещении является
резервирование денежных средств покупателя на счете Участника торгов, от имени которого подана
заявка, в ЗАО РП ММВБ (далее и ранее по тексту – Расчетная палата ММВБ).
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное
общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Почтовый адрес: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной
оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых
комиссионных сборов. В случае соответствия условий заявок указанным выше требованиям они
регистрируются на Бирже и акцептуются Андеррайтером на Бирже. Проданные Облигации переводятся
на счета депо покупателей Облигаций в НДЦ или на счета депо Депозитариев - депонентов НДЦ,
обслуживающих покупателей Облигаций, в дату совершения операции купли-продажи.
Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций,
осуществляется по основаниям и в порядке, предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса РФ.
Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом с привлечением профессионального
участника рынка ценных бумаг, оказывающих Эмитенту услуги по размещению ценных бумаг (выше и
далее – «Посредник при размещении», «Андеррайтер»).
Сведения об Андеррайтере:
Полное фирменное наименование: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк»
(Закрытое акционерное общество) (далее – Андеррайтер)
Сокращенное фирменное наименование: АБ «Газпромбанк» (ЗАО)
ИНН: 7744001497
Место нахождения: 117420, Москва, ул. Наметкина, дом 16, корпус 1.
Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности: № 177-04229-100000;
Дата выдачи: 27 декабря 2000 г.;
Срок действия: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Основные функции данного лица:
Размещение Облигаций осуществляется АБ «Газпромбанк» (ЗАО), действующим на основании
договора.
Согласно предмету указанного договора функцией Андеррайтера является совершение за
вознаграждение по поручению и за счет Эмитента сделок по продаже первым владельцам Облигаций
Эмитента.
Заключение сделок по размещению Облигаций в течение срока размещения осуществляется на
Бирже путем удовлетворения заявок на покупку/продажу Облигаций, поданных с использованием
системы торгов Биржи.
Согласно условиям договора Андеррайтеру выплачивается вознаграждение в размере не
превышающем 1% (Одного процента) от общей номинальной стоимости размещенных Облигаций
Эмитента.
У Андеррайтера отсутствует обязанность по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг.
19
2.8. Круг потенциальных приобретателей размещаемых эмиссионных ценных
бумаг
Облигации размещаются по открытой подписке, ограничений по кругу потенциальных
приобретателей не устанавливается.
2.9. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах размещения
эмиссионных ценных бумаг
Эмитент осуществляет раскрытие информации на каждом этапе эмиссии ценных бумаг в
соответствии с Федеральным законом от 22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», а также
«Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным
Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам № 05-5/пз-н от 16 марта 2005 года (до
02.02.2007 г.), и «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг»,
утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам № 06-117/пз-н от 10 октября
2006 года (с 02.02.2007 г.) в порядке и сроки, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и
Проспектом ценных бумаг.
Эмитент обязан раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета и сообщений о
существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих его финансово-хозяйственную
деятельность.
В случае если на момент наступления события, о котором Эмитент должен раскрыть информацию
в соответствии с действующими федеральными законами, а также нормативными правовыми актами
федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, установлен иной порядок и сроки
раскрытия информации о таком событии, нежели порядок и сроки, предусмотренные Решением о
выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, информация о таком событии раскрывается в
порядке и сроки, предусмотренные федеральными законами, а также нормативными правовыми актами
федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, действующими на момент
наступления события.
1) Эмитент публикует сообщение о принятии уполномоченным органом управления Эмитента
решения о размещении Облигаций в следующие сроки с даты составления протокола заседания
уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о размещении Облигаций:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней;
– в газете «Ежедневные новости. Подмосковье» - не позднее 5 (Пяти) дней;
– в «Приложении к Вестнику ФСФР России» – не позднее 30 (Тридцати) дней.
2) Сообщение об утверждении уполномоченным органом управления Эмитента решения о
выпуске ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола
собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение об утверждении
решения о выпуске ценных бумаг:
– в ленте новостей («Интерфакс» или «АК&М») – не позднее 1 (Оного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней;
– в газете «Ежедневные новости. Подмосковье» - не позднее 5 (Пяти) дней;
– в «Приложении к Вестнику ФСФР России» – не позднее 30 (Тридцати) дней.
3) Сообщение о государственной регистрации выпуска Облигаций и порядке доступа к
информации, содержащейся в Проспекте ценных бумаг, Эмитент публикует в следующие сроки с даты
опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций на странице
регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления
регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска Облигаций посредством почтовой,
факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат
наступит раньше:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней;
– в газете «Ежедневные новости. Подмосковье» - не позднее 10 (Десяти) дней.
4.1) В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной
регистрации выпуска Облигаций на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения
Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска
Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в
зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст
зарегистрированного Решения о выпуске ценных бумаг на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет
Текст зарегистрированного Решения о выпуске ценных бумаг будет доступен на странице
http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» с даты его опубликования в сети Интернет и до погашения
(аннулирования) всех ценных бумаг этого выпуска.
20
4.2) В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной
регистрации выпуска Облигаций на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения
Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной регистрации выпуска
Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в
зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст
зарегистрированного Проспекта ценных бумаг на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет Текст
зарегистрированного Проспекта ценных бумаг будет доступен на странице http://www.raz.ru/ в сети
«Интернет» с даты его опубликования до истечения 6 (Шести) месяцев с даты опубликования
зарегистрированного отчета об итогах выпуска Облигаций в сети «Интернет». 5) Начиная с даты
государственной регистрации выпуска Облигаций, все заинтересованные лица могут ознакомиться с
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, а также получить их копии по
следующему адресу: 141070, Московская область, г. Королев, ул. Пионерская, д. 1.
Эмитент обязан предоставить копии указанных документов владельцам ценных бумаг Эмитента и
иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению
такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования.
5) Дата начала размещения Облигаций определяется уполномоченным органом Эмитента после
государственной регистрации выпуска Облигаций и раскрывается Эмитентом в следующие сроки:
– в ленте новостей - не позднее, чем за 5 дней до даты начала размещения Облигаций;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее, чем за 4 (Четырех) дня до даты
начала размещения Облигаций.
В зависимости от принятого Эмитентом решения о приобретении Облигаций у их владельцев
одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций, данное сообщение должно также
содержать порядковые номера купонов, процентная ставка по которым устанавливается равной
процентной ставке по первому купону, а также порядковый номер купонного периода, в котором
Эмитент обязуется приобретать Облигации по требованию их владельцев.
В случае принятия решения об изменении даты начала размещения Облигаций, Эмитент обязан
опубликовать сообщение об изменении даты начала размещения Облигаций в указанных в настоящем
пункте источниках информации не позднее 1 (Одного) дня до наступления такой даты.
6) В случае принятия Эмитентом решения о внесении изменений и/или дополнений в Решение о
выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг и/или в случае получения Эмитентом письменного
требования (предписания, определения) государственного органа, уполномоченного в соответствии с
законодательством Российской Федерации на принятие решения о приостановлении размещения ценных
бумаг (далее – уполномоченный государственный орган), Эмитент приостанавливает размещение
ценных бумаг и публикует сообщение о приостановлении размещения ценных бумаг в следующие сроки
с даты составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором
принято решение о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или
Проспект ценных бумаг, либо даты получения Эмитентом письменного требования (предписания,
определения) уполномоченного государственного органа о приостановлении размещения ценных бумаг:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
7) Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие
сроки с даты получения им письменного уведомления регистрирующего органа о регистрации
изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных бумаг или о
принятии решения об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений либо даты получения
Эмитентом письменного уведомления (определения, решения) уполномоченного государственного
органа о разрешении возобновления размещения ценных бумаг (прекращении действия оснований для
приостановления размещения ценных бумаг):
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
8) Эмитент публикует сообщение о завершении размещения Облигаций в следующие сроки с
последнего дня срока размещения, установленного Решением о выпуске ценных бумаг, а в случае, когда
все Облигации выпуска размещены до истечения этого срока, – с даты размещения последней
Облигации выпуска:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
9) Сообщение о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг
раскрывается Эмитентом в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг эмитента на странице регистрирующего органа в
сети Интернет или даты получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о
государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
21
посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того,
какая из указанных дат наступит раньше:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
10) В срок не более 2 дней с даты опубликования информации о государственной регистрации
отчета об итогах выпуска ценных бумаг эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет
или даты получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной
регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг посредством почтовой,
факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат
наступит раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных
бумаг на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет».
После государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг все
заинтересованные лица могут ознакомиться с отчетом об итогах выпуска ценных бумаг и получить его
копию по следующему адресу: 141070, Московская область, г. Королев, ул. Пионерская, д. 1.
Эмитент обязан предоставить копии указанного документа владельцам ценных бумаг Эмитента и
иным заинтересованным лицам по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению
такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования.
Текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных бумаг должен быть доступен на
странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его
опубликования в сети «Интернет».
11) После принятия решения о величине процентной ставки по первому купону Облигаций
Эмитент публикует информацию о принятом решении в форме сообщения о существенном факте в
следующие сроки с даты принятия решения об определении размера процентной ставки по первому
купону:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
12) Эмитент может назначать иных платёжных агентов и отменять такие назначения.
Официальное сообщение Эмитента об указанных действиях публикуется Эмитентом на ленте новостей
в течение 5 (Пяти) дней с даты принятия соответствующих решений.
13) Эмитент вправе передать исполнение функций Агента другому лицу, которое вправе
осуществлять все необходимые действия для приобретения, определенные настоящим пунктом и
законодательством РФ. В таком случае, Эмитент обязан опубликовать информационное сообщение,
содержащее следующую информацию:
– полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;
– его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления уведомлений в
соответствии с порядком, установленным ниже;
– сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:
номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;
– подтверждение, что назначенный агент является участником торгов организатора торговли,
через которого будет осуществлять приобретение.
Данное информационное сообщение публикуется не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до
Даты приобретения, определяемой в соответствии с порядком, указанном ниже, в следующих
источниках:
– в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
14) В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате
номинальной стоимости Облигации и/или купонного дохода по Облигациям (в том числе дефолта и/или
технического дефолта) Эмитент публикует сообщение, содержащее информацию об объеме
неисполненных обязательств, причинах неисполнения обязательств, а также о возможных действиях
владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований в форме сообщения о существенном факте
в следующие сроки с момента появления факта:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
15) Сообщение об определении размера дохода (процентной ставки купонного дохода) по
купонному периоду, размер дохода по которому определяется после государственной регистрации
отчета об итогах выпуска Облигаций, публикуется Эмитентом в форме сообщения о существенном
факте в следующие сроки с даты составления протокола заседания органа управления Эмитентом, на
котором принято соответствующее решение:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
22
Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не
позднее, чем за 10 (Десять) дней до даты окончания (j-1)-го купонного периода (периода, в котором
определяется процентная ставка по j-тому и последующим купонам).
Указанное сообщение публикуется Эмитентом не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала
купонного периода, процентная ставка по которому определяется Эмитентом после государственной
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, в форме сообщения о существенном факте, и
должно содержать, в том числе следующую информацию:
– размер либо порядок определения процентной ставки по следующему купону (следующим
купонам);
– размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему купону
(следующим купонам);
– серию и форму облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной
регистрации выпуска облигаций.
– в случаях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг
порядковый номер купонного периода, в котором владельцы Облигаций имеют право требовать
приобретения Облигаций Эмитентом.
16) Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о
приобретении Облигаций по соглашению с их владельцами осуществляется Эмитентом в следующие
сроки с даты составления протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято
решение о приобретении Облигаций:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до наступления определенной уполномоченным органом
Эмитента даты начала приобретения Облигаций.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать следующую
информацию:
– дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о
приобретении Облигаций выпуска;
– дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором
принято решение о приобретении Облигаций выпуска;
– серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной
регистрации выпуска Облигаций;
– количество приобретаемых Облигаций;
– срок, в течение которого владелец Облигации может передать Агенту Эмитента письменное
уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на установленных в
решении Эмитента о приобретении Облигаций и изложенных в опубликованном сообщении о
приобретении Облигаций условиях.
– дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
– дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
– цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
– порядок приобретения Облигаций выпуска;
– форму и срок оплаты;
– наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его
местонахождение, сведения о реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных
бумаг.
Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению
с их владельцами будет составлять безотзывную публичную оферту о заключении договора куплипродажи о приобретении, содержащую все существенные условия договора купли-продажи Облигаций
выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации
условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций (по требованию
владельцев или по соглашению с владельцами Облигаций), Эмитент публикует информацию о сроке
исполнения обязательств.
Указанная информация (включая количество приобретенных облигаций) публикуется:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
17) Порядок уведомления (раскрытия информации) об изменении условий обеспечения
исполнения обязательств по Облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от Эмитента или
владельцев Облигаций с обеспечением (реорганизация, ликвидация или банкротство лица,
предоставившего обеспечение, иное):
23
– на ленте новостей – не позднее 5 (Пяти) дней с момента наступления события;
– дополнительно Эмитент публикует указанное сообщение в «Приложении к Вестнику ФСФР
России» не позднее 30 (Тридцати) дней с момента наступления события.
24
III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии эмитента
3.1. Показатели финансово-экономической деятельности эмитента
Динамика показателей, характеризующих финансовое состояние эмитента, за 2003-2005 гг., а
также за 9 месяцев 2006 г.:
Наименование показателя
2003 г.
2004 г.
9 мес.
2006 г.
2005 г.
Стоимость чистых активов Эмитента, тыс. руб.
8
1 776
376
496
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу
и резервам, %
-
81215,15
547827,66
627353,22
Отношение суммы краткосрочных обязательств к
капиталу и резервам, %
-
5,52
14433,51
201640,93
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %
-
0,08
-
0,05
Уровень просроченной задолженности, %
-
-
-
-
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз
-
27878,39
0,99
1,8
Доля дивидендов в прибыли, %
-
-
-
-
Производительность труда, тыс. руб./чел.
-
320601,5
28583
43224,6
Амортизация к объему выручки, %
-
-
-
-
Расчет показателей производился по рекомендованной методике.
Анализируя динамику вышеприведенных показателей можно сделать следующие выводы:
– показатель оборачиваемости дебиторской задолженности соответствует оптимальному
значению. Долгосрочная дебиторская задолженность отсутствует, что является положительным
явлением;
– показатель отношения суммы привлеченных средств к капиталу и резервам и показатель
отношения суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам отражают специфику
деятельности компании, так как она была создана для привлечения средств в группу, соответственно не
нуждается в собственных средствах;
– среди заемных средств преобладают долгосрочные займы, что является положительным
фактором. Компания не обременена постоянными выплатами. Кредиторская задолженность практически
отсутствует;
– в 2003 году деятельность не велась;
– просроченная задолженность у Эмитента отсутствует.
Анализ динамики показателей свидетельствуют о приемлемом уровне кредитного риска.
3.2. Рыночная капитализация эмитента
В связи с тем, что Эмитент является обществом с ограниченной ответственностью, информация о
рыночной капитализации не приводится.
3.3. Обязательства эмитента
3.3.1. Кредиторская задолженность
Информация об общей сумме кредиторской задолженности Эмитента с отдельным указанием
общей суммы просроченной кредиторской задолженности за 2003-2005 гг.:
Наименование показателя
Общая сумма кредиторской задолженности Эмитента, тыс. руб.
Общая сумма просроченной кредиторской задолженности, тыс. руб.
2003 г.
0
0
2004 г.
1 441 721
0
2005 г.
2 059 832
0
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.
Структура кредиторской задолженности Эмитента с указанием срока исполнения обязательств за
2005 г.:
Наименование кредиторской задолженности
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс. руб.
Срок наступления платежа
Свыше одного
До одного года
года
6
25
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными
внебюджетными фондами, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиты, тыс. руб.
в том числе просроченные, тыс. руб.
Займы, всего, тыс. руб.
в том числе просроченные, тыс. руб.
в том числе облигационные займы, тыс. руб.
в том числе просроченные
облигационные займы, тыс. руб.
Прочая кредиторская задолженность, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.
43
-
-
14
-
-
2 005 562
2 000 000
-
-
54 207
54 270
-
2 005 562
-
Структура кредиторской задолженности Эмитента с указанием срока исполнения обязательств за
9 месяцев 2006 г.:
Наименование кредиторской задолженности
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными
внебюджетными фондами, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиты, тыс. руб.
в том числе просроченные, тыс. руб.
Займы, всего, тыс. руб.
в том числе просроченные, тыс. руб.
в том числе облигационные займы, тыс. руб.
в том числе просроченные
облигационные займы, тыс. руб.
Прочая кредиторская задолженность, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.
Срок наступления платежа
Свыше одного
До одного года
года
76
17
46
1 000 000
-
2 000 000
2 000 000
-
1 000 139
-
111 533
2 111 533
-
В составе кредиторской задолженности Эмитента за 9 месяцев 2006 г. присутствует кредиторская
задолженность, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы кредиторской
задолженности, которая возникла в результате выпуска облигаций совокупной номинальной стоимостью
2 000 000 тыс. руб. Наименования (имя) кредиторов – владельцев облигаций Эмитенту не известно. В
случае просрочки исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости облигаций
и/или купонного дохода по облигациям Эмитент одновременно с выплатой просроченных сумм
уплачивает владельцам облигаций проценты в соответствии со ст. 395 Гражданского Кодекса
Российской Федерации.
3.3.2. Кредитная история эмитента
Эмитент своевременно исполнял обязательства (в т.ч. по выплате основной суммы долга и
процентов) по действовавшим ранее и действующим на дату окончания 3-го квартала 2006 г. кредитным
договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов
балансовой стоимости активов Эмитента на дату последнего завершенного отчетного квартала,
предшествующего заключению соответствующего договора.
Информация за 2003-2005 г. и 9 месяцев 2006 г.:
Наименование
обязательства
Наименование
кредитора
(займодавца)
Сумма
основного
долга,
тыс.руб./
иностр.
валюта
Срок кредита
(займа) / срок
погашения
Наличие просрочки исполнения
обязательства в части выплаты
суммы основного долга и/или
установленных процентов, срок
просрочки, дней
26
Договор займа
Кредитный
договор
ЗАО
«Агрокоинвест»
C.R.R. B.V.
Договор
Овердрафта
ОАО ИБ «Траст»
Кредитный
договор
Кредитный
договор
ОАО ИБ «Траст»
АКБ «Банк
Москвы» ОАО
15 463 тыс.
руб.
1 387 435
тыс.руб./
50 000 тыс.
долл. США
22 981
тыс.руб.
30.06.06 /
30.06.06
29.03.05/
29.03.05
нет
01.04.05 /
01.04.05
нет
22 500 тыс.
долл. США
1 000 000
тыс. руб.
30.03.04 /
29.03.04
24.11.06 /
24.11.06
нет
нет
нет
Исполнение эмитентом обязательств по каждому выпуску облигаций, совокупная номинальная
стоимость которых составляет 5 и более процентов балансовой стоимости активов эмитента на дату
окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации отчета
об итогах выпуска облигаций, а в случае, если размещение облигаций не завершено или по иным
причинам не осуществлена государственная регистрация отчета об итогах их выпуска, - на дату
окончания последнего завершенного квартала, предшествующего государственной регистрации выпуска
облигаций.
Эмитентом осуществлялась эмиссия документарных процентных неконвертируемых облигаций на
предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением, совокупная номинальная
стоимость выпуска которых составляет 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей. Эмитент своевременно
исполнял обязательства по данным облигациям.
Эмитентом осуществлялась эмиссия процентных неконвертируемых документарных облигаций на
предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением, совокупная номинальная
стоимость выпуска которых составляет 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей. Эмитент своевременно
исполнял обязательства по данным облигациям.
Наименование
обязательства
Наименование
кредитора
(займодавца)
Облигационный
займ
Облигационный
займ
Владельцы
облигаций
Владельцы
облигаций
Сумма
основного
долга,
тыс.руб./
иностр.
валюта
2 000 000
тыс. руб.
2 000 000
тыс. руб.
Срок кредита
(займа) / срок
погашения
Наличие просрочки исполнения
обязательства в части выплаты
суммы основного долга и/или
установленных процентов, срок
просрочки, дней
1092 / -
нет
1820 / -
нет
3.3.3. Обязательства эмитента из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств Эмитента из предоставленного им обеспечения и
общей сумме обязательств третьих лиц, по которым Эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в
том числе в форме залога или поручительства, за 2003-2005 гг.:
Наименование показателя
Общая сумма обязательств Эмитента из
предоставленного им обеспечения, тыс. руб.
Общая сумма обязательств третьих лиц, по которым
Эмитент предоставил третьим лицам обеспечение, в
том числе в форме залога или поручительства, тыс. руб.
2003 год
2004 год
2005 год
-
-
807 034
-
-
807 034
Информация о каждом из обязательств Эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам,
в том числе в форме залога или поручительства, за 2005 г., составляющем не менее 5 процентов от
балансовой стоимости активов Эмитента за 2005 г.:
Размер
обеспеченного
обязательства
Поручителя (третьего лица)
срок его исполнения
Способ обеспечения, его размер и условия
предоставления, в том числе предмет и
стоимость предмета залога, срок, на
который обеспечение предоставлено
600 000 тысяч рублей
Срок исполнения обязательств: через 6 месяцев с даты выдачи
(25.03.2005 г.) или дата, следующая за датой размещения облигаций
ООО «Разгуляй-Финанс» серии 01 на ММВБ, в зависимости от того,
какая дата наступит раньше
Договор поручительства.
Эмитент поручился перед ОАО «ТрансКредитБанк» за исполнение
ООО «Разгуляй-Зерно» по кредитному договору.
Размер обеспечения: 600 000 000 рублей
27
Оценка
риска
неисполнения
или
ненадлежащего исполнения обеспеченных
обязательств третьими лицами с указанием
факторов, которые могут привести к
такому неисполнению или ненадлежащему
исполнению, с указанием вероятности
возникновения таких факторов
Размер
обеспеченного
обязательства
Поручителя (третьего лица)
срок его исполнения
Способ обеспечения, его размер и условия
предоставления, в том числе предмет и
стоимость предмета залога, срок, на
который обеспечение предоставлено
Срок исполнения обязательств: через 6 месяцев с даты выдачи
(25.03.2005 г.) или дата, следующая за датой размещения облигаций
ООО «Разгуляй-Финанс» серии 01 на ММВБ, в зависимости от того,
какая дата наступит раньше
Риск отсутствует, обязательства исполнены.
100 000 тысяч рублей
Срок исполнения обязательств: 25.12.2005 г. или дата, следующая за
датой размещения облигаций ООО «Разгуляй-Финанс» 01 выпуска на
ММВБ, в зависимости от того, какая дата наступит раньше
Договор поручительства.
Эмитент поручился перед ОАО «ТрансКредитБанк» за исполнение
ООО «Разгуляй-Зерно» по кредитному договору.
Размер обеспечения: 100 000 000 рублей
Срок, на который предоставлено обеспечение: 25.12.2005 г. или дата,
следующая за датой размещения облигаций ООО «Разгуляй-Финанс»
01 выпуска на ММВБ, в зависимости от того, какая дата наступит
раньше.
Оценка
риска
неисполнения
или
ненадлежащего исполнения обеспеченных
обязательств третьими лицами с указанием
факторов, которые могут привести к
такому неисполнению или ненадлежащему
исполнению, с указанием вероятности
возникновения таких факторов
Риск отсутствует, обязательства исполнены.
Размер
обеспеченного
обязательства
Поручителя (третьего лица)
срок его исполнения
100 000 тысяч рублей
Срок исполнения обязательств: 25.12.2005 г. или дата, следующая за
датой размещения облигаций ООО «Разгуляй-Финанс» 01 выпуска на
ММВБ, в зависимости от того, какая дата наступит раньше
Договор поручительства.
Способ обеспечения, его размер и условия
предоставления, в том числе предмет и
стоимость предмета залога, срок, на
который обеспечение предоставлено
Оценка
риска
неисполнения
или
ненадлежащего исполнения обеспеченных
обязательств третьими лицами с указанием
факторов, которые могут привести к
такому неисполнению или ненадлежащему
исполнению, с указанием вероятности
возникновения таких факторов
Эмитент поручился перед ОАО «ТрансКредитБанк» за исполнение
ООО «Торговый Дом «РСК» по кредитному договору.
Размер обеспечения: 100 000 000 рублей
Срок, на который предоставлено обеспечение: 25.12.2005 г. или дата,
следующая за датой размещения облигаций ООО «Разгуляй-Финанс»
01 выпуска на ММВБ, в зависимости от того, какая дата наступит
раньше.
Риск отсутствует, обязательства исполнены.
Информация о каждом из обязательств Эмитента по предоставлению обеспечения третьим лицам,
в том числе в форме залога или поручительства, за 9 месяцев 2006 г., составляющем не менее 5
процентов от балансовой стоимости активов Эмитента за 9 месяцев 2006 г.: на дату окончания 9 месяцев
2006 г. указанных обязательств Эмитент не имел.
3.3.4. Прочие обязательства эмитента
Соглашения Эмитента, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе,
которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии Эмитента, его ликвидности,
источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах:
1. В соответствии с решением общего собрания участников Эмитента от 26 сентября 2005 г.
(Протокол № б/н от 26 сентября 2005 г.), Эмитент 26 сентября 2005 г. опубликовал оферту, в
28
соответствии с которой Эмитент безотзывно обязался покупать неконвертируемые документарные
процентные облигации Эмитента на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным
хранением, государственный регистрационный номер выпуска 4-01-36098-R от 08.09.2005 г.
номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, в количестве до 2 000 000 (Двух
миллионов) штук включительно у Акцептанта Оферты на указанных в оферте условиях «16» апреля
2007 г. Предъявление владельцами к приобретению Эмитентом более 50 % облигаций выпуска
существенным образом скажется на финансовом состоянии Эмитента, его ликвидности, источниках
финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и расходах.
Факторы, при которых упомянутые выше обязательства могут повлечь перечисленные изменения
и вероятность их возникновения: предъявление владельцами к приобретению Эмитентом более 50 %
облигаций выпуска возможно при существенном росте уровня процентных ставок, а также при
возникновении кризиса ликвидности в стране. Эмитент считает предъявления более 50 % облигаций
выпуска к приобретению маловероятным в связи с высокой доходностью облигации и включению
облигаций в список ценных бумаг, обращающихся на ЗАО «ФБ ММВБ».
Причины вступления эмитента в данное соглашение, предполагаемая выгода Эмитента от этого
соглашения и причины, по которым данное соглашение не отражено на балансе Эмитента: принятие
Эмитентом обязательств по досрочному приобретению облигаций обусловлено стремлениями повысить
ликвидность облигаций и привлекательность для инвесторов. Перечисленные соглашения не отражены в
балансе Эмитента, поскольку обязательства перед владельцами облигаций еще не наступили.
Случаи, в которых Эмитент может понести убытки в связи с указанным соглашением, вероятность
наступления указанных случаев и максимальный размер убытков, которые может понести Эмитент:
Эмитент может понести убытки в связи с предъявлением облигаций к приобретению из-за
необходимости дополнительного привлечения средств по более высоким процентным ставкам по
кредитам. В то же время значительная часть денежных средств, полученных в результате размещения
облигационного займа, направлена на инвестиции в сельскохозяйственную отрасль и досрочный возврат
денежных средств владельцам облигаций может неблагоприятно сказаться на финансировании текущих
проектов. Вероятность наступления указанных случаев является низкой. Максимальный размер убытков
составляет произведение совокупной номинальной стоимости облигаций и разницы между процентной
ставкой по привлеченным банковским кредитам и процентной ставкой по облигациям.
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате
размещения эмиссионных ценных бумаг
Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате размещения
ценных бумаг: средства, полученные от размещения Облигаций, будут направлены на приобретение
выпуска облигаций ООО «Разгуляй-Финанс» серии 01, а также рефинансирование кредитного портфеля
Группы «РАЗГУЛЯЙ», путем выдачи займов компаниям, предоставившим обеспечение в форме
поручительства для выпуска Облигаций (ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй», ЗАО «Сахарная
компания «Разгуляй») и/или другим компаниям, являющимися аффилированными с ОАО «Группа
«РАЗГУЛЯЙ».
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
3.5.1. Отраслевые риски
Влияние возможного ухудшения ситуации в отрасли Эмитента на его деятельность и исполнение
обязательств по ценным бумагам: с момента создания Эмитента осуществляет деятельность по
привлечению инвестиций. К числу основных рисков, с которыми может столкнуться Эмитент в
процессе своей деятельности, относятся:
– ухудшение финансового состояния поручителей по облигационному займу (ЗАО «Зерновая
компания «Разгуляй», ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»), которое негативно отразится на
способности Эмитента обслуживать долговые обязательства;
– несовпадение сроков и стоимости заимствований между выпущенными Эмитентом
Облигациями и заемными средствами, предоставленными компаниям, входящим в группу «Разгуляй».
Для снижения указанных рисков Эмитент намерен:
– размещать средства, полученные путем выпуска Облигаций, с доходностью не ниже, чем
процентная ставка по Облигациям плюс все расходы, связанные с организацией и обслуживанием
выпуска облигаций,
– в случае необходимости – пересматривать норму доходности вложений, требуемую для
исполнения обязательств по Облигациям,
– установить срок, на который предоставляются заемные средства, меньшим, чем срок обращения
Облигаций.
Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые Эмитентом в
своей деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках) и их влияние на деятельность
29
Эмитента и исполнение обязательств по ценным бумагам: так как Эмитент не планирует в будущем
осуществлять закупку сырья и услуг, влияние указанных факторов риска на деятельность Эмитента и
исполнение обязательств по ценным бумагам минимально. Эмитент не планирует осуществлять
хозяйственную деятельность на внешнем рынке.
Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги Эмитента (отдельно
на внутреннем и внешнем рынках) и их влияние на деятельность Эмитента и исполнение обязательств
по ценным бумагам: Эмитент не планирует осуществлять производство продукции, в связи с чем риски,
связанные с возможным изменением цен на продукцию, не имеют места. В связи с отсутствием рисков,
связанных с возможным изменением цен на продукцию Эмитента, их влияние на деятельность Эмитента
и исполнение обязательств по ценным бумагам отсутствует. Рискам, связанным с возможным
изменением цен на услуги, Эмитент не подвержен. Эмитент не планирует вести деятельность на
внешнем рынке, следовательно, рисков, связанных с изменениями на внешнем рынке, Эмитент не несет.
3.5.2. Страновые и региональные риски
Страновые риски составлены с учетом «Прогноза социально-экономического развития
Российской Федерации на 2005 год и основных параметров прогноза до 2007 года» (Министерство
экономического развития и торговли www.economy.gov.ru).
В 2005-2007 годах, с учетом ожидаемого снижения мировых цен на нефть и замедления
динамики физического объема экспорта с 9,5% в 2004 году до 5-6%, вклад внешнего фактора в рост
ВВП уменьшится на 0,5-1,2 п.п. С другой стороны, в результате постепенного повышения неценовой
конкурентоспособности отечественных производителей темпы роста физических объемов импорта
снизятся с 19,4% в 2004 году до 9-9,5% в год в 2006-2007 годах. Они по прежнему будут превышать
темпы роста экспорта, однако и импорт, и экспорт станут расти медленнее внутреннего спроса, который
превратится в ведущий фактор развития российской экономики. В результате среднегодовые темпы
роста ВВП при благоприятном сценарии внешнеэкономических условий оцениваются на уровне 6,3
процентов. В случае падения мировых цен и стагнации экспорта нефти темпы роста экономики могут
понизиться до 5 и менее процентов.
Во всех сценариях экономического развития предполагается сохранение тенденции к
опережающему росту реальных доходов населения по сравнению с темпами роста ВВП, при этом
инфляция снижается к 2007 году до 5,5-6,5 процентов. При условии адресной поддержки
малообеспеченных уровень бедности может сократиться в 2007 г. до 10-11% населения.
Риски, связанные с политической, экономической и социальной нестабильностью в России
С 1991 года Россия идет по пути преобразований политической, экономической и социальной
систем. В результате масштабных реформ, а также неудач некоторых из этих реформ существующие в
настоящий момент системы в области политики, экономики и социальной сферы России остаются
уязвимыми. Значительная политическая нестабильность может оказать существенное неблагоприятное
влияние на стоимость инвестиций в России, включая стоимость акций эмитента.
Со времени распада Советского Союза российская экономика испытала:
 значительное снижение валового внутреннего продукта;
 гиперинфляцию;
 нестабильность валюты;
 высокий уровень государственного долга по отношению к валовому внутреннему продукту;
 слабость банковской системы, которая предоставляет российским предприятиям ограниченные
объемы ликвидности;
 высокий процент убыточных предприятий, продолжающих деятельность в связи с отсутствием
эффективной процедуры банкротства;
 широкое использование бартера и неликвидных векселей в расчетах по коммерческим сделкам;
 широкую практику уклонения от налогов;
 рост теневой экономики;
 устойчивый отток капиталов;
 высокий уровень коррупции и проникновения организованной преступности в экономику;
 значительное повышение полной и частичной безработицы;
 обнищание значительной части российского населения.
Российская экономика испытала несколько резких спадов. В частности, 17 августа 1998 года
российское правительство отказалось от исполнения обязательств по своим рублевым облигациям,
Центральный банк РФ прекратил поддерживать рубль, а на определенные валютные выплаты был
введен временный мораторий. Эти действия привели к немедленной и серьезной девальвации рубля, к
30
резкому ускорению инфляции, к колоссальному падению котировок российских акций и облигаций, а
также к неспособности российских эмитентов привлекать средства на международных рынках капитала.
Эти проблемы усугублялись системным кризисом российского банковского сектора после
событий 17 августа 1998 года, что подтверждается отзывом банковских лицензий у ряда крупнейших
российских банков. Такая ситуация еще более снизила возможности банковского
сектора по устойчивому предоставлению ликвидности российским компаниям и в ряде случаев
привела к потере средств, размещенных в банках.
Невыплата государством и многими частными компаниями заработной платы в полном размере и
в установленные сроки, а также в целом отставание уровня заработной платы и пособий от быстро
растущей стоимости жизни приводили в прошлом и могут привести в будущем к забастовкам и
социальной напряженности. Например, в 1998 году шахтеры в ряде регионов России, требуя выплаты
задолженности по заработной плате, прибегли к забастовкам, блокируя железнодорожные магистрали.
Нельзя гарантировать, что недавние тенденции российской экономики, включая повышение
валового внутреннего продукта, относительную стабильность рубля и снижение темпов инфляции,
сохранятся в будущем. Кроме того, колебания мировых цен на нефть и газ, укрепление рубля в реальном
выражении по отношению к доллару США, а также последствия ослабления денежно-кредитной
политики или иные факторы могут в будущем оказать неблагоприятное воздействие на российскую
экономику и деятельность Группы Разгуляй и Эмитента, особенно на планы Группы РАзгуляй и
Эмитента по расширению бизнеса.
Риски, связанные с неудовлетворительным состоянием инфраструктуры в Российской
Федерации
Инфраструктура России была в основном создана в советскую эпоху и последние десятилетия не
получала достаточного финансирования и обслуживания. Особенно пострадали железные дороги и
автомагистрали, средства выработки и передачи электроэнергии, системы связи, а также фонд зданий и
сооружений. Например, зимой 2000-2001 года дефицит электроэнергии и тепла в Приморском крае на
Дальнем Востоке России привел к серьезным нарушениям в экономике данных регионов. В мае 2005 г.
авария на электростанции в г. Москве вызвала отключения электричества в нескольких крупных
районах г. Москвы на длительный период времени, что привело к значительному ущербу экономике г.
Москвы. Состояние дорог по всей России является неудовлетворительным, причем многие дороги не
отвечают минимальным требованиям по параметрам стандартов безопасности.
Ухудшение состояния инфраструктуры в России наносит вред экономическому развитию,
усложняет транспортировку товаров и грузов, увеличивает издержки хозяйственной деятельности в
России и может привести к нарушениям в финансово-хозяйственной деятельности тем самым, оказывая
существенное неблагоприятное воздействие на финансовое состояние Группы Разгуляй и Эмитента.
Риски, связанные с колебаниями мировой экономики
Российская экономика не защищена от рыночных спадов и замедления экономического развития в
других странах мира. Как уже случалось в прошлом, финансовые проблемы или обостренное
восприятие рисков инвестирования в страны с развивающейся экономикой могут снизить объем
иностранных инвестиций в России и оказать отрицательное воздействие на российскую экономику.
Кроме того, поскольку Россия производит и экспортирует большие объемы природного газа и нефти,
российская экономика особо уязвима перед изменениями мировых цен на природный газ и нефть, а
падение цены природного газа и нефти может замедлить или поколебать развитие российской
экономики. Эти события могут серьезно ограничить доступ Группы Разгуляй и Эмитента к капиталу и
оказать неблагоприятное воздействие на покупательную способность потребителей продукции,
производимой и реализуемой Группой Разгуляй и Эмитентом.
Риски, связанные с налогово-бюджетной политикой Правительства РФ
Как и любой иной субъект хозяйственной деятельности, Группа Разгуляй и Эмитент являются
участниками налоговых отношений. Группа Разгуляй и Эмитент являются налогоплательщиками в
федеральный, региональные и местные бюджеты. В условиях трансформации экономики существует
риск изменения налоговых условий функционирования предприятия, налоговое законодательство и
особенности налогового учета в России часто меняются и поддаются неоднозначному толкованию.
Однако в последнее время принято достаточно либеральное налоговое законодательство, Правительство
РФ заявляет о дальнейшем уменьшении налогового давления на бизнес и о постоянстве налогового
законодательства на среднесрочный период. Процесс реформирования налогового законодательства еще
не завершен, в ходе такой реформы возможны его существенные изменения.
31
3.5.3. Финансовые риски
Подверженность Эмитента рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена
иностранных валют, в связи с деятельностью Эмитента либо в связи с хеджированием, осуществляемым
Эмитентом в целях снижения неблагоприятных последствий влияния вышеуказанных рисков:
обязательства Эмитента по выпуску ценных бумаг выражены в валюте Российской Федерации. Эмитент
подвержен риску изменения процентных ставок.
Подверженность финансового состояния Эмитента (его ликвидности, источников
финансирования, результатов деятельности и т.п.) изменению валютного курса: финансовое состояние,
ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности Эмитента не подвержены
изменению валютного курса.
Предполагаемые действия Эмитента на случай отрицательного влияния изменения валютного
курса и процентных ставок на деятельность Эмитента: подверженность Эмитента риску изменения
курса обмена иностранных валют, оценивается Эмитентом как незначительная, так как все
обязательства Эмитента выражены в валюте Российской Федерации. Эмитент подвержен риску
изменения процентных ставок. В случае увеличения процентных ставок, возрастут затраты по
обслуживанию заемных средств.
Предполагаемые действия Эмитента на случай отрицательного влияния изменения процентных
ставок на его деятельность:
– пересмотр инвестиционной политики в целях сокращения сроков заимствования;
– работа с краткосрочными ликвидными активами.
При этом, следует отметить, что в течение последних лет ставка рефинансирования ЦБ РФ имеет
тенденцию к снижению, что позволяет оценить риск увеличения процентных ставок как
незначительный.
Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам: так как Облигации Эмитента номинированы в
национальной валюте (рублях) реальный доход по Облигациям подвержен влиянию инфляции. По
прогнозу Правительства РФ, темпы инфляции в ближайшей перспективе будут снижаться. Изменение
покупательной способности рубля может оказать влияние на доходность по Облигациям Эмитента и их
привлекательность для инвесторов, однако данный риск рассматривается как незначительный.
Критическое, по мнению Эмитента, значение инфляции: По мнению Эмитента, значения
инфляции, при которых у него могут возникнуть трудности по исполнению своих обязательств перед
владельцами Облигаций, лежат значительно выше величины инфляции прогнозируемой на 2007 год и
составляют 25-30% годовых.
Предполагаемые действия Эмитента по уменьшению риска, вызванного инфляцией: в случае если
значение инфляции превысит указанные критические значения, Эмитент планирует увеличить в своих
активах долю краткосрочных финансовых инструментов, провести мероприятия по сокращению
внутренних издержек.
Показатели финансовой отчетности Эмитента, наиболее подверженные изменению в результате
влияния указанных финансовых рисков: выручка, прибыль.
Риски, влияющие на указанные показатели финансовой отчетности Эмитента и вероятность их
возникновения: значительное увеличение процентных ставок и, как следствие, рост затрат на
обслуживание Облигаций. Вероятность их возникновения оценивается как невысокая.
Характер изменений в отчетности: рост расходов, сокращение прибыли.
3.5.4. Правовые риски
Правовые риски, связанные с деятельностью Эмитента:
Внутренний рынок:
Изменение валютного регулирования: риск изменения валютного регулирования на внутреннем
рынке не оказывает существенного влияния на деятельность Эмитента.
Изменение налогового законодательства: в настоящее время Правительство РФ проводит
политику снижения налогового бремени на российских налогоплательщиков. В связи с чем, в
ближайшее время, не ожидается внесение изменений в налоговое законодательство в части увеличения
налоговых ставок. Данный риск рассматривается как незначительный.
Изменение правил таможенного контроля и пошлин: правовые риски, связанные с изменением
правил таможенного контроля и пошлин на внутреннем рынке, отсутствуют.
Изменение требований по лицензированию основной деятельности Эмитента либо
лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая
природные ресурсы): возможность изменения требований по лицензированию основной деятельности
Эмитента рассматривается как незначительная.
Изменение судебной практики, связанной с деятельностью Эмитента (в том числе по вопросам
лицензирования): возможность изменения судебной практики, связанной с деятельностью Эмитента (в
32
том числе по вопросам лицензирования), рассматривается как незначительная и не окажет
существенного влияния на его деятельность.
Внешний рынок:
Изменение валютного регулирования: риск изменения валютного регулирования, в том числе
изменения доли обязательной продажи экспортной выручки, не оказывает существенного влияния на
деятельность Эмитента.
Изменение налогового законодательства: в настоящее время Правительство РФ проводит
политику снижения налогового бремени на российских налогоплательщиков. В связи с чем, в
ближайшее время, не ожидается внесение изменений в налоговое законодательство в части увеличения
налоговых ставок. Данный риск рассматривается как незначительный.
Изменение правил таможенного контроля и пошлин: правовые риски, связанные с изменением
правил таможенного контроля и пошлин, незначительные.
Изменение требований по лицензированию основной деятельности Эмитента либо
лицензированию прав пользования объектами, нахождение которых в обороте ограничено (включая
природные ресурсы): возможность изменения требований по лицензированию основной деятельности
Эмитента рассматривается как незначительная.
Изменение судебной практики, связанной с деятельностью Эмитента (в том числе по вопросам
лицензирования): возможность изменения судебной практики, связанной с деятельностью Эмитента (в
том числе по вопросам лицензирования), рассматривается как незначительная и не окажет
существенного влияния на его деятельность.
3.5.5. Риски, связанные с деятельностью эмитента
Риски, связанные с текущими судебными процессами, в которых участвует эмитент
С даты государственной регистрации Эмитент не участвовал в судебных процессах, которые
могли бы существенно отразиться на его финансово-хозяйственной деятельности, соответственно,
риски, связанные с текущими судебными процессами, не могут быть рассмотрены как риски, способные
оказать значительное влияние на финансовые показатели деятельности Эмитента.
Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии эмитента на ведение
определенного вида деятельности либо на использование объектов, нахождение которых в обороте
ограничено (включая природные ресурсы).
Риски, связанные с отсутствием возможности продлить действие лицензии, отсутствуют так как
Эмитент не ведет деятельность, осуществление которой в соответствии с законодательством РФ требует
специальных разрешений (лицензий). Эмитент не использует объекты, нахождение которых в обороте
ограничено (включая природные ресурсы).
Риски, связанные с возможной ответственностью эмитента по долгам третьих лиц, в том числе
дочерних обществ эмитента.
Риски, связанные с возможной ответственностью Эмитента по долгам дочерних обществ
Эмитента отсутствуют, ввиду отсутствия у Эмитента самих дочерних обществ.
Риски, связанные с возможной ответственностью Эмитента по долгам третьих лиц
расцениваются как незначительные, т.к. обязательства выдаются за счет предприятий Группы
Разгуляй.
Риски, связанные с возможностью потери потребителей, на оборот с которыми приходится не
менее чем 10 процентов общей выручки от продажи продукции (работ, услуг) эмитента. У Эмитента
отсутствуют потребители, на оборот с которыми приходится 10 и более процентов общей выручки от
продажи продукции (работ, услуг).
3.5.6. Банковские риски
Сведения не указываются, т.к. Эмитент не является кредитной организацией.
33
IV. Подробная информация об эмитенте
4.1. История создания и развитие эмитента
4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) эмитента
Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «РазгуляйФинанс»
Сокращенное фирменное наименование: ООО «Разгуляй-Финанс»
Сокращенное фирменное наименование на английском языке: «Razgulay-Finance» LLC.
Полное или сокращенное фирменное наименование Эмитента не является схожим с
наименованием другого юридического лица.
Фирменное наименование Эмитента не зарегистрировано как товарный знак или знак
обслуживания.
Сведения об изменении фирменного наименования Эмитента:
Дата утверждения
наименования
Номер и дата свидетельства о регистрации,
решения или иного документа
уполномоченного органа исполнительной
власти, на основании которого
произведена регистрация изменений.
Общество с
ограниченной
ответственностью
27 августа 2003 г.
Основной государственный
регистрационный номер юридического
лица: 1037721031787. Номер бланка
свидетельства 77 № 002600668 от 08
сентября 2003 года
Общество с ограниченной
ответственностью
«Разгуляй-Финанс»,
ООО «Разгуляй-Финанс»
«Razguliay-Finance» LLC
Общество с
ограниченной
ответственностью
25 июня 2005 г.
Номер бланка свидетельства: 77 №
002607309 от 27 июня 2005 года
Общество с ограниченной
ответственностью
«Разгуляй-Финанс»,
ООО «Разгуляй-Финанс»
«Razgulay-Finance» LLC
Общество с
ограниченной
ответственностью
15 ноября 2006 г.
Номер бланка свидетельства: 50 №
009868304 от 20 ноября 2006 года
Полное и сокращенное
фирменное наименование
Эмитента
Организационноправовая форма
Общество с ограниченной
ответственностью
«Агрокофинанс»,
ООО «Агрокофинанс»
«Agrocofinance» LLC
4.1.2. Сведения о государственной регистрации эмитента
Основной государственный регистрационный номер юридического лица: 1037721031787.
Дата регистрации: 08 сентября 2003 г.
Наименование регистрирующего органа: Инспекция Министерства Российской Федерации по
налогам и сборам № 21 по Юго-Восточному административному округу г. Москвы.
4.1.3. Сведения о создании и развитии эмитента
Срок существования Эмитента с даты его государственной регистрации: 3,4 года.
Эмитент создан на неопределенный срок. Общество с ограниченной ответственностью «РазгуляйФинанс» учреждено компаниями, входящими в группу «Разгуляй» с целью привлечения
финансирования.
В соответствии с Уставом Эмитента основными видами его деятельности являются:
– капиталовложения в ценные бумаги;
– капиталовложения в собственность;
– предоставление займов организациям;
– финансовое посредничество;
– разработка и осуществление инвестиционных проектов;
– оптовая и розничная торговля продовольственными и непродовольственными товарами, в том
числе сельскохозяйственной продукцией и продуктами ее переработки;
– производство и переработка продовольственных и непродовольственных товаров, в том числе
сельскохозяйственной продукции и продуктов ее переработки;
– внешнеэкономическая деятельность, включая экспортно-импортные операции;
– осуществление в РФ и других государствах иных видов услуг и работ, не запрещенных
соответствующими законодательствами.
34
4.1.4. Контактная информация
Место нахождения Эмитента: 141070, Московская область, г, Королев, ул. Пионерская, д. 1.
Номер телефона, факса: тел. (495) 232-20-08, факс. (495) 170-05-75.
Адрес электронной почты: kzn@raz.ru.
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация об
Эмитенте, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: http://www.raz.ru/
Специальное подразделение Эмитента по работе с акционерами и инвесторами Эмитента
отсутствует.
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
7721262887.
4.1.6. Филиалы и представительства эмитента
Филиалы и представительства у Эмитента отсутствуют.
4.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
4.2.1. Отраслевая принадлежность эмитента
Коды основных отраслевых направлений деятельности Эмитента согласно ОКВЭД: 65.12, 65.22,
51.70, 52.48, 74.13, 74.14, 74.84.
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность эмитента
Основная, т.е. преобладающая и имеющая приоритетное значение для Эмитента хозяйственная
деятельность, доля выручки (доходов) Эмитента от такой основной хозяйственной деятельности в
общей сумме полученных за соответствующий отчетный период доходов эмитента за 2003-2005 гг. и 9
месяцев 2006 г..
Наименование показателя
Преобладающая и имеющая приоритетное
значение для Эмитента хозяйственная
деятельность
Доля выручки Эмитента от такой основной
хозяйственной деятельности в общей сумме
полученных за соответствующий отчетный
период доходов Эмитента, %
Размер выручки от основной хозяйственной
деятельности, тыс.
2003 год
-
2004 год
2005 год
Финансовое
посредничест
во
Финансовое
посредничест
во
9 месяцев
2006 г.
Финансовое
посредничест
во
-
100%
100%
100%
-
641 203
57 165
216 123
Описание изменения размера выручки Эмитента от основной хозяйственной деятельности по
сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений: в 2003 г.
выручка у Эмитента отсутствовала, поскольку Эмитент не осуществлял хозяйственную деятельность. В
2004 г. выручка Эмитента составила 641 203 тыс. руб. в связи с началом осуществления хозяйственной
деятельности, а в 2005 г. произошло значительное снижение выручки. За 9 месяцев 2006 г. размер
выручки существенно возрос.
Эмитент осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации.
Деятельность Эмитента не подвержена сезонным колебаниям.
Общая структура себестоимости Эмитента за 2005 г. и 9 месяцев 2006 г.:
Наименование статьи затрат
Сырье и материалы, %
Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, %
Работы и услуги производственного характера, выполненные
сторонними организациями, %
Топливо, %
Энергия, %
Затраты на оплату труда, %
Проценты по кредитам, %
Арендная плата, %
Отчисления на социальные нужды, %
Амортизация основных средств, %
Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %
2005 год
9 месяцев 2006 года
0,39
-
-
-
-
1,04
0,07
0,26
-
0,5
0,01
0,13
35
Прочие затраты (пояснить), %
Амортизация
по
нематериальным
активам,
%
вознаграждения за рационализаторские предложения, %
Обязательные страховые платежи, %
Представительские расходы, %
Иное, %
Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ,
услуг) (себестоимость), %
Справочно: выручка от продажи продукции (работ, услуг), % к
себестоимости
98,24
99,36
98,24
99,36
100
99,86
100
101,96
Новые виды продукции (работ, услуг) не предлагаются Эмитентом на рынке его основной
деятельности.
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и
произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг: российские стандарты
бухгалтерского учета.
4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики эмитента
Деятельность Эмитента не предполагает осуществление закупок материалов, товаров (сырье) по
договорам поставок. Поставщики Эмитента отсутствуют.
Информация об изменении цен на материалы, товары (сырье) не приводится, поскольку Эмитент
не осуществляет закупок материалов, товаров (сырья).
Импорт в поставках материалов, товаров (сырья) также отсутствует.
4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента
Эмитент осуществляет свою деятельность на финансовых рынках Российской Федерации.
Возможные факторы, которые могут негативно повлиять на сбыт Эмитентом его продукции
(работ, услуг): отсутствуют, т.к. Эмитент привлекает ресурсы в интересах компаний группы «Разгуляй».
4.2.5. Сведения о наличии у эмитента лицензий
Эмитент не осуществляет отдельные виды деятельности, осуществление которых в соответствии с
законодательством Российской Федерации возможно только на основании специального разрешения
(лицензии).
4.2.6. Совместная деятельность эмитента
Эмитент не ведет и не вел совместной деятельности с другими организациями.
4.2.7. Дополнительные требования к эмитентам, являющимся акционерными
инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными
агентами
Сведения не приводятся, так как Эмитент не является акционерным инвестиционным фондом,
страховой или кредитной организацией, ипотечным агентом.
4.2.8. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых
является добыча полезных ископаемых
Сведения не приводятся, так как Эмитент не занимается добычей полезных ископаемых.
4.2.9. Дополнительные требования к эмитентам, основной деятельностью которых
является оказание услуг связи
Сведения не приводятся, так как Эмитент не оказывает услуг связи.
4.3. Планы будущей деятельности эмитента
В ближайшее время Эмитент планирует продолжать осуществлять деятельность по оказанию
финансово-посреднических услуг компаниям группы «Разгуляй», увеличивая объемы привлечения
финансовых ресурсов и инвестирования и расширяя перечень возможных инструментов взаимодействия
с участниками рынка.
36
4.4. Участие эмитента в промышленных, банковских и финансовых группах,
холдингах, концернах и ассоциациях
Юридически Эмитент не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах,
холдингах, концернах и ассоциациях.
4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества эмитента
Эмитент не имеет дочерних и зависимых хозяйственных обществ.
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств эмитента, информация о
планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех
фактах обременения основных средств эмитента
4.6.1. Основные средства
Эмитент не имеет и не имел основных средств.
37
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности эмитента
5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности эмитента
5.1.1. Прибыль и убытки
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность Эмитента за 2003-2005 гг.:
Наименование показателя
Выручка, тыс. руб.
Валовая прибыль, тыс. руб.
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый
убыток)), тыс. руб.
Рентабельность собственного капитала, %
Рентабельность активов, %
Коэффициент чистой прибыльности, %
Рентабельность продукции (продаж), %
Оборачиваемость капитала, раз
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, тыс. руб.
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и
валюты баланса, %
2003 год
-
2004 год
641 203
0
2005 год
57 165
754
-2
1 768
-1 400
-2
99,55
0,12
0,28
0,44
-
0,03
-
25
-
-
Все показатели рассчитаны по рекомендуемой методике.
В 2003 году общество не вело свою деятельность. Убыток за 2003 г. возник вследствие расходов
по оплате услуг банка при отсутствии выручки, полностью покрыт прибылью 2004 г.
Эмитент образован с целью привлечения финансовых ресурсов для компаний группы «Разгуляй».
Коэффициенты рентабельности за 2003 и 2005 годы не могут быть рассчитаны в связи с тем, что
Эмитентом в эти периоды были получены убытки.
Причина возникновения убытков в 2005 г.: убыток в 2005 году возник по причине признания в
составе расходов Общества расходов будущих периодов в виде комиссии банка за предоставление
кредита на сумму 50 000 000 долл. США, а так же по причине признания составе расходов
отрицательных курсовых разниц, вызванных ростом курса доллара США.
Убыток, полученный в 2005 году, полностью покрыт прибылью прошлых лет.
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи эмитентом
товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) эмитента от основной
деятельности
Факторы, которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение
размера выручки от продажи эмитентом товаров, продукции, работ, услуг за 2003-2005 г.:
1. рост выручки в 2004 г. по сравнению с 2003 г. (с 0 до 641 203 тыс. руб.) связан с тем, что в
2003 г. Эмитент не вел хозяйственной деятельности;
2. снижение выручки в 2005 г. по сравнению с 2004 г. (с 641 203 до 57 165 тыс. руб.) связано с
уменьшением объемов хозяйственной деятельности.
Факторы, которые, по мнению органов управления эмитента, оказали влияние на изменение
размера прибыли (убытков) от основной деятельности за 2003-2005 г.:
1. получение чистой прибыли в 2004 г. в размере 1 768 тыс. руб. по сравнению с чистым убытком
2003 г. в размере 2 тыс. руб. связано с тем, что в 2003 г. существовала необходимость нести расходы на
начальном этапе создания Эмитента, когда хозяйственная деятельность им не велась, убыток 2003 г. был
полностью покрыт за счет прибыли в 2004 г.;
2. получение чистого убытка в 2005 г. в размере 1 400 тыс. руб. по сравнению с чистой прибылью
2004 г. в размере 1 768 тыс. руб. связано с тем, что в составе расходов Эмитента появились расходы
будущих периодов в виде комиссии банка за предоставление кредита на сумму 50 000 000 долл. США, а
так же по причине признания в составе расходов отрицательных курсовых разниц, вызванных ростом
курса доллара США.
5.2. Ликвидность эмитента, достаточность капитала и оборотных средств
Динамика показателей, характеризующих ликвидность Эмитента, за 2003-2005 гг.:
Наименование показателя
Собственные оборотные средства, тыс. руб.
Индекс постоянного актива
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент быстрой ликвидности
Коэффициент автономии собственных средств
2003 год
8
1
2004 год
1 677
0,06
14 735,29
14 707,22
-
2005 год
342
0,09
37,96
37,55
-
Все показатели рассчитаны по рекомендуемой методике.
Величина собственных оборотных средств характеризует ту часть собственного капитала
предприятия, которая является источником покрытия его текущих активов (т.е. активов, имеющих
38
оборачиваемость менее одного года). Это расчетный показатель, зависящий как от структуры активов,
так и от структуры источников средств.
Целью создания компании ООО «Разгуляй-Финанс» является привлечение средств для группы
«Разгуляй», соответственно она не нуждается в больших объемах собственных средств.
Финансовые показатели ликвидности оценивают возможность предприятия расплачиваться по
текущим кратковременным долгам.
Нормативное значение коэффициента текущей ликвидности (не менее 2).
Нормативное значение коэффициента быстрой ликвидности (не менее 1)
Описание факторов, которые, по мнению органов управления Эмитента, привели к изменению
значения приведенных показателей по сравнению с предыдущим отчетным периодом на 10 или более
процентов:
1. изменения показателей (собственные оборотные средства, индекс Постоянного актива,
коэффициент текущей ликвидности, коэффициент быстрой ликвидности, коэффициент автономии
собственных средств) на 10 или более процентов в 2004 г. по сравнению с 2003 г. связано с тем, что в
2003 г. Эмитент не вел хозяйственную деятельность;
2. изменения показателей (собственные оборотные средства, коэффициент текущей ликвидности,
коэффициент быстрой ликвидности) на 10 или более процентов в 2005 г. по сравнению с 2004 г. связано
с тем, что в 2005 г. Эмитент получил чистый убыток в значительном размере.
5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств эмитента
Информация за 2003-2005 гг.:
Показатель
Размер уставного капитала Эмитента, тыс. руб.
Стоимость акций, выкупленных Эмитентом для
перепродажи, тыс. руб.
Резервный капитал, формируемый за счет отчислений из
прибыли, тыс. руб.
Добавочный капитал, тыс. руб.
Фонд социальной сферы, тыс. руб.
Фонд накопления, тыс. руб.
Нераспределенная чистая прибыль, тыс. руб.
Размер средств целевого финансирования, тыс. руб.
Общая сумма капитала Эмитента, тыс. руб.
2003 год
10
2004 год
10
2005 год
10
-
-
-
-
-
-
-2
8
1 766
2
364
1 776
376
Размер уставного капитала Эмитента соответствует размеру уставного капитала, указанному в его
учредительных документах. Величина уставного капитала оставалась неизменной на протяжении
периода существования Эмитента.
Собственных долей, выкупленных для перепродажи, на балансе Эмитента нет.
Резервный фонд создан в соответствии с Уставом общества в сумме 1,5 т. р. Фонды накопления и
фонды социальной сферы на предприятии не создаются.
Величина оборотных средств Эмитента (тыс. руб.):
Показатель
Запасы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным
ценностям
Дебиторская задолженность
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
2003 год
-
2004 год
2 750
2005 год
22 309
-
-
-
8
-
23
1 441 284
1
-
57 566
1 980 296
3
-
2003 год
-
2004 год
0,19%
2005 год
1,08%
-
-
-
100%
-
0,016%
99,8%
0,0001%
-
2,794%
96,1%
0,0001%
-
Структура оборотных средств Эмитента (%):
Показатель
Запасы
Налог на добавленную стоимость по приобретенным
ценностям
Дебиторская задолженность в целом
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
Оборотные активы составляют на конец 2005 г 99,998% от общей стоимости активов. Основную
часть оборотных средств компании составляют краткосрочные финансовые вложения (96,1% по итогам
2005 г.).
39
5.3.2. Финансовые вложения Эмитента
Перечень финансовых вложений Эмитента, которые составляют 10 и более процентов всех его
финансовых вложений на 31.12.2005 г.:
Объект финансового вложения
Полное и сокращенное фирменные наименования
коммерческой организации, которой предоставлены
денежные средства
Место нахождения
Идентификационный номер налогоплательщика
Размер вложения в денежном выражении (балансовая
стоимость):
Размер дохода от объекта финансового вложения, срок
выплаты
Информация о величине потенциальных убытков,
связанных с банкротством организации (предприятия), в
которое были произведены инвестиции:
Объект финансового вложения
Полное и сокращенное фирменные наименования
коммерческой организации, которой предоставлены
денежные средства
Место нахождения
Идентификационный номер налогоплательщика
Размер вложения в денежном выражении (балансовая
стоимость):
Размер дохода от объекта финансового вложения, срок
выплаты
Информация о величине потенциальных убытков,
связанных с банкротством организации (предприятия), в
которое были произведены инвестиции:
Договор займа
Общество с ограниченной ответственностью
«Торговый дом «РСК», ООО «Торговый дом «РСК»
141075, Московская область, г. Королев, ул.
Дзержинского, д. 8Б
7721229329
233 540 тыс. руб.
12,37% годовых, 2 октября 2008 г.
233 540 тыс. руб.
Договор займа
Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй-Зерно», ООО «Разгуляй-Зерно»
109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д. 6 стр. 64
7721122262
1 746 756 тыс. руб.
12,37% годовых, 2 октября 2008 г.
1 746 756 тыс. руб.
Средства Эмитента не размещены на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных
организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в кредитных
организациях, в отношении которых было принято решение о реорганизации, ликвидации, о начале
процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми Эмитент произвел
расчеты, отраженные в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг: российские стандарты
бухгалтерского учета.
5.3.3. Нематериальные активы эмитента
Эмитент не имеет и не имел нематериальных активов.
5.4. Сведения о политике и расходах эмитента в области научно-технического
развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Деятельность Эмитента не связана с необходимостью активного ведения политики в области
научно-технического развития. Эмитент не имеет каких-либо прав на объекты интеллектуальной
собственности (патенты, изобретения, полезные модели, промышленные образцы, товарные знаки и
проч.). Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия патентов, лицензий и
проч., соответственно, на сегодня отсутствуют.
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности эмитента
Основные тенденции развития отрасли экономики, в которой Эмитент осуществляет основную
деятельность:
Основным видом деятельности Эмитента является финансовое посредничество. Интенсивное
формирование и развитие рынка ценных бумаг и финансового рынка в целом в России началось с
момента приватизации предприятий государственной собственности в 1993 году. За прошедшее
десятилетие было создано законодательство, регулирующее отношения участников фондового рынка,
развивались рыночные механизмы торговли.
Финансовый кризис 1998 года, связанный с массовым банкротством крупнейших финансовых
институтов России и обесцениванием акций и облигаций российских Эмитентов, существенно замедлил
развитие фондового рынка России, подорвал доверие зарубежных и российских инвесторов к вложениям
40
в российские ценные бумаги. Однако изменения политической и экономической ситуации в России в
2000-2001 гг. стабилизировали положение фондового рынка и оказали положительное влияние на его
развитие.
В последние годы появилось значительное количество российских долгосрочных инвесторов,
готовых вкладывать средства в отечественную экономику.
На рынке заемных средств в последние годы наблюдается снижение процентных ставок и
увеличение объемов кредитования.
Эмитент полагает, что в долгосрочной и среднесрочной перспективе динамика развития
российского финансового рынка будет положительной.
Основные факторы, оказывающие влияние на состояние отрасли: одним из основных факторов,
повлиявших на ситуацию на российском финансовом рынке является присвоение России
инвестиционного рейтинга ведущими рейтинговыми агентствами Moody’s и Standard&Poor’s. Также на
состояние российского финансового рынка влияют высокие мировые цены на нефть и связанный с этим
рекордный размер золотовалютных резервов.
5.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность эмитента
Факторы и условия, влияющие на деятельность Эмитента и прогноз в отношении
продолжительности действия указанных факторов и условий: на деятельность Эмитента на российском
финансовом рынке оказывают влияние факторы определяющие развитие рынка в целом. Эмитент
предполагает, что действие данных факторов в будущем сохранится.
Действия, предпринимаемые Эмитентом, и действия, которые Эмитент планирует предпринять в
будущем для эффективного использования данных факторов и условий: Эмитент планирует и далее
расширять свое присутствие на российском финансовом рынке, в том числе на рынке корпоративных
облигаций для привлечения инвестиций на развитие компаний группы «Разгуляй».
Способы, применяемые Эмитентом, и способы, которые Эмитент планирует использовать в
будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность Эмитента:
Эмитент планирует диверсифицировать источники привлечения денежных средств.
5.5.2. Конкуренты эмитента
ООО «Разгуляй-Финанс» осуществляет деятельность по оказанию финансово-посреднических
услуг компаниям группы «Разгуляй». Конкурентами ООО «Разгуляй-Финанс» являются банковские и
кредитные учреждения.
Основным фактором конкурентоспособности ООО «Разгуляй-Финанс» являются условия оказания
финансово-посреднических услуг. Степень влияния данного фактора на конкурентоспособность
оказываемых услуг оценивается как высокая.
41
VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления
эмитента, органов эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной
деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках) эмитента
6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления эмитента
Высшим органом управления Эмитента является Общее собрание участников. Руководство
текущей деятельностью осуществляется единоличным исполнительным органом – Генеральным
директором. Генеральный директор подотчетен Общему собранию участников.
Компетенция Общего собрания участников:
1) определение основных направлений деятельности Общества, а также принятие решения об участии
в ассоциациях и других объединениях коммерческих организаций;
2) изменение Устава Общества, в том числе изменение размера уставного капитала Общества;
3) внесение изменений в Учредительный договор;
4) назначение на должность Генерального директора Общества и досрочное прекращение его
полномочий, а также принятие решения о передаче полномочий Генерального директора Общества
коммерческой организации или индивидуальному предпринимателю (далее управляющий),
утверждение такого управляющего и условий договора с ним;
5) избрание и досрочное прекращение полномочий ревизионной комиссии Общества;
6) утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов;
7) принятие решений о распределении чистой прибыли Общества между Участниками Общества;
8) утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность Общества
(внутренних документов Общества);
9) принятие решения о размещении Обществом облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;
10) назначение аудиторской проверки, утверждение результатов аудиторской проверки, утверждение
аудитора и определение размера оплаты его услуг;
11) принятие решения о реорганизации или ликвидации Общества;
12) назначение ликвидационной комиссии и утверждение ликвидационных балансов;
13) принятие решений об открытии филиалов и представительств Общества;
14) предоставление Участнику (Участникам) Общества дополнительных прав, а также принятие
решения об ограничении или прекращении дополнительных прав, предоставленных всем
Участникам Общества;
15) возложение на всех Участников Общества дополнительных обязанностей, а также их прекращение;
16) принятие решения о внесении вкладов третьими лицами в имущество Общества;
17) решение вопроса о разрешении Участнику Общества заложить свою долю другому Участнику или
третьему лицу;
18) установление содержания, порядка и сроков отчетности исполнительного органа Общества о
хозяйственной и иной деятельности Общества;
19) установление порядка проведения Общего собрания Участников Общества в части,
неурегулированной Федеральным законом «Об обществах с ограниченной ответственностью»,
Уставом Общества, а также внутренними документами Общества;
20) решение иных вопросов, предусмотренных Федеральным законом «Об обществах с ограниченной
ответственностью» и Уставом Общества.
Компетенция Генерального директора:
Генеральный директор:
1) без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает
сделки от имени Общества с учетом ограничений (условий), установленных Федеральным законом
«Об обществах с ограниченной ответственностью», Уставом Общества и Положением о
единоличном исполнительном органе (Генеральном директоре);
2) выдает доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с
правом передоверия;
3) издает приказы о назначении на должности работников Общества, об их переводе и увольнении,
применяет меры поощрения и налагает дисциплинарные взыскания;
4) организует выполнение решений Общего собрания участников Общества;
5) организует выполнение указаний Участника, имеющего право давать обязательные указания
Обществу;
6) принимает решения по другим вопросам, связанным с деятельностью Общества, не входящим в
компетенцию Общего собрания участников;
7) осуществляет иные полномочия, не отнесенные Федеральным законом «Об обществах с
ограниченной ответственностью» или Уставом Общества к компетенции Общего собрания
42
участников общества.
Генеральный директор может действовать от имени Общества только с согласия Общего собрания
участников, в случаях:
1) совершения сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения акций
(паев, долей в уставном капитале) других коммерческих (российских и зарубежных) организаций;
2) совершения сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения
Обществом недвижимого имущества независимо от суммы сделки;
3) совершения сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения
Обществом имущества стоимостью свыше 10 процентов балансовой стоимости активов,
определяемой по бухгалтерскому балансу на последнюю отчетную дату;
4) совершения сделок, связанных с выдачей и получением Обществом займов, кредитов и
поручительств на сумму свыше 10 процентов балансовой стоимости активов, определяемой по
бухгалтерскому балансу на последнюю отчетную дату;
5) совершения Обществом вексельной сделки, в том числе о выдаче Обществом векселей,
производстве по ним передаточных надписей, авалей, платежей независимо от суммы сделки.
Внутреннего документа Эмитента устанавливающего правила корпоративного поведения
Эмитента нет.
Сведения о наличии внутренних документов Эмитента, регулирующих деятельность его органов:
отсутствуют.
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст
действующей редакции устава Эмитента и внутренних документов, регулирующих деятельность
органов Эмитента: http://www.raz.ru/.
6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления эмитента
Генеральный директор:
фамилия, имя, отчество
Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
год рождения
1973
сведения об образовании
Высшее
все должности, занимаемые таким лицом в Эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее время
в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации
Должность
03.12.2001
-
30.04.2003 ЗАО «Разгуляй-Центр»
Начальник Казначейства
05.05.2003
-
Начальник Казначейства
02.04.2004
-
02.04.2004 ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до
12 сентября 2005 г. - ЗАО
«Агрокоинвест»)
25.04.2005 ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до
12 сентября 2005 г. - ЗАО
«Агрокоинвест»)
25.04.2005
-
Финансовый директор
01.02.2006
-
08.09.2003
-
08.09.2006
-
08.09.2006
-
01.02.2006 ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до
12 сентября 2005 г. - ЗАО
«Агрокоинвест»)
07.09.2006 ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до
12 сентября 2005 г. - ЗАО
«Агрокоинвест»)
07.09.2006 ООО
«Агрокофинанс»
(с
27.06.2005 г. – ООО «РазгуляйФинанс»)
по наст. ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до
время
12 сентября 2005 г. - ЗАО
«Агрокоинвест»)
по наст. ООО
«Агрокофинанс»
(с
время
27.06.2005 г. – ООО «РазгуляйФинанс»)
по наст. ЗАО
«Зерновая
компания
время
«Разгуляй»
по наст. ЗАО
«Сахарная
компания
время
«Разгуляй»
по наст. ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до
время
12 сентября 2005 г. - ЗАО
«Агрокоинвест»)
20.08.2004
30.06.2004
30.06.2005
Вице-президент
по
корпоративному
финансированию – руководитель департамента
корпоративного финансирования
Заместитель генерального директора – финансовый
директор
Генеральный директор (совместительство)
Заместитель генерального директора – финансовый
директор (совместительство)
Генеральный директор
Член Совета директоров
Член Совета директоров
Член Совета директоров
43
доля участия лица в уставном капитале Эмитента
доля участия лица в уставном капитале дочерних и
зависимых обществ Эмитента
характер любых родственных связей с иными лицами,
входящими в состав органов управления Эмитента и/или
органов
контроля
за
финансово–хозяйственной
деятельностью Эмитента
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной
ответственности (наличии судимости) за преступления в
сфере
экономики
или
за
преступления
против
государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах управления
коммерческих организаций в период, когда в отношении
указанных организаций было возбуждено дело о
банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных
законодательством
Российской
Федерации о несостоятельности (банкротстве)
Нет
Нет, Эмитент не имеет дочерних и зависимых
обществ
Нет
Нет
Нет
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
каждому органу управления эмитента
Сведения не указываются, поскольку функции единоличного исполнительного органа
осуществляет физическое лицо, а коллегиального исполнительного органа и совета директоров
(наблюдательного совета) Эмитент не имеет.
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью эмитента
В соответствии с уставом Эмитента ревизионная комиссия Эмитента в составе трех человек
избирается Общим собранием участников Эмитента сроком на один год.
Ревизионная комиссия Эмитента вправе в любое время, в том числе по требованию участника
Эмитента проводить проверки финансово-хозяйственной деятельности Эмитента и иметь доступ ко всей
документации, касающейся деятельности Эмитента. По требованию Ревизионной комиссии
Генеральный директор Эмитента, а также работники Эмитента обязаны давать необходимые пояснения
в устной или письменной форме и предоставлять информацию в форме и в сроки, определенные
Ревизионной комиссии Эмитента.
Ревизионная комиссия Эмитента в обязательном порядке проводит проверку годовых и
бухгалтерских балансов Эмитента до утверждения их Общим собранием участников Эмитента.
Порядок работы Ревизионной комиссии Эмитента определяется Уставом и внутренними
документами Эмитента.
Для проверки и подтверждения правильности годовых отчетов и бухгалтерских балансов
Эмитента, а также для проверки состояния текущих дел Эмитента она вправе по решению Общего
собрания участников Эмитента привлекать профессионального аудитора, не связанного
имущественными интересами с Эмитентом, Генеральным директором и Участниками Эмитента.
По требованию любого участника Эмитента аудиторская проверка может быть проведена
выбранным им профессиональным аудитором, который должен соответствовать требованиям,
установленным п. 20.5. устава Эмитента.
Сведения о системе внутреннего контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Эмитента:
Служба внутреннего аудита у Эмитента отсутствует.
Внутренний документ Эмитента, устанавливающий правила по предотвращению использования
служебной (инсайдерской) информации, отсутствует.
6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью эмитента
Информация о персональном составе ревизионной комиссии Эмитента:
фамилия, имя, отчество
Хромов Александр Алексеевич
год рождения
1969
сведения об образовании
высшее
все должности, занимаемые таким лицом в Эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации Должность
44
ООО «Разгуляй-Центр» (с
03.12.2001 ЗАО «РазгуляйЦентр»)
ЗАО «Агрокоинвест»
Ревизор контрольно-ревизионного управления
11.09.2001
-
30.04.2003
05.05.2003
-
24.04.2005
25.04.2005
-
15.06.2005
16.06.2005
- 26.10.2006
27.10.2006
- 22.12.2006 г. ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Главный ревизор контрольно-ревизионного
(до 12.09.2005 «ЗАО
управления
«Агрокоинвест»)
Ревизор отдела прямых проверок контрольноревизионного управления
ЗАО «Агрокоинвест»
Главный ревизор контрольно-ревизионного
управления
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Главный ревизор контрольно-ревизионного отдела
(до 12.09.2005 «ЗАО
Департамента внутреннего контроля и аудита
«Агрокоинвест»)
доля участия лица в уставном капитале Эмитента
доля принадлежащих лицу обыкновенных акций
Эмитента
количество акций Эмитента каждой категории (типа),
которые могут быть приобретены лицом в результате
осуществления прав по принадлежащим ему опционам
Эмитента
доля участия лица в уставном капитале дочерних и
зависимых обществ Эмитента
доля принадлежащих лицу обыкновенных акций
дочернего или зависимого общества Эмитента (для
дочерних и зависимых обществ Эмитента, которые
являются акционерными обществами)
количество акций дочернего или зависимого общества
Эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или
зависимого общества Эмитента
характер любых родственных связей с иными лицами,
входящими в состав органов управления Эмитента и/или
органов контроля за финансово–хозяйственной
деятельностью Эмитента
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной
ответственности (наличии судимости) за преступления в
сфере экономики или за преступления против
государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено
дело о банкротстве и/или введена одна из процедур
банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности
(банкротстве)
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
фамилия, имя, отчество
Дереш Вячеслав Геннадьевич
год рождения
1978
сведения об образовании
высшее
все должности, занимаемые таким лицом в Эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в
настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации Должность
01.08.1995 - 20.11.2003
Служба в Вооруженных Силах Российской
Федерации
21.11.2003
-
30.09.2004
ООО «Р.О.С. Аудит»
Аудитор
01.10.2004
-
25.04.2005
ЗАО «Агрокоинвест»
Контролер-ревизор Отдела прямых проверок
Контрольно-ревизионного управления
45
25.04.2005 -
16.06.2005
ЗАО «Агрокоинвест»
Главный ревизор Контрольно-ревизионного
управления
16.06.2005
- 26.10.2006
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Главный ревизор Контрольно-ревизионного отдела
(до 12.09.2005 «ЗАО
Департамента внутреннего контроля и аудита
«Агрокоинвест»)
27.10.2006
- По наст.
время
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Главный ревизор контрольно-ревизионного
(до 12.09.2005 «ЗАО
управления
«Агрокоинвест»)
доля участия лица в уставном капитале Эмитента
доля принадлежащих лицу обыкновенных акций
Эмитента
количество акций Эмитента каждой категории (типа),
которые могут быть приобретены лицом в результате
осуществления прав по принадлежащим ему опционам
Эмитента
доля участия лица в уставном капитале дочерних и
зависимых обществ Эмитента
доля принадлежащих лицу обыкновенных акций
дочернего или зависимого общества Эмитента (для
дочерних и зависимых обществ Эмитента, которые
являются акционерными обществами)
количество акций дочернего или зависимого общества
Эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или
зависимого общества Эмитента
характер любых родственных связей с иными лицами,
входящими в состав органов управления Эмитента и/или
органов контроля за финансово–хозяйственной
деятельностью Эмитента
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной
ответственности (наличии судимости) за преступления в
сфере экономики или за преступления против
государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено
дело о банкротстве и/или введена одна из процедур
банкротства, предусмотренных законодательством
Российской Федерации о несостоятельности
(банкротстве)
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
фамилия, имя, отчество
Качанов Александр Владимирович
год рождения
23.02.1972
сведения об образовании
высшее
все должности, занимаемые таким лицом в Эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации Должность
01.08.2001
-
01.08.2002
01.08.2002
-
24.03.2004
ЗАО «Шугар Трейдинг
Компани»
ЗАО «Шугар Трейдинг
Компани»
Старший бухгалтер-ревизор Ревизионного
отделения
Старший бухгалтер-ревизор Контрольноревизионного управления
46
25.03.2004
-
31.12.2004
ООО «Группа Компаний
«Русагро»
Старший аудитор Контрольно-ревизионного
управления
17.01.2005
-
16.06.2005
ЗАО «Агрокоинвест»
Начальник отдела прямых проверок Контрольноревизионного управления
16.06.2005
-
26.10.2006
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Главный ревизор Контрольно-ревизионного отдела
(до 12.09.2005 – ЗАО
Департамента внутреннего контроля и аудита
«Агрокоинвест»)
27.10.2006
-
По наст.
время
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
(до 12.09.2005 «ЗАО
«Агрокоинвест»)
доля участия лица в уставном капитале Эмитента
доля принадлежащих лицу обыкновенных акций Эмитента
количество акций Эмитента каждой категории (типа),
которые могут быть приобретены лицом в результате
осуществления прав по принадлежащим ему опционам
Эмитента
доля участия лица в уставном капитале дочерних и
зависимых обществ Эмитента
доля принадлежащих лицу обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества Эмитента (для дочерних и
зависимых обществ Эмитента, которые являются
акционерными обществами)
количество акций дочернего или зависимого общества
Эмитента каждой категории (типа), которые могут быть
приобретены лицом в результате осуществления прав по
принадлежащим ему опционам дочернего или зависимого
общества Эмитента
характер любых родственных связей с иными лицами,
входящими в состав органов управления Эмитента и/или
органов контроля за финансово–хозяйственной
деятельностью Эмитента
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области финансов,
налогов и сборов, рынка ценных бумаг или уголовной
ответственности (наличии судимости) за преступления в
сфере экономики или за преступления против
государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период, когда в
отношении указанных организаций было возбуждено дело
о банкротстве и/или введена одна из процедур банкротства,
предусмотренных законодательством Российской
Федерации о несостоятельности (банкротстве)
Главный ревизор контрольно-ревизионного
управления
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
Нет
6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью эмитента
Вознаграждение ревизионной комиссии Эмитента за 2005 г. не выплачивалось. Соглашений
относительно выплат вознаграждения ревизионной комиссии Эмитента в 2006 г. нет.
6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе
сотрудников (работников) эмитента, а также об изменении численности
сотрудников (работников) эмитента
Среднесписочная численность работников (сотрудников) Эмитента, включая работников
(сотрудников), работающих в его филиалах и представительствах, а также размер отчислений на
заработную плату и социальное обеспечение за 2003-2005 гг.:
Наименование показателя
Среднесписочная численность работников, чел.
Доля сотрудников
образование, %
Эмитента,
имеющих
высшее
профессиональное
2003 год
2004 год
2005 год
2
2
2
100
100
100
47
Объем денежных средств, направленных на оплату труда, тыс. руб.
-
441
597
Объем денежных средств, направленных на социальное обеспечение, тыс. руб.
-
158
149
нет
599
746
Общий объем израсходованных денежных средств, тыс. руб.
В состав сотрудников (работников) Эмитента не входят сотрудники, оказывающие существенное
влияние на финансово-хозяйственную деятельность Эмитента (ключевые сотрудники).
Сотрудниками (работниками) Эмитента не создан профсоюзный орган.
6.8. Сведения о любых обязательствах эмитента перед сотрудниками
(работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) эмитента
Соглашения или обязательства Эмитента, касающиеся возможности участия сотрудников
(работников) Эмитента в его уставном капитале, отсутствуют.
48
VII. Сведения об участниках (акционерах) эмитента и о совершенных
эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) эмитента
Общее количество участников эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг: 3
участника.
7.2. Сведения об участниках (акционерах) эмитента, владеющих не менее чем 5
процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее
чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках
(акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их
обыкновенных акций
Сведения об участнике Эмитента, владеющие не менее чем 5 процентами его уставного капитала:
Идентификационный номер налогоплательщика
Полное наименование: Открытое акционерное
общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ», ОАО «Группа
«РАЗГУЛЯЙ» (до 12.09.2005 г. – ЗАО
«Агрокоинвест»)
7721235763
Место нахождения
109428, г. Москва, 2-я Институтская ул., д.6, стр. 64
Доля участника Эмитента в уставном капитале Эмитента
99,8%
Полное и сокращенное фирменные наименования
Акционеры лица, владеющего не менее чем 5 процентами уставного капитала Эмитента,
владеющие не менее чем 20 процентами уставного капитала:
Полное и сокращенное фирменное наименование
Идентификационный номер налогоплательщика
Место нахождения
Доля в уставном капитале участника Эмитента
JANITAR INVESTMENTS LIMITED, сокращенное
наименование отсутствует
Отсутствует (нерезидент)
LIMASSOL, 284 MAKARIOS III AVENUE,
FORTUNA COURT, BLOCK B, 2ND FLOOR, P.C.
3105, LIMASSOL, CYPRUS
25,64 %
7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в
уставном (складочном) капитале (паевом фонде) эмитента, наличии специального
права ("золотой акции")
Доля государства (муниципального образования) в уставном капитале Эмитента и специальные
права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных
образований в управлении Эмитентом («золотая акция) отсутствуют.
7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) эмитента
Эмитент не является акционерным обществом.
Законодательством Российской Федерации или иными нормативными правовыми актами
Российской Федерации не установлены ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном
капитале Эмитента.
Иных ограничений, связанных с участием в уставном капитале Эмитента, нет.
7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников)
эмитента, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного)
капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
Даты составления списка лиц, имеющих право на участие
в общем собрании участников:
30.11.2003,
22.01.2004
02.02.2004,
24.02.2004,
25.02.2004,
28.02.2004,
06.03.2004,
22.05.2004,
30.05.2004,
49
09.08.2004,
16.10.2004,
01.12.2004,
14.12.2004,
16.02.2005,
22.02.2005,
26.02.2005,
26.03.2005,
30.03.2005,
25.04.2005,
29.05.2005,
20.06.2005,
09.08.2005,
17.09.2005,
27.09.2005,
28.09.2005,
07.09.2005,
30.03.2006,
30.04.2006,
02.05.2006,
07.05.2006,
17.06.2006,
08.07.2006,
09.08.2006,
28.08.2006,
04.09.2006,
16.10.2006
Участники Эмитента, владевшие не менее чем 5 процентами его уставного капитала:
Полное и сокращенное фирменные наименования Открытое акционерное общество «Группа
юридического лица
«РАЗГУЛЯЙ»,
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до 12.09.2005 г. –
ЗАО «Агрокоинвест»)
Доля в Уставном капитале Эмитента:
99,8 %
За все время существования Эмитента, состав участников не менялся.
7.6. Сведения о совершенных эмитентом сделках, в совершении которых имелась
заинтересованность
Сделки, в совершении которых имелась заинтересованность, Эмитентом не одобрялись и не
совершались.
7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
Информация об общей сумме дебиторской задолженности Эмитента с отдельным указанием
общей суммы просроченной дебиторской задолженности за 2003-2005 гг..
Наименование показателя
Общая сумма дебиторской задолженности, тыс. руб.
в т.ч. общая сумма просроченной дебиторской задолженности, тыс. руб.
2003 год
0
0
2004 год
23
0
2005 год
57 566
0
Структура дебиторской задолженности Эмитента с указанием срока исполнения обязательств за
2005 г.:
Вид дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по
взносам в уставный капитал, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Прочая дебиторская задолженность, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.
Срок наступления платежа
До одного года
Свыше одного года
Х
Х
310
57 256
57 566
-
Х
Х
Х
Х
50
Структура дебиторской задолженности Эмитента с указанием срока исполнения обязательств за 9
месяцев 2006 г.:
Вид дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по
взносам в уставный капитал, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Прочая дебиторская задолженность, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.
Срок наступления платежа
До одного года
Свыше одного года
Х
Х
276
119 710
119 986
-
Х
Х
Х
Х
В составе дебиторской задолженности эмитента за 2003 г. и 2004 г. отсутствуют дебиторы, на
долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности.
В составе дебиторской задолженности эмитента за 2005 г. присутствуют следующие дебиторы, на
долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы дебиторской задолженности.
полное и сокращенное фирменные наименования:
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор является аффилированным лицом Эмитента:
доля участия Эмитента в уставном капитале
аффилированного лица - коммерческой организации
доля обыкновенных акций аффилированного лица,
принадлежащих Эмитенту
доля участия аффилированного лица в уставном капитале
эмитента
полное и сокращенное фирменные наименования:
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор является аффилированным лицом Эмитента:
доля участия Эмитента в уставном капитале
аффилированного лица - коммерческой организации
доля обыкновенных акций аффилированного лица,
принадлежащих Эмитенту
доля участия аффилированного лица в уставном капитале
эмитента
Общество с ограниченной ответственностью
«Торговый дом «РСК», ООО «Торговый дом «РСК»
141075, Московская область, г. Королев, ул.
Дзержинского, д. 8 Б
6 728
нет
доли не имеет
доли не имеет
доли не имеет
Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй-Зерно», ООО «Разгуляй-Зерно»
109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д. 6, стр. 64
50 438
нет
доли не имеет
доли не имеет
доли не имеет
51
VIII. Бухгалтерская отчетность эмитента и иная финансовая информация
8.1. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента
Состав годовой бухгалтерской отчетности Эмитента, прилагаемой к Проспекту ценных бумаг:
а) годовая бухгалтерская отчетность Эмитента за 2003, 2004 и 2005 гг.:
– бухгалтерский баланс;
– отчет о прибылях и убытках;
– отчет об изменениях капитала;
– отчет о движении денежных средств;
– приложение к бухгалтерскому балансу;
– пояснительная записка к бухгалтерской отчетности;
– заключение аудитора по бухгалтерской отчетности;
б) у Эмитента отсутствует годовая бухгалтерская отчетность, составленной в соответствии с
Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами
бухгалтерского учета США.
8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность эмитента за последний завершенный
отчетный квартал
Состав квартальной бухгалтерской отчетности Эмитента, прилагаемой к Проспекту ценных бумаг:
а) квартальная бухгалтерская отчетность Эмитента за 9 месяцев 2006 г.:
– бухгалтерский баланс;
– отчет о прибылях и убытках;
б) у эмитента отсутствует квартальная бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с
Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами
бухгалтерского учета США.
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за три последних завершенных
финансовых года или за каждый завершенный финансовый год
Эмитент не составляет сводную (консолидированную) бухгалтерскую отчетность, поскольку
Эмитент не имеет дочерних и зависимых обществ.
8.4. Сведения об учетной политике эмитента
Информация об учетной политике Эмитента за 2003, 2004, 2005 и 2006 гг. приводится в
приложении к Проспекту ценных бумаг.
8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет
экспорт в общем объеме продаж
Эмитент не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг).
8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества эмитента и существенных
изменениях, произошедших в составе имущества эмитента после даты окончания
последнего завершенного финансового года
Эмитент не имеет и не имел недвижимого имущества, в том числе на дату окончания 2005 г. и 9
месяцев 2006 г.
Приобретение или выбытие по любым основаниям имущества Эмитента, балансовая стоимость
которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов Эмитента, после даты окончания
2005 г. до даты утверждения проспекта ценных бумаг не имело место.
Иных существенных для Эмитента изменениях, произошедших в составе имущества Эмитента
после даты окончания 2005 г. до даты утверждения проспекта ценных бумаг, не происходило.
8.7. Сведения об участии эмитента в судебных процессах в случае, если такое
участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности
эмитента
С даты государственной регистрации Эмитента в качестве юридического лица Эмитент не
участвовал в судебных процессах, участие в которых может существенно отразиться на его
хозяйственной деятельности.
52
IX. Подробные сведения о порядке и об условияхразмещения эмиссионных
ценных бумаг
9.1. Сведения о размещаемых ценных бумагах
9.1.1. Общая информация
Вид размещаемых ценных бумаг: облигации;
серия: 03;
иные идентификационные признаки: документарные процентные неконвертируемые облигации на
предъявителя с обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения по
желанию владельцев со сроком погашения в 1 820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты
начала размещения.
Номинальная стоимость каждой размещаемой ценной бумаги: 1 000 (Одна тысяча) рублей.
Количество размещаемых ценных бумаг: 3 000 000 (Три миллиона) штук.
Объем размещаемых ценных бумаг по номинальной стоимости: 3 000 000 000 (Три миллиарда)
рублей.
Форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным
централизованным хранением.
Выпуск всех Облигаций оформляется одним сертификатом, подлежащим обязательному
централизованному хранению в Некоммерческом партнерстве «Национальный депозитарный центр»
(далее - также «НДЦ» и «Депозитарий»).
Образец сертификата приводится в приложении к Решению о выпуске ценных бумаг и Проспекту
ценных бумаг.
До даты начала размещения Облигаций Эмитент передает Сертификат на хранение в НДЦ.
Выдача отдельных сертификатов Облигаций на руки владельцам Облигаций не предусмотрена.
Владельцы (держатели) Облигаций не вправе требовать выдачи сертификатов на руки.
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая
случаи обременения Облигаций обязательствами, осуществляется НДЦ, выполняющим функции
депозитария, и депозитариями, являющимися депонентами по отношению к НДЦ (далее именуемые
совместно – «Депозитарии»).
Права собственности на Облигации подтверждаются выписками по счетам депо, выдаваемыми
НДЦ и депозитариями - депонентами НДЦ держателям Облигаций.
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому в момент внесения
приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в НДЦ и Депозитариях.
Списание Облигаций со счетов депо при их погашении производится после исполнения эмитентом
всех обязательств перед владельцами Облигаций по выплате купонного дохода и номинальной
стоимости Облигаций.
Погашение сертификата Облигаций производится после списания всех Облигаций со счетов депо.
Порядок учета и перехода прав на документарные эмиссионные ценные бумаги с обязательным
централизованным хранением регулируется Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96
№ 39-ФЗ, а также «Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации», утвержденным
постановлением ФКЦБ России от 16.10.97 № 36 и внутренними документами Депозитариев.
Согласно Федеральному закону «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 № 39-ФЗ:
В случае хранения сертификатов предъявительских документарных ценных бумаг и / или учета
прав на такие ценные бумаги в депозитарии право на предъявительскую документарную ценную бумагу
переходит к приобретателю в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя.
Права, закрепленные эмиссионной ценной бумагой, переходят к их приобретателю с момента перехода
прав на эту ценную бумагу.
В случае хранения сертификатов документарных эмиссионных ценных бумаг в депозитариях,
права, закрепленные ценными бумагами, осуществляются на основании предъявленных этими
депозитариями сертификатов по поручению, предоставляемому депозитарными договорами владельцев,
с приложением списка этих владельцев. Эмитент в этом случае обеспечивает реализацию прав по
предъявительским ценным бумагам лица, указанного в этом списке.
В случае если данные о новом владельце такой ценной бумаги не были сообщены Депозитарию
выпуска ценных бумаг или номинальному держателю ценных бумаг к моменту составления Перечня
владельцев и/или номинальных держателей ценных бумаг для исполнения обязательств Эмитента по
ценным бумагам, исполнение обязательств по отношению к владельцу, внесенному в Перечень
владельцев и/или номинальных держателей ценных бумаг, признается надлежащим. Ответственность за
своевременное уведомление лежит на приобретателе ценных бумаг.
В соответствии с «Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации»,
утвержденным Постановлением ФКЦБ от 16 октября 1997 г. № 36:
53
Депозитарий обязан обеспечить обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные
бумаги каждого клиента (депонента) от ценных бумаг других клиентов (депонентов) депозитария, в
частности, путем открытия каждому клиенту (депоненту) отдельного счета депо.
Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги удостоверяют права на ценные
бумаги, если в судебном порядке не установлено иное.
Депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами клиентов (депонентов) только по
поручению этих клиентов (депонентов) или уполномоченных ими лиц, включая попечителей счетов, и в
срок, установленный депозитарным договором. Депозитарий обязан осуществлять записи по счету депо
клиента (депонента) только при наличии документов, являющихся в соответствии с Положением о
депозитарной деятельности в РФ, иными нормативными правовыми актами и депозитарным договором
основанием для совершения таких записей.
Основанием совершения записей по счету депо клиента (депонента) являются:
 поручение клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета,
отвечающее требованиям, предусмотренным в депозитарном договоре;
 в случае перехода права на ценные бумаги не в результате гражданско-правовых сделок документы, подтверждающие переход прав на ценные бумаги в соответствии с действующими законами
и иными нормативными правовыми актами.
Депозитарий обязан регистрировать факты обременения ценных бумаг клиентов (депонентов)
залогом, а также иными правами третьих лиц в порядке, предусмотренном депозитарным договором.
Права на ценные бумаги, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в депозитарии,
считаются переданными с момента внесения депозитарием соответствующей записи по счету депо
клиента (депонента). Однако при отсутствии записи по счету депо заинтересованное лицо не лишается
возможности доказывать свои права на ценную бумагу, ссылаясь на иные доказательства.
В случае изменения действующего законодательства и/или нормативных документов
федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, порядок учета и перехода прав на
Облигации будет регулироваться с учетом изменившихся требований законодательства и/или
нормативных документов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Общества с ограниченной
ответственностью «Разгуляй-Финанс» (далее – «Эмитент») и предоставляют следующие права
владельцу Облигации:
1. владелец Облигации имеет право на получение в предусмотренный Облигацией срок
номинальной стоимости Облигации;
2. владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода (процента от номинальной
стоимости Облигации) по окончании каждого купонного периода;
3. в случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате
номинальной стоимости Облигаций и/или выплате купонного дохода (в том числе дефолт и/или
технический дефолт) согласно п. 9.7. и п. 12.2. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. пп. е) и п.
9.1.2. пп. з) Проспекта ценных бумаг владелец и/или номинальный держатель Облигаций имеет право
предъявить в а) Закрытое акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй» и б) Закрытое
акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй», (далее по тексту – Поручитель или Поручители)
требование в соответствии с условиями обеспечения, указанными в п. 12.2. Решения о выпуске ценных
бумаг и п. 9.1.2. пп. з) Проспекта ценных бумаг..
Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, вытекающие из такого
обеспечения. С переходом прав на Облигацию к новому владельцу (приобретателю) переходят все
права, вытекающие из поручительства. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без
передачи прав на Облигацию является недействительной.
4. владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания
выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным;
5. Владелец Облигаций имеет право требовать досрочного погашения Облигаций и выплаты ему
накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного на дату исполнения обязательств по
досрочному погашению Облигаций, в следующих случаях:
1) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по
выплате купонного дохода по Облигациям настоящего выпуска с даты выплаты соответствующего
купонного дохода, установленного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг,
2) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по
выплате купонного дохода по любым облигациям Эмитента, выпущенным Эмитентом на территории
Российской Федерации с даты выплаты соответствующего купонного дохода, установленного в
соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
54
3) объявление Эмитентом своей неспособности выполнять финансовые обязательства в
отношении Облигаций настоящего выпуска или в отношении иных облигаций, выпущенных Эмитентом
на территории Российской Федерации;
4) просрочка более чем на 30 (Тридцать) рабочих дней Эмитентом своих обязательств по
погашению (в том числе досрочному погашению) любых облигаций, выпущенных Эмитентом на
территории Российской Федерации;
5) в случае если Эмитент в срок до 02.10.2008 г. продает инвесторам более 1 облигации
ООО «Разгуляй-Финанс» серии 01 (регистрационный номер 4-01-36098-R от 08.09.2005 г.), из
приобретенных Эмитентом в срок с 01.03.2007 - 01.03.2008 гг.
Владелец Облигаций имеет право требовать возмещения номинальной стоимости Облигаций и
выплаты причитающегося ему накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного в
соответствии с п.15 Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.6 Проспекта ценных бумаг, на следующий
день за датой раскрытия информации о досрочном погашении в ленте новостей.
Требования (заявления) о досрочном погашении Облигаций могут быть предъявлены до даты погашения
Облигаций;
6. владелец Облигации имеет право свободно продавать и иным образом отчуждать Облигацию.
Владелец Облигации, купивший Облигацию при первичном размещении, не имеет права совершать
сделки с Облигацией до момента государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг
в соответствии с законодательством Российской Федерации.
7. владелец имеет право требовать приобретения Эмитентом всех или части принадлежащих ему
Облигаций в случаях и в порядке, предусмотренном п. 10 Решения о выпуске и п. 9.1.2 г) Проспекта
ценных бумаг;
8. кроме перечисленных прав, владелец Облигации вправе осуществлять иные имущественные
права, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.
Способ размещения ценных бумаг: открытая подписка.
Порядок размещения ценных бумаг:
Дата начала размещения ценных бумаг определяется уполномоченным органом Эмитента после
государственной регистрации выпуска Облигаций и доводится Эмитентом до сведения потенциальных
приобретателей Облигаций не позднее чем за 5 дней до даты начала размещения Облигаций путем
опубликования сообщения о начале размещения ценных бумаг в ленте новостей и не позднее чем за 4
дня до даты начала размещения Облигаций на странице http://www.raz.ru/ в сети Интернет. При этом
размещение Облигаций начинается не ранее, чем через две недели после раскрытия информации о
государственной регистрации выпуска Облигаций и обеспечения всем потенциальным приобретателям
возможности доступа к информации о выпуске Облигаций в соответствии с Федеральным законом «О
рынке ценных бумаг» и нормативно-правовыми актами федерального органа исполнительной власти по
рынку ценных бумаг в порядке, описанном в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных
бумаг. Двухнедельный срок исчисляется с даты опубликования сообщения о государственной
регистрации выпуска Облигаций и порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных
бумаг, в газете «Ежедневные новости. Подмосковье».
Дата начала размещения ценных бумаг, определенная уполномоченным органом Эмитента, может
быть изменена решением того же органа управления Эмитента, при условии опубликования
информации об этом в ленте новостей и на странице http://www.raz.ru/ в сети Интернет не позднее чем за
1 день до опубликованной ранее даты начала размещения ценных бумаг.
Дата окончания размещения ценных бумаг является более ранняя из следующих дат: а) 10
(Десятый) рабочий день с даты начала размещения Облигаций; б) дата размещения последней
Облигации выпуска. При этом дата окончания размещения не может быть позднее года со дня
государственной регистрации выпуска Облигаций.
Порядок и условия заключения договоров (порядок и условия подачи и удовлетворения заявок),
направленных на отчуждение ценных бумаг первым владельцам в ходе их размещения:
Размещение Облигаций проводится путём заключения сделок купли-продажи по цене размещения
Облигаций, указанной в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг (далее – «Цена
Размещения»).
Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций
после подведения итогов конкурса по определению процентной ставки по первому купону (далее –
«Конкурс») и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
Процентная ставка по первому купону определяется в ходе проведения конкурса в Закрытом
акционерном обществе «Фондовая биржа ММВБ» (далее – «ФБ ММВБ», «Биржа») среди
потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций.
В случае если потенциальный покупатель не является Участником торгов ФБ ММВБ (далее –
«Участник торгов»), он должен заключить соответствующий договор с любым Участником торгов и
дать ему поручение на приобретение Облигаций.
55
При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной
оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учётом всех необходимых
комиссионных сборов.
Потенциальный покупатель Облигаций обязан открыть соответствующий счёт депо в
Некоммерческом партнёрстве «Национальный депозитарный центр» (далее – «НДЦ») или в другом
депозитарии, являющемся депонентом по отношению к НДЦ. Порядок и сроки открытия счетов депо
определяются положениями регламентов соответствующих депозитариев.
Облигации размещаются посредством открытой подписки путем проведения торгов
специализированной организацией (фондовой биржей).
Размещение Облигаций осуществляется путем заключения сделок купли-продажи Облигаций на
Бирже с использованием системы торгов Биржи и системы клиринга ЗАО ММВБ в соответствии с
нормативными документами Биржи (далее – Правила Биржи) и ЗАО ММВБ, действующими на дату
размещения Облигаций.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ», ЗАО «ФБ ММВБ»;
место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13;
номер, дата выдачи, срок действия лицензии на осуществление деятельности по организации
торговли на рынке ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию: Лицензия фондовой биржи
№077-07985-000001 от 15 сентября 2004 г. сроком действия до 15 сентября 2007 г. выдана ФСФР
России.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся Участником торгов, действует
самостоятельно.
В день проведения конкурса Участники торгов подают адресные заявки на покупку Облигаций с
кодом расчетов Т0 на конкурс с использованием системы торгов ФБ ММВБ как за свой счет, так и за
счет и по поручению клиентов. Время и порядок подачи заявок на конкурс по определению процентной
ставки по первому купону устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и/или
Андеррайтером.
Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Посредника при
размещении (далее – «Андеррайтера»).
Заявка на приобретение должна содержать следующие значимые условия:
– цена покупки;
– количество Облигаций;
– величина процентной ставки по первому купону;
– прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам на ФБ
ММВБ.
В качестве цены покупки должна быть указана Цена Размещения Облигаций, установленная
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг.
В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое
потенциальный покупатель хотел бы приобрести, в случае, если Эмитент назначит процентную ставку
по первому купону большую или равную указанной в заявке величине процентной ставки по первому
купону.
В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина процентной
ставки по первому купону, при объявлении которой Эмитентом потенциальный инвестор был бы готов
купить количество Облигаций, указанное в заявке.
Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью до сотых
долей процента.
Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в конкурсе по
определению процентной ставки не допускаются.
По окончании периода подачи заявок на конкурс ФБ ММВБ составляет реестр введенных и
неснятых Участниками торгов на момент окончания периода сбора заявок на Конкурсе (далее –
«Сводный реестр») и передает его Андеррайтеру и/или Эмитенту. Сводный реестр содержит все
значимые условия каждой заявки – цену приобретения, количество ценных бумаг, дату и время
поступления заявки, номер заявки, величину приемлемой процентной ставки по первому купону, а
также иные реквизиты в соответствии с Правилами Биржи.
Уполномоченный орган Эмитента на основе анализа заявок, поданных на конкурс, принимает
решение о величине процентной ставки по первому купону и сообщает о величине процентной ставки
по первому купону ФБ ММВБ в письменном виде. Информация о процентной ставке по первому купону
раскрывается Эмитентом в порядке, предусмотренном Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг.
56
После раскрытия Эмитентом информации о величине процентной ставки первого купона в ленте
новостей Андеррайтер заключает сделки путем подачи встречных адресных заявок на продажу
Облигаций по номинальной стоимости на то количество Облигаций, которое было указанно в заявках
Участников торгов – покупателей, участвовавших в конкурсе.
При этом удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки меньше либо
равна величине установленной процентной ставки по первому купону.
Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого
конкурса, имеют заявки с минимальной величиной процентной ставки по купону.
В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону, приоритет в
удовлетворении имеют заявки, поданные ранее по времени.
Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном объеме в
случае, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций не превосходит количества
неразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества размещаемых Облигаций). В случае
если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся
неразмещёнными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного
остатка. Неудовлетворенные заявки Участников торгов отклоняются Андеррайтером.
В случае размещения Посредником при размещении (Андеррайтером) всего объёма размещаемых
Облигаций в ходе проведения конкурса акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не
производится.
После определения ставки первого купона и удовлетворения заявок, поданных в ходе конкурса,
Участники торгов, действующие как за свой счет, так и за счет и по поручению потенциальных
покупателей, могут в течение срока размещения подавать адресные заявки на покупку Облигаций в
адрес Андеррайтера в случае неполного размещения Облигаций в ходе проведения конкурса (далее –
«доразмещение»).
Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки
купли-продажи Облигаций также уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД),
порядок определения которого указан в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг.
Полученные Андеррайтером заявки на покупку Облигаций на доразмещении удовлетворяются им
в порядке очередности их поступления. Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются
Андеррайтером в полном объеме в случае, если количество Облигаций в заявке на покупку Облигаций
не превосходит количества неразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества
размещаемых Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество
Облигаций, оставшихся неразмещёнными, то данная заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в
размере неразмещенного остатка. В случае размещения Андеррайтером всего объёма размещаемых
Облигаций акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.
Возможность преимущественного приобретения размещаемых ценных бумаг: преимущественное
право приобретения Облигаций при размещении не предусмотрено. Какие-либо преимущества одних
приобретателей перед другими не предусмотрены.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первого владельца в депозитарии,
осуществляющем централизованное хранение:
Приходная запись по счету депо первого приобретателя в депозитарии, осуществляющем
централизованное хранение, вносится на основании поручений, поданных клиринговой организацией
Закрытым акционерным обществом «Московская межбанковская валютная биржа», обслуживающей
расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций на ФБ ММВБ. Размещенные
Облигации зачисляются депозитарием на счета депо приобретателей Облигаций в соответствии с
условиями осуществления клиринговой деятельности клиринговой организации и условиями
осуществления депозитарной деятельности депозитария.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на
лицевые счета (счета депо) их первых владельцев (приобретателей), несут владельцы (приобретатели)
Облигаций.
Обязательным условием приобретения Облигаций на Бирже при их размещении является
резервирование денежных средств покупателя на счете Участника торгов, от имени которого подана
заявка, в ЗАО РП ММВБ (далее и ранее по тексту – Расчетная палата ММВБ).
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое
акционерное общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Почтовый адрес: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной
оплаты Облигаций, указанных в заявках на приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых
комиссионных сборов. В случае соответствия условий заявок указанным выше требованиям они
57
регистрируются на Бирже и акцептуются Андеррайтером на Бирже. Проданные Облигации переводятся
на счета депо покупателей Облигаций в НДЦ или на счета депо Депозитариев - депонентов НДЦ,
обслуживающих покупателей Облигаций, в дату совершения операции купли-продажи.
Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций,
осуществляется по основаниям и в порядке, предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса РФ.
Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом с привлечением профессионального
участника рынка ценных бумаг, оказывающих Эмитенту услуги по размещению ценных бумаг (выше и
далее – «Посредник при размещении», «Андеррайтер»).
Сведения об Андеррайтере:
Полное фирменное наименование: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк»
(Закрытое акционерное общество) (далее – Андеррайтер)
Сокращенное фирменное наименование: АБ «Газпромбанк» (ЗАО)
ИНН: 7744001497
Место нахождения: 117420, Москва, ул. Наметкина, дом 16, корпус 1.
Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности: № 177-04229-100000;
Дата выдачи: 27 декабря 2000 г.;
Срок действия: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Основные функции данного лица:
Размещение Облигаций осуществляется АБ «Газпромбанк» (ЗАО), действующим на основании
договора.
Согласно предмету указанного договора функцией Андеррайтера является совершение за
вознаграждение по поручению и за счет Эмитента сделок по продаже первым владельцам Облигаций
Эмитента.
Заключение сделок по размещению Облигаций в течение срока размещения осуществляется на
Бирже путем удовлетворения заявок на покупку/продажу Облигаций, поданных с использованием
системы торгов Биржи.
Согласно условиям договора Андеррайтеру выплачивается вознаграждение в размере не
превышающем 1% (Одного процента) от общей номинальной стоимости размещенных Облигаций
Эмитента.
У Андеррайтера отсутствует обязанность по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг.
При приобретении ценных бумаг выпуска предусмотрена оплата денежными средствами в валюте
Российской Федерации. Возможность рассрочки при оплате ценных бумаг выпуска не предусмотрена.
Форма расчетов: безналичная.
Денежные средства, полученные от размещения Облигаций на ФБ ММВБ, зачисляются на счет
Посредника при размещении (Андеррайтера) в Небанковской кредитной организации Закрытое
акционерное общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи» (далее – «РП
ММВБ», «Расчетная палата ММВБ»).
Реквизиты счета, на который должны перечисляться денежные средства в оплату ценных бумаг
выпуска:
Владелец счета: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (Закрытое
акционерное общество)
Номер счета: 30401810400100000123
Кредитная организация:
Полное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное
общество «Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 8
Почтовый адрес: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 8
БИК: 044583505
К/с: 30105810100000000505 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России
Иные условия и порядок оплаты ценных бумаг выпуска:
Облигации оплачиваются в денежной форме в безналичном порядке в валюте Российской
Федерации в соответствии с Правилами Биржи и правилами клиринговой деятельности ЗАО «ММВБ».
Расчёты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа»
в соответствии с Правилами Биржи и правилами клиринговой деятельности ЗАО «ММВБ».
Покупателем должны быть зарезервированы денежные средства в сумме, достаточной для полной
оплаты Облигаций, указанных в заявках, с учетом всех комиссионных сборов.
58
Денежные средства, полученные от размещения Облигаций на Бирже, зачисляются в Расчётной
палате ММВБ на счет Андеррайтера.
Денежные средства, зачисленные на счет Андеррайтера, переводятся им на счет Эмитента в сроки,
установленные договором между Андеррайтером и Эмитентом.
Орган управления Эмитента, утвердивший Решение о выпуске ценных бумаг и Проспект ценных
бумаг: внеочередное общее собрание участников;
дата принятия решения об утверждении Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных
бумаг: «30» января 2007 г.;
дата составления и номер протокола собрания органа управления Эмитента, на котором приняты
указанные выше решения: «30» января 2007 г., Протокол № б/н;
Доля, при неразмещении которой выпуск ценных бумаг считается несостоявшимся, не
устанавливается.
9.1.2. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях
а) Размер дохода по облигациям
Доход по облигациям выплачивается за определенные периоды (купонные периоды).
Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждому купону за каждый купонный период:
Купонный (процентный) период
Дата начала
Дата окончания
1. Купон: первый
Датой начала
Датой окончания
купонного периода
купонного периода
является Дата начала
является 182-й день с
размещения
Даты начала
размещения
Облигаций
Облигаций выпуска
Размер купонного (процентного) дохода
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по первому
купону производится по следующей формуле:
Кj = Cj*Nom*(T(j) - T(j -1)) / (365 * 100%),
где,
j - порядковый номер купонного периода, j = 1-10;
Kj - размер купонного дохода по каждой Облигации (руб.);
Nom - номинальная стоимость одной Облигации (руб.);
Cj - размер процентной ставки j-того купона, в процентах
годовых;
T(j -1) - дата начала j-того купонного периода;
T(j) - дата окончания j-того купонного периода.
Размер купонного дохода по каждому купону определяется
с точностью до одной копейки (округление производится
по правилам математического округления, а именно: в
случае, если третий знак после запятой больше или равен 5,
второй знак после запятой увеличивается на единицу, в
случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй
знак после запятой не изменяется).
Процентная ставка по первому купону определяется на
Конкурсе, проводимом в Дату начала размещения
Облигаций. Процентная ставка по первому купону
устанавливается в процентах годовых с точностью до сотой
доли процента. Порядок проведения Конкурса указан в п.
8.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7 Проспекта
ценных бумаг.
2. Купон: второй
Датой начала
купонного периода
является 182-й день с
Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Датой окончания
купонного периода
является 364-й день с
Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по второму
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по второму купону - С2 определяется в соответствии с порядком, приведенным в
п.9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2.
Проспекта ценных бумаг.
3. Купон: третий
Датой начала
купонного периода
является 364-й день с
Даты начала
Датой окончания
купонного периода
является 546-й день с
Даты начала
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по третьему
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по третьему купону – С3 - определяется
59
размещения
Облигаций выпуска
размещения Облигаций
выпуска
в соответствии с порядком, приведенным в п.9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания
купонного периода
является 728-й день с
Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по четвертому
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по четвертому купону – С4 определяется в соответствии с порядком, приведенным в
п.9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2.
Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания
купонного периода
является 910-й день с
Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по пятому
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по пятому купону – С5 - определяется в
соответствии с порядком, приведенным в п.9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания
купонного периода
является 1092-й день с
Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по шестому
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по шестому купону – С6 - определяется
в соответствии с порядком, приведенным в п.9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания
купонного периода
является 1 274-й день
с Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по седьмому
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по седьмому купону – С7 - определяется
в соответствии с порядком, приведенным в п.9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания
купонного периода
является 1 456-й день
с Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по восьмому
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по восьмому купону – С8 - определяется
в соответствии с порядком, приведенным в п.9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания
купонного периода
является 1 638-й день
с Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по девятому
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по девятому купону – С9 - определяется
в соответствии с порядком, приведенным в п.9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания
купонного периода
является 1 820-й день
с Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по десятому
купону аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну
Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по десятому купону – С10 определяется в соответствии с порядком, приведенным в
п.9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2.
Проспекта ценных бумаг.
4. Купон: четвертый
Датой начала
купонного периода
является 546-й день с
Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
5. Купон: пятый
Датой начала
купонного периода
является 728-й день с
Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
6. Купон: шестой
Датой начала
купонного периода
является 910-й день с
Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
7. Купон: седьмой
Датой начала
купонного периода
является 1 092-й день
с Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
8. Купон: восьмой
Датой начала
купонного периода
является 1 274-й день
с Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
9. Купон: девятый
Датой начала
купонного периода
является 1 456-й день
с Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
10. Купон: десятый
Датой начала
купонного периода
является 1 638-й день
с Даты начала
размещения
Облигаций выпуска
1) Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения конкурса на Бирже
среди потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций.
2) В случае если одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций, Эмитент не
принимает решение о приобретении Облигаций у их владельцев, процентные ставки по второму и всем
последующим купонам Облигаций устанавливаются равными процентной ставке по первому купону.
60
3) Одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций Эмитент может принять
решение о приобретении Облигаций у их владельцев в течение последних 5 (Пяти) дней j-го купонного
периода (j=1,..,9). В случае если такое решение не принято Эмитентом, процентные ставки по всем
купонам Облигаций, порядковый номер которых меньше или равен j, устанавливаются равными
процентной ставке по первому купону. Указанная информация, включая порядковые номера купонов,
процентная ставка по которым устанавливается равной процентной ставке по первому купону, а также
порядковый номер купонного периода (j), в котором владельцы Облигаций могут требовать
приобретения Облигаций Эмитентом, доводится до потенциальных приобретателей Облигаций в
порядке и сроки, указанные в п.11 Решения о выпуске и п.2.9. Проспекта ценных бумаг.
4) Процентная ставка по купонам, размер (порядок определения) которых не был установлен
Эмитентом до даты начала размещения Облигаций (i=(j+1),..,10), определяется Эмитентом в числовом
выражении в Дату установления j-го купона, которая наступает не позднее, чем за 10 (Десять)
календарных дней до даты выплаты (j-1)-го купона. Эмитент имеет право определить в Дату
установления j-го купона ставки любого количества следующих за j-м купоном неопределенных
купонов (при этом k - номер последнего из определяемых купонов). Размер процентной ставки по j-му
купону доводится Эмитентом до сведения владельцев Облигаций в срок, не позднее, чем за 5 (Пять)
календарных дней до даты начала j-го купонного периода по Облигациям в порядке и сроки, указанные
в п.11 Решения о выпуске и п.2.9. Проспекта ценных бумаг.
5) В случае если после объявления ставок купонов (в соответствии с предыдущими подпунктами),
у Облигации останутся неопределенными ставки хотя бы одного из последующих купонов, тогда
одновременно с сообщением о ставках j-го и других определяемых купонов по Облигациям Эмитент
обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций в
течение последних 5 (Пяти) дней k-го купонного периода (в случае если Эмитентом определяется ставка
только одного j-го купона, j=k). Указанная информация, включая порядковые номера купонов,
процентная ставка по которым определена в Дату установления j-го купона, а также порядковый номер
купонного периода (k), в котором будет происходить приобретение облигаций, доводится до
потенциальных приобретателей Облигаций в порядке и сроки, указанные в п.11 Решения о выпуске и
п.2.9. Проспекта ценных бумаг.
Эмитент информирует Биржу о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не
позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания (j-1)-го купонного периода (периода, в котором
определяется процентная ставка по j-тому и последующим купонам).
б) Порядок и условия погашения облигаций и выплаты по ним процента (купона)
Порядок определения даты погашения Облигаций: Облигации погашаются по номинальной
стоимости в 1 820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций. Если
дата погашения Облигаций приходится на выходной день - независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то выплата надлежащей
суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет
права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку платежа.
Иные условия и порядок погашения облигаций:
Погашение Облигаций производится Платёжным агентом, сведения о котором приводятся в п. 9.6.
Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет
Эмитента.
Эмитент может назначать иных Платежных агентов и отменять такие назначения. Официальное
сообщение Эмитента об указанных действиях публикуется Эмитентом в порядке и сроки, указанные в п.
11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке
лицам, уполномоченным на получение сумм погашения по Облигациям.
Погашение Облигаций производится лицам, включенным НДЦ в перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, в пользу владельцев Облигаций. Владелец Облигации, если он не
является депонентом НДЦ, может уполномочить номинального держателя Облигаций получать суммы
выплат по Облигациям.
Презюмируется, что номинальные держатели - депоненты НДЦ уполномочены получать суммы
погашения по Облигациям. Депоненты НДЦ, не уполномоченные своими клиентами получать суммы
погашения по Облигациям, не позднее 13 часов 00 минут (Московского времени) 3 (Третьего) рабочего
дня до Даты погашения Облигаций, передают в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен
содержать все реквизиты, указанные ниже в перечне владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций.
Погашение Облигаций производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по
состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 3-му (Третьему) рабочему дню до Даты
61
погашения Облигаций (далее по тексту – Дата составления перечня владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций в целях погашения).
В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и
номинальный держатель уполномочен на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом,
уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям, понимается номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или
номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм погашения по Облигациям, то
под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям, понимается владелец.
Исполнение Эмитентом обязательств по погашению Облигаций производится на основании
перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту –
«Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Исполнение обязательств по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения
Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели уполномочены получать суммы погашения по
Облигациям.
Не позднее, чем во 2 (Второй) рабочий день до Даты погашения Облигаций НДЦ предоставляет
Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень Владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
составленный на Дату составления перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций в
целях погашения, включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям
(Ф.И.О. – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям, а именно:
– номер счета;
– наименование банка, в котором открыт счет;
– корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
– банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
е) указание на налоговый статус владельца или лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или
погашение по Облигациям.
Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ
обязан включить в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на
Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм
погашения, следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц –- нерезидентов
Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того, уполномочен
номинальный держатель получать суммы погашения по Облигациям или нет:
а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
– индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
б) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
– вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца,
наименование органа, выдавшего документ;
– число, месяц и год рождения владельца;
– место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
– налоговый статус владельца;
– номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
– ИНН владельца (при его наличии).
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, обязаны
своевременно предоставлять необходимые сведения в НДЦ и самостоятельно отслеживать полноту и
актуальность представляемых в НДЦ сведений, и несут все риски, связанные с
непредоставлением/несвоевременным предоставлением сведений.
В случае непредоставления или несвоевременного предоставления в НДЦ информации,
необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких обязательств
62
производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем
Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по
Облигациям производится на основании данных НДЦ. В этом случае обязательства Эмитента считаются
исполненными в полном объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в
НДЦ реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом
обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить
перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки
исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления
процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже. Эмитент в случаях,
предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об
учете прав на Облигации.
Погашение Облигаций по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения
Облигаций после Даты составления перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Не позднее, чем во 2 (Второй) рабочий день до даты погашения Облигаций Эмитент перечисляет
необходимые денежные средства на счет Платежного агента.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного
НДЦ, Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц,
уполномоченных на получение сумм погашения по Облигациям, исходя из количества Облигаций,
учитываемых на счете депо владельца и/или номинального держателя.
В дату погашения Облигаций Платёжный агент перечисляет на счета лиц, уполномоченных на
получение сумм погашения по Облигациям, необходимые денежные средства.
В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со стороны
нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по
каждому владельцу Облигаций. Номинальные держатели Облигаций, не являющиеся владельцами
Облигаций, перечисляют денежные средства, полученные в погашение Облигаций, владельцам
Облигаций в порядке, определенном между номинальным держателем Облигаций и владельцем
Облигаций.
Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех
обязательств перед владельцами Облигаций по выплате доходов и номинальной стоимости Облигаций.
При погашении Облигаций выплачивается также купонный доход за последний купонный период.
Погашение Сертификата производится после списания всех Облигаций со счетов депо в НДЦ.
Порядок определения дат выплаты каждого купона по Облигациям, порядок определения дат, на
которые составляются списки владельцев Облигаций для целей выплаты каждого купона по
Облигациям, а также порядок выплаты каждого купона по Облигациям:
Первый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
182-й (Сто восемьдесят второй) день с даты начала Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом, сведения о котором приводятся в
п. 9.6 Решения о выпуске и п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет Эмитента. Если дата
окончания купонного периода по Облигациям выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Выплата дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке лицам,
уполномоченным на получение купонного дохода по Облигациям.
В случае если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный
держатель уполномочен на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным
получать суммы купонного дохода по Облигациям понимается номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный
держатель не уполномочен владельцем на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом,
уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям понимается Владелец.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают
полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений и несут все риски, связанные с непредоставлением /
63
несвоевременным предоставлением сведений. В случае непредставления (несвоевременного представления) в
НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких
обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся
владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по
Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются
исполненными в полном объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ
реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по
Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то
такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а
владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за
такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать
подтверждения таких данных данными об учете прав на Облигации.
Исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям производится на основании
перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту – «Перечень
владельцев и/или номинальных держателей»).
Выплата купонного дохода по Облигациям производятся в пользу владельцев Облигаций, являющихся
таковыми по состоянию на окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему) рабочему дню
до даты выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту – «Дата составления Перечня владельцев
и/или номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательства по отношению к владельцу Облигаций, включенному в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций
после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели - депоненты Депозитария уполномочены получать суммы дохода
по Облигациям. Депоненты Депозитария, не уполномоченные своими клиентами получать суммы дохода по
Облигациям, не позднее 13 часов 00 минут (Московского времени) 3 (Третьего) рабочего дня до даты выплаты
дохода по Облигациям, передают в Депозитарий список владельцев Облигаций, который должен содержать все
реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Выплата дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по
состоянию на конец операционного дня Депозитария, предшествующего 3 (Третьему) рабочему дню до даты
выплаты дохода по Облигациям.
Не позднее чем во 2 (Второй) рабочий день до даты выплаты доходов по Облигациям Депозитарий
предоставляет Эмитенту и/или Платёжному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций
включающий
в
себя
следующие
данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям (Ф.И.О. –
для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы купонного
дохода по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям, а
именно:
– номер счета;
– наименование банка, в котором открыт счет;
– корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
– банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы купонного
дохода по Облигациям;
е) указание на налоговый статус владельца или лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
Облигациям;
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение по
Облигациям.
Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ обязан
включить в перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления
перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода, следующую
информацию относительно физических лиц и юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации,
являющихся владельцами Облигаций, независимо от того уполномочен номинальный держатель получать
суммы от выплаты дохода по Облигациям или нет:
а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
– индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
б) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
– вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца, наименование органа,
выдавшего документ;
– число, месяц и год рождения владельца;
– место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
– налоговый статус владельца;
– номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
64
– ИНН владельца (при его наличии).
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ,
Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, включенных в
Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, исходя из количества Облигаций,
учитываемых на счете депо держателя, а также суммы накопленного купонного дохода на дату выплаты
купонного дохода.
Не позднее, чем во 2 (Второй) рабочий день до даты выплаты суммы купонного дохода по Облигациям Эмитент
перечисляет необходимые денежные средства на счет Платежного агента.
В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платежный агент перечисляет необходимые денежные
средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм купонного дохода по Облигациям, в пользу
владельцев Облигаций.
В случае если одно лицо уполномочено на получение суммы купонного дохода по Облигациям со стороны
нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому
владельцу Облигаций.
Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли
это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей
суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права
требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Второй купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
364-й (Триста шестьдесят четвертый) день с даты Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Третий купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
546-й (Пятьсот сорок шестой) день с даты начала Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Четвертый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
728-й (Семьсот двадцать восьмой) день с даты начала Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Пятый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
910-й (Девятьсот десятый) день с даты начала Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Шестой купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
65
1092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты
начала размещения Облигаций.
Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Седьмой купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1274-й (Одна тысяча двести семьдесят четвертый) день Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
с даты начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Восьмой купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1456-й (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
день с даты начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Девятый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1638-й (Одна тысяча шестьсот тридцать восьмой) день Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
с даты начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Десятый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
даты начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 3
(Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Для целей выплаты дохода по десятому купону используется перечень владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций, составляемый для целей погашения Облигаций.
Доход по десятому купону выплачивается одновременно с погашением Облигаций.
в) Порядок и условия досрочного погашения облигаций
Тип досрочного погашения: по требованию владельцев Облигаций Эмитента
Срок, не ранее которого Облигации могут быть досрочно погашены:
Досрочное погашение не может быть начато ранее даты государственной регистрации
Отчета об итогах выпуска Облигаций и полной оплаты Облигаций.
Датой, с которой возможно досрочное погашение Облигаций, является:
День, следующий за датой раскрытия информации о досрочном погашении на ленте новостей.
66
Владелец Облигаций имеет право требовать возмещения номинальной стоимости Облигаций и
выплаты причитающегося ему накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного в
соответствии с п.15 Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.6 Проспекта ценных бумаг, на
следующий день за датой раскрытия информации о досрочном погашении в ленте новостей.
Срок окончания предъявления Облигаций к досрочному погашению:
Требования (заявления) о досрочном погашении Облигаций могут быть предъявлены до Даты
погашения Облигаций.
Сообщение о существенном факте – сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска
ценных бумаг – Эмитент публикует в сроки и порядке, предусмотренные п. 11 Решения о выпуске
ценных бумаг, п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Порядок раскрытия информации о досрочном погашении Облигаций:

При наступлении одного из событий, дающих право владельцам требовать досрочного
погашения Облигаций, Эмитент раскрывает в сроки и порядке, предусмотренные п. 11 Решения
о выпуске ценных бумаг, п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Условия досрочного погашения Облигаций:
Владелец Облигаций имеет право требовать досрочного погашения Облигаций и выплаты ему
накопленного купонного дохода, рассчитанного на дату исполнения обязательств по досрочному
погашению Облигаций, в следующих случаях:
1) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате
купонного дохода по Облигациям настоящего выпуска с даты выплаты соответствующего купонного
дохода, установленного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных
бумаг,
2) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате
купонного дохода по любым облигациям Эмитента, выпущенным Эмитентом на территории Российской
Федерации с даты выплаты соответствующего купонного дохода, установленного в соответствии с
Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
3) объявление Эмитентом своей неспособности выполнять финансовые обязательства в отношении
Облигаций настоящего выпуска или в отношении иных облигаций, выпущенных Эмитентом на
территории Российской Федерации;
4) просрочка более чем на 30 (Тридцать) рабочих дней Эмитентом своих обязательств по погашению (в
том числе досрочному погашению) любых облигаций, выпущенных Эмитентом на территории
Российской Федерации;
5) в случае если Эмитент в срок до 02.10.2008 г. продает инвесторам более 1 облигации ООО «РазгуляйФинанс» серии 01 (регистрационный номер 4-01-36098-R от 08.09.2005 г., из приобретенных Эмитентом
в срок с 01.03.2007 - 01.03.2008 гг.
Владелец Облигаций имеет право требовать возмещения номинальной стоимости Облигаций и выплаты
причитающегося ему накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного в соответствии с
п.15 Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.6 Проспекта ценных бумаг, на следующий день за датой
раскрытия информации о досрочном погашении в ленте новостей.
Требования (заявления) о досрочном погашении Облигаций могут быть предъявлены до даты погашения
Облигаций.
Цена погашения: При наступлении одного или нескольких случаев, указанных выше досрочное
погашение Облигаций производится по цене, равной сумме номинальной стоимости Облигации и
накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного на дату исполнения обязательств по
досрочному погашению Облигаций в порядке, установленном Решением о выпуске облигаций и
Проспектом ценных бумаг.
В случае наступления одного или нескольких из событий, дающих право владельцам Облигаций на
досрочное погашение Облигаций, владелец Облигаций имеет право потребовать досрочного погашения
Облигаций, при этом досрочное погашение Облигаций производится со счета Эмитента в
банке/кредитной организации, обслуживающей Эмитента и/или счета Платежного агента в
банке/кредитной организации, обслуживающей Платежного агента, в оплату номинальной стоимости
Облигаций и купонного дохода по ним, в адрес владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
уполномоченных на получение соответствующих выплат.
67
Презюмируется, что депоненты НДЦ надлежащим образом уполномочены получать суммы досрочного
погашения по Облигациям и/или совершать иные действия необходимые для досрочного погашения
Облигаций в пользу владельцев Облигаций.
Депонент НДЦ либо номинальный держатель - депонент НДЦ, уполномоченный владельцем Облигаций
совершать действия, направленные на досрочное погашение Облигаций, подает в НДЦ поручение на
перевод Облигаций, подлежащих досрочному погашению, в раздел своего счета депо, предназначенный
для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению, и представляет Эмитенту письменное
требование о погашении Облигаций с приложением следующих документов:
Копия отчета НДЦ об операциях по счету депо владельца (номинального держателя) Облигации
о переводе Облигаций в раздел своего счета депо, предназначенный для учета Облигаций, подлежащих
досрочному погашению;
документов, подтверждающих полномочия лиц, подписавших требование от имени владельца
Облигации (в случае предъявления требования представителем владельца Облигации).
Требование должно содержать наименование события, давшее право владельцу Облигаций на досрочное
погашение, а также:
а) полное наименование (Ф.И.О. владельца – для физического лица) лица, уполномоченного получать
суммы погашения по Облигациям.
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям;
г) наименование и реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям, а именно:
- номер счета;
- наименование банка (с указанием города банка), в котором открыт счет;
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент,
нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного
представительства в Российской Федерации и т.д.);
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям;
з) код ОКПО;
и) код ОКВЭД;
к) БИК (для кредитных организаций).
Нерезиденты и физические лица обязаны указать в Требовании следующую информацию:
полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс,
владельца Облигаций;
реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
- вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций,
наименование органа, выдавшего документ;
- ИНН владельца Облигаций (при его наличии);
- число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Требование, содержащее положения о выплате наличных денег, не удовлетворяется.
Требование предъявляется Эмитенту по месту нахождения Эмитента с 9 до 18 часов в любой рабочий
день с даты, с которой у владельца Облигаций возникло право требовать досрочного погашения
Облигаций или направляется по почтовому адресу Эмитента.
68
В течение 10 (Десяти) рабочих дней с даты получения вышеуказанных документов, Эмитент
осуществляет их проверку и в случае, если они удовлетворяют требованиям Эмитента, содержащимся в
Решении о выпуске и Проспекте ценных бумаг, в отношении таких документов по форме и содержанию,
переводит необходимые денежные средства (причитающиеся владельцу Облигаций) на счет Платежного
агента в пользу владельцев Облигаций и предоставляет уведомление, содержащее данные, необходимые
для проведения платежа Платежным агентом в пользу владельца Облигаций. В случае если форма или
содержание представленных владельцем Облигаций документов не соответствует требованиям,
установленным Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг, а также при наличии иных
оснований, не позволяющих исполнить требование, Эмитент обязан направить владельцу Облигаций
уведомление о причинах их непринятия не позднее 10 (Десяти) рабочих дней с даты получения
вышеуказанных документов. Получение указанного уведомления не лишает владельца Облигаций,
обратиться с требованиями о досрочном погашении Облигаций повторно.
Платежный агент не позднее 3 (Трех) рабочих дней, следующих за датой поступления денежных средств
от Эмитента и данных, необходимых для осуществления соответствующего платежа в пользу владельца
Облигаций, переводит денежные средства в пользу владельца Облигаций, согласно указанным
реквизитам. Не позднее рабочего дня, следующего за датой выплаты денежных средств лицам,
указанным в поручении Эмитента, Платежный агент сообщает об осуществленном переводе Эмитенту.
После исполнения обязательств Эмитента по досрочному погашению, НДЦ производит списание
погашенных Облигаций с соответствующего раздела счета депо депонента, предназначенного для учета
Облигаций, подлежащих досрочному погашению, на раздел эмиссионного счета депо Эмитента,
предназначенный для учета погашенных Облигаций в порядке, определенном НДЦ.
Облигации, погашенные Эмитентом досрочно, не могут быть выпущены в обращение.
В случае удовлетворения требования о досрочном погашении в уведомлении, направляемом в НДЦ,
Эмитент указывает:
- наименование номинального держателя Облигаций - депонента НДЦ, предъявившего от имени
владельца требование (с указанием наименования владельца Облигаций, в пользу которого произведена
выплата номинальной стоимости Облигаций);
- дату выплаты и сумму выполненных обязательств Эмитентов;
- номер и раздел счета депо депонента НДЦ, на котором заблокированы Облигации, требования по
которым удовлетворены Эмитентом;
- количество Облигаций, погашенных Эмитентом;
В случае, если предъявленное Эмитенту требование о досрочном погашении и/или необходимые
документы не соответствуют условиям Решения о выпуске и Проспекта ценных бумаг, Эмитент
направляет в НДЦ информацию об этом (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца – физического лица,
количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу).
Порядок зачисления и списания Облигаций из раздела счета депо, предназначенного для учета
Облигаций, подлежащих досрочному погашению, устанавливается условиями осуществления
депозитарной деятельности и иными внутренними документами НДЦ.
После досрочного погашения Эмитентом Облигаций Эмитент публикует информацию о сроке
исполнения обязательств в форме сообщений о существенных фактах в сроки и порядке,
предусмотренные п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг, п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
г) Порядок и условия приобретения облигаций эмитентом с возможностью их последующего
обращения
1. Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по требованиям их
владельцев с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения в соответствии с
условиями данного пункта. Приобретение Облигаций настоящего выпуска Эмитентом возможно после
государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения
Облигаций в течение последних 5 (Пяти) дней купонного периода по Облигациям, предшествующего
купонному периоду, по которому размер купона устанавливается Эмитентом после государственной
регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг (далее – «Период предъявления Облигаций к
приобретению Эмитентом»). Владельцы Облигаций имеют право требовать от Эмитента приобретения
Облигаций в случаях, описанных в п. 9.5. Решения о выпуске ценных бумаг и пп а) п. 9.1.2 Проспекта
ценных бумаг.
Порядок приобретения Облигаций:
Приобретение Эмитентом Облигаций осуществляется в Системе торгов Биржи в соответствии с
Правилами Биржи и иными внутренними документами Биржи с использованием системы торгов Биржи
и системы клиринга ЗАО ММВБ.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
69
полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»;
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ»;
место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13.
В случае невозможности приобретения Облигаций вследствие реорганизации, ликвидации
организатора торговли либо в силу требований законодательства РФ, Эмитент принимает решение об
ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по
приобретению Облигаций. Приобретение Облигаций в этом случае будет осуществляться в
соответствии с нормативными и внутренними документами, регулирующими деятельность такого
организатора торговли на рынке ценных бумаг.
При смене организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться
сделки по приобретению Облигаций, Эмитент должен опубликовать информацию о новом организаторе
торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по приобретению
Облигаций. Указанная информацию будет включать в себя:
– полное и сокращенное наименования организатора торговли на рынке ценных бумаг;
– его место нахождения;
– сведения о лицензии: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;
– порядок осуществления приобретения Облигаций в соответствии с правилами организатора
торговли.
Раскрытие информации осуществляется Эмитентом в следующие сроки, начинающиеся со дня
принятия решения об изменении организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут
заключаться сделки по приобретению Облигаций:
– в ленте новостей – не позднее 5 (Пяти) дней.
Агентом Эмитента, действующим по поручению и за счет Эмитента по приобретению Облигаций
(далее - Агент), является АБ «Газпромбанк» (ЗАО) (далее – «Агент»).
Эмитент вправе передать исполнение функций Агента другому лицу, которое вправе
осуществлять все необходимые действия для приобретения, определенные настоящим пунктом и
законодательством РФ. В таком случае, Эмитент обязан опубликовать информационное сообщение,
содержащее следующую информацию:
– полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;
– его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления уведомлений в
соответствии с порядком, установленным ниже;
– сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг:
номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;
– подтверждение, что назначенный агент является участником торгов организатора торговли,
через которого будет осуществлять приобретение.
Данное информационное сообщение публикуется не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до
Даты приобретения, определяемой в соответствии с порядком, указанном ниже, в следующих
источниках:
– в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
В целях реализации права на продажу Облигаций лицо, являющееся законным владельцем
Облигаций или уполномоченное законным владельцем Облигаций – своим клиентом, совершает два
действия:
а) В любой день в период времени, начинающийся в 1-й (Первый) день Периода предъявления
(определен выше) и заканчивающийся в последний день Периода предъявления, направляет Агенту
письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на
изложенных в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг условиях по форме,
указанной ниже (далее – «Уведомление»).
Уведомление должно быть получено в любой из дней, входящих в Период предъявления.
Уведомление может быть направлено заказным письмом или срочной курьерской службой по адресу
Агента: 117420 г.Москва, ул. Новочеремушкинская, д.63 Уведомление также должно быть направлено
Агенту по факсу: (495) 719-61-65 в любой из дней, входящих в Период предъявления.
Уведомление о намерении владельца Облигаций продать Эмитенту определенное количество
Облигаций должно быть составлено по следующей форме:
«Настоящим ____________________ (Ф.И.О. владельца Облигаций - для физического лица, полное
наименование и ОГРН владельца Облигаций - для юридического лица), имеющий ИНН _____________,
сообщает о намерении продать Обществу с ограниченной ответственностью «Разгуляй-Финанс»
неконвертируемые документарные процентные облигации на предъявителя серии 02 с обязательным
централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска ____________ от
___________, принадлежащие __________________ (Ф.И.О. владельца Облигаций - для физического
лица, полное наименование и ОГРН владельца Облигаций - для юридического лица) в соответствии с
условиями Проспекта ценных бумаг и Решения о выпуске ценных бумаг.
70
Количество предлагаемых к продаже Облигаций (цифрами и прописью).
________________________________________________________________
________________________________________________________________
(Наименование Участника торгов, который по поручению и за счет владельца Облигаций будет
выставлять в систему торгов заявку на продажу Облигаций, адресованную Агенту, в Дату
приобретения (в случае если владелец Облигаций не является Участником торгов).
___________________
Подпись владельца Облигаций
Печать владельца Облигаций - для юридического лица»
Эмитент не несет обязательств по покупке Облигаций по отношению к владельцам Облигаций, не
представившим в указанный срок свои Уведомления либо представившим Уведомления, не
соответствующие изложенным выше требованиям. Уведомление считается полученным Агентом: при
направлении заказным письмом или личном вручении - с даты проставления отметки о вручении
оригинала Уведомления адресату или отказа адресата от его получения, подтвержденного
соответствующим документом, при направлении по факсу - в момент получения отправителем
подтверждения его факсимильного аппарата о получении Уведомления адресатом.
б) После направления Уведомления владелец Облигаций, являющийся Участником торгов, или
брокер – Участник торгов, действующий по поручению и за счет владельца Облигаций, не являющегося
Участником торгов, подает адресную заявку на продажу Облигаций в систему торгов Организатора
торговли в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иным внутренним
документами Организатора торговли, адресованную Агенту, с указанием цены, определенной ниже,
количества продаваемых Облигаций и кодом расчетов Т0.
Данная заявка должна быть подана в систему торгов с 11 часов 00 минут до 13 часов 00 минут по
Московскому времени в Дату приобретения. Количество Облигаций, указанное в данной заявке, не
должно превышать количества Облигаций, указанного в Уведомлении, направленном владельцем
Облигаций.
В случае если владелец Облигаций не является Участником торгов, для продажи Облигаций он
заключает соответствующий договор с любым брокером, являющимся Участником торгов, и дает
указанному брокеру поручение на продажу Облигаций.
Достаточным свидетельством выставления заявки на продажу Облигаций признается выписка из
реестра заявок, составленная по форме соответствующего приложения к Правилам проведения торгов
по ценным бумагам организатора торговли, заверенная подписью уполномоченного лица Организатора
торговли.
Эмитент обязуется в срок с 16 часов 00 минут до 18 часов 00 минут по Московскому времени в
Дату приобретения заключить через Агента сделки со всеми владельцами Облигаций путем подачи
встречных адресных заявок к поданным в соответствии с указанным выше порядком заявкам,
находящимся в системе торгов к моменту заключения сделки.
Адресные заявки, поданные владельцами Облигаций (Участниками торгов, действующими по
поручению и за счет владельца Облигаций) в соответствии с указанным выше порядком, ранее в
установленном порядке направившими Уведомления, удовлетворяются Агентом в количестве
Облигаций, указанном в адресных заявках, и по цене, установленной в Решении о выпуске и в
Проспекте ценных бумаг. Обязательства сторон (Эмитента и владельца Облигаций) по покупке
Облигаций считаются исполненными с момента перехода права собственности на приобретаемые
Облигации к Эмитенту (зачисления их на эмиссионный счет Эмитента) и оплаты этих Облигаций
Эмитентом (исполнение условия «поставка против платежа» в соответствии с условиями осуществления
клиринговой деятельности клиринговой организации через организатора торговли).
В случае если сделка или несколько сделок по приобретению Облигаций будут обладать
признаками крупной сделки или сделки, в совершении которой имеется заинтересованность, такие
сделки должны быть одобрены в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Приобретенные Эмитентом Облигации поступают на эмиссионный счет депо в НДЦ. В
последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут быть вновь выпущены в обращение на
вторичный рынок (при условии соблюдения Эмитентом требований законодательства Российской
Федерации).
После приобретения Эмитентом Облигаций в соответствии с настоящим пунктом, Эмитент
публикует информацию о сроке исполнения обязательств.
Указанная информация (включая количество приобретенных облигаций) публикуется:
– в ленте новостей («AK&M» или «Интерфакс») – не позднее 1 дня с даты окончания срока
исполнения обязательств;
71
– на странице в сети «Интернет» http://www.raz.ru/ – не позднее 2 дней с даты окончания срока
исполнения обязательств.
Дата приобретения: 10 (Десятый) рабочий день с даты окончания Периода предъявления.
Цена приобретения Облигаций: 100% (Сто) от номинальной стоимости Облигаций.
Эмитент при совершении операции купли-продажи в Дату приобретения Облигаций
дополнительно уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), рассчитанный в
соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг на Дату приобретения
включительно.
2. Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по соглашению с их
владельцем (владельцами) с возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения.
Приобретение Эмитентом Облигаций возможно только после даты государственной регистрации
Отчета об итогах выпуска ценных бумаг. Эмитент имеет право приобретать Облигации настоящего
выпуска путем заключения сделок купли-продажи Облигаций с владельцами Облигаций в соответствии
с законодательством Российской Федерации на основании публичных безотзывных оферт Эмитента,
публикуемых в средствах массовой информации.
Эмитент может принимать отдельные решения о приобретении Облигаций по соглашению с их
владельцами. Такие решения принимаются уполномоченным органом управления Эмитента с
утверждением цены, срока и порядка приобретения Облигаций.
В случае принятия владельцами Облигаций предложения об их приобретении Эмитентом в
отношении большего количества Облигаций, чем указано в таком предложении, Эмитент приобретает
Облигации у владельцев пропорционально заявленным требованиям при соблюдении условия о
приобретении только целых облигаций.
В последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут быть вновь выпущены в обращение
на вторичный рынок (при условии соблюдения Эмитентом требований законодательства Российской
Федерации).
Порядок раскрытия эмитентом информации о приобретении облигаций по соглашению с их
владельцами:
Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о приобретении
Облигаций по соглашению с их владельцами осуществляется Эмитентом в следующие сроки с даты
составления протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о
приобретении Облигаций:
– в ленте новостей – не позднее 1 дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 дней;
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до наступления определенной уполномоченным органом
Эмитента даты начала приобретения Облигаций.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать следующую
информацию:
– дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о
приобретении Облигаций выпуска;
– дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором
принято решение о приобретении Облигаций выпуска;
– серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной
регистрации выпуска Облигаций;
– количество приобретаемых Облигаций;
– срок, в течение которого владелец Облигации может передать Агенту Эмитента письменное
уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество Облигаций на установленных в
решении Эмитента о приобретении Облигаций и изложенных в опубликованном сообщении о
приобретении Облигаций условиях;
– дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
– дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
– цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
– порядок приобретения Облигаций выпуска;
– форму и срок оплаты;
– наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его
местонахождение, сведения о реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных
бумаг.
Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению
с их владельцами будет составлять безотзывную публичную оферту о заключении договора куплипродажи о приобретении, содержащую все существенные условия договора купли-продажи Облигаций
72
выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации
условиях у любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций, Эмитент публикует
информацию о сроке исполнения обязательств.
Указанная информация (включая количество приобретенных облигаций) публикуется:
– в ленте новостей (Интерфакс или АК&М) – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
д) Сведения о платежных агентах по облигациям
Погашение и/или выплата дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом через Платежного
агента.
Платежным агентом является:
Полное
фирменное
наименование:
Некоммерческое
партнерство
«Национальный
депозитарный центр»
Сокращенное фирменное наименование: НДЦ
Место нахождения: г. Москва, Cредний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
Почтовый адрес: 125009, Российская Федерация, г. Москва, Cредний Кисловский пер., д. 1/13,
стр. 4
Телефон: (495) 956-27-90, 956-27-91
Факс: (495) 956-27-92
Адрес страницы в сети Интернет: www.ndc.ru
Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности: 177-03431-000100
Дата выдачи: 4.12.2000
Срок действия: без ограничения срока действия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Функции Платежного агента:
- От имени и за счет Эмитента осуществлять перечисление денежных средств лицам, указанным в
Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного
дохода/погашения, в размере, в сроки и в порядке, установленными Решением о выпуске ценных бумаг,
договором, заключенным между Эмитентом и Платежным агентом.
- При этом денежные средства Эмитента, предназначенные для проведения Платежным агентом
погашения облигаций или выплаты купонного дохода по Облигациям, должны быть предварительно
перечислены Эмитентом по указанным Платежным агентом реквизитам банковского счета в порядке и в
сроки, установленные Решением о выпуске ценных бумаг, договором, заключенным между Эмитентом
и Платежным агентом.
- Предоставлять депонентам Депозитария, а также всем заинтересованным лицам, информацию о
сроках и условиях выплаты купонного дохода по Облигациям и/или погашения Облигаций путем
размещения указанной информации на официальном WEB-сайте Депозитария по адресу: www.ndc.ru.
- Соблюдать конфиденциальность информации, полученной Платежным агентом в процессе
исполнения обязательств, если эта информация не является общедоступной или не подлежит раскрытию
в соответствии с нормативно-правовыми актами Российской Федерации.
Эмитент может назначать иных платежных агентов и отменять такие назначения. Официальное
сообщение Эмитента о назначении иных платёжных агентов и отмене таких назначений публикуется
Эмитентом в сроки и порядке, предусмотренные п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг, п. 2.9.
Проспекта ценных бумаг.
е) Действия владельцев облигаций в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения
эмитентом обязательств по облигациям
В соответствии со ст. 810 и 811 Гражданского кодекса РФ Эмитент обязан возвратить владельцам
при погашении Облигаций их номинальную стоимость и выплатить купонный доход по Облигациям в
срок и в порядке, предусмотренные условиями Решения о выпуске ценных бумаг и Проспекта ценных
бумаг.
Дефолт – неисполнение обязательств Эмитента по Облигациям в случае:
– просрочки исполнения обязательства по выплате купонного дохода по Облигациям в порядке и
сроки, указанные в Решении о выпуске и в Проспекте ценных бумаг на срок более 7 (Семи) дней или
отказа от исполнения указанного обязательства;
– просрочки исполнения обязательства по выплате номинальной стоимости по Облигациям в
порядке и сроки, указанные в Решении о выпуске и в Проспекте ценных бумаг на срок более 30
(Тридцати) дней или отказа от исполнения указанного обязательства.
73
Исполнение соответствующих обязательств с просрочкой, однако, в течение указанных в
определении дефолта сроков, составляет технический дефолт.
В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате
номинальной стоимости Облигаций и/или купонного дохода по Облигациям (в том числе дефолта или
технического дефолта) владельцы Облигаций имеют право обратиться к Поручителям (одному из
Поручителей).
В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате
номинальной стоимости Облигаций и/или купонного дохода по Облигациям (в том числе дефолта или
технического дефолта), Поручители несут перед владельцами солидарную с Эмитентом ответственность
за неисполнение Эмитентом указанных выше обязательств в порядке, изложенном в п. 12.2. Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. пп. з) Проспекта ценных бумаг.
В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате
номинальной стоимости Облигации и/или купонного дохода по Облигациям (в том числе в случае
дефолта или технического дефолта по Облигациям) Эмитент раскрывает следующую информацию:
– объем неисполненных обязательств;
– причину неисполнения обязательств;
– возможные действия владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований;
в форме сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты, в которую обязательство
Эмитента должно быть исполнено:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Второго) дней.
Владелец Облигаций имеет право требовать досрочного погашения Облигаций и выплаты ему
накопленного купонного дохода, рассчитанного на дату исполнения обязательств по досрочному
погашению Облигаций, в следующих случаях:
1) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по
выплате купонного дохода по Облигациям настоящего выпуска с даты выплаты соответствующего
купонного дохода, установленного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг,
2) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по
выплате купонного дохода по любым облигациям Эмитента, выпущенным Эмитентом на территории
Российской Федерации с даты выплаты соответствующего купонного дохода, установленного в
соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
3) объявление Эмитентом своей неспособности выполнять финансовые обязательства в
отношении Облигаций настоящего выпуска или в отношении иных облигаций, выпущенных Эмитентом
на территории Российской Федерации;
4) просрочка более чем на 30 (Тридцать) рабочих дней Эмитентом своих обязательств по
погашению (в том числе досрочному погашению) любых облигаций, выпущенных Эмитентом на
территории Российской Федерации;
5) в случае если Эмитент в срок до 02.10..2008 г. продает инвесторам более 1 облигации ООО
«Разгуляй-Финанс» серии 01 (регистрационный номер 4-01-36098-R от 08.09.2005 г., из приобретенных
Эмитентом в срок с 01.03.2007 - 01.03.2008 гг.
Порядок и условия досрочного погашения Облигаций по требованиям их владельцев указаны в п.
9.5 Решения о выпуске и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате
номинальной стоимости Облигаций и/или купонного дохода по Облигациям (в том числе в случае
дефолта или технического дефолта) Эмитент одновременно с выплатой просроченных сумм уплачивает
владельцам Облигаций проценты в соответствии со ст. 395 Гражданского Кодекса Российской
Федерации.
В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований по
принадлежащим им Облигациям, предъявленных Эмитенту и/или Поручителям (одному из
Поручителей), владельцы Облигаций могут обращаться в суд с иском к Эмитенту и/или Поручителям
(одному из Поручителей). При этом владельцы Облигаций – физические лица могут обратиться в суд
общей юрисдикции по месту нахождения ответчика, юридические лица и индивидуальные
предприниматели – владельцы Облигаций могут обратиться в Арбитражный суд Московской области.
Для обращения в суд (суд общей юрисдикции или арбитражный суд) с исками к Эмитенту и/или
Поручителю установлен общий срок исковой давности согласно статье 196 Гражданского кодекса
Российской Федерации – 3 (Три) года. В соответствии с п. 2 статьи 200 Гражданского кодекса
Российской Федерации по обязательствам с определенным сроком исполнения течение исковой
давности начинается по окончании срока исполнения.
Подведомственность гражданских дел судам общей юрисдикции установлена статьей 22
Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей,
74
суды общей юрисдикции рассматривают и разрешают исковые дела с участием граждан, организаций,
органов государственной власти, органов местного самоуправления о защите нарушенных или
оспариваемых прав, свобод и законных интересов, по спорам, возникающим из гражданских, семейных,
трудовых, жилищных, земельных, экологических и иных правоотношений.
Подведомственность дел арбитражному суду установлена статьей 27 Арбитражного
процессуального кодекса Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей арбитражному
суду подведомственны дела по экономическим спорам и другие дела, связанные с осуществлением
предпринимательской и иной экономической деятельности.
Арбитражные суды разрешают экономические споры и рассматривают иные дела с участием
организаций, являющихся юридическими лицами, граждан, осуществляющих предпринимательскую
деятельность без образования юридического лица и имеющих статус индивидуального
предпринимателя, приобретенный в установленном законом порядке (далее – индивидуальные
предприниматели), а в случаях, предусмотренных Арбитражным процессуальным кодексом РФ и иными
федеральными законами, с участием Российской Федерации, субъектов Российской Федерации,
муниципальных образований, государственных органов, органов местного самоуправления, иных
органов, должностных лиц, образований, не имеющих статуса юридического лица, и граждан, не
имеющих статуса индивидуального предпринимателя.
ж) Сведения о лицах, предоставляющих обеспечение
Выпуск Облигаций обеспечивается поручительствами следующих лиц:
1) Полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Зерновая
компания «Разгуляй», ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»;
место нахождения: 141075, Московская область, г. Королев, ул. Дзержинского, д.8 «Б»;
дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 15.11.2001 г.;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1027739852689.
2) Полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Сахарная
компания «Разгуляй», ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»;
место нахождения: 109428, г. Москва, Рязанский проспект, д. 24, стр.1;
дата государственной регистрации в качестве юридического лица: 15.11.2001 г.;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1027739595080;
Расчет суммы величин, предусмотренных подпунктами «а» – «д» пункта 3.13 Положения о
раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг:
а) стоимость чистых активов Эмитента: 496 тыс. руб.;
б) стоимость чистых активов лиц, предоставляющих поручительство по Облигациям, (поскольку
размер поручительства, предоставляемого в обеспечение исполнения обязательств по Облигациям
больше стоимости чистых активов поручителей): 275 432 тыс. руб., в том числе:
– стоимость чистых активов ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»: 102 911 тыс. руб.,
– стоимость чистых активов ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»: 172 521 тыс. руб.;
в) сумма банковской гарантии, предоставляемой в обеспечение исполнения обязательств по
облигациям: Облигации не обеспечиваются банковской гарантией;
г) стоимости имущества, закладываемого в обеспечение исполнения обязательств по облигациям:
Облигации не обеспечиваются залогом;
д) размера государственной и/или муниципальной гарантии по облигациям: Облигации не
обеспечиваются государственной и/или муниципальной гарантией.
Итого: 275 928 тыс. руб.
Приобретение облигаций относится к категории инвестиций с повышенным риском.
Дополнительные сведения, предусмотренные разделами III (за исключением пункта 3.4), IV, V, VI,
VII, VIII и X проспекта ценных бумаг, о поручителях (ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй» и ЗАО
«Сахарная компания «Разгуляй»), раскрываются в приложениях к Проспекту ценных бумаг.
з) Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям:
1. Закрытое акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй»
Вид обеспечения (способ предоставляемого обеспечения): поручительство
Размер обеспечения (руб.): поручительство в размере номинальной стоимости Облигаций,
составляющей 3 000 000 000 (Три миллиарда) рублей, и совокупного купонного дохода по
Облигациям.
ОФЕРТА
На заключение договора поручительства для целей выпуска Облигаций
75
г. ____________
«
» ________________ 2007 года
1. Преамбула
Поскольку Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй - Финанс» выпускает
Облигации с обеспечением, предназначенные для размещения среди неопределенного и неограниченного
круга лиц;
Поскольку в качестве обеспечения исполнения обязательств по Облигациям предоставляется
поручительство Закрытого акционерного общества «Зерновая компания «Разгуляй»;
В связи с этим, настоящая Оферта является предложением заключить договор поручительства
на условиях, указанных в настоящей Оферте, любому лицу, желающему приобрести Облигации.
2. Термины и определения
2.1. «Посредник при размещении Облигаций» - АБ «Газпромбанк» (ЗАО).
2.2. «НДЦ» - Некоммерческое Партнерство «Национальный депозитарный центр»,
выполняющее функции депозитария Облигаций.
2.3. «Облигации» - облигации Общества с ограниченной ответственностью «Разгуляй Финанс», документарные неконвертируемые процентные, на предъявителя, серии 03, в общем
количестве 3 000 000 (Три миллиона) штук, номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей
каждая, выпускаемые Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами.
2.4. «Общество» - Закрытое акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй»
2.5. «Объем Неисполненных Обязательств» - объем, в котором Эмитент не исполнил
Обязательства Эмитента.
2.6. «Обязательства Эмитента» - обязательства Эмитента перед владельцами Облигаций,
определенные пунктом 4.1. настоящей Оферты.
2.7. «Оферта» - настоящая Оферта.
2.8. «Предельная Сумма» - 3 000 000 000 (Три миллиарда) рублей.
2.9. «Событие Неисполнения Обязательств» - любой из случаев, указанных в пунктах 4.3.1.-4.3.4.
настоящей Оферты.
2.10. «Срок Исполнения Обязательств Эмитента» - любой из сроков, указанных в пунктах 4.3.1.,
4.3.2., 4.3.3. и 4.3.4 настоящей Оферты.
2.11. «Требование об Исполнении Обязательств» - требование владельца Облигаций к Обществу,
соответствующее условиям пункта 4.7 настоящей Оферты.
2.12. «Регистрирующий орган» - Федеральная служба по финансовым рынкам.
2.13. «Эмиссионные Документы» - Решение о выпуске ценных бумаг, Проспект ценных бумаг и
сертификат ценной бумаги.
2.14. «Эмитент» - Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй - Финанс»
3. Условия акцепта Оферты
3.1. Настоящей Офертой Общество предлагает любому лицу, желающему приобрести
Облигации, заключить с Обществом договор поручительства для целей выпуска Облигаций.
3.2. Оферта является публичной и выражает волю Общества заключить договор
поручительства на указанных в Оферте условиях и с соблюдением предусмотренной процедуры с
любым лицом, желающим приобрести Облигации.
3.3. Оферта является безотзывной, то есть не может быть отозвана в течение срока,
установленного для акцепта Оферты.
3.4. Оферта, равно как и ее условия подлежат включению в полном объеме в Эмиссионные
Документы. Оферта считается полученной адресатом в момент обеспечения Эмитентом всем
потенциальным приобретателям Облигаций возможности доступа к информации о выпуске
Облигаций, содержащейся в Эмиссионных Документах и подлежащей раскрытию в соответствии
законодательством Российской Федерации и нормативными актами Федеральной Службы по
Финансовым Рынкам.
3.5. Акцепт Оферты может быть совершен только путем приобретения одной или нескольких
Облигаций в порядке и на условиях, определенных Эмиссионными Документами. Приобретение
Облигаций в любом количестве означает акцепт Оферты и, соответственно, заключение таким
лицом договора поручительства с Обществом, по которому Общество несет солидарную с
Эмитентом ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом
обязательств перед приобретателем Облигаций на условиях, установленных Офертой. Договор
поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого владельца Облигаций
прав на такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается
соблюденной. С переходом прав на Облигацию к ее приобретателю переходят права по указанному
договору поручительства в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент
76
перехода прав на Облигацию. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи
прав на Облигацию является недействительной.
4. Обязательства Общества. Порядок и условия их исполнения.
4.1. Общество принимает на себя ответственность за исполнение Эмитентом его
обязательств по выплате владельцам Облигаций их номинальной стоимости (основной суммы долга),
в том числе, в случае досрочного погашения, выплате причитающихся процентов (купонного дохода) и
приобретению Эмитентом Облигаций в сроки и порядке, установленными Эмиссионными
Документами, на следующих условиях:
4.1.1. Общество несет ответственность перед владельцами Облигаций в размере, не
превышающем Предельной Суммы, а в случае недостаточности Предельной Суммы для
удовлетворения всех требований владельцев Облигаций, предъявленных ими к Обществу в порядке,
установленном Офертой, Общество распределяет Предельную Сумму между всеми владельцами
Облигаций пропорционально предъявленным ими требованиям;
4.1.2. Сумма произведенного Обществом в порядке, установленном Офертой, платежа,
недостаточная для полного удовлетворения всех требований владельцев Облигаций, предъявленных
ими к Обществу в соответствии с условиями Оферты, при отсутствии иного соглашения погашает,
прежде всего, основную сумму долга, а в оставшейся части - причитающиеся проценты (купонный
доход) и/или сумму ответственности за исполнение Эмитентом обязательств по приобретению
Облигаций.
4.2. Общество обязуется отвечать за исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента только
после того, как будет установлено, что Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента, и только в
той части, в которой Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента (солидарная
ответственность Общества).
4.3. Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств Эмитента,
считается установленным в следующих случаях:
4.3.1. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме купонный доход в виде процентов
к номинальной стоимости Облигаций владельцам Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными
Документами;
4.3.2. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму долга при
погашении Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными Документами, владельцам Облигаций;
4.3.3. Эмитент не выполнил требование или выполнил не в полном объеме требование владельцев
Облигаций о приобретении Облигаций в сроки и на условиях, определяемых Эмиссионными
Документами. Сроки исполнения соответствующих Обязательств Эмитента наступают в дни
приобретения Эмитентом Облигаций, установленные Эмитентом в соответствии с Эмиссионными
Документами;
4.3.4. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму при досрочном
погашении Облигаций в случаях, предусмотренных Эмиссионными Документами, и в сроки,
определенные Эмиссионными Документами.
4.4. Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за
неисполнение/ненадлежащее исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента в Объеме
Неисполненных Обязательств.
4.5. В своих отношениях с владельцами Облигаций Общество исходит из Объема Неисполненных
Обязательств, сообщенного Обществу Эмитентом или по его поручению третьими лицами или
публично раскрытого Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, если
владельцами Облигаций не будет доказан больший Объем Неисполненных Обязательств.
4.6. В случае установления факта неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом
Обязательств Эмитента, Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за
исполнение обязательств Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств и в пределах Предельной
Суммы, если владельцами Облигаций будут предъявлены к Обществу Требования об Исполнении
Обязательств, соответствующие условиям Оферты.
4.7. Требование об Исполнении Обязательств должно соответствовать следующим условиям:
4.7.1. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу в
письменной форме и подписано владельцем Облигаций, а если владельцем является юридическое лицо,
также скреплено его печатью (при ее наличии);
4.7.2. в Требовании об Исполнении Обязательств должны быть указаны: фамилия, имя,
отчество (для физических лиц), наименование (для юридических лиц) владельца Облигаций, его ИНН,
место жительства (для физических лиц), место нахождения (для юридических лиц), реквизиты его
банковского счета, а именно: номер счета, наименование банка с указанием города банка, в котором
открыт счет, корреспондентский счет банка, в котором открыт счет, банковский
77
идентификационный код банка, в котором открыт счет, Объем Неисполненных Обязательств в
отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств;
4.7.3. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу не
позднее 120 (Ста двадцати) дней со дня наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении
владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств (при этом
датой предъявления считается дата подтвержденного получения Обществом соответствующего
Требования об Исполнении Обязательств);
4.7.4. к Требованию об Исполнении Обязательств должна быть приложена подтверждающая
права владельца Облигаций на его Облигации выписка со счета ДЕПО. В случае предъявления
требования, в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением Эмитентом обязательств по
погашению Облигаций (в том числе досрочному), также должна быть приложена копия отчета
НДЦ, заверенная депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для
блокирования ценных бумаг при погашении.
4.7.5. Требование об Исполнении Обязательств и приложенные к нему документы должны быть
направлены в Общество заказным письмом, курьерской почтой или экспресс-почтой.
4.8. Общество рассматривает Требование об Исполнении Обязательств в течение 14
(Четырнадцати) рабочих дней со дня предъявления Обществу Требования.
4.9. Не рассматриваются Требования об Исполнении Обязательств, предъявленные к Обществу
позднее 120 (Сто двадцать) дней со дня наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении
владельцев Облигаций, направивших данное Требование об Исполнении Обязательств.
4.10. В случае принятия решения Обществом об удовлетворении Требования об Исполнении
Обязательств, Общество не позднее, чем в 5 (Пятый) рабочий день с даты истечения срока
рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств (п. 4.8. Оферты) письменно уведомляет о
принятом решении владельца Облигаций, направившего Требование об Исполнении Обязательств.
После направления таких уведомлений, Общество не позднее 10 (Десятого) рабочего дня с даты
истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств, осуществляет платеж в
размере соответствующего Требования об Исполнении Обязательств в соответствии с условиями
Оферты на банковский счет владельца Облигаций, реквизиты которого указаны в Требовании об
Исполнении Обязательств. Общество не несет ответственности за неисполнение своих
обязательств, если такое неисполнение обусловлено предоставлением Обществу недостоверных
данных, указанных в п.4.7.2. настоящей Оферты, в таком случае любые дополнительные расходы по
надлежащему исполнению Обществом своих обязательств возмещаются за счет владельца
Облигаций.
4.11. В случае принятия решения Обществом об отказе удовлетворении Требования об
Исполнении Обязательств, предъявленного в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением
Эмитентом обязательств по выплате сумм основного долга по Облигациям (в том числе, при
досрочном погашении), Общество направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении такого
Требования об Исполнении Обязательств (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца, количества
Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу).
5. Срок действия поручительства
5.1. Права и обязанности по поручительству, предусмотренному настоящей Офертой,
вступают в силу с момента заключения приобретателем Облигаций договора поручительства с
Обществом в соответствии с п.3.5. настоящей Оферты.
5.2. Предусмотренное Офертой поручительство Общества прекращается:
5.2.1. в случае прекращения Обязательств Эмитента. При этом, в случае осуществления
выплат по Облигациям владельцу Облигаций в полном объеме настоящая Оферта прекращает свое
действие в отношении такого владельца, оставаясь действительной в отношении других владельцев
Облигаций.
5.2.2. в случае изменения Обязательств Эмитента, влекущего увеличение ответственности или
иные неблагоприятные последствия для Общества, без согласия последнего;
5.2.3. по иным основаниям, установленным федеральным законом.
6. Прочие условия
6.1. Все вопросы отношений Общества и владельцев Облигаций, касающиеся Облигаций и не
урегулированные Офертой, регулируются Эмиссионными Документами, понимаются и толкуются в
соответствии с ними и законодательство Российской Федерации.
6.2. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств по Оферте
Общество и владельцы Облигаций несут ответственность в соответствии с действующим
законодательством Российской Федерации.
78
6.3. Все споры и разногласия, нерешённые путём переговоров, передаются на рассмотрение в
арбитражный суд или суд общей юрисдикции по месту нахождения ответчика в порядке,
предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.
6.4. Настоящая Оферта составлена в 2 (Двух) подлинных экземплярах, один из которых
находится у Общества, второй экземпляр находится у Эмитента. В случае расхождения между
текстами вышеперечисленных экземпляров Оферты, приоритет при толковании и применении
Оферты должен отдаваться экземпляру Оферты, находящемуся у Эмитента.
Место нахождения:
ИНН
КПП
Расчетный счет
7. Адреса и банковские реквизиты Общества
141075, МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ, Г. КОРОЛЕВ,
УЛ. ДЗЕРЖИНСКОГО, Д. 8 "Б"
7721233621
501801001
Наименование банка
Корреспондентский счет
40702810200090020410
ОАО «ВНЕШТОРГБАНК» Г. МОСКВА
30101810700000000187
Подписи:
Генеральный директор
ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»
Главный бухгалтер
ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»
А.В. ИВАНОВ
С.Л. ПАТЕХА
М.П.
2. Закрытое акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй»
Вид обеспечения (способ предоставляемого обеспечения): поручительство
Размер обеспечения (руб.): поручительство в размере номинальной стоимости Облигаций,
составляющей 3 000 000 000 (Три миллиарда) рублей, и совокупного купонного дохода по
Облигациям.
ОФЕРТА
На заключение договора поручительства для целей выпуска Облигаций
г. ____________
«
» ________________ 2007 года
1. Преамбула
Поскольку Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй – Финанс» выпускает
Облигации с обеспечением, предназначенные для размещения среди неопределенного и неограниченного
круга лиц;
Поскольку в качестве обеспечения исполнения обязательств по Облигациям предоставляется
поручительство Закрытого акционерного общества «Сахарная компания «Разгуляй» ;
В связи с этим, настоящая Оферта является предложением заключить договор поручительства
на условиях, указанных в настоящей Оферте, любому лицу, желающему приобрести Облигации.
2. Термины и определения
2.1. «Посредник при размещении Облигаций» - АБ «Газпромбанк» (ЗАО).
2.2. «НДЦ» - Некоммерческое Партнерство «Национальный депозитарный центр»,
выполняющее функции депозитария Облигаций.
2.3. «Облигации» - облигации Открытого акционерного общества «Разгуляй – Финанс»,
документарные неконвертируемые, процентные, на предъявителя, серии 03, в общем количестве
3 000 000 (Три миллиона) штук, номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая,
выпускаемые Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами.
2.4. «Общество» - Закрытое акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй».
2.5. «Объем Неисполненных Обязательств» - объем, в котором Эмитент не исполнил
Обязательства Эмитента.
2.6. «Обязательства Эмитента» - обязательства Эмитента перед владельцами Облигаций,
определенные пунктом 4.1. настоящей Оферты.
2.7. «Оферта» - настоящая Оферта.
79
2.8. «Предельная Сумма» - 3 000 000 000 (Три миллиарда) рублей.
2.9. «Событие Неисполнения Обязательств» - любой из случаев, указанных в пунктах 4.3.1.-4.3.4.
настоящей Оферты.
2.10. «Срок Исполнения Обязательств Эмитента» - любой из сроков, указанных в пунктах 4.3.1.,
4.3.2., 4.3.3. и 4.3.4 настоящей Оферты.
2.11. «Требование об Исполнении Обязательств» - требование владельца Облигаций к Обществу,
соответствующее условиям пункта 4.7 настоящей Оферты.
2.12. «Регистрирующий орган» - Федеральная служба по финансовым рынкам.
2.13. «Эмиссионные Документы» - Решение о выпуске ценных бумаг, Проспект ценных бумаг и
сертификат ценной бумаги.
2.14. «Эмитент» - Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй - Финанс»
3. Условия акцепта Оферты
3.1. Настоящей Офертой Общество предлагает любому лицу, желающему приобрести
Облигации, заключить с Обществом договор поручительства для целей выпуска Облигаций.
3.2. Оферта является публичной и выражает волю Общества заключить договор
поручительства на указанных в Оферте условиях и с соблюдением предусмотренной процедуры с
любым лицом, желающим приобрести Облигации.
3.3. Оферта является безотзывной, то есть не может быть отозвана в течение срока,
установленного для акцепта Оферты.
3.4. Оферта, равно как и ее условия подлежат включению в полном объеме в Эмиссионные
Документы. Оферта считается полученной адресатом в момент обеспечения Эмитентом всем
потенциальным приобретателям Облигаций возможности доступа к информации о выпуске
Облигаций, содержащейся в Эмиссионных Документах и подлежащей раскрытию в соответствии
законодательством Российской Федерации и нормативными актами Федеральной Службы по
Финансовым Рынкам.
3.5. Акцепт Оферты может быть совершен только путем приобретения одной или нескольких
Облигаций в порядке и на условиях, определенных Эмиссионными Документами. Приобретение
Облигаций в любом количестве означает акцепт Оферты и, соответственно, заключение таким
лицом договора поручительства с Обществом, по которому Общество несет солидарную с
Эмитентом ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом
обязательств перед приобретателем Облигаций на условиях, установленных Офертой. Договор
поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого владельца Облигаций
прав на такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается
соблюденной. С переходом прав на Облигацию к ее приобретателю переходят права по указанному
договору поручительства в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент
перехода прав на Облигацию. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи
прав на Облигацию является недействительной.
4. Обязательства Общества. Порядок и условия их исполнения.
4.1. Общество принимает на себя ответственность за исполнение Эмитентом его
обязательств по выплате владельцам Облигаций их номинальной стоимости (основной суммы долга),
в том числе, в случае досрочного погашения, выплате причитающихся процентов (купонного дохода) и
приобретению Эмитентом Облигаций в сроки и порядке, установленными Эмиссионными
Документами, на следующих условиях:
4.1.1. Общество несет ответственность перед владельцами Облигаций в размере, не
превышающем Предельной Суммы, а в случае недостаточности Предельной Суммы для
удовлетворения всех требований владельцев Облигаций, предъявленных ими к Обществу в порядке,
установленном Офертой, Общество распределяет Предельную Сумму между всеми владельцами
Облигаций пропорционально предъявленным ими требованиям;
4.1.2. Сумма произведенного Обществом в порядке, установленном Офертой, платежа,
недостаточная для полного удовлетворения всех требований владельцев Облигаций, предъявленных
ими к Обществу в соответствии с условиями Оферты, при отсутствии иного соглашения погашает,
прежде всего, основную сумму долга, а в оставшейся части - причитающиеся проценты (купонный
доход) и/или сумму ответственности за исполнение Эмитентом обязательств по приобретению
Облигаций.
4.2. Общество обязуется отвечать за исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента только
после того, как будет установлено, что Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента, и только в
той части, в которой Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента (солидарная
ответственность Общества).
80
4.3. Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств Эмитента,
считается установленным в следующих случаях:
4.3.1. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме купонный доход в виде процентов
к номинальной стоимости Облигаций владельцам Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными
Документами;
4.3.2. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму долга при
погашении Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными Документами, владельцам Облигаций;
4.3.3. Эмитент не выполнил требование или выполнил не в полном объеме требование владельцев
Облигаций о приобретении Облигаций в сроки и на условиях, определяемых Эмиссионными
Документами. Сроки исполнения соответствующих Обязательств Эмитента наступают в дни
приобретения Эмитентом Облигаций, установленные Эмитентом в соответствии с Эмиссионными
Документами;
4.3.4. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму при досрочном
погашении Облигаций в случаях, предусмотренных Эмиссионными Документами, и в сроки,
определенные Эмиссионными Документами.
4.4. Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за
неисполнение/ненадлежащее исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента в Объеме
Неисполненных Обязательств.
4.5. В своих отношениях с владельцами Облигаций Общество исходит из Объема Неисполненных
Обязательств, сообщенного Обществу Эмитентом или по его поручению третьими лицами или
публично раскрытого Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации, если
владельцами Облигаций не будет доказан больший Объем Неисполненных Обязательств.
4.6. В случае установления факта неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом
Обязательств Эмитента, Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за
исполнение обязательств Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств и в пределах Предельной
Суммы, если владельцами Облигаций будут предъявлены к Обществу Требования об Исполнении
Обязательств, соответствующие условиям Оферты.
4.7. Требование об Исполнении Обязательств должно соответствовать следующим условиям:
4.7.1. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу в
письменной форме и подписано владельцем Облигаций, а если владельцем является юридическое лицо,
также скреплено его печатью (при ее наличии);
4.7.2. в Требовании об Исполнении Обязательств должны быть указаны: фамилия, имя,
отчество (для физических лиц), наименование (для юридических лиц) владельца Облигаций, его ИНН,
место жительства (для физических лиц), место нахождения (для юридических лиц), реквизиты его
банковского счета, а именно: номер счета, наименование банка с указанием города банка, в котором
открыт счет, корреспондентский счет банка, в котором открыт счет, банковский
идентификационный код банка, в котором открыт счет, Объем Неисполненных Обязательств в
отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств;
4.7.3. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу не
позднее 120 (Ста двадцати) дней со дня наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении
владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении Обязательств (при этом
датой предъявления считается дата подтвержденного получения Обществом соответствующего
Требования об Исполнении Обязательств);
4.7.4. к Требованию об Исполнении Обязательств должна быть приложена подтверждающая
права владельца Облигаций на его Облигации выписка со счета ДЕПО. В случае предъявления
требования, в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением Эмитентом обязательств по
погашению Облигаций (в том числе досрочному), также должна быть приложена копия отчета
НДЦ, заверенная депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для
блокирования ценных бумаг при погашении.
4.7.5. Требование об Исполнении Обязательств и приложенные к нему документы должны быть
направлены в Общество заказным письмом, курьерской почтой или экспресс-почтой.
4.8. Общество рассматривает Требование об Исполнении Обязательств в течение 14
(Четырнадцати) рабочих дней со дня предъявления Обществу Требования.
4.9. Не рассматриваются Требования об Исполнении Обязательств, предъявленные к Обществу
позднее 120 (Сто двадцать) дней со дня наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении
владельцев Облигаций, направивших данное Требование об Исполнении Обязательств.
4.10. В случае принятия решения Обществом об удовлетворении Требования об Исполнении
Обязательств, Общество не позднее, чем в 5 (Пятый) рабочий день с даты истечения срока
рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств (п. 4.8. Оферты) письменно уведомляет о
принятом решении владельца Облигаций, направившего Требование об Исполнении Обязательств.
После направления таких уведомлений, Общество не позднее 10 (Десятого) рабочего дня с даты
81
истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств, осуществляет платеж в
размере соответствующего Требования об Исполнении Обязательств в соответствии с условиями
Оферты на банковский счет владельца Облигаций, реквизиты которого указаны в Требовании об
Исполнении Обязательств. Общество не несет ответственности за неисполнение своих
обязательств, если такое неисполнение обусловлено предоставлением Обществу недостоверных
данных, указанных в п.4.7.2. настоящей Оферты, в таком случае любые дополнительные расходы по
надлежащему исполнению Обществом своих обязательств возмещаются за счет владельца
Облигаций.
4.11. В случае принятия решения Обществом об отказе удовлетворении Требования об
Исполнении Обязательств, предъявленного в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением
Эмитентом обязательств по выплате сумм основного долга по Облигациям (в том числе, при
досрочном погашении), Общество направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении такого
Требования об Исполнении Обязательств (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца, количества
Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу).
5. Срок действия поручительства
5.1. Права и обязанности по поручительству, предусмотренному настоящей Офертой,
вступают в силу с момента заключения приобретателем Облигаций договора поручительства с
Обществом в соответствии с п.3.5. настоящей Оферты.
5.2. Предусмотренное Офертой поручительство Общества прекращается:
5.2.1. в случае прекращения Обязательств Эмитента. При этом, в случае осуществления
выплат по Облигациям владельцу Облигаций в полном объеме настоящая Оферта прекращает свое
действие в отношении такого владельца, оставаясь действительной в отношении других владельцев
Облигаций.
5.2.2. в случае изменения Обязательств Эмитента, влекущего увеличение ответственности или
иные неблагоприятные последствия для Общества, без согласия последнего;
5.2.3. по иным основаниям, установленным федеральным законом.
6. Прочие условия
6.1. Все вопросы отношений Общества и владельцев Облигаций, касающиеся Облигаций и не
урегулированные Офертой, регулируются Эмиссионными Документами, понимаются и толкуются в
соответствии с ними и законодательство Российской Федерации.
6.2. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств по Оферте
Общество и владельцы Облигаций несут ответственность в соответствии с действующим
законодательством Российской Федерации.
6.3. Все споры и разногласия, нерешённые путём переговоров, передаются на рассмотрение в
арбитражный суд или суд общей юрисдикции по месту нахождения ответчика в порядке,
предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.
6.4. Настоящая Оферта составлена в 2 (Двух) подлинных экземплярах, один из которых
находится у Общества, второй экземпляр находится у Эмитента. В случае расхождения между
текстами вышеперечисленных экземпляров Оферты, приоритет при толковании и применении
Оферты должен отдаваться экземпляру Оферты, находящемуся у Эмитента.
7. Адреса и банковские реквизиты Общества
Место нахождения:
ИНН
КПП
Расчетный счет
Наименование банка
Корреспондентский счет
109428, г. Москва, Рязанский проспект, д. 24, стр.1
7721234921
772101001
40702810900090020383
ОАО «ВНЕШТОРГБАНК» г. Москва
30101810700000000187
Подписи:
Генеральный директор
ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»
Главный бухгалтер
ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»
О. Н. Носенко.
Т. В. Яковлева
М.П.
82
9.1.3. Дополнительные сведения о конвертируемых ценных бумагах
Данный пункт не заполняется,
неконвертируемыми ценными бумагами.
поскольку
Облигации
настоящего
выпуска
являются
9.1.4. Дополнительные сведения о размещаемых опционах эмитента
Данный пункт не заполняется, поскольку осуществляется размещение облигаций.
9.1.5. Дополнительные сведения о размещаемых облигациях с ипотечным покрытием
Данный пункт не заполняется, поскольку осуществляется размещение облигаций, исполнение
обязательств по которым не обеспечивается залогом ипотечного покрытия.
9.2. Цена (порядок определения цены) размещения эмиссионных ценных бумаг
Цена размещения одной Облигации выпуска равна номинальной стоимости Облигации и
составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей за одну Облигацию.
Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки
купли-продажи Облигаций также уплачивает продавцу накопленный купонный доход по Облигациям
(НКД), определяемый по следующей формуле:
НКД = Nom * C1 * (T - T0) / 365 / 100%, где
НКД – накопленный купонный доход, руб.;
Nom – номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С1 – размер процентной ставки по первому купону, проценты годовых;
T – дата, на которую рассчитывается НКД;
T0 – дата начала первого купонного периода.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки (округление
производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического
округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не
изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу,
если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
9.3. Наличие преимущественных прав на приобретение размещаемых эмиссионных
ценных бумаг
Преимущественное право приобретения в отношении размещаемых ценных бумаг не
предусмотрено.
9.4. Наличие ограничений на приобретение и обращение размещаемых
эмиссионных ценных бумаг
Эмитент является обществом с ограниченной ответственностью.
Ограничений, предусмотренных уставом Эмитента и законодательством Российской Федерации,
для потенциальных приобретателей Облигаций – нерезидентов, нет. Ограничений на размер доли
участия иностранных лиц в уставном капитале Эмитента нет.
В соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и Федеральным законом «О
защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» запрещается:
– обращение ценных бумаг до полной их оплаты и государственной регистрации отчета об итогах
их выпуска;
– рекламировать и/или предлагать неограниченному кругу лиц ценные бумаги эмитентов, не
раскрывающих информацию в объеме и порядке, которые предусмотрены законодательством
Российской Федерации о ценных бумагах и нормативными правовыми актами федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
Иных ограничений, установленных законодательством Российской Федерации, учредительными
документами Эмитента, на обращение размещаемых ценных бумаг нет.
9.5. Сведения о динамике изменения цен на эмиссионные ценные бумаги эмитента
Ценные бумаги Эмитента того же вида, что и размещаемые ценные бумаги, допущены к
обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг:
вид, категория (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг:
неконвертируемые документарные процентные облигации на предъявителя серии 01 с обязательным
централизованным хранением в количестве 2 000 000 (Два миллиона) штук номинальной стоимостью
1 000 рублей каждая со сроком погашения в 1092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала
размещения;
83
полное фирменное наименование, место нахождения организатора торговли на рынке ценных
бумаг, через которого совершались сделки, на основании которых указываются сведения о динамике
изменения цен на ценные бумаги: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»; 125009,
г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13;
информация по каждому кварталу, в течение которого через организатора торговли на рынке
ценных бумаг совершалось не менее 10 сделок с такими ценными бумагами:
Название квартала
Наибольшая цена сделок, в
процентах от номинала, не
включая НКД
Наименьшая цена сделок, в
процентах от номинала, не
включая НКД
4-й квартал 2005 г.
1-й квартал 2006 г.
2-й квартал 2006 г.
3-й квартал 2006 г.
4-й квартал 2006 г.
101,00
100,15
103,00
100,75
102,11
99,10
99,60
99,87
99,70
98,99
Средневзвешенная цена на
ценные бумаги,
рассчитанная по 10 наиболее
крупным сделкам, в
процентах от номинала, не
включая НКД
100,05
99,88
100,17
100,28
99,91
вид, категория (тип), форма и иные идентификационные признаки ценных бумаг:
неконвертируемые документарные процентные облигации на предъявителя серии 02 с обязательным
централизованным хранением в количестве 2 000 000 (Два миллиона) штук номинальной стоимостью
1 000 рублей каждая со сроком погашения в 1820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты
начала размещения;
полное фирменное наименование, место нахождения организатора торговли на рынке ценных
бумаг, через которого совершались сделки, на основании которых указываются сведения о динамике
изменения цен на ценные бумаги: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»; 125009,
г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13;
информация по каждому кварталу, в течение которого через организатора торговли на рынке
ценных бумаг совершалось не менее 10 сделок с такими ценными бумагами:
Название квартала
Наибольшая цена сделок,
в процентах от номинала,
не включая НКД
Наименьшая цена сделок,
в процентах от номинала,
не включая НКД
4-й квартал 2006 г.
100,00
97,50
Средневзвешенная цена на
ценные бумаги,
рассчитанная по 10
наиболее крупным сделкам,
в процентах от номинала,
не включая НКД
99,27
9.6. Сведения о лицах, оказывающих услуги по организации размещения и/или по
размещению эмиссионных ценных бумаг
Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом с привлечением профессионального
участника рынка ценных бумаг, оказывающих Эмитенту услуги по организации размещения и по
размещению ценных бумаг (выше и далее – «Посредник при размещении», «Андеррайтер»).
Сведения об Андеррайтере:
Полное фирменное наименование: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк»
(Закрытое акционерное общество) (далее – Андеррайтер)
Сокращенное фирменное наименование: АБ «Газпромбанк» (ЗАО)
ИНН: 7744001497
Место нахождения: 117420, Москва, ул. Наметкина, дом 16, корпус 1.
Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности: № 177-04229-100000;
Дата выдачи: 27 декабря 2000 г.;
Срок действия: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Основные функции данного лица:
Размещение Облигаций осуществляется АБ «Газпромбанк» (ЗАО), действующим на основании
договора.
Согласно предмету указанного договора функцией Андеррайтера является совершение за
вознаграждение по поручению и за счет Эмитента сделок по продаже первым владельцам Облигаций
Эмитента.
Заключение сделок по размещению Облигаций в течение срока размещения осуществляется на
Бирже путем удовлетворения заявок на покупку/продажу Облигаций, поданных с использованием
системы торгов Биржи.
84
Согласно условиям договора Андеррайтеру выплачивается вознаграждение в размере не
превышающем 1% (Одного процента) от общей номинальной стоимости размещенных Облигаций
Эмитента.
У Андеррайтера отсутствует обязанность по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг.
9.7. Сведения о круге потенциальных приобретателей эмиссионных ценных бумаг
Облигации размещаются путем открытой подписки. Ограничений на круг потенциальных
приобретателей размещаемых Облигаций не устанавливается.
9.8. Сведения об организаторах торговли на рынке ценных бумаг, в том числе о
фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или обращение
размещаемых эмиссионных ценных бумаг
Облигации размещаются посредством подписки путем проведения торгов, организатором которых
является фондовая биржа. Сведения о фондовой бирже:
полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Фондовая
биржа ММВБ», ЗАО «ФБ ММВБ»;
место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13;
номер, дата выдачи, срок действия лицензии на осуществление деятельности по организации
торговли на рынке ценных бумаг, орган, выдавший указанную лицензию: Лицензия фондовой биржи
№077-07985-000001 от 15 сентября 2004 г. сроком действия до 15 сентября 2007 г. выдана ФСФР
России.
Эмитент предполагает обратиться к ЗАО «ФБ ММВБ» для допуска размещаемых Облигаций к
обращению через ЗАО «ФБ ММВБ». Предполагаемый срок обращения Облигаций Эмитента: 5 лет.
9.9. Сведения о возможном изменении доли участия акционеров в уставном
капитале эмитента в результате размещения эмиссионных ценных бумаг
Данный пункт не заполняется, поскольку Эмитент является обществом с ограниченной
ответственностью.
9.10. Сведения о расходах, связанных с эмиссией ценных бумаг
Общий размер расходов Эмитента, связанных с эмиссией ценных бумаг: не более 33 000 000 руб.
(1,1% от объема эмиссии ценных бумаг по номинальной стоимости);
Сумма уплаченного налога и/или сбора, взимаемого в соответствии с законодательством
Российской Федерации о налогах и сборах в ходе эмиссии ценных бумаг (государственная пошлина за
рассмотрение заявления на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и за регистрацию
выпуска ценных бумаг): 101 000 руб. (0,0037% от объема эмиссии ценных бумаг по номинальной
стоимости). На этапе государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг Эмитентом
будет дополнительно уплачена государственная пошлина за рассмотрение заявления на
государственную регистрацию отчета об итогах выпуска ценных бумаг и за регистрацию отчета об
итогах выпуска ценных бумаг в размере 11 000 руб. (0,00037% от объема эмиссии ценных бумаг по
номинальной стоимости).
9.11. Сведения о способах и порядке возврата средств, полученных в оплату
размещаемых эмиссионных ценных бумаг в случае признания выпуска
(дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся или
недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
В случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным денежные
средства подлежат возврату приобретателям в порядке, предусмотренном Положением о порядке
возврата владельцам ценных бумаг денежных средств (иного имущества), полученных эмитентом в счет
оплаты ценных бумаг, выпуск которых признан несостоявшимся или недействительным, утв.
Постановлением ФКЦБ России от 8 сентября 1998 г. № 36.
Эмитент обязан в срок, не позднее 5 дней с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, создать комиссию по организации
изъятия ценных бумаг из обращения и возврату средств инвестирования владельцам таких ценных бумаг
(далее - Комиссия).
Комиссия осуществляет свою деятельность на весь период до окончания всех процедур, связанных
с возвратом средств инвестирования.
85
Количество членов Комиссии не должно быть меньше трех. Члены Комиссии назначаются
приказом Генеральным директором Эмитента. В состав Комиссии не могут быть назначены лица,
владеющие ценными бумагами, выпуск которых признан несостоявшимся или недействительным.
По требованию федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, в
соответствии с решением которого выпуск ценных бумаг признан несостоявшимся, в состав Комиссии
должен быть включен представитель федерального органа исполнительной власти по рынку ценных
бумаг.
Комиссия:
– обеспечивает изъятие ценных бумаг из обращения, выпуск которых признан несостоявшимся
или недействительным;
– осуществляет уведомление владельцев ценных бумаг о порядке возврата средств
инвестирования;
– организует возврат средств инвестирования владельцам ценных бумаг;
– определяет размер возвращаемых каждому владельцу ценных бумаг средств инвестирования;
– составляет ведомость возвращаемых владельцам ценных бумаг средств инвестирования;
– осуществляет иные действия, предусмотренные законодательством Российской Федерации,
иными нормативными актами Российской Федерации, актами федерального органа исполнительной
власти по рынку ценных бумаг.
Комиссия в срок, не позднее 45 дней с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана составить ведомость
возвращаемых владельцам ценных бумаг средств инвестирования (далее – «Ведомость»). Указанная
Ведомость составляется на основании списка владельцев ценных бумаг, государственная регистрация
выпуска которых аннулирована.
Комиссия в срок, не позднее 10 дней с момента ее создания, обязана направить номинальным
держателям ценных бумаг уведомление о необходимости предоставления информации о владельцах
ценных бумаг, которые подлежат изъятию из обращения.
Такое уведомление должно предусматривать вид, категорию (тип), серию, дату государственной
регистрации и государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, которые подлежат
изъятию из обращения.
В срок, не позднее 5 дней с даты получения уведомления, номинальные держатели обязаны
предоставить эмитенту следующую информацию о владельцах ценных бумаг:
– фамилия, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца ценных бумаг, его
почтовый адрес или место жительства;
– количество ценных бумаг, принадлежащих каждому владельцу, с указанием категории (типа),
серии, даты государственной регистрации и государственного регистрационного номера выпуска
ценных бумаг, которые подлежат изъятию из обращения.
В случае предоставления неполной или недостоверной информации о владельцах ценных бумаг,
подлежащих изъятию из обращения, номинальные держатели ценных бумаг несут ответственность в
соответствии с законодательством Российской Федерации, иными нормативными актами Российской
Федерации, актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
По требованию владельца подлежащих изъятию из обращения ценных бумаг или иных
заинтересованных лиц (в том числе наследников владельцев ценных бумаг) Эмитент обязан
предоставить им Ведомость для ознакомления после ее утверждения.
Возврат средств инвестирования осуществляется в размере оплаты в соответствии с данными
бухгалтерского учета и данными депозитарного учета.
В случае недостаточности денежных средств Эмитент обязан реализовать принадлежащее ему
имущество или предпринять иные меры, направленные на своевременный возврат средств
инвестирования.
Комиссия в срок, не позднее 2 месяцев с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана осуществить уведомление
владельцев ценных бумаг, а также номинальных держателей ценных бумаг (далее - Уведомление). Такое
Уведомление должно содержать следующие сведения:
– полное фирменное наименование эмитента ценных бумаг;
– наименование регистрирующего органа, принявшего решение о признании выпуска ценных
бумаг несостоявшимся;
– наименование суда, дату принятия судебного акта о признании выпуска ценных бумаг
недействительным, дату вступления судебного акта о признании выпуска ценных бумаг
недействительным в законную силу;
– вид, категорию (тип), серию, форму ценных бумаг, государственный регистрационный номер их
выпуска и дату государственной регистрации, наименование регистрирующего органа, осуществившего
86
государственную регистрацию выпуска ценных бумаг, признанного несостоявшимся или
недействительным;
– дату аннулирования государственной регистрации выпуска ценных бумаг;
– фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца ценных бумаг;
– место жительства (почтовый адрес) владельца ценных бумаг;
– категорию владельца ценных бумаг (первый и (или) иной приобретатель);
– количество ценных бумаг, которое подлежит изъятию у владельца, с указанием вида, категории
(типа), серии;
– размер средств инвестирования, которые подлежат возврату владельцу ценных бумаг;
– порядок и сроки изъятия ценных бумаг из обращения и возврата средств инвестирования;
– указание на то, что не допускается совершение сделок с ценными бумагами, государственная
регистрация выпуска которых аннулирована;
– адрес, по которому необходимо направить заявление о возврате средств инвестирования, и
контактные телефоны эмитента.
Уведомление должно быть подписано одним из членов Комиссии и заверено печатью Эмитента.
К Уведомлению должен быть приложен бланк заявления владельца ценных бумаг о возврате
средств инвестирования.
Комиссия в срок, не позднее 2 месяцев с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг, обязана опубликовать сообщение
о порядке изъятия из обращения ценных бумаг и возврата средств инвестирования. Такое сообщение
должно быть опубликовано в периодическом печатном издании, доступном большинству владельцев
ценных бумаг, подлежащих изъятию из обращения, а также в "Приложении к Вестнику ФСФР России".
Если иное не установлено актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных
бумаг, изъятие ценных бумаг из обращения (включая возврат сертификатов ценных бумаг) должно быть
осуществлено в срок, не позднее 4 месяцев с даты получения письменного уведомления об
аннулировании государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
Ценная бумага считается изъятой из обращения в момент ее аннулирования.
Бланк заявления владельца ценных бумаг о возврате средств инвестирования, прилагаемый к
Уведомлению, должен содержать следующие сведения:
- фамилию, имя, отчество (полное фирменное наименование) владельца ценных бумаг;
- место жительства (почтовый адрес) владельца ценных бумаг;
- сумму средств инвестирования в рублях, подлежащую возврату владельцу ценных бумаг.
Заявление должно быть подписано владельцем изымаемых из обращения ценных бумаг или его
представителем. К заявлению в случае его подписания представителем владельца ценных бумаг должны
быть приложены документы, подтверждающие его полномочия.
Заявление о возврате средств инвестирования должно быть направлено владельцем изымаемых из
обращения ценных бумаг эмитенту в срок, не позднее 10 дней с даты получения владельцем ценных
бумаг Уведомления.
Владелец ценных бумаг в случае несогласия с размером возвращаемых средств инвестирования,
которые указаны в Уведомлении, в срок, предусмотренный настоящим пунктом, может направить
эмитенту соответствующее заявление. Заявление должно содержать причины и основания несогласия
владельца ценных бумаг, а также документы, подтверждающие его доводы.
Владелец ценных бумаг вправе обратиться в суд с требованием о взыскании средств
инвестирования с эмитента без предварительного направления заявления о несогласии с размером и
условиями возврата средств инвестирования.
В срок, не позднее 10 дней с даты получения заявления о несогласии владельца ценных бумаг с
размером возвращаемых средств инвестирования, Комиссия обязана рассмотреть его и направить
владельцу ценных бумаг повторное уведомление.
Владелец ценной бумаги в случае несогласия с условиями возврата средств инвестирования,
предусмотренными повторным уведомлением, вправе обратиться в суд с требованием о взыскании
средств инвестирования с эмитента в соответствии с законодательством Российской Федерации.
После изъятия Облигаций из обращения, Эмитент обязан осуществить возврат средств владельцам
Облигаций. При этом срок возврата средств не может превышать 1 месяца.
Возврат средств инвестирования осуществляется путем перечисления на счет владельца ценных
бумаг или иным способом, предусмотренным законодательством Российской Федерации, или
соглашением Эмитента и владельца ценных бумаг.
Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вправе обратиться в суд с
требованием о взыскании с эмитента средств инвестирования.
Владельцы ценных бумаг вправе обратиться в суд с требованием о взыскании с эмитента средств
инвестирования в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.
87
Убытки, связанные с возвратом средств инвестирования владельцам ценных бумаг, возмещаются
эмитентом в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации
Последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по возврату
средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг и штрафные санкции, применимые к
Эмитенту: в случае наступления неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по
возврату средств, полученных в оплату размещаемых Облигаций, Эмитент одновременно с выплатой
просроченных сумм уплачивает владельцам Облигаций проценты в соответствии со ст. 395 ГК РФ.
Кредитная организация (Платежный агент), через которую предполагается осуществлять выплаты
по возврату средств, полученных в оплату размещаемых ценных бумаг в случае признания выпуска
ценных бумаг несостоявшимся или недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации:
Сведения об Андеррайтере:
полное фирменное наименование: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк»
(Закрытое акционерное общество);
сокращенное фирменное наименование: АБ «Газпромбанк» (ЗАО).
88
X. Дополнительные сведения об эмитенте и о размещенных им эмиссионных
ценных бумагах
10.1. Дополнительные сведения об эмитенте
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
эмитента
Размер уставного капитала Эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг: 10 000
(Десять тысяч) рублей.
Размер долей участников Эмитента:
1) Открытое акционерное общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (прежнее наименование до 12.09.2005
г. – Закрытое акционерное общество «Агрокоинвест») владеет долей, составляющей 99,8% уставного
капитала Эмитента;
2) Закрытое акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй» владеет долей, составляющей
0,1% уставного капитала Эмитента;
3) Закрытое акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй» владеет долей, составляющей
0,1% уставного капитала Эмитента.
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
эмитента
С момента создания Эмитента не имело место изменение размера уставного капитала Эмитента.
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных
фондов эмитента
В соответствии со ст. 14 Устава Эмитента создается резервный фонд в размере 15% уставного
капитала (что составляет 1,5 тыс. руб. на дату утверждения Проспекта ценных бумаг) Эмитента путем
отнесения ежегодно 5% от чистой прибыли до достижения установленного размера. В дальнейшем
отчисления в резервный фонд возобновляются по мере его расходования до полного восстановления.
Информация о формировании и использовании резервного фонда Эмитента за 2003-2005 гг.:
Год
Размер фонда на конец
года,
тыс. руб.
2003
2004
2005
1,5
Размер фонда на конец
года,
в процентах от
уставного капитала
15%
Ежегодные отчисления в
фонд, тыс. руб.
Размер использованных
средств тыс. руб.
1,5
-
Иных фондов, формирующихся за счет чистой прибыли, Эмитентом не создавалось.
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа
управления эмитента
Высшим органом управления Эмитента является Общее собрание участников.
Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего
органа управления Эмитента: Общее собрание участников Эмитента созывается посредством
направления в адрес участников уведомления заказным письмом. В уведомлении указываются дата,
время, место проведения и повестка дня Общего собрания участников Эмитента. Сообщение должно
быть направлено участникам не позднее чем за тридцать (30) дней до даты проведения Общего собрания
участников. В случае изменения повестки дня Общего собрания участников, участники Общества
должны быть уведомлены о внесенных в повестку дня изменениях не позднее, чем за (10) дней до
проведения собрания заказным письмом.
Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания
(заседания) высшего органа управления Эмитента, а также порядок направления (предъявления) таких
требований: внеочередное общее собрание участников Эмитента созывается Генеральным директором
Эмитента по его инициативе, по требованию ревизионной комиссии Эмитента, аудитора, а также
участников Эмитента, обладающих в совокупности не менее чем одной десятой от общего числа голосов
участников Эмитента.
Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления
Эмитента: очередное общее собрание участников проводится не реже чем 1 раз в год, но не ранее, чем
через два месяца и не позднее, чем через четыре месяца после окончания финансового года. В случае
принятия решения о проведении внеочередного общего собрания участников, общее собрание
участников должно быть проведено не позднее сорока пяти дней со дня получения требования о его
проведении.
89
Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа
управления Эмитента, а также порядок внесения таких предложений: любой участник Эмитента вправе
вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания участников Эмитента
дополнительные вопросы не позднее чем за пятнадцать дней до его проведения. Дополнительные
вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции общего собрания участников
Эмитента или не соответствуют требованиям федеральных законов, включаются в повестку дня общего
собрания участников Эмитента.
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для
подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления Эмитента, а также порядок
ознакомления с такой информацией (материалами): к информации и материалам, подлежащим
предоставлению участникам Эмитента при подготовке общего собрания участников Эмитента,
относятся годовой отчет Эмитента, заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества и аудитора
по результатам проверки годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов Эмитента, сведения о
кандидате (кандидатах) в исполнительные органы Эмитента, совет директоров (наблюдательный совет)
общества и ревизионную комиссию (ревизоры) Эмитента, проект изменений и дополнений, вносимых в
учредительные документы Эмитента, или проекты учредительных документов Эмитента в новой
редакции, проекты внутренних документов Эмитента, а также иная информация (материалы),
предусмотренная уставом Эмитента. Орган или лица, созывающие общее собрание участников
Эмитента, обязаны направить участникам Эмитента информацию и материалы вместе с уведомлением о
проведении общего собрания участников Эмитента, а в случае изменения повестки дня
соответствующие информация и материалы направляются вместе с уведомлением о таком изменении.
Указанные информация и материалы в течение тридцати дней до проведения общего собрания
участников Эмитента должны быть предоставлены всем участникам Эмитента для ознакомления в
помещении исполнительного органа общества. Эмитент обязан по требованию участника Эмитента
предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных
копий, не может превышать затраты на их изготовление.
Порядок оглашения (доведения до сведения участников эмитента) решений, принятых высшим
органом управления эмитента, а также итогов голосования: решения, принятые общим собранием
участников эмитента, и итоги голосования оглашаются на общем собрании участников.
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых эмитент владеет не менее чем 5
процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5
процентами обыкновенных акций
Эмитент на дату утверждения Проспекта ценных бумаг не владеет не менее чем 5 процентами
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных
акций коммерческих организаций.
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных эмитентом
Информация по каждой существенной сделке (группе взаимосвязанных сделок), размер
обязательств по которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов Эмитента по
данным его бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий
совершению сделки, совершенной Эмитентом за период с даты создания 08.09.2003 г. по 30.09.2006 г.:
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
01 января 2004 г.
Договор аренды помещения у ЗАО «Агрокоинвест»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
160 долл. США
45 %
30.11.04 г.
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет.
Крупная сделка одобрена
собранием участников
внеочередным
общим
Отсутствуют
90
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
в процентах от балансовой стоимости активов
Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
26 февраля 2004 года
Договор о получении займа с ЗАО «Агрокоинвест» (с
12.09.05. – ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»)
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
15463 тыс. руб.
193%
Срок
исполнения
обязательств
продлен
Дополнительному соглашению до 31.05.2006г.
Обязательства исполнены.
Просроченных обязательств нет.
Крупная сделка одобрена
собранием участников
внеочередным
по
общим
Отсутствуют
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
в процентах от балансовой стоимости активов
Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эимтенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
24 марта 2004 года
Кредитный договор с C.R.R B.V.
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
50 000 000 долл. США
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
в процентах от балансовой стоимости активов
Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эимтенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
26 марта 2004 года
Кредитный договор c ОАО ИБ «Траст»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
22 500 000 долл. США
17500000%
29 марта 2005 года
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет
Крупная сделка одобрена
собранием участников
внеочередным
общим
Отсутствуют
7875000%
30 марта 2004 года
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет
91
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
в процентах от балансовой стоимости активов
Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
в процентах от балансовой стоимости активов
Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
в процентах от балансовой стоимости активов
Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
Крупная сделка одобрена
собранием участников
внеочередным
общим
Отсутствуют
26 марта 2004 года
Договор купли-продажи (покупки) простого векселя с
ОАО ИБ «Траст»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
22 500 000 долл. США
7875000%
30 марта 2004 года
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет
Крупная сделка одобрена
собранием участников
внеочередным
общим
Отсутствуют
26 марта 2004 года
Договор купли-продажи (продажи) простого векселя с
Briar Holdings S.A.
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
22 500 000 долл. США
7875000%
30 марта 2004 года
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет
Крупная сделка одобрена
собранием участников
внеочередным
общим
Отсутствуют
30 марта 2004 года
Договор о выдаче займа c ООО «Русская сахарная
компания «РСК»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
415 362 тыс. руб.
5625000%
31 марта 2005 года
92
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
процентах от балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
процентах от балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет
Крупная сделка одобрена
собранием участников
внеочередным
общим
Отсутствуют
30 марта 2004 года
Договор о выдаче займа с ООО «Разгуляй-Зерно»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
1 030 716 тыс. руб.
13125000%
01 апреля 2005 года
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет
Крупная сделка одобрена
собранием участников
внеочередным
общим
Отсутствуют
28 марта 2005 года
Договор поручительства между Обществом и ОАО
«ТрансКредитБанк»
в
обеспечение
исполнения
обязательств ООО «Разгуляй-Зерно» по кредитному
договору.
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
600 000 000 руб.
42%
Договор поручительства действует до момента
надлежащего исполнения обязательств ООО «РазгуляйЗерно» по кредитной сделке.
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет
Крупная сделка одобрена внеочередным
собранием участников 24 марта 2005 года
общим
Отсутствуют
28 июня 2005 года
Договор купли-продажи
векселя
ООО
«Тритан»
93
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении:
процентах от балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также сведения
об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента по указанной сделке,
- причины такой просрочки (если они известны Эмитенту)
и последствия для контрагента или Эмитента с указанием
штрафных санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также сведения
об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
(Векселедатель) между Обществом (Продавец) и ООО
«Олимп» (Покупатель).
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
27 112 000 руб.
43, 1 %
30.09.2005 г.
Обязательства исполнены
Просроченных обязательств нет
Крупная сделка одобрена внеочередным
собранием участников 28 июня 2005 года
общим
Отсутствуют
18 июля 2005 года
Соглашение об утверждении стандартной формы
Договора присоединения и Договор присоединения
между ООО «Разгуляй-Финанс» (Эмитент), ЗАО
«Зерновая компания «Разгуляй», ЗАО «Сахарная
компания «Разгуляй», ООО «Разгуляй-Зерно», ООО
«Торговый Дом «РСК» (Поручители) и владельцами
облигаций
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
2 000 000 000 руб.
7 343 %
1092-й день с даты начала размещения облигаций
выпуска, обеспеченных указанным поручительством
Просроченных обязательств нет.
Крупная сделка одобрена внеочередным общим
собранием участников (Протокол б/н от 20.07.2005 г.
Отсутствуют
19 сентября 2005 года
Договор поручительства с ОАО «ТрансКредитБанк» в
обеспечение исполнения обязательств ООО «РазгуляйЗерно» по кредитному договору»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
100 000 000 руб.
367 %
В один из дней указанных ниже, в зависимости от того,
какой наступит ранее: 25 декабря 2005 года или рабочий
день, следующий за днем размещения облигаций ООО
«Разгуляй-Финанс» первым владельцам на общую
сумму выручки равную сумме кредита.
Просроченных обязательств нет.
94
стороны контрагента или Эмитента по указанной сделке,
- причины такой просрочки (если они известны Эмитенту)
и последствия для контрагента или Эмитента с указанием
штрафных санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки в
случаях, предусмотренных законодательством Российской
Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также сведения
об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со стороны
контрагента или Эмитента
по указанной сделке, причины такой просрочки (если они известны Эмитенту) и
последствия для контрагента или Эмитента с указанием
штрафных санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки (несколько взаимосвязанных
сделок)
предмет и иные существенные условия сделки
Крупная сделка одобрена внеочередным общим
собранием участников (Протокол б/н от 16.09.2005 г.
Отсутствуют
28 сентября 2005 года
Договор поручительства с ОАО «ТрансКредитБанк» в
обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Торговый
Дом «РСК» по кредитному договору
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
100 000 000 руб.
367 %
В один из дней указанных ниже, в зависимости от того,
какой наступит ранее: 25 декабря 2005 года или
рабочий день, следующий за днем размещения
облигаций
ООО
«Разгуляй-Финанс»
первым
владельцам на общую сумму выручки равную сумме
кредита.
Просроченных обязательств нет.
Крупная сделка одобрена внеочередным общим
собранием участников (Протокол б/н от 27.09.2005 г.)
Отсутствуют
06 октября 2005 года
Сделки
по
купле-продаже
документарных
неконвертируемых
процентных
облигаций
на
предъявителя
серии
01
с
обязательным
централизованным при размещении в ЗАО «Фондовая
биржа ММВБ» по цене 1000 рублей каждая, не включая
НКД. При приобретении Облигаций их владельцы
приобретают права, установленные Решением о выпуске
ценных бумаг (регистрационный номер выпуска 4-0136098-R от 08.09.2005 г.) и Проспектом ценных бумаг.
Выпуск Облигаций зарегистрирован ФСФР России,
государственный регистрационный номер 4-01-36098-R
от 08.09.2005 г.
стороны сделки:
ООО «Разгуляй-Финанс» (через своего посредника
ОАО «ТрансКредитБанк»)
Контрагенты – Участники торгов ФБ ММВБ:
- ООО "Ренессанс Брокер" (клиентская); сумма
сделки 35 000 000 рублей; 128,5 процента от стоимости
активов эмитента;
- ООО "Ренессанс Брокер" (клиентская); сумма
сделки 25 000 000 рублей; 91,78 процента от стоимости
активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (собственная); сумма
сделки 500 000 000 рублей; 1 835,7 процента от
стоимости активов эмитента;
- ООО "УРАЛСИБ Кэпитал" (клиентская); сумма
сделки 10 000 000 рублей; 36,7 процента от стоимости
95
активов эмитента;
- ЗАО ИК "Альпинэкс Австрия" (клиентская); сумма
сделки 5 000 000 рублей; 18,36 процента от стоимости
активов эмитента;
- ОАО "Первый Республиканский Банк" (клиентская);
сумма сделки 10 000 000 рублей; 36,7 процента от
стоимости активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (клиентская); сумма
сделки 30 000 000 рублей; 110,14 процента от стоимости
активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (клиентская); сумма
сделки 55 000 000 рублей; 201,92 процента от стоимости
активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (клиентская); сумма
сделки 20 000 000 рублей; 73,43 процента от стоимости
активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (клиентская); сумма
сделки 5 000 000 рублей; 18,36 процента от стоимости
активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (клиентская); сумма
сделки 4 000 000 рублей; 14,69 процента от стоимости
активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (клиентская); сумма
сделки 6 495 000 рублей; 23,85 процента от стоимости
активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (клиентская); сумма
сделки 10 000 000 рублей; 36,7 процента от стоимости
активов эмитента;
- ОАО "Альфа-Банк" (клиентская); сумма сделки 3
000 000 рублей; 11,01 процента от стоимости активов
эмитента;
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 4
000 000 рублей; 14,69 процента от стоимости активов
эмитента;
- ОАО АКБ "ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК"
(клиентская); сумма сделки 5 000 000 рублей; 18,36
процента от стоимости активов эмитента;
- ОАО "Крайинвестбанк" (собственная); сумма
сделки 10 000 000 рублей; 36,7 процента от стоимости
активов эмитента;
- ОАО АКБ "ЕВРОФИНАНС МОСНАРБАНК"
(собственная); сумма сделки 150 000 000 рублей; 550,7
процента от стоимости активов эмитента;
- Банк "Кузнецкий мост" ООО (собственная); сумма
сделки 15 000 000 рублей; 55,07 процента от стоимости
активов эмитента;
- ОАО «ТрансКредитБанк» (клиентская); сумма
сделки 300 000 000 рублей; 1 101,4 процента от
стоимости активов эмитента;
- ЗАО “Райффайзенбанк Австрия” (клиентская);
сумма сделки 5 130 000 рублей; 18,83 процента от
стоимости активов эмитента;
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 20
000 000 рублей; 73,43 процента от стоимости активов
эмитента;
- ЗАО "ИФК "Алемар" (клиентская); сумма сделки 3
000 000 рублей; 11,01 процента от стоимости активов
эмитента;
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 3
000 000 рублей; 11,01 процента от стоимости активов
эмитента;
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 3
000 000 рублей; 11,01 процента от стоимости активов
эмитента;
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 5
000 000 рублей; 18,36 процента от стоимости активов
эмитента;
96
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 10
000 000 рублей; 36,71 процента от стоимости активов
эмитента;
- ОАО АКБ "РОСБАНК" (клиентская); сумма сделки
4 000 000 рублей; 14,69 процента от стоимости активов
эмитента;
- ЗАО КБ "Ситибанк" (клиентская); сумма сделки 4
300 000 рублей; 15,79 процента от стоимости активов
эмитента;
- ООО "Ренессанс Брокер" (клиентская); сумма
сделки 20 000 000 рублей; 73,43 процента от стоимости
активов эмитента;
- ООО "Ренессанс Брокер" (клиентская); сумма
сделки 80 000 000 рублей; 293,7 процента от стоимости
активов эмитента;
- ООО "Ренессанс Брокер" (клиентская); сумма
сделки 7 000 000 рублей; 25,7 процента от стоимости
активов эмитента;
- ООО "Ренессанс Брокер" (клиентская); сумма
сделки 4 500 000 рублей; 16,5 процента от стоимости
активов эмитента;
- ООО "Ренессанс Брокер" (клиентская); сумма
сделки 16 000 000 рублей; 58,7 процента от стоимости
активов эмитента;
- АКБ "НРБанк" (ОАО) (собственная); сумма сделки
100 000 000 рублей; 367,13 процента от стоимости
активов эмитента;
- АКБ "НРБанк" (ОАО) (собственная); сумма сделки
50 000 000 рублей; 183,57 процента от стоимости
активов эмитента;
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 20
000 000 рублей; 73,43 процента от стоимости активов
эмитента;
- ОАО "ИК "ПРОСПЕКТ" (клиентская); сумма сделки
15 000 000 рублей; 55,07 процента от стоимости активов
эмитента;
- ЗАО
Международный
Московский
Банк
(клиентская); сумма сделки 10 000 000 рублей; 36,71
процента от стоимости активов эмитента;
- АКБ "НРБанк" (ОАО) (собственная); сумма сделки
100 000 000 рублей; 367,13 процента от стоимости
активов эмитента;
- АКБ "НРБанк" (ОАО) (собственная); сумма сделки
50 000 000 рублей; 183,57 процента от стоимости
активов эмитента;
- ОАО АКБ "РОСБАНК" (клиентская); сумма сделки
10 000 000 рублей; 36,7 процента от стоимости активов
эмитента;
- ОАО "ИК РУСС-ИНВЕСТ" (собственная); сумма
сделки 100 000 000 рублей; 367,13 процента от
стоимости активов эмитента;
- ЗАО "ОФГ" (клиентская); сумма сделки 15 000 000
рублей; 55,07 процента от стоимости активов эмитента;
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 5
000 000 рублей; 18,36 процента от стоимости активов
эмитента;
- КИТ Финанс (ООО) (клиентская); сумма сделки 5
000 000 рублей; 18,36 процента от стоимости активов
эмитента;
- ООО ФК "Мегатрастойл" (клиентская); сумма
сделки 100 000 000 рублей; 367,13 процента от
стоимости активов эмитента;
- АБ "Газпромбанк" (ЗАО) (клиентская); сумма
сделки 8 000 000 рублей; 29,37 процента от стоимости
активов эмитента;
- ОАО «ТрансКредитБанк» (клиентская); сумма
сделки 15 233 000 рублей; 55,93 процента от стоимости
97
активов эмитента
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в случаях, предусмотренных законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
2 000 000 000 руб.
7 343 %
02.10.2008 г.
Просроченных обязательств нет.
Крупная сделка (несколько взаимосвязанных сделок) по
размещению
Обществом
с
ограниченной
ответственностью «Разгуляй-Финанс» по открытой
подписке
документарных
неконвертируемых
процентных облигаций на предъявителя серии 01 с
обязательным
централизованным
хранением,
номинальная стоимость выпуска которых составляет 2
000 000 000 (Два миллиарда) рублей, одобрена
Решением общего собрания участников ООО «РазгуляйФинанс» (Протокол №б/н от 20 июля 2005 года).
Отсутствуют
07 октября 2005 года
Договор займа с ЗАО «Торговый Дом «РСК» (Заемщик,
с 13.12.2005 г. – ООО «Торговый Дом «РСК»)
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
233.540.000 рублей.
1 285 %
2 октября 2008 года
Просроченных обязательств нет.
Крупная сделка одобрена внеочередным общим
собранием участников (Протокол б/н от 07.10.2005 г.)
98
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
Отсутствуют
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
07 октября 2005 года
Договор займа с ООО «Разгуляй-Зерно» (Заемщик)
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
1 780 000 000 руб.
6 535 %
2 октября 2008 года
дата совершения сделки
30 мая 2006 года
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
Кредитный договор
Акционерный коммерческий банк «Банк Москвы»
(ОАО), открывает Заемщику (ООО «Разгуляй-Финанс»)
кредитную
линию
с
установлением
общего
максимального размера предоставленных Заемщику
средств 1 000 000 000 рублей для цели пополнения
оборотных средств, с процентной ставкой за
пользование кредитом 9,5% годовых.
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
1 000 000 000 руб.
47,27 %
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
24 ноября 2006 года, с правом пролонгации по 30 мая
2007 г.
Просроченных обязательств нет
дата совершения сделки
01 июня 2006 года
предмет и иные существенные условия сделки
Договор займа
ООО «Разгуляй-Финанс» предоставляет Заемщику
(ООО «Торговый Дом «РСК») в собственность
денежную сумму в размере не более 1 000 000 000
рублей (далее – Сумма займа), а Заемщик обязуется
возвратить полученную Сумму займа и проценты в
Просроченных обязательств нет.
Крупная сделка одобрена внеочередным общим
собранием участников (Протокол б/н от 07.10.2005 г.)
Отсутствуют
Крупная сделка одобрена внеочередным общим
собранием участников (Протокол б/н от 30.05.2006 г.)
Отсутствуют
99
размере 10,62 % годовых от Суммы займа
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
1 000 000 000 руб.
47,27 %
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
24 ноября 2006 года
Обязательства исполнены.
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
Просроченных обязательств нет
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
Отсутствуют
3.
дата совершения сделки
Крупная сделка одобрена внеочередным общим
собранием участников (Протокол б/н от 01.06.2006 г.)
09 июня 2006 года
предмет и иные существенные условия сделки
сведения о соблюдении требований о государственной
регистрации и/или нотариальном удостоверении сделки
в
случаях,
предусмотренных
законодательством
Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении, в процентах от
балансовой стоимости активов Эмитента:
Дополнительное соглашение к договору займа №5/585
от 07.10.2005 г.
Стороны соглашения - ООО «Разгуляй-Финанс»
(Займодавец) и ООО «Торговый Дом «РСК» (Заемщик)
увеличили сумму займа до 1 979 000 000 рублей.
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
1 979 000 000 руб.
93,54 %
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Эмитента
по указанной
сделке, - причины такой просрочки (если они известны
Эмитенту) и последствия для контрагента или Эмитента
с указанием штрафных санкций, предусмотренных
условиями сделки
02 октября 2008 года
сведения об отнесении совершенной сделки к крупным
сделкам, а также об одобрении совершения сделки
органом управления Эмитента
иные сведения о совершенной сделке, указываемые
Эмитентом по собственному усмотрению
Крупная сделка одобрена внеочередным общим
собранием участников (Протокол б/н от 09.06.2006 г.)
Просроченных обязательств нет
Отсутствуют
10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах эмитента
Кредитные рейтинги Эмитенту и/или ценным бумагам Эмитента не присваивались.
10.2. Сведения о каждой категории (типе) акций эмитента
Данный пункт не заполняется, поскольку Эмитент является обществом с ограниченной
ответственностью.
10.3. Сведения о предыдущих выпусках эмиссионных ценных бумаг эмитента, за
исключением акций эмитента
10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы)
Эмитент не имеет выпусков ценных бумаг, все ценные бумаги которого погашены
(аннулированы).
100
10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются
Эмитент имеет два выпуска ценных бумаг общим объемом по номинальной стоимости
4 000 000 000 (Четыре миллиарда) рублей, которые находятся в обращении (не погашены).
1. Информация по первому выпуску ценных бумаг:
Вид размещаемых ценных бумаг: облигации;
серия и/или иные идентификационные признаки: документарные процентные неконвертируемые
облигации на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением без возможности
досрочного погашения (далее - «Облигации») со сроком погашения в 1092-й (Одна тысяча девяносто
второй) день с даты начала размещения Облигаций;
форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным
централизованным хранением.
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-01-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 08 сентября 2005 г.
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг: 27 октября 2005г.
Наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска
ценных бумаг и государственную регистрацию отчета об итогах выпуска ценных бумаг: ФСФР России.
Количество ценных бумаг выпуска: 2 000 000 (Два миллиона) штук.
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: 1 000 (Одна тысяча) рублей.
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей.
Права, закрепленные каждой ценной бумагой выпуска: облигации представляют собой прямые,
безусловные обязательства Общества с ограниченной ответственностью «Разгуляй-Финанс». Каждая
облигация настоящего выпуска предоставляет ее владельцу одинаковый объем прав.
1. Владелец облигации имеет право на получение при погашении облигации 02.10.2008 г.
номинальной стоимости облигации в размере 1 000 руб.
2. Владелец облигации имеет право на получение купонного дохода (фиксированного в ней
процента от номинальной стоимости облигации), порядок определения которого указан в решении о
выпуске облигаций и проспекте облигаций.
3. Владелец облигации имеет право требовать приобретения облигации Эмитентом в случаях и на
условиях, предусмотренных решением о выпуске облигаций и проспектом облигаций.
4. В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по облигациям (в
том числе дефолт, технический дефолт), согласно п. 12 решения о выпуске облигаций и п. 9.1.2
проспекта облигаций, предусмотрено обеспечение в форме поручительства. Поручители обязуются
отвечать перед владельцами облигаций за исполнение Эмитентом обязательств по выплате номинальной
стоимости облигаций, составляющей 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей и совокупного купонного
дохода по облигациям. Поручители не отвечают за возмещение судебных издержек владельцев по
взысканию с Эмитента задолженности и других убытков владельцев и/или штрафных санкций,
вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением Эмитентом своих обязательств по выплате
номинальной стоимости облигаций и/или купонного дохода по облигациям.
Поручитель также обеспечивает исполнение Эмитентом своих обязательств по приобретению
облигаций в порядке, сроки и на условиях, предусмотренных решением о выпуске и проспектом
облигаций.
Владелец облигаций имеет право предъявить ЗАО «Сахарной компании «Разгуляй» и/или ЗАО
«Торговый Дом «РСК» (с 13.12.2005 г. – ООО «Торговый дом «РСК») и/или ЗАО «Зерновой компании
«Разгуляй» и/или ООО «Разгуляй-Зерно» требование в соответствии с условиями обеспечения,
указанными в п. 12 решения о выпуске облигаций и п. 9.1.2. проспекта облигаций. С переходом прав на
облигацию к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из поручительства.
Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на облигацию является
недействительной.
5. Владелец облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания
выпуска облигаций несостоявшимся или недействительным в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
6. Кроме перечисленных прав, владелец облигаций вправе осуществлять иные имущественные
права, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.
Информация о депозитарии, осуществляющем обязательное централизованное хранение
облигаций:
полное и сокращенное фирменные наименования: Некоммерческое партнерство «Национальный
депозитарный центр», НДЦ;
место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский переулок, д. 1/13, строение 4;
101
номер и дата выдачи, срок действия и орган, выдавший лицензию профессионального участника
рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности: лицензия № 177-03431-000100 от 4
декабря 2000 года без ограничения срока действия выдана ФКЦБ России.
Порядок и условия погашения ценных бумаг выпуска:
Погашение облигаций производится платежным агентом по поручению и за счет Эмитента.
Функции Платежного агента при погашении облигаций выполняет Открытое Акционерное
Общество «ТрансКредитБанк», зарегистрированное по адресу: 119034, г. Москва, Соймоновский пр.,
дом 5 и находящийся по адресу: 119034, г. Москва, Соймоновский пр., дом 5.
Эмитент может назначать дополнительных и иных платежных агентов и отменять такие
назначения. Официальное сообщение Эмитента об указанных действиях публикуется Эмитентом в
порядке и сроки, указанные в п. 11 решения о выпуске облигаций и п. 2.9. проспекта облигаций.
Дата начала погашения: 1092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала размещения
облигаций выпуска – 02.10.2008 г.
Дата окончания погашения: Даты начала и окончания погашения Облигаций совпадают.
Предполагается, что номинальные держатели - депоненты НДЦ уполномочены получать суммы
погашения по облигациям.
Владельцы облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно
отслеживают полноту и актуальность представляемых сведений и несут все связанные с этим риски.
Депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы погашения по
облигациям, не позднее 5 (Пятого) рабочего дня до даты погашения Облигаций, передает в НДЦ список
владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже в Перечне
владельцев и/или номинальных держателей облигаций.
Погашение облигаций производятся в пользу владельцев облигаций, являющихся таковыми по
состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (шестому) рабочему дню до даты
погашения облигаций (далее по тексту в настоящем пункте – «Дата составления Перечня владельцев
и/или номинальных держателей облигаций").
Исполнение обязательства по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения
облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей облигаций.
В случае если права на облигации владельца учитываются номинальным держателем и
номинальный держатель уполномочен на получение суммы погашения по облигациям, то под лицом,
уполномоченным получать суммы погашения по облигациям подразумевается номинальный держатель.
В случае если права на облигации владельца не учитываются номинальным держателем или
номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение суммы погашения по облигациям, то
под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по облигациям подразумевается владелец.
Не позднее, чем в 3 (Третий) рабочий день до даты погашения облигаций НДЦ предоставляет
Эмитенту и/или платежному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей облигаций,
составленный на Дату составления перечня владельцев и/или номинальных держателей облигаций,
включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по облигациям.
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы
погашения по облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по
облигациям;
г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы погашения по
облигациям, а именно:
номер счета;
полное фирменное наименование банка, в котором открыт счет;
корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы
погашения по облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям
(резидент, нерезидент с постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без
постоянного представительства в Российской Федерации и т.д., для физических лиц - налоговый
резидент/нерезидент).
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или
погашение по облигациям.
Владельцы облигаций и/или номинальный держатель, их уполномоченные лица, в том числе
депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета и
иных сведений, предоставленных ими в НДЦ. В случае непредоставления или несвоевременного
102
предоставления в НДЦ указанных реквизитов и иных сведений, исполнение таких обязательств
производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем
облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по
облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются
исполненными в полном объеме и надлежащим образом. В том случае, если предоставленные
Владельцем или Держателем или имеющиеся в Депозитарии реквизиты банковского счета не позволяют
платежному агенту эмитента своевременно осуществить по ним перечисление денежных средств, то
такая задержка в исполнении обязательств эмитента не может рассматриваться в качестве дефолта, а
владелец облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации
за такую задержку в платеже.
Не позднее двух рабочих дней до даты погашения облигаций Эмитент перечисляет необходимые
денежные средства на счёт Платёжного агента.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей облигаций платёжный агент
рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на
получение сумм погашения по облигациям.
В дату погашения облигаций Платёжный агент перечисляет на счета лиц, уполномоченных на
получение сумм погашения по Облигациям, указанных в Перечне владельцев и/или номинальных
держателей облигаций необходимые денежные средства.
В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по облигациям со стороны
нескольких владельцев облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому
владельцу облигаций.
Если дата погашения облигаций выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей
суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец облигации не имеет
права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Размер процентного (купонного) дохода по облигациям, порядок и условия его выплаты:
Купонный (процентный) период
Дата начала
Дата окончания
1. Купон: Первый
Дата начала
182-й (Сто
размещения Облигаций восемьдесят второй)
выпуска.
день с даты начала
размещения
Облигаций выпуска.
Размер купонного (процентного) дохода
Размер купонного дохода по каждому купону определяется по
следующей формуле:
Кj = Cj * Nom * ((Tj - Tj-1)/ 365)/ 100 %
где
j - порядковый номер купонного периода, j=1-6;
Кj - сумма купонной выплаты по каждой Облигации;
Nom – номинальная стоимость одной Облигации (руб.);
Cj - размер процентной ставки по j-тому купону;
Tj-1 - дата начала купонного периода j-того купона;
Tj - дата окончания купонного периода j-того купона.
Размер купонного дохода по каждому купону определяется с
точностью до одной копейки (Округление второго знака после
запятой производится по правилам математического
округления. При этом под правилом математического
округления следует понимать метод округления, при котором
значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если
первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра
равна от 5 до 9).
Процентная ставка по первому купону определяется
Эмитентом в соответствии с порядком приведенным в п. 9.3.
Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7 Проспекта ценных
бумаг.
2. Купон: Второй
182-й (Сто восемьдесят
второй) день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска.
364-й (Триста
шестьдесят четвертый)
день с даты начала
размещения
Облигаций выпуска.
Порядок определения размера купонного дохода по второму
купону аналогичен порядку определения купонного дохода по
первому купону.
Процентная ставка по второму купону определяется в
соответствии с порядком приведенным в п. 9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 2.7. Проспекта ценных бумаг.
3. Купон: Третий
103
364-й (Триста
шестьдесят четвертый)
день с даты начала
размещения Облигаций
выпуска.
4. Купон: Четвертый
546-й (Пятьсот сорок
шестой) день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска
5. Купон: Пятый
728-й (Семьсот
двадцать восьмой) день
с даты начала
размещения Облигаций
выпуска.
6. Купон: Шестой
910-й (Девятьсот
десятый) день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска.
546-й (Пятьсот сорок
шестой) день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска.
Порядок определения размера купонного дохода по третьему
купону аналогичен порядку определения купонного дохода по
первому купону
Процентная ставка по третьему купону определяется в
соответствии с порядком приведенным в п. 9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 2.7. Проспекта ценных бумаг.
728-й (Семьсот
двадцать восьмой)
день с даты начала
размещения
Облигаций выпуска.
Порядок определения размера купонного дохода по
четвертому купону аналогичен порядку определения
купонного дохода по первому купону.
Процентная ставка по четвертому купону определяется в
соответствии с порядком приведенным в п. 9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 2.7. Проспекта ценных бумаг.
910-й (Девятьсот
десятый) день с даты
начала размещения
Облигаций выпуска.
Порядок определения размера купонного дохода по пятому
купону аналогичен порядку определения купонного дохода по
первому купону.
Процентная ставка по пятому купону определяется в
соответствии с порядком приведенным в п. 9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 2.7. Проспекта ценных бумаг
1092-й (Одна тысяча
девяносто второй)
день с даты начала
размещения
Облигаций выпуска.
Порядок определения размера купонного дохода по шестому
купону аналогичен порядку определения купонного дохода по
первому купону
Процентная ставка по шестому купону определяется в
соответствии с порядком приведенным в п. 9.3 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 2.7.Проспекта ценных бумаг
Порядок определения процентных ставок по купонам Облигаций:
1) Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения Конкурса на ФБ ММВБ
среди потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций, в соответствии с
порядком, предусмотренным п. 8.3 Решения о выпуске и п. 2.7 Проспекта ценных бумаг.
Информация о величине процентной ставки по первому купону Облигаций, установленной
Эмитентом, раскрывается Эмитентом в порядке раскрытия информации о существенных фактах в
соответствии с нормативными актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных
бумаг. Раскрытие информации происходит в следующие сроки:
– не позднее 1 (Одного) дня с даты утверждения Эмитентом процентной ставки по первому
купону Облигаций Эмитент публикует данный существенный факт в ленте новостей информационных
агентств «АК&M» или «Интерфакс», а также иных информационных агентств, уполномоченных
федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на раскрытие информации на
рынке ценных бумаг;
– не позднее 3 (Трех) дней с даты утверждения Эмитентом процентной ставки по первому купону
Облигаций Эмитент публикует данный существенный факт на сайте Эмитента в сети Интернет по
адресу: (http://www.raz.ru) (но при этом после опубликования сообщения в лентах новостей);
– не позднее 5 (Пяти) дней с даты утверждения Эмитентом процентной ставки по первому купону
Облигаций Эмитент публикует данный существенный факт в газете «ЕЖЕДНЕВНЫЕ НОВОСТИ.
ПОДМОСКОВЬЕ» (но при этом после опубликования сообщения в лентах новостей);
– в «Приложении к Вестнику ФСФР России» – не позднее 30 (Тридцати) дней с даты принятия
уполномоченным органом Банка решения об определении процентной ставки по первому купону.
2) В случае, если одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций, Эмитент не
принимает решение о приобретении Облигаций у их владельцев, процентные ставки по второму и всем
последующим купонам Облигаций устанавливаются равными процентной ставке по первому купону и
фиксируются на весь срок обращения Облигаций.
3) Одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций Эмитент может принять
решение о приобретении Облигаций у их владельцев в течение как минимум последних 7 (Семи) дней jго купонного периода (j=1, 2, 3, 4, 5). В случае если Эмитентом принято такое решение, процентные
ставки по всем купонам Облигаций, порядковый номер которых меньше или равен j, устанавливаются
равными процентной ставке по первому купону. Указанная информация, включая порядковые номера
купонов, процентная ставка по которым устанавливается равной процентной ставке по первому купону,
срок приобретения Облигаций, а также порядковый номер купонного периода (j), в котором владельцы
Облигаций могут требовать приобретения Облигаций Эмитентом, доводится до сведения
потенциальных приобретателей Облигаций путем публикации в газете «ЕЖЕДНЕВНЫЕ НОВОСТИ.
104
ПОДМОСКОВЬЕ» не позднее, чем за 1 (Один) день до даты начала размещения Облигаций. Не позднее
1 (Одного) дня с даты принятия Эмитентом решения о приобретении Облигаций данная информация
также раскрывается в лентах новостей информационных агентств «AK&M» и «Интерфакс», а также
иных информационных агентств уполномоченных федеральным органом исполнительной власти по
рынку ценных бумаг на раскрытие информации на рынке ценных бумаг, и не позднее 3 дней (но не
ранее раскрытия в лентах новостей) публикуется на сайте Эмитента в сети Интернет по адресу:
(http://www.raz.ru)
4) Процентная ставка по купонам, размер (порядок определения) которых не был установлен
Эмитентом (i=(j+1),..,6), определяется Эмитентом в числовом выражении в Дату установления i-го
купона, которая наступает не позднее, чем за 10 (Десять) календарных дней до даты окончания j-го
купонного периода. Эмитент имеет право определить в Дату установления i-го купона ставки любого
количества следующих за i-м купоном неопределенных купонов (при этом k - номер последнего из
определяемых купонов). В этом случае размер процентных ставок по определенным Эмитентом
купонам доводится Эмитентом до сведения владельцев Облигаций в срок, не позднее, чем за 7 (Семь)
дней до даты начала i-го купонного периода по Облигациям, в порядке и сроки, указанные в п.11
Решения о выпуске и п.2.9. Проспекта ценных бумаг.
5) В случае если после объявления процентных ставок купонов (в соответствии с предыдущими
подпунктами), у Облигации останутся неопределенными процентные ставки хотя бы одного из
последующих купонов, тогда одновременно с сообщением о ставках i-го и других определяемых
купонов по Облигациям Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от
Эмитента приобретения Облигаций в течение как минимум последних 7 (Семи) дней k-го купонного
периода (в случае если Эмитентом определяется ставка только одного i-го купона, то i=k). Указанная
информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым определена в Дату
установления i-го купона, срок приобретения Облигаций, а также порядковый номер купонного периода
(k), в котором будет происходить приобретение Облигаций, доводится до потенциальных
приобретателей Облигаций в порядке и сроки, указанные в п.11 Решения о выпуске и п.2.9. Проспекта
ценных бумаг.
Если дата выплаты купонного дохода по любому из купонов по Облигациям выпадает на
выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день
для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день,
следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или
какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
В любой день между датой начала размещения и Датой погашения Облигаций настоящего
выпуска величина накопленного купонного дохода (НКД) рассчитывается по следующей формуле:
НКД = Nom * Cj * (T - T(j-1))/(365*100%),
где:
j - порядковый номер купонного периода, j=1-6;
Nom - номинальная стоимость одной Облигации (руб.);
Cj - размер процентной ставки j-го купона, в процентах годовых;
T - текущая дата;
T(j-1) - дата начала j-го купонного периода.
НКД рассчитывается с точностью до одной копейки (округление второго знака после запятой
производится по правилам математического округления, а именно: При этом под правилом
математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки
(целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется,
увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9.).
Информация о величине процентной ставки, устанавливаемой уполномоченным органом
Эмитента в случаях предусмотренных п. 9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта
ценных бумаг, раскрывается Эмитентом в порядке раскрытия информации о существенных фактах в
соответствии с нормативными актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных
бумаг. Раскрытие информации происходит в следующие сроки:
– не позднее 1 (Одного) дня с даты утверждения Эмитентом процентной ставки по купону
Облигаций Эмитент публикует данный существенный факт в ленте новостей информационных агентств
«АК&M» или «Интерфакс», а также иных информационных агентств, уполномоченных федеральным
органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг на раскрытие информации на рынке ценных
бумаг;
– не позднее 3 (Трех) дней с даты утверждения Эмитентом процентной ставки по купону
Облигаций Эмитент публикует данный существенный факт на сайте Эмитента в сети Интернет по
адресу: (http://www.raz.ru) (но при этом после опубликования сообщения в лентах новостей);
105
– не позднее 5 (Пяти) дней с даты утверждения Эмитентом процентной ставки по купону
Облигаций Эмитент публикует данный существенный факт в «Приложении к Вестнику ФСФР России»
(но при этом после опубликования сообщения в лентах новостей).
Порядок и срок выплаты дохода по облигациям, включая порядок и срок выплаты каждого купона
Купонный (процентный) период
Дата начала
1. Купон: Первый
Дата начала
размещения Облигаций.
Срок (дата) выплаты
купонного
(процентного) дохода
Дата составления списка
владельцев Облигаций для
выплаты купонного
(процентного) дохода
Дата окончания
182-й (Сто
восемьдесят второй)
день с даты начала
размещения
Облигаций.
182-й (Сто восемьдесят
Выплата дохода по Облигациям
второй) день со дня
производится в пользу владельцев
начала размещения
Облигаций, являющихся таковыми
Облигаций.
по состоянию на конец
Если дата выплаты
операционного дня Депозитария,
купонного дохода по
предшествующего 6 (шестому)
Облигациям выпадает на рабочему дню до даты выплаты
выходной день,
дохода по Облигациям.
независимо от того,
будет ли это
государственный
выходной день или
выходной день для
расчетных операций, то
выплата надлежащей
суммы производится в
первый рабочий день,
следующий за
выходным. Владелец
Облигации не имеет
права требовать
начисления процентов
или какой-либо иной
компенсации за такую
задержку в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом за счет и по поручению Эмитента.
Если дата окончания купонного периода по Облигациям выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли
это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже. Выплата дохода по
Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в пользу владельцев
Облигаций. Предполагается, что номинальные держатели - депоненты НДЦ уполномочены получать суммы выплат
дохода по Облигациям. Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ,
самостоятельно отслеживают полноту и актуальность представляемых сведений и несут все связанные с этим
риски. Депонент НДЦ, не уполномоченный своими клиентами получать суммы дохода по Облигациям, не позднее
5 (Пятого) рабочего дня до даты выплаты дохода по Облигациям, передает в НДЦ список владельцев Облигаций,
который должен содержать все реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций. Выплата дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми
по состоянию на конец операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (шестому) рабочему дню до даты окончания
соответствующего купонного периода (далее по тексту - "Дата составления Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций для целей выплаты дохода"). Исполнение обязательства по отношению к
владельцу, включенному в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для целей выплаты
дохода, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после даты составления указанного
перечня. В случае если права на Облигации владельца учитываются номинальным держателем и номинальный
держатель уполномочен на получение суммы дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать
суммы дохода по Облигациям подразумевается номинальный держатель. В случае если права на Облигации
владельца не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен владельцем на
получение суммы дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы дохода по Облигациям
подразумевается владелец. Не позднее, чем в 3 (Третий) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по
Облигациям НДЦ предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций для целей выплаты дохода, включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям;
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы дохода по
106
Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям;
г) реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям, а именно:
номер счета;
наименование банка, в котором открыт счет;
корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет;
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы дохода по
Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы дохода по Облигациям (резидент, нерезидент с
постоянным представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в
Российской Федерации и т.д., для физических лиц - налоговый резидент/нерезидент).
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение по
Облигациям.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают
полноту и актуальность реквизитов банковского счета и иных сведений, предоставленных им в НДЦ. В случае
непредоставления или несвоевременного предоставления в НДЦ указанных реквизитов и иных сведений,
исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и
являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом
обязательств по Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента
считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом. В том случае, если предоставленные
Владельцем или Держателем или имеющиеся в Депозитарии реквизиты банковского счета не позволяют
платежному агенту эмитента своевременно осуществить по ним перечисление денежных средств, то такая
задержка в исполнении обязательств эмитента не может рассматриваться в качестве дефолта, а владелец
Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в
платеже.
Не позднее, 2 (двух) рабочих дней до даты выплаты купонного дохода по Облигациям Эмитент перечисляет
необходимые денежные средства на счёт Платёжного агента. На основании Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих
выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм купонных выплат по Облигациям. В дату выплаты
купонного дохода по Облигациям Платёжный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц,
уполномоченных на получение сумм доходов по Облигациям, включенных в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций. В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм купонного
дохода по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма
без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
2. Купон: Второй
182-й (Сто восемьдесят
364-й (Триста
364-й (Триста
Выплата дохода по Облигациям
второй) день со дня
шестьдесят четвертый) шестьдесят четвертый)
производится в пользу владельцев
начала размещения
день с даты начала
день со дня начала
Облигаций, являющихся таковыми
Облигаций.
размещения
размещения Облигаций.
по состоянию на конец
Облигаций.
Если дата выплаты
операционного дня Депозитария,
купонного дохода по
предшествующего 6 (шестому)
Облигациям выпадает на рабочему дню до даты выплаты
выходной день,
дохода по Облигациям.
независимо от того,
будет ли это
государственный
выходной день или
выходной день для
расчетных операций, то
выплата надлежащей
суммы производится в
первый рабочий день,
следующий за
выходным. Владелец
Облигации не имеет
права требовать
начисления процентов
или какой-либо иной
компенсации за такую
задержку в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по второму купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
3. Купон: Третий
364-й (Триста
546-й (Пятьсот сорок
546-й (Пятьсот сорок
Выплата дохода по Облигациям
шестьдесят четвертый)
шестой) день с даты
шестой) день со дня
производится в пользу владельцев
107
день со дня начала
размещения Облигаций.
начала размещения
Облигаций.
начала размещения
Облигаций, являющихся таковыми
Облигаций.
по состоянию на конец
Если дата выплаты
операционного дня Депозитария,
купонного дохода по
предшествующего 6 (шестому)
Облигациям выпадает на рабочему дню до даты выплаты
выходной день,
дохода по Облигациям.
независимо от того,
будет ли это
государственный
выходной день или
выходной день для
расчетных операций, то
выплата надлежащей
суммы производится в
первый рабочий день,
следующий за
выходным. Владелец
Облигации не имеет
права требовать
начисления процентов
или какой-либо иной
компенсации за такую
задержку в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по третьему купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
4. Купон: Четвертый
546-й (Пятьсот сорок
728-й (Семьсот
728-й (Семьсот двадцать Выплата дохода по Облигациям
шестой) день со дня
двадцать восьмой)
восьмой) день со дня
производится в пользу владельцев
начала размещения
день с даты начала
начала размещения
Облигаций, являющихся таковыми
Облигаций
размещения
Облигаций.
по состоянию на конец
Облигаций.
Если дата выплаты
операционного дня Депозитария,
купонного дохода по
предшествующего 6 (шестому)
Облигациям выпадает на рабочему дню до даты выплаты
выходной день,
дохода по Облигациям.
независимо от того,
будет ли это
государственный
выходной день или
выходной день для
расчетных операций, то
выплата надлежащей
суммы производится в
первый рабочий день,
следующий за
выходным. Владелец
Облигации не имеет
права требовать
начисления процентов
или какой-либо иной
компенсации за такую
задержку в платеже.
5. Купон: Пятый
728-й (Семьсот
двадцать восьмой) день
со дня начала
размещения Облигаций.
910-й (Девятьсот
десятый) день с даты
начала размещения
Облигаций.
910-й (Девятьсот
десятый) день со дня
начала размещения
Облигаций.
Если дата выплаты
купонного дохода по
Облигациям выпадает на
выходной день,
независимо от того,
будет ли это
государственный
выходной день или
выходной день для
Выплата дохода по Облигациям
производится в пользу владельцев
Облигаций, являющихся таковыми
по состоянию на конец
операционного дня Депозитария,
предшествующего 6 (шестому)
рабочему дню до даты выплаты
дохода по Облигациям.
108
расчетных операций, то
выплата надлежащей
суммы производится в
первый рабочий день,
следующий за
выходным. Владелец
Облигации не имеет
права требовать
начисления процентов
или какой-либо иной
компенсации за такую
задержку в платеже.
6. Купон: Шестой
910-й (Девятьсот
десятый) день со дня
начала размещения
Облигаций.
1092-й (Одна тысяча
девяносто второй)
день с даты начала
размещения
Облигаций.
1092-й (Одна тысяча
Выплата дохода по Облигациям
девяносто второй) день
производится в пользу владельцев
со дня начала
Облигаций, являющихся таковыми
размещения Облигаций.
по состоянию на конец
Если дата выплаты
операционного дня Депозитария,
купонного дохода по
предшествующего 6 (шестому)
Облигациям выпадает на рабочему дню до даты выплаты
выходной день,
дохода по Облигациям.
независимо от того,
будет ли это
государственный
выходной день или
выходной день для
расчетных операций, то
выплата надлежащей
суммы производится в
первый рабочий день,
следующий за
выходным. Владелец
Облигации не имеет
права требовать
начисления процентов
или какой-либо иной
компенсации за такую
задержку в платеже.
Порядок выплаты купонного (процентного) дохода:
Порядок выплаты дохода по шестому купону аналогичен порядку выплаты дохода по первому купону.
Для целей выплаты дохода по шестому купону используется перечень Владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций, составляемый для целей погашения Облигаций. Доход по шестому купону выплачивается
одновременно с погашением Облигаций.
Вид предоставленного обеспечения по облигациям: поручительство.
2. Информация по второму выпуску ценных бумаг:
Вид размещаемых ценных бумаг: облигации;
серия и/или иные идентификационные признаки: неконвертируемые документарные процентные
облигации на предъявителя серии 02 с обязательным централизованным хранением без возможности
досрочного погашения (далее - «Облигации») со сроком погашения в 1 820-й (Одна тысяча восемьсот
двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций;
форма размещаемых ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным
централизованным хранением.государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг.
Государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-02-36098-R
Дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 24.08.2006 г.
Дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг: 31.10.2006 г.
Наименование регистрирующего органа, осуществившего государственную регистрацию выпуска
ценных бумаг и государственную регистрацию отчета об итогах выпуска ценных бумаг: ФСФР России.
Количество ценных бумаг выпуска: 2 000 000 (Два миллиона) штук.
Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: 1 000 (Одна тысяча) рублей.
Объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей.
109
Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Общества с ограниченной
ответственностью «Разгуляй-Финанс» (далее – «Эмитент») и предоставляют следующие права
владельцу Облигации:
1. владелец Облигации имеет право на получение в предусмотренный Облигацией срок
номинальной стоимости Облигации;
2. владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода (процента от номинальной
стоимости Облигации) по окончании каждого купонного периода;
3. в случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате
номинальной стоимости Облигаций и/или выплате купонного дохода (в том числе дефолт и/или
технический дефолт) владельцы Облигаций вправе требовать исполнения обязательств от лиц,
предоставивших обеспечение по выпуску Облигаций, в соответствии с условиями обеспечения,
указанными в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг;
4. владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания
выпуска Облигаций несостоявшимся или недействительным;
5. владелец имеет право требовать приобретения Эмитентом всех или части принадлежащих ему
Облигаций в случаях и в порядке, предусмотренном п. 10 Решения о выпуске и п. 9.1.2 г) Проспекта
ценных бумаг;
6. кроме перечисленных прав, владелец Облигации вправе осуществлять иные имущественные
права, предусмотренные действующим законодательством Российской Федерации.
Сведения о депозитарии, который будет осуществлять обязательное централизованное хранение:
полное и сокращенное фирменные наименования: Некоммерческое партнерство «Национальный
депозитарный центр», НДЦ;
место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский переулок, д. 1/13, строение 4;
номер и дата выдачи, срок действия и орган, выдавший лицензию профессионального участника
рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности: лицензия № 177-03431-000100 от 4
декабря 2000 года без ограничения срока действия выдана ФКЦБ России.
Порядок определения даты погашения Облигаций: Облигации погашаются по номинальной
стоимости в 1 820 (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций. Если
дата погашения Облигаций приходится на выходной день - независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то выплата надлежащей
суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет
права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку платежа.
Порядок определения даты, на которую составляется список владельцев облигаций для целей их
погашения: погашение Облигаций производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми
по состоянию на конец операционного дня, предшествующего 6 (шестому) рабочему дню до даты
погашения Облигаций (далее по тексту – «Дата составления Перечня владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций»).
Иные условия и порядок погашения облигаций:
Погашение Облигаций производится Платёжным агентом, сведения о котором приводятся в п. 9.6.
Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет
Эмитента.
Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке
лицам, уполномоченным на получение сумм погашения по Облигациям.
В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и
номинальный держатель уполномочен на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом,
уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям, понимается номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или
номинальный держатель не уполномочен владельцем на получение сумм погашения по Облигациям, то
под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям, понимается владелец.
Исполнение Эмитентом обязательств по погашению Облигаций производится на основании
перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту –
«Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Исполнение обязательств по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения
Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели уполномочены получать суммы погашения по
Облигациям.
Депозитарий, не уполномоченный своими клиентами получать суммы погашения по Облигациям,
не позднее 5 (Пятого) рабочего дня до даты погашения Облигаций, передает в НДЦ список владельцев
Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций.
110
Не позднее, чем в 3 (третий) рабочий день до даты погашения Облигаций НДЦ предоставляет
Эмитенту и/или Платёжному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям
(Ф.И.О. – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по
Облигациям, а именно:
– номер счета;
– наименование банка, в котором открыт счет;
– корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
– банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы
погашения по Облигациям;
е) указание на налоговый статус владельца и лица, уполномоченного получать суммы погашения
по Облигациям;
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или
погашение по Облигациям.
Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ
обязан включить в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на
Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты сумм
погашения, следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц –- нерезидентов
Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того, уполномочен
номинальный держатель получать суммы погашения по Облигациям или нет:
а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
– индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
б) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
– вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца,
наименование органа, выдавшего документ;
– число, месяц и год рождения владельца;
– место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
– налоговый статус владельца;
– номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
– ИНН владельца (при его наличии).
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, обязаны
своевременно предоставлять необходимые сведения в НДЦ и самостоятельно отслеживать полноту и
актуальность представляемых в НДЦ сведений, и несут все риски, связанные с
непредоставлением/несвоевременным предоставлением сведений.
В случае непредоставления или несвоевременного предоставления в НДЦ информации,
необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких обязательств
производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся владельцем
Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по
Облигациям производится на основании данных НДЦ. В этом случае обязательства Эмитента считаются
исполненными в полном объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в
НДЦ реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом
обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить
перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки
исполнения обязательств по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления
процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже. Эмитент в случаях,
предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об
учете прав на Облигации.
Не позднее, чем во 2 (второй) рабочий день до даты погашения Облигаций Эмитент перечисляет
необходимые денежные средства на счет Платежного агента.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного
НДЦ, Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц,
111
уполномоченных на получение сумм погашения по Облигациям, исходя из количества Облигаций,
учитываемых на счете депо владельца и/или номинального держателя.
В дату погашения Облигаций Платёжный агент перечисляет на счета лиц, уполномоченных на
получение сумм погашения по Облигациям, необходимые денежные средства.
В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со стороны
нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по
каждому владельцу Облигаций.
Если дата погашения Облигаций приходится на выходной день, независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей
суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет
права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Купонный (процентный) период
Размер купонного (процентного) дохода
Дата начала
Дата окончания
1-й купон: Процентная ставка по первому купону - С(1) - определяется путем проведения конкурса среди
потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций. Порядок и условия конкурса
приведены в п. 8.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7, п. 9.1.1 Проспекта ценных бумаг.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по первому купону в расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
первого купона
первого купона
К(1) = C(1) * N * (T(1) - T(0)) / 365/ 100 %, где
является дата начала
является 182-й (Сто
K(1) - сумма выплат по первому купону в расчете на одну
размещения Облигаций. восемьдесят второй)
Облигацию, руб.;
день с даты начала
N - номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
размещения
C(1) - размер процентной ставки по первому купону,
Облигаций.
процентов годовых;
T(0) - дата начала первого купонного периода;
T(1) - дата окончания первого купонного периода.
2-й купон: Процентная ставка по второму купону - С(2) - равна процентной ставке по первому купону.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по второму купону расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
второго купона
второго купона
К(2) = C(2) * N * (T(2) - T(1)) / 365/ 100 %,
является 182-й (Сто
является 364-й (Триста где
восемьдесят второй)
шестьдесят четвертый) K(2) - сумма выплат по второму купону в расчете на одну
день с даты начала
день с даты начала
Облигацию;
размещения Облигаций. размещения
N - номинальная стоимость одной Облигации;
Облигаций.
C(2) - размер процентной ставки по второму купону;
T(1) - дата начала второго купонного периода;
T(2) - дата окончания второго купонного периода.
3-й купон: Процентная ставка по третьему купону - С(3) - равна процентной ставке по первому купону.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по третьему купону в расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
третьего купона
третьего купона
К(3) = C(3) * N * (T(3) - T(2)) / 365/ 100 %,
является 364-й (Триста
является 546-й
где
шестьдесят четвертый)
(Пятьсот сорок
K(3) - сумма выплат по третьему купону в расчете на одну
день с даты начала
шестой) день с даты
Облигацию;
размещения Облигаций. начала размещения
N - номинальная стоимость одной Облигации;
Облигаций.
C(3) - размер процентной ставки по третьему купону;
T(2) - дата начала третьего купонного периода;
T(3) - дата окончания третьего купонного периода.
4-й купон: Процентная ставка по четвертому купону - С(4) - определяется в соответствии с порядком, приведенным
в п. 9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по четвертому купону в расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
четвертого купона
четвертого купона
К(4) = C(4) * N * (T(4) - T(3)) / 365/ 100 %,
является 546-й (Пятьсот является 728-й
где
сорок шестой) день с
(Семьсот двадцать
K(4) - сумма выплат по четвертому купону в расчете на одну
даты начала
восьмой) день с даты
Облигацию;
размещения Облигаций. начала размещения
N - номинальная стоимость одной Облигации;
Облигаций.
C(4) - размер процентной ставки по четвертому купону;
T(3) - дата начала четвертого купонного периода;
T(4) - дата окончания четвертого купонного периода.
5-й купон: Процентная ставка по пятому купону - С(5) - определяется в соответствии с порядком, приведенным в п.
9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по пятому купону в расчете на одну
112
купонного периода
пятого купона является
728-й (Семьсот
двадцать восьмой) день
с даты начала
размещения Облигаций.
купонного периода
пятого купона
является 910-й
(Девятьсот десятый)
день с даты начала
размещения
Облигаций.
Облигацию определяется по формуле:
К(5) = C(5) * N * (T(5) - T(4)) / 365/ 100 %,
где
K(5) - сумма выплат по пятому купону в расчете на одну
Облигацию;
N - номинальная стоимость одной Облигации;
C(5) - размер процентной ставки по пятому купону;
T(4) - дата начала пятого купонного периода;
T(5) - дата окончания пятого купонного периода.
6-й купон: Процентная ставка по шестому купону - С(6) - определяется в соответствии с порядком, приведенным в п.
9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по шестому купону в расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
шестого купона
шестого купона
К(6) = C(6) * N * (T(6) - T(5)) / 365/ 100 %,
является 910-й
является 1092-й (Одна где
(Девятьсот десятый)
тысяча девяносто
K(6) - сумма выплат по шестому купону в расчете на одну
день с даты начала
второй) день с даты
Облигацию;
размещения Облигаций. начала размещения
N - номинальная стоимость одной Облигации;
Облигаций.
C(6) - размер процентной ставки по шестому купону;
T(5) - дата начала шестого купонного периода;
T(6) - дата окончания шестого купонного периода.
7-й купон: Процентная ставка по седьмому купону - С(7) - определяется в соответствии с порядком, приведенным в
п. 9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по седьмому купону в расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
седьмого купона
седьмого купона
К(7) = C(7) * N * (T(7) - T(6)) / 365/ 100 %,
является 1092-й (Одна
является 1274 (Одна
где
тысяча девяносто
тысяча двести
K(7) - сумма выплат по седьмому купону в расчете на одну
второй) день с даты
семьдесят четвертый)
Облигацию;
начала размещения
день с даты начала
N - номинальная стоимость одной Облигации;
Облигаций.
размещения
C(7) - размер процентной ставки по седьмому купону;
Облигаций.
T(6) - дата начала седьмого купонного периода;
T(7) - дата окончания седьмого купонного периода.
8-й купон: Процентная ставка по восьмому купону - С(8) - определяется в соответствии с порядком, приведенным в
п. 9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по восьмому купону в расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
восьмого купона
восьмого купона
К(8) = C(8) * N * (T(8) - T(7)) / 365/ 100 %,
является 1274 (Одна
является 1456 (Одна
где
тысяча двести
тысяча четыреста
K(8) - сумма выплат по восьмому купону в расчете на одну
семьдесят четвертый)
пятьдесят шестой)
Облигацию;
день с даты начала
день с даты начала
N - номинальная стоимость одной Облигации;
размещения Облигаций. размещения
C(8) - размер процентной ставки по восьмому купону;
Облигаций.
T(7) - дата начала восьмого купонного периода;
T(8) - дата окончания восьмого купонного периода.
9-й купон: Процентная ставка по девятому купону - С(9) - определяется в соответствии с порядком, приведенным в
п. 9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по девятому купону в расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
девятого купона
девятого купона
К(9) = C(9) * N * (T(9) - T(8)) / 365/ 100 %,
является 1456 (Одна
является 1638 (Одна
где
тысяча четыреста
тысяча шестьсот
K(9) - сумма выплат по девятому купону в расчете на одну
пятьдесят шестой) день тридцать восьмой)
Облигацию;
с даты начала
день с даты начала
N - номинальная стоимость одной Облигации;
размещения Облигаций. размещения
C(9) - размер процентной ставки по девятому купону;
Облигаций.
T(8) - дата начала девятого купонного периода;
T(9) - дата окончания девятого купонного периода.
10-й купон: Процентная ставка по десятому купону - С(10) - определяется в соответствии с порядком, приведенным
в п. 9.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Датой начала
Датой окончания
Сумма выплат по десятому купону в расчете на одну
купонного периода
купонного периода
Облигацию определяется по формуле:
десятого купона
десятого купона
К(10) = C(10) * N * (T(10) - T(9)) / 365/ 100 %,
является 1638 (Одна
является 1820 (Одна
где
тысяча шестьсот
тысяча восемьсот
K(10) - сумма выплат по десятому купону в расчете на одну
тридцать восьмой) день двадцатый) день с
Облигацию;
113
с даты начала
размещения Облигаций.
даты начала
размещения
Облигаций.
N - номинальная стоимость одной Облигации;
C(10) - размер процентной ставки по десятому купону;
T(9) - дата начала десятого купонного периода;
T(10) - дата окончания десятого купонного периода.
Порядок определения процентной ставки по купонам
1) Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения конкурса среди
потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций.
Порядок и условия конкурса приведены в п. 8.3 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7, п. 9.1.1
Проспекта ценных бумаг.
2) Одновременно с определением даты начала размещения облигаций Эмитент может принять
решение о приобретении Облигаций у их владельцев в течение последних 5 (Пяти) дней j-го купонного
периода (j=3,4,5,6,7,8,9).
В случае если такое решение Эмитентом не принято процентные ставки по четвертому, пятому,
шестому, седьмому, восьмому, девятому и десятому купонам устанавливается равной процентной ставке
по первому купону.
В случае если Эмитент принимает такое решение, процентные ставки по купонам, порядковый
номер которых меньше или равен j, устанавливаются равными процентной ставке по первому купону.
Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым
устанавливается равной процентной ставке по первому купону, а также порядковый номер купонного
периода (j), в котором владельцы Облигаций могут требовать приобретения Облигаций Эмитентом,
доводится до потенциальных приобретателей Облигаций путем раскрытия информации в соответствии с
порядком, определенным Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и нормативными актами
федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, указанном в п. 11 Решения о
выпуске ценных бумаг и п. 2.9 Проспекта ценных бумаг.
3) Процентная ставка по купонам, размер (порядок определения) которых не был установлен
Эмитентом до даты начала размещения Облигаций (i=(j+1),..,10), определяется Эмитентом в числовом
выражении после регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг в Дату установления i-го купона,
которая наступает не позднее, чем за 10 (Десять) календарных дней до даты выплаты (i-1)-го купона.
Эмитент имеет право определить в Дату установления i-го купона ставки любого количества следующих
за i-м купоном неопределенных купонов (при этом k – номер последнего из определяемых купонов).
Размер процентной ставки по i-му купону доводится Эмитентом до сведения владельцев Облигаций в
порядке и сроки, предусмотренные п. 11. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9 Проспекта ценных
бумаг.
В случае если после объявления ставок купонов у Облигации останутся неопределенными ставки
хотя бы одного из последующих купонов, тогда одновременно с сообщением о ставках i-го и других
определяемых купонов по Облигациям Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций
требовать от Эмитента приобретения Облигаций в течение последних 5 (Пяти) дней k-го купонного
периода (в случае если Эмитентом определяется ставка только одного i-го купона, i=k). Указанная
информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым определена в Дату
установления i-го купона, а также порядковый номер купонного периода (k), в котором будет
происходить приобретение Облигаций, доводится до потенциальных приобретателей Облигаций путем
публикации в порядке и сроки, предусмотренные п. 11. Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9
Проспекта ценных бумаг.
Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не
позднее, чем за 10 (Десять) дней до даты окончания (j-1)-го купонного периода (периода, в котором
определяется процентная ставка по j-тому и последующим купонам).
Сумма выплаты по любому из купонов в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до
одной копейки (округление производится по правилам математического округления. При этом под
правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и
изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна 5 - 9).
Порядок определения дат выплаты каждого купона по Облигациям, порядок определения дат, на
которые составляются списки владельцев Облигаций для целей выплаты каждого купона по
Облигациям, а также порядок выплаты каждого купона по Облигациям:
Первый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
182-й (Сто восемьдесят второй) день с даты начала Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
114
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом, сведения о котором приводятся в
п. 9.6 Решения о выпуске и п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет Эмитента. Если дата
окончания купонного периода по Облигациям выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это
государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы
производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Выплата дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке лицам,
уполномоченным на получение купонного дохода по Облигациям.
В случае если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный
держатель уполномочен на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным
получать суммы купонного дохода по Облигациям понимается номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный
держатель не уполномочен владельцем на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом,
уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям понимается Владелец.
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают
полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений и несут все риски, связанные с непредоставлением /
несвоевременным предоставлением сведений. В случае непредставления (несвоевременного представления) в
НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, исполнение таких
обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся
владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по
Облигациям производится на основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются
исполненными в полном объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ
реквизиты банковского счета и иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по
Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно осуществить перечисление денежных средств, то
такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по Облигациям, а
владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за
такую задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать
подтверждения таких данных данными об учете прав на Облигации.
Исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям производится на основании
перечня владельцев и/или номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту – «Перечень
владельцев и/или номинальных держателей»).
Выплата купонного дохода по Облигациям производятся в пользу владельцев Облигаций, являющихся
таковыми по состоянию на окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 6 (шестому) рабочему дню до
даты выплаты купонного дохода по Облигациям (далее по тексту – «Дата составления Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательства по отношению к владельцу Облигаций, включенному в Перечень владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций
после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели уполномочены на получения сумм купонного дохода по
Облигациям. Депозитарий, не уполномоченный своими клиентами получать суммы купонного дохода по
Облигациям, не позднее 5 (Пятого) рабочего дня до даты выплаты купонного дохода по Облигациям, передает в
НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все реквизиты, указанные ниже для Перечня
владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Не позднее, чем в 3 (третий) рабочий день до даты выплаты купонного дохода по Облигациям НДЦ
предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям (Ф.И.О. –
для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы купонного
дохода по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям, а
именно:
– номер счета;
– наименование банка, в котором открыт счет;
– корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
– банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы купонного
дохода по Облигациям;
е) указание на налоговый статус владельца и лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по
115
Облигациям;
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение по
Облигациям.
Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ обязан
включить в перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления
перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода, следующую
информацию относительно физических лиц и юридических лиц - нерезидентов Российской Федерации,
являющихся владельцами Облигаций, независимо от того уполномочен номинальный держатель получать
суммы от выплаты дохода по Облигациям или нет:
а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
– индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
б) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
– вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца, наименование органа,
выдавшего документ;
– число, месяц и год рождения владельца;
– место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
– налоговый статус владельца;
– номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
– ИНН владельца (при его наличии).
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ,
Платёжный агент рассчитывает суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, включенных в
Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, исходя из количества Облигаций,
учитываемых на счете депо держателя, а также суммы накопленного купонного дохода на дату выплаты
купонного дохода.
Не позднее, чем во 2 (второй) рабочий день до даты выплаты суммы купонного дохода по Облигациям Эмитент
перечисляет необходимые денежные средства на счет Платежного агента.
В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платежный агент перечисляет необходимые денежные
средства на счета лиц, уполномоченных на получение сумм купонного дохода по Облигациям, в пользу
владельцев Облигаций.
В случае если одно лицо уполномочено на получение суммы купонного дохода по Облигациям со стороны
нескольких владельцев Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому
владельцу Облигаций.
Второй купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
364-й (Триста шестьдесят четвертый) день с даты Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Третий купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
546-й (Пятьсот сорок шестой) день с даты начала Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Четвертый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
728-й (Семьсот двадцать восьмой) день с даты начала Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Пятый купон
116
Дата составления списка владельцев Облигаций для
выплаты купона
910-й (Девятьсот десятый) день с даты начала Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Шестой купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Седьмой купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1274-й (Одна тысяча двести семьдесят четвертый) день Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
с даты начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Восьмой купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1456-й (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
день с даты начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Девятый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1638-й (Одна тысяча шестьсот тридцать восьмой) день Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
с даты начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Десятый купон
Дата составления списка владельцев Облигаций для
Дата выплаты купона
выплаты купона
1820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с Выплата
купонного
дохода
по
Облигациям
даты начала размещения Облигаций.
производится в пользу владельцев Облигаций,
являющихся таковыми по состоянию на окончание
операционного дня НДЦ, предшествующего 6
(шестому) рабочему дню до даты выплаты купонного
дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Дата выплаты купона
117
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Вид предоставленного обеспечения по облигациям: поручительство.
10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства эмитента по ценным бумагам которых не
исполнены (дефолт)
Эмитента не имеет ценных бумаг, по которым, при наличии наступившего срока исполнения
каких-либо обязательств по ценным бумагам, такие обязательства Эмитентом не исполнены или
исполнены ненадлежащим образом (дефолт).
10.4. Сведения о лице (лицах), предоставившем (предоставивших) обеспечение по
облигациям выпуска
Эмитент разместил 2 выпуска облигаций с обеспечением, обязательства по которым еще не
исполнены.
Сведения о лицах, предоставивших обеспечение по размещенным облигациям 1 выпуска:
1) Полное фирменное наименование: Общество с ограниченной ответственностью «РазгуляйЗерно»;
сокращенное фирменное наименование: ООО «Разгуляй-Зерно»;
место нахождения поручителя: г. Москва, ул. 2-я Институтская д.6, стр.64.
2) Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Сахарная компания
«Разгуляй»;
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»;
место нахождения поручителя: 109428, г. Москва, Рязанский проспект, д. 24, стр. 1.
3) Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Торговый Дом «РСК» (с
13 декабря 2005 года – Общество с ограниченной ответственностью «Торговый Дом «РСК»);
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Торговый Дом «РСК»;
место нахождения поручителя: 141075, Московская область, г. Королев, ул. Дзержинского, д. 8
«Б».
4) Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Зерновая компания
«Разгуляй»;
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»;
место нахождения поручителя: 141075, Московская область, г.Королев, ул.Дзержинского, д.8 «Б».
Сведения о лицах, предоставивших обеспечение по размещенным облигациям 2 выпуска:
1) Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Зерновая компания
«Разгуляй»;
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»;
место нахождения: 141075, Московская область, г. Королев, ул. Дзержинского, д. 8 «Б»;
номер телефона и факса: (495) 956-92-12;
2) Полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Сахарная компания
«Разгуляй»;
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»;
место нахождения: 109428, г. Москва, Рязанский проспект, д. 24, стр. 1.
номер телефона и факса: (495) 775-73-05.
10.5. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям выпуска
1) Эмитент разместил облигации 01 выпуска с обеспечением в форме поручительства,
обязательства по которым еще не исполнены.
Вид обеспечения (способ предоставляемого обеспечения):
Поручительство
Размер обеспечения (руб.): 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей, а также совокупный купонный
доход по 2 000 000 (Двум миллионам) Облигаций.
Условия обеспечения и порядок реализации прав владельцев облигаций по предоставленному
обеспечению:
Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, возникающие из такого
обеспечения.
С переходом прав на Облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят
все права, вытекающие из такого обеспечения.
118
Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию
является недействительной.
Приобретение Облигаций означает заключение приобретателем Облигаций договора, в
соответствии с которым предоставляется обеспечение выпуска Облигаций. С переходом прав на
облигацию приобретателю переходят права по указанному договору в том же объеме и на тех же
условиях, которые существуют на момент перехода прав на облигацию.
Поручители обязуются отвечать за неисполнение и/или ненадлежащее исполнение Эмитентом
обязательств по выплате номинальной стоимости всех выпущенных Облигаций, а также совокупного
купонного дохода по Облигациям, определяемого в соответствии с условиями решения о размещении,
принятого Общим собранием участников Эмитента 20 июля 2005 г., решением о выпуске ценных бумаг
и Проспектом ценных бумаг.
Поручители не отвечают за возмещение судебных издержек Владельцев по взысканию с Эмитента
задолженности и других убытков Владельцев, вызванных неисполнением или ненадлежащим
исполнением Эмитентом своих обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций и/или
купонного дохода по ним.
Поручители также обеспечивают исполнение Эмитентом своих обязательств по приобретению
Облигаций в порядке, сроки и на условиях, предусмотренных Решением о выпуске и Проспектом
ценных бумаг.
Поручители несут солидарную с Эмитентом ответственность за неисполнение и/или
ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств, указанных в настоящем пункте.
Порядок реализации прав владельцев Облигаций по предоставленному обеспечению:
Если в дату, в которую в соответствии с Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг
Эмитент должен осуществить соответствующие выплаты Владельцам (далее - "Дата Выплат") не
получил причитающихся ему денежных средств в полном объеме от Эмитента, он вправе предъявить
письменное требование о выплате этих средств непосредственно к Поручителям (далее - Требование).
В Требовании к Поручителю должно содержаться заявление Владельца о том, что сумма
причитающихся ему выплат по Облигациям не была им получена от Эмитента, а также должно быть
указано:
(а) сумма неисполненных обязательств Эмитента перед Владельцем;
(б) полное фирменное наименование (Ф.И.О. - для физического лица) Владельца и лица,
уполномоченного получать исполнение по Облигациям (в случае назначения такового);
(в) место нахождения (место жительства) Владельца и лица, уполномоченного получать выплаты
по Облигациям;
(г) для физического лица - серия и номер паспорта, кем и когда выдан;
(д) для физического лица - указание страны, в которой данное лицо является налоговым
резидентом;
(е) количество принадлежащих Владельцу Облигаций, по которым должны производится
выплаты; и
(ё) реквизиты банковского счета Владельца или лица, уполномоченного Владельцем получать
выплаты по Облигациям.
Если в качестве Владельца выступает юридическое лицо, указанное Требование подписывается
его руководителем и главным бухгалтером и скрепляется печатью Владельца. Если в качестве
Владельца выступает физическое лицо, подлинность подписи Владельца на Требовании подлежит
нотариальному удостоверению.
Требование представляется лично либо нарочным с проставлением в обоих случаях отметки
Поручителя о его получении либо заказным письмом с уведомлением о вручении.
Документы, выданные за пределами РФ, должны представляться легализованными или с
проставлением на них апостиля в установленном порядке, с их нотариально заверенным переводом на
русский язык.
К Требованию должны прилагаться:
копия выписки по счету депо Владельца, заверенная НДЦ или иным депозитарием, в котором
открыт счет депо Владельца, по состоянию на Дату составления списка владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций для целей выплаты купонного дохода по Облигациям. В случае предъявления
требования, предполагающего погашение Облигаций, также должна быть приложена копия отчета
НДЦ, заверенная депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для
блокирования ценных бумаг при погашении.
в случае предъявления Требования представителем Владельца, оформленные в соответствии с
нормативными правовыми актами РФ документы, подтверждающие полномочия лица, предъявившего
Требование от имени Владельца;
Для Владельца - юридического лица - нотариально заверенные копии учредительных документов,
и документов, подтверждающих полномочия лица, подписавшего Требование;
119
Для Владельца - физического лица - копия паспорта, заверенная подписью Владельца.
Поручитель также принимает от соответствующих лиц любые документы, подтверждающие
наличие у тех или иных Владельцев Налоговых Льгот, в случае их представления непосредственно
Поручителю. Налоговая Льгота означает любую налоговую льготу или иное основание, подтвержденное
в порядке, установленном законодательством РФ, позволяющее не производить при осуществлении
платежей по Облигациям удержание налогов полностью или частично.
Требования о выплатах по Облигациям не могут быть предъявлены Владельцами к Поручителям
после истечения двух месяцев с даты Выплат.
Поручитель перечисляет суммы, причитающиеся Владельцу, на счет, указанный в Требовании, не
позднее тридцати рабочих дней с момента получения от Владельцев Требования, надлежаще
оформленного и поданного в соответствии требованиями, установленными Стандартной форме
договора присоединения о предоставлении обеспечения для целей выпуска облигаций.
В отношении Облигаций, в погашении которых отказано, Поручитель направляет информацию об
отказе в удовлетворении Требования (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца, количества
Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу) в НДЦ.
Порядок уведомления об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по
Облигациям с обеспечением (реорганизация, ликвидация или банкротство лица, предоставившего
обеспечение, иное):
В случае изменения условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям по причинам,
не зависящим от Эмитента или владельцев Облигаций (реорганизация, ликвидация или банкротство
лица, предоставившего обеспечение, иное) информация о таком событии раскрывается Эмитентом в
следующие сроки:
– в лентах новостей информационных агентств «АК&M» или «Интерфакс», а также иных
информационных агентств, уполномоченных федеральным органом исполнительной власти по рынку
ценных бумаг на раскрытие информации на рынке ценных бумаг, а также на сайте Эмитента в сети
Интернет по адресу: http://www.raz.ru (после опубликования сообщения в лентах новостей)- в течение 5
(Пяти) дней с даты наступления соответствующего события.
2) Эмитент разместил облигации 02 выпуска с обеспечением в форме поручительства,
обязательства по которым еще не исполнены.
Положения эмиссионных документов являются предложением каждого из Поручителей (ЗАО
«Зерновая компания «Разгуляй» и ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй») заключить договор
поручительства на изложенных ниже условиях (далее – «Оферта»).
ОФЕРТА
Настоящим Поручитель обязуется в целях обеспечения надлежащего исполнения Эмитентом
обязательств по Облигациям отвечать солидарно с Эмитентом перед владельцами Облигаций (далее –
Владельцы) за исполнение Эмитентом своих обязательств по выплате общей суммы номинальной
стоимости Облигаций при погашении Облигаций, составляющей 2 000 000 000 (Два миллиарда) рублей,
по выплате совокупного купонного дохода по Облигациям (далее – «Обязательства») и приобретению
Эмитентом облигаций в сроки и в порядке, установленном в Решении о выпуске ценных бумаг и
Проспекте ценных бумаг.
Поручитель не отвечает за возмещение судебных издержек Владельцев по взысканию с Эмитента
задолженности и других убытков Владельцев и/или штрафных санкций, вызванных неисполнением или
ненадлежащим исполнением Эмитентом своих обязательств по выплате номинальной стоимости
Облигаций и/или купонного дохода по Облигациям.
Поручитель отвечает за исполнение Обязательств Эмитентом при наличии одновременно
следующих условий:
– Владелец или надлежащим образом уполномоченное Владельцем лицо предъявили Поручителю
требование об исполнении соответствующего Обязательства (далее – «Требование»);
– Требование содержит:
(а) описание характера неисполненных Обязательств Эмитента перед Владельцем;
(б) размер неисполненных Обязательств Эмитента перед Владельцем;
(в) полное фирменное наименование (Ф.И.О. - для физического лица) Владельца и лица,
уполномоченного получать исполнение по Обязательствам (в случае назначения такового);
(г) место нахождения (место жительства) Владельца и лица, уполномоченного получать выплаты
по Облигациям (в случае назначения такового);
(д) для физического лица - серию и номер паспорта, кем и когда выдан;
(е) указание страны, в которой Владелец является налоговым резидентом;
(ж) количество принадлежащих Владельцу Облигаций, по которым должны производиться
выплаты;
120
(з) реквизиты банковского счета (номера расчетного и корреспондентского счетов, наименование
банка, город банка, БИК) Владельца или лица, уполномоченного получать исполнение по
Обязательствам.
– к Требованию приложены:
(а) копия выписки по счету депо Владельца, заверенная Депозитарием, осуществляющим учет и
удостоверение прав по Облигациям, с указанием количества Облигаций, принадлежащих Владельцу; В
случае предъявления Требования об Исполнении Обязательств, связанного с неисполнением и/или
ненадлежащим исполнением Эмитентом своих обязательств по погашению Облигаций, к Требованию
об Исполнении Обязательств также должна быть приложена копия отчета НДЦ, заверенная
депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для блокирования ценных
бумаг при погашении;
(б) в случае предъявления Требования представителем Владельца, оформленные в соответствии с
действующими нормативными правовыми актами РФ документы, подтверждающие полномочия лица,
предъявившего Требование;
– Требование подписано Владельцем или лицом, уполномоченным предъявить Требование (в
случае назначения такого). Если Требование предъявляется юридическим лицом, оно должно быть
скреплено печатью этого юридического лица (при наличии).
Требования могут быть предъявлены Поручителю в срок, не превышающий трех месяцев с даты
погашения Облигаций, установленной в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг.
Поручитель производит соответствующие выплаты не позднее 30 (Тридцати) дней со дня
получения Требования, на счет, указанный в Требовании.
В случае если Поручитель отказывает в удовлетворении Требований об Исполнении Обязательств,
связанных с неисполнением и/или ненадлежащим исполнением Эмитентом своих обязательств по
погашению Облигаций, Поручитель направляет информацию об отказе в удовлетворении Требования об
Исполнении Обязательств (с указанием наименования (Ф.И.О.) Владельца, количества Облигаций,
наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу) в НДЦ.
Приобретение Облигаций означает акцепт Оферты, а именно, заключение Владельцем Облигаций
договора поручительства с Поручителем на изложенных выше условиях. Указанный договор
поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого Владельца Облигаций прав
на Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной. С
переходом прав на Облигацию к приобретателю переходят права по указанному договору
поручительства в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на момент перехода прав на
Облигацию. Передача прав, возникших из указанного договора поручительства, без передачи прав на
Облигацию является недействительной.
Данная Оферта является безотзывной.
Все споры, возникающие в связи с Офертой и договором поручительства, заключенным
посредством акцепта Оферты, разрешаются в Арбитражном суде города Москвы или суде общей
юрисдикции по месту нахождения ответчика.
Правоотношения, возникающие в связи с Офертой и договором поручительства, заключенным
посредством акцепта Оферты, регулируются законодательством РФ.
Порядок уведомления (раскрытия информации) об изменении условий обеспечения исполнения
обязательств по Облигациям, происходящих по причинам, не зависящим от Эмитента или владельцев
Облигаций с обеспечением (реорганизация, ликвидация или банкротство лица, предоставившего
обеспечение, иное):
– на ленте новостей («АКМ» или «Интерфакс») – не позднее 5 (Пяти) дней с момента наступления
события;
– дополнительно Эмитент публикует указанное сообщение в «Приложении к Вестнику ФСФР» не
позднее 30 (Тридцати) дней с момента наступления события.
10.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным
покрытием
Данный пункт не заполняется, поскольку Эмитент не размещал облигации с ипотечным
покрытием.
10.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на эмиссионные
ценные бумаги эмитента
Эмитент является обществом с ограниченной ответственностью и не осуществлял эмиссию
именных ценных бумаг.
121
В обращении находятся документарные ценные бумаги Эмитента с обязательным
централизованным хранением. Сведения о депозитарии, который осуществляет обязательное
централизованное хранение:
полное и сокращенное фирменные наименования: Некоммерческое партнерство «Национальный
депозитарный центр», НДЦ;
место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский переулок, д. 1/13, строение 4;
номер и дата выдачи, срок действия и орган, выдавший лицензию профессионального участника
рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности: лицензия № 177-03431-000100 от 4
декабря 2000 года без ограничения срока действия выдана ФКЦБ России.
10.7. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы импорта и
экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату дивидендов, процентов и
других платежей нерезидентам
Названия и реквизиты законодательных актов Российской Федерации, действующих на дату
утверждения Проспекта ценных бумаг, которые регулируют вопросы импорта и экспорта капитала и
могут повлиять на выплату процентов и других платежей, причитающихся нерезидентам - владельцам
ценных бумаг Эмитента.
– Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном
контроле»;
– «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 № 146-ФЗ;
– «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 № 117-ФЗ;
– Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
– Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации
(Банке России)»;
– Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
– Федеральный закон от 09.07.1999 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской
Федерации»;
– Инструкция ЦБ РФ от 15.06.2004 № 117-И «О порядке представления резидентами и
нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных
операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов
сделок».
10.8. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и
размещаемым эмиссионным ценным бумагам эмитента
Налогообложение доходов по размещаемым эмиссионным ценным бумагам Эмитента
регулируется Налоговым кодексом Российской Федерации (далее – «НК»), а также иными
нормативными правовыми актами Российской Федерации, принятыми в соответствии с Налоговым
кодексом Российской Федерации.
Налоговые ставки
Вид дохода
Купонный доход
Доход реализации
ценных бумаг
Юридические лица
Резиденты
Нерезиденты
24%
20%
Физические лица
Резиденты
Нерезиденты
13%
30%
24%
13%
20%
30%
Порядок налогообложения физических лиц.
Вид налога – налог на доходы физических лиц.
К доходам от источников в Российской Федерации относятся:
– дивиденды и проценты, полученные от российской организации, а также проценты, полученные
от российских индивидуальных предпринимателей и (или) иностранной организации в связи с
деятельностью ее постоянного представительства в РФ;
– доходы от реализации в РФ акций или иных ценных бумаг, а также долей участия в уставном
капитале организаций.
Налоговая база:
Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная
выгода, полученная от приобретения ценных бумаг. Налоговая база определяется как превышение
рыночной стоимости ценных бумаг, определяемой с учетом предельной границы колебаний рыночной
цены ценных бумаг, над суммой фактических расходов налогоплательщика на их приобретение.
Порядок определения рыночной цены ценных бумаг и предельной границы колебаний рыночной цены
122
ценных бумаг устанавливается федеральным органом, осуществляющим регулирование рынка ценных
бумаг.
При определении налоговой базы по доходам по операциям с ценными бумагами учитываются
доходы, полученные по следующим операциям:
– купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг;
– купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг определяется как разница между
суммами доходов, полученными от реализации ценных бумаг, и документально подтвержденными
расходами на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг, фактически произведенными
налогоплательщиком, принимаемыми в уменьшение доходов от сделки купли - продажи.
К указанным расходам относятся:
– суммы, уплачиваемые продавцу в соответствии с договором;
– оплата услуг, оказываемых депозитарием;
– комиссионные отчисления профессиональным участникам рынка ценных бумаг, скидка,
уплачиваемая (возмещаемая) управляющей компании паевого инвестиционного фонда при продаже
(погашении) инвестором инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, определяемая в
соответствии с порядком, установленным законодательством Российской Федерации об
инвестиционных фондах;
– биржевой сбор (комиссия);
– оплата услуг регистратора;
– другие расходы, непосредственно связанные с куплей, продажей и хранением ценных бумаг,
произведенные за услуги, оказываемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг в рамках
их профессиональной деятельности.
Доход (убыток) по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на организованном
рынке ценных бумаг, уменьшается (увеличивается) на сумму процентов, уплаченных за пользование
денежными средствами, привлеченными для совершения сделки купли - продажи ценных бумаг, в
пределах сумм, рассчитанных исходя из действующей ставки рефинансирования Центрального банка
Российской Федерации.
По операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,
размер убытка определяется с учетом предельной границы колебаний рыночной цены ценных бумаг.
К ценным бумагам, обращающимся на организованном рынке ценных бумаг, относятся ценные
бумаги, допущенные к обращению у организаторов торговли, имеющих лицензию федерального органа,
осуществляющего регулирование рынка ценных бумаг.
Под рыночной котировкой ценной бумаги, обращающейся на организованном рынке ценных
бумаг, в понимается средневзвешенная цена ценной бумаги по сделкам, совершенным в течение
торгового дня через организатора торговли. Если по одной и той же ценной бумаге сделки совершались
через двух и более организаторов торговли, налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать
рыночную котировку ценной бумаги, сложившуюся у одного из организаторов торговли. В случае если
средневзвешенная цена организатором торговли не рассчитывается, за средневзвешенную цену
принимается половина суммы максимальной и минимальной цен сделок, совершенных в течение
торгового дня через этого организатора торговли.
Если расходы налогоплательщика на приобретение, реализацию и хранение ценных бумаг не
могут быть отнесены непосредственно к расходам на приобретение, реализацию и хранение конкретных
ценных бумаг, указанные расходы распределяются пропорционально стоимостной оценке ценных
бумаг, на долю которых относятся указанные расходы. Стоимостная оценка ценных бумаг определяется
на дату осуществления этих расходов.
В случае если расходы налогоплательщика не могут быть подтверждены документально, он
вправе воспользоваться имущественным налоговым вычетом, предусмотренным абзацем первым
подпункта 1 пункта 1 статьи 220 НК.
Убыток по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных
бумаг, полученный по результатам указанных операций, совершенных в налоговом периоде, уменьшает
налоговую базу по операциям купли - продажи ценных бумаг данной категории.
Доход по операциям купли - продажи ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке
ценных бумаг, которые на момент их приобретения отвечали требованиям, установленным для ценных
бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, может быть уменьшен на сумму убытка,
полученного в налоговом периоде, по операциям купли - продажи ценных бумаг, обращающихся на
организованном рынке ценных бумаг.
Дата фактического получения дохода:
– день выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках
либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
– день приобретения ценных бумаг.
123
Налоговая база по операциям купли - продажи ценных бумаг и операциям с финансовыми
инструментами срочных сделок определяется по окончании налогового периода. Расчет и уплата суммы
налога осуществляются налоговым агентом по окончании налогового периода или при осуществлении
им выплаты денежных средств налогоплательщику до истечения очередного налогового периода.
Согласно ст.214.1 Кодекса налоговыми агентами признаются брокеры, доверительные
управляющие, управляющие компаний, осуществляющих доверительное управление имуществом,
составляющим паевой инвестиционный фонд, или иные лица, совершающие операции по договору
поручения или иному договору в пользу налогоплательщика. Если организацией заключен договор на
брокерское обслуживание с физическим лицом, то такая организация признается налоговым агентом и
на основании п.1 ст.226 Кодекса обязана исчислить, удержать у налогоплательщика и перечислить в
бюджет сумму НДФЛ.
Если же профессиональный посредник в сделке не участвует, налогоплательщик должен
самостоятельно исчислить сумму НДФЛ и до 30 апреля года следующего за отчетным, подать в
налоговую инспекцию налоговую декларацию с указанием всех доходов, полученных в налоговом
периоде. Уплатить налог, в этом случае, налогоплательщик обязан не позднее 15 июля года, следующего
за истекшим налоговым периодом.
При осуществлении выплаты денежных средств налоговым агентом до истечения очередного
налогового периода налог уплачивается с доли дохода, определяемого в соответствии с настоящей
статьей, соответствующей фактической сумме выплачиваемых денежных средств. Доля дохода
определяется как произведение общей суммы дохода на отношение суммы выплаты к стоимостной
оценке ценных бумаг, определяемой на дату выплаты денежных средств, по которым налоговый агент
выступает в качестве брокера. При осуществлении выплаты денежных средств налогоплательщику
более одного раза в течение налогового периода расчет суммы налога производится нарастающим
итогом с зачетом ранее уплаченных сумм налога.
Стоимостная оценка ценных бумаг определяется исходя из фактически произведенных и
документально подтвержденных расходов на их приобретение..
Под выплатой денежных средств понимаются выплата наличных денежных средств, перечисление
денежных средств на банковский счет физического лица или на счет третьего лица по требованию
физического лица.
При невозможности удержать у налогоплательщика исчисленную сумму налога источником
выплаты дохода налоговый агент (брокер, доверительный управляющий или иное лицо, совершающее
операции по договору поручения, договору комиссии, иному договору в пользу налогоплательщика) в
течение одного месяца с момента возникновения этого обстоятельства в письменной форме уведомляет
налоговый орган по месту своего учета о невозможности указанного удержания и сумме задолженности
налогоплательщика. Уплата налога в этом случае производится в соответствии со статьей 228 НК.
Порядок налогообложения юридических лиц
Вид налога – налог на прибыль.
К доходам относятся:
– выручка от реализации имущественных прав (доходы от реализации);
– внереализационные доходы в виде процентов по ценным бумагам и другим долговым
обязательствам и/или от долевого участия в других организациях.
Налоговая база:
Доходы налогоплательщика от операций по реализации или иного выбытия ценных бумаг (в том
числе погашения) определяются исходя из цены реализации или иного выбытия ценной бумаги, а также
суммы накопленного процентного (купонного) дохода, уплаченной покупателем налогоплательщику, и
суммы процентного (купонного) дохода, выплаченной налогоплательщику Эмитентом. При этом в
доход налогоплательщика от реализации или иного выбытия ценных бумаг не включаются суммы
процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Расходы при реализации (или ином выбытии) ценных бумаг определяются исходя из цены
приобретения ценной бумаги (включая расходы на ее приобретение), затрат на ее реализацию, размера
скидок с расчетной стоимости инвестиционных паев, суммы накопленного процентного (купонного)
дохода, уплаченной налогоплательщиком продавцу ценной бумаги. При этом в расход не включаются
суммы накопленного процентного (купонного) дохода, ранее учтенные при налогообложении.
Ценные бумаги признаются обращающимися на организованном рынке ценных бумаг только при
одновременном соблюдении следующих условий:
1) если они допущены к обращению хотя бы одним организатором торговли, имеющим на это
право в соответствии с национальным законодательством;
2) если информация об их ценах (котировках) публикуется в средствах массовой информации (в
том числе электронных) либо может быть представлена организатором торговли или иным
уполномоченным лицом любому заинтересованному лицу в течение трех лет после даты совершения
операций с ценными бумагами;
124
3) если по ним рассчитывается рыночная котировка, когда это предусмотрено соответствующим
национальным законодательством.
Рыночной ценой ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для
целей налогообложения признается фактическая цена реализации или иного выбытия ценных бумаг,
если эта цена находится в интервале между минимальной и максимальной ценами сделок (интервал цен)
с указанной ценной бумагой, зарегистрированной организатором торговли на рынке ценных бумаг на
дату совершения соответствующей сделки. В случае реализации ценных бумаг, обращающихся на
организованном рынке ценных бумаг, по цене ниже минимальной цены сделок на организованном
рынке ценных бумаг при определении финансового результата принимается минимальная цена сделки
на организованном рынке ценных бумаг.
Под накопленным процентным (купонным) доходом понимается часть процентного (купонного)
дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска такой ценной бумаги, рассчитываемая
пропорционально количеству дней, прошедших от даты выпуска ценной бумаги или даты выплаты
предшествующего купонного дохода до даты совершения сделки (даты передачи ценной бумаги).
В отношении ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг, для целей
налогообложения принимается фактическая цена реализации или иного выбытия данных ценных бумаг
при выполнении хотя бы одного из следующих условий:
1) если фактическая цена соответствующей сделки находится в интервале цен по аналогичной
(идентичной, однородной) ценной бумаге, зарегистрированной организатором торговли на рынке
ценных бумаг на дату совершения сделки или на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня
совершения соответствующей сделки, если торги по этим ценным бумагам проводились у организатора
торговли хотя бы один раз в течение последних 12 месяцев;
2) если отклонение фактической цены соответствующей сделки находится в пределах 20
процентов в сторону повышения или понижения от средневзвешенной цены аналогичной (идентичной,
однородной) ценной бумаги, рассчитанной организатором торговли на рынке ценных бумаг в
соответствии с установленными им правилами по итогам торгов на дату заключения такой сделки или
на дату ближайших торгов, состоявшихся до дня совершения соответствующей сделки, если торги по
этим ценным бумагам проводились у организатора торговли хотя бы один раз в течение последних 12
месяцев.
В случае отсутствия информации о результатах торгов по аналогичным (идентичным,
однородным) ценным бумагам фактическая цена сделки принимается для целей налогообложения, если
указанная цена отличается не более чем на 20 процентов от расчетной цены этой ценной бумаги,
которая может быть определена на дату заключения сделки с ценной бумагой с учетом конкретных
условий заключенной сделки, особенностей обращения и цены ценной бумаги и иных показателей,
информация о которых может служить основанием для такого расчета. Для определения расчетной цены
акции налогоплательщиком самостоятельно или с привлечением оценщика должны использоваться
методы оценки стоимости, предусмотренные законодательством Российской Федерации, для
определения расчетной цены долговой ценной бумаги может быть использована ставка
рефинансирования Центрального банка Российской Федерации. В случае, когда налогоплательщик
определяет расчетную цену акции самостоятельно, используемый метод оценки стоимости должен быть
закреплен в учетной политике налогоплательщика.
Налоговая база по операциям с ценными бумагами определяется налогоплательщиком отдельно,
за исключением налоговой базы по операциям с ценными бумагами, определяемой профессиональными
участниками рынка ценных бумаг. При этом налогоплательщики (за исключением профессиональных
участников рынка ценных бумаг, осуществляющих дилерскую деятельность) определяют налоговую
базу по операциям с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,
отдельно от налоговой базы по операциям с ценными бумагами, не обращающимися на организованном
рынке ценных бумаг.
При реализации или ином выбытии ценных бумаг налогоплательщик самостоятельно в
соответствии с принятой в целях налогообложения учетной политикой выбирает один из следующих
методов списания на расходы стоимости выбывших ценных бумаг:
1) по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО);
2) по стоимости последних по времени приобретений (ЛИФО);
3) по стоимости единицы.
Налогоплательщики, получившие убыток (убытки) от операций с ценными бумагами в
предыдущем налоговом периоде или в предыдущие налоговые периоды, вправе уменьшить налоговую
базу, полученную по операциям с ценными бумагами в отчетном (налоговом) периоде (перенести
указанные убытки на будущее) в порядке и на условиях, которые установлены статьей 283 НК.
При этом убытки от операций с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке
ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих налоговых периодах), могут
быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций с такими ценными бумагами, определенной
125
в отчетном (налоговом) периоде. Убытки от операций с ценными бумагами, обращающимися на
организованном рынке ценных бумаг, полученные в предыдущем налоговом периоде (предыдущих
налоговых периодах), могут быть отнесены на уменьшение налоговой базы от операций по реализации
данной категории ценных бумаг.
В течение налогового периода перенос на будущее убытков, понесенных в соответствующем
отчетном периоде от операций с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных
бумаг, и ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг,
осуществляется раздельно по указанным категориям ценных бумаг соответственно в пределах прибыли,
полученной от операций с такими ценными бумагами.
10.9. Сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных дивидендах по
акциям эмитента, а также о доходах по облигациям эмитента
Эмитент является обществом с ограниченной ответственностью, поэтому информация о
дивидендах по акциям не указывается.
Эмитент осуществил размещение облигаций 01 выпуска в 2005 г. Доход по облигациям в 2005 г.
не выплачивался.
Информация о выплате доходам по облигациям в 2006 г.:
вид размещенных ценных бумаг: облигации;
форма размещенных ценных бумаг: документарные на предъявителя с обязательным
централизованным хранением;
серия и/или иные идентификационные признаки: документарные процентные неконвертируемые
облигации на предъявителя серии 01 с обязательным централизованным хранением без возможности
досрочного погашения со сроком погашения в 1092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты
начала размещения Облигаций;
государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг: 4-01-36098-R;
дата государственной регистрации выпуска ценных бумаг: 08 сентября 2005 г;
дата государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг: 27 октября 2005 г.;
количество ценных бумаг выпуска: 2 000 000 (Два миллиона) шт.;
номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска: 1 000 руб.;
объем выпуска ценных бумаг по номинальной стоимости: 2 000 000 000 руб.;
вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: процент (купон) за 1–й купонный период (с
06.10.2005 г. по 06.04.2006 г.).
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете
на одну облигацию: 57 руб. 34 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 114 678 152 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 06 апреля 2006 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным
агентом Эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
вид дохода, выплаченного по облигациям выпуска: процент (купон) за 2–й купонный период (с
06.04.2006 г. по 05.10.2006 г.).
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в расчете
на одну облигацию: 57 руб. 34 коп.;
размер дохода, подлежавшего выплате по облигациям выпуска, в денежном выражении, в
совокупности по всем облигациям выпуска: 114 680 000 руб.;
срок, отведенный для выплаты доходов по облигациям выпуска: 05 октября 2006 г.;
форма и иные условия выплаты дохода по облигациям выпуска: доход выплачен платежным
агентом Эмитента в денежной форме в валюте Российской Федерации;
Общий размер доходов, выплаченных по всем облигациям выпуска по каждому периоду, за
который такой доход выплачивался: 229 358 152 руб.
10.10. Иные сведения
1. Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с действующим
законодательством и нормативными актами Российской Федерации.
Обращение Облигаций на вторичном рынке начинается в первый календарный день, следующий
за датой регистрации Федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг Отчета об
итогах выпуска ценных бумаг, и завершается в дату погашения Облигаций. На внебиржевом рынке
Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций.
126
На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами
торговли на рынке ценных бумаг.
2. Порядок расчета величины накопленного купонного дохода при обращении Облигаций.
В любой день i-того купонного периода (j=1,2,...,10) покупатель при приобретении Облигаций
уплачивает накопленный купонный доход (далее - НКД) по Облигациям, при этом величина НКД по
Облигации рассчитывается по формуле:
НКД = Cj * Nom * (Т - Tj)/ 365/ 100 %,
где:
Nom- номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
Cj – размер процентной ставки соответствующего купонного периода, в процентах годовых;
Tj – дата начала j-того купонного периода;
Т – текущая дата.
j – порядковый номер соответствующего купонного периода - 1-10;
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки (округление
производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического
округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не
изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу,
если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
127
Приложение. Учетная политика и бухгалтерская отчетность за 2003 г.
Приказ №1-Б об учетной политике ООО «АГРОКОФИНАНС» для целей бухгалтерского и
налогового учета на 2003 год (утверждена Генеральным директором 08 сентября 2003 г.)
В соответствии с требованиями Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ «О бухгалтерском
учете», Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/98),
утвержденного Приказом Минфина России от 09.12.1998 N 60н, Налогового кодекса РФ; в целях
установления порядка ведения бухгалтерского и налогового учета, отражающего особенности
деятельности организации в 2003 г., приказываю
1. Установить ответственных:
• за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении
хозяйственных операций - руководитель организации;
• за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное
предоставление полной и достоверной бухгалтерской отчетности
– главный бухгалтер организации.
2. Утвердить следующие способы ведения бухгалтерского учета и налогового учета:
Бухгалтерский учет
Налоговый учет
Преамбула.
Учетная политика для целей бухгалтерского учета - Учетная политика для целей налогового учета - это
это совокупность способов ведения бухгалтерского совокупность
способов
первичного
наблюдения,
учета:
первичного
наблюдения,
стоимостного стоимостного измерения, текущей группировки и
измерения, текущей группировки и итогового итогового
обобщения
факторов
хозяйственной
обобщения и фактов хозяйственной деятельности, (п.2. деятельности для отражения в расчете налоговой базы.
ПБУ 1/98).
Ст. 313, 314 НК РФ
1. Учет основных средств.
1.1. К основным средствам относится имущество, Аналогично
используемое в производстве продукции, при
выполнении работ или оказании услуг либо для
управленческих нужд организации в течение срока
полезного использования, продолжительностью свыше
12 месяцев.
1.2. Первоначальной стоимостью основных средств в Первоначальной стоимостью основных средств в
бухгалтерском учете признается сумма фактических налоговом учете признается сумма фактических затрат
затрат организации на приобретение, сооружение и организации
на
приобретение,
сооружение
и
изготовление, включая проценты по заемным изготовление, за исключением процентов по заемным
средствам,
привлеченным
для
приобретения, средствам, привлеченным для приобретения, сооружения
сооружения или изготовления этого объекта, или изготовления этого объекта.
начисленные до принятия объекта основных средств к
бухгалтерскому учету.
1.3. Срок полезного использования устанавливается 1.3. Срок полезного использования устанавливается при
при принятии объекта основных средств к принятии объекта основных средств к бухгалтерскому
бухгалтерскому учету в соответствии с Положением по учету в соответствии с Постановлением Правительства
бухгалтерскому учету ПБУ 6/01 "Учет основных РФ №1 от 01.01.02г.
средств" (Приказ Минфина РФ от 30.03.2001 N 26н).
1.5. Стоимость объектов основных средств, за Аналогично
исключением объектов жилищного фонда, внешнего
благоустройства, лесного хозяйства, дорожного
хозяйства, специализированным сооружениям, а также
продуктивному скоту, буйволам, волам и оленям,
многолетним
насаждениям,
не
достигшим
эксплуатационного возраста, погашается посредством
начисления амортизации. Начисление амортизации
основных средств производится линейным способом.
1.6. Объекты основных средств стоимостью не более Аналогично
10000 рублей за единицу, а также приобретенные
книги, брошюры и т.п. издания списываются на
затраты на производство (расходы на продажу) по мере
отпуска их в производство или эксплуатацию. Порядок
бухгалтерского учета списания ОС - При передаче в
эксплуатацию Д20(25,26,29,44) К02 -100% стоимости
ОС При списании объекта ОС Д02 КО 1
1.7. Расходы на ремонт основных средств включаются
в состав затрат по мере выполнения ремонтных работ в
размере фактических затрат без формирования
Аналогично
128
ремонтного фонда.
Порядок ведения раздельного учета имущества при использовании льгот по налогу на имущество.
1.8. При принятии на учет объекта основных средств в инвентарную карточку вносится классификационный
признак - подлежит включению в состав льготируемого имущества либо не подлежит включению в состав
льготируемого имущества.
Группировка объектов основных средств согласно классификационного признака производится в
инвентарных описях.
II. Учет нематериальных активов.
2.1. К нематериальным активам относятся права, Определение срока полезного использования объекта
указанные в ПБУ 14/2000. Нематериальные активы нематериальных активов производится исходя из срока
отражаются в учете и отчетности в сумме затрат на действия патента, свидетельства и (или) из других
приобретение, изготовление и расходов по их ограничений
сроков
использования
объектов
доведению до состояния, в котором они пригодны к интеллектуальной собственности в соответствии с
использованию в запланированных целях.
законодательством
Российской
Федерации
или
применимым
законодательством
иностранного
государства, а также исходя из полезного срока
использования нематериальных активов, обусловленного
соответствующими договорами.
Износ объектов нематериальных активов отражается По нематериальным активам, по которым невозможно
ежемесячно начиная со следующего месяца после определить срок полезного использования объекта
месяца введения их в эксплуатацию на счете 05 нематериальных
активов,
нормы
амортизации
«Амортизация нематериальных активов». Износ устанавливаются в расчете на десять лет (но не более
начисляется линейным способом.
срока деятельности налогоплательщика).
В случае невозможности определениясрока полезного Износ начисляется линейным способом.
использования
нематериальных активов
норма
переноса стоимости устанавливается из расчета на 20
лет (но не более срока деятельности организации)
III. Учет материально-производственных запасов, товаров
3.1. Материально - производственные запасы, товары Стоимость товарно - материальных ценностей,
принимаются к бухгалтерскому учету по включаемых в материальные расходы, определяется
фактической
себестоимости,
которая исходя из цен их приобретения (без учета сумм налогов,
определяется как сумма фактических затрат подлежащих вычету либо включаемых в расходы в
организации на приобретение МПЗ.
соответствии с настоящим Кодексом), включая
вознаграждения,
уплачиваемые
3.2. К фактическим затратам на приобретение комиссионные
материально
производственных
запасов посредническим организациям, ввозные таможенные
пошлины и сборы, расходы на транспортировку и иные
относятся:
затраты, связанные с приобретением товарно материальных ценностей.
•
суммы, уплачиваемые в соответствии с
Не включаются в себестоимость МПЗ, а учитываются в
договором поставщику (продавцу);
•
суммы, уплачиваемые организациям за составе внереализационных расходов:
информационные
и
консультационные • Проценты по заемным средствам
услуги,
связанные
с
приобретением Расходы в виде курсовых и суммовых разниц.
К прямым расходам относятся суммы расходов на
материально - производственных запасов;
доставку (транспортные расходы) покупных товаров до
•
таможенные пошлины;
•
невозмещаемые налоги, уплачиваемые в склада налогоплательщика -покупателя товаров, в
связи с приобретением единицы материально случае, если эти расходы не включены в цену
приобретения этих товаров.
- производственных запасов;
•
вознаграждения,
уплачиваемые Сумма прямых расходов, относящаяся к остаткам
посреднической организации, через которую товаров на складе, определяется по среднему проценту
приобретены
материально
- за текущий месяц с учетом переходящего остатка на
начало месяца в следующем порядке
производственные запасы;
сумма
прямых
расходов,
затраты по заготовке и доставке материально – 1. Определяется
приходящихся на остаток товаров на складе на
производственных запасов до места их использования,
начало месяца и осуществленных в текущем месяце.
включая расходы по страхованию. Данные затраты
включают, в частности, затраты по заготовке и 2. Определяется стоимость товаров, реализованных в
текущем месяце, и стоимость остатка товаров на
доставке материально - производственных запасов;
складе на конец месяца.
затраты по содержанию заготовительно – складского
Рассчитывается средний процент как отношение
подразделения организации, затраты за услуги 3.
транспорта
по
доставке
материально
- суммы прямых расходов
Определяется
сумма
прямых
расходов,
производственных запасов до места их использования, 4.
если они не включены в цену материально - относящаяся к остатку товаров на складе, как
производственных запасов, установленную договором; произведение среднего процента на стоимость остатка
начисленные проценты по кредитам, предоставленным товаров на конец месяца.
поставщиками (коммерческий кредит); начисленные до
принятия к бухгалтерскому учету материально производственных запасов проценты по заемным
129
средствам, если они привлечены для приобретения
этих запасов; затраты по доведению материально производственных запасов до состояния, в котором
они пригодны к использованию в запланированных
целях. Данные затраты включают затраты организации
по подработке, сортировке, фасовке и улучшению
технических характеристик полученных запасов, не
связанные с производством продукции, выполнением
работ
и
оказанием
услуг;
иные
затраты,
непосредственно
связанные
с
приобретением
материально - производственных запасов.
3.3.
Фактические
затраты
на
приобретение
материально -производственных запасов определяются
(уменьшаются или увеличиваются) с учетом суммовых
разниц, возникающих до принятия материально производственных запасов к бухгалтерскому учету в
случаях, когда оплата производится в рублях в сумме,
эквивалентной сумме в иностранной валюте (условных
денежных единицах).
3.4. При отпуске материально - производственных Аналогично
запасов в производство и ином выбытии их оценка
производится по средней себестоимости.
3.5. Расчет средней себестоимости производится
согласно
алгоритма
предусмотренного
программным продуктом «1C -Бухгалтерия»
методом
определения
скользящей
средней
себестоимости.
3.6. Затраты по заготовке и доставке товаров до
центральных складов (баз), производимые до момента
их передачи в продажу, включаются в состав расходов
на продажу.
3.7. Запасы, как приобретенные (полученные) от
других организаций, так и изготовленные силами
организации,
учитываются
по
фактической
себестоимости на балансовом счете 10 «Сырье и
материалы» с выделением на отдельном субсчете счета
10 транспортных расходов. Применение счетов 15, 16
не предусмотрено.
IV-Учет незавершенного производства.
5.1.
Оценка
незавершенного
производства Оценка незавершенного производства производится по
производится по фактической производственной прямым статьям затрат (прямые материалы, прямая
себестоимости (Приказ МФ РФ №34н, пункт 64).
зарплата и налоги на ФОТ, прямая амортизация).
V. Учет доходов.
6.1. Выручка от реализации товаров, работ, услуг, Для целей налогообложение НДС выручка от
основных фондов и иного имущества определяется по реализации продукции, товаров, работ, услуг, основных
методу «начисления».
фондов и иного имущества определяется «по мере
оплаты».
Для целей налогообложение налогом на прибыль
выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг,
основных фондов и иного имущества определяется по
методу начисления.
6.2. Структура аналитического учета выручки от Раздельный учет доходов по видам деятельности,
реализации товаров, работ, услуг, и прочих доходов облагаемым НДС по различным ставкам достигается с
См. Рабочий план счетов (Приложение №1)
помощью использования соответствующих субсчетов
счета 90.1 См. Рабочий план счетов (Приложение №1)
VI. Учет затрат на производство
7.1. Для учета прямых затрат на производство Аналитический
учет
затрат,
формирующих
продукции и оказание различных услуг используется себестоимость готовой продукции организуется в разрезе
Счет 20 «Основное производство».
прямых затрат (прямые материалы, прямая зарплата и
Аналитический учет по данному счету организован по налоги на ФОТ, прямая амортизация)
каждому виду деятельности, по каждому виду
производимой продукции. По кредиту счета 20
"Основное
производство"
отражаются
суммы
фактической
себестоимости
завершенной
производством продукции, выполненных работ и
услуг. Эти суммы списываются со счета 20 "Основное
130
производство" в дебет счетов 43 "Готовая продукция",
90
"Продажи".
Распределение
затрат
между
себестоимостью продукции и себестоимостью работ по
переработке давальческого сырья производится
пропорционально количеству сырья переработанного
за текущий месяц.
7.2.
Для
учета
затрат
вспомогательных
и
обслуживающих производств используется Счет 23
«Вспомогательные
производства».
К
цехам
вспомогательного производства относятся: -ремонтномеханические мастерские -автомобильный транспорт энергосиловые цеха, - водоснабжающее подразделение
- и т.п.
По кредиту счета 23 "Вспомогательные производства"
отражаются суммы фактической себестоимости
завершенной производством продукции, выполненных
работ и оказанных услуг. Эти суммы списываются со
счета 23 "Вспомогательные производства" в дебет
счетов:
20 "Основное производство" - при отпуске продукции
(работ, услуг) основному производству;
29 "Обслуживающие производства и хозяйства" - при
отпуске продукции (работ, услуг) обслуживающим
производствам или хозяйствам;
90 "Продажи" - при выполнении работ и услуг для
сторонних организаций;
Остаток по счету 23 "Вспомогательные производства"
на конец месяца показывает стоимость незавершенного
производства. Аналитический учет по счету 23
"Вспомогательные производства" ведется по видам
производств.
Счет
25
«Общепроизводственные
расходы»
используется для обобщения информации о расходах
по обслуживанию основного и вспомогательного
производства. Аналитический учет ведется по
отдельным подразделениям предприятия и статьям
расходов.
Распределение
общепроизводственных
расходов производится пропорционально прямой
заработной плате.
7.3. Общехозяйственные расходы, учитываются на
счете
26
"Общехозяйственные
расходы"
и
списываются ежемесячно в качестве условно постоянных в дебет счета 90 "Продажи".
7.4.
Коммерческие
расходы
признаются
в
себестоимости проданных продукции, товаров, работ,
услуг полностью в отчетном периоде и списываются в
дебет счета 90 "Продажи". База распределения
коммерческих расходов - выручка (валовый доход) от
реализации продукции, работ, услуг (товаров).
Общехозяйственные расходы в качестве косвенных
расходов в полном объеме относятся к расходам
текущего
периода.
База
распределения
общехозяйственных расходов, в случае ведения
деятельности с различным режимом налогообложения
налогом на прибыль, - доход от конкретного вида
деятельности (выручка от реализации продукции, работ,
услуг (товаров).
Коммерческие расходы в качестве косвенных расходов в
полном объеме относятся к расходам текущего периода.
База распределения коммерческие расходы, в случае
ведения
деятельности
с
различным
режимом
налогообложения налогом на прибыль, -доход от
конкретного вида деятельности (выручка от реализации
продукции, работ, услуг (товаров).
Расходы, принимаемые для целей налогообложения,
учитывать в соответствии с нормами статьи 272 НК РФ.
7.5. Расходы будущих периодов учитываются на счете
97 "Расходы будущих периодов" и списываются на
расходы равными частями в течение срока их
потребления.
VII. Порядок создания резервов
8.1. Резервы не создаются
Аналогично
VIII. Учет заемных средств
9.1. Задолженность по кредитам и займам полученным Аналогично
учитывать на конец отчетного периода с учетом
причитающихся к уплате процентов.
9.2.
Не осуществлять
перевод
долгосрочной Аналогично
задолженности
по
займам
и
кредитам
в
краткосрочную,
когда по условиям договора до
131
возврата основной суммы долга остается 365 дней.
(Раздел II п.6 ПБУ 15/01)
9.3. Затраты по полученным займам и кредитам
признавать расходами того периода, в котором они
начислены.
Признавать
расходом
проценты
по
долговым
обязательствам любого вида вне зависимости от
характера предоставленного кредита или займа
(текущего и (или) инвестиционного). Расходом
признается только сумма процентов, начисленных за
фактическое время пользования заемными средствами
(фактическое время нахождения указанных ценных
бумаг у третьих лиц) и доходности, установленной
Эмитентом (ссудодателем). (Ст 265 НК РФ). Предельная
величина
процентов,
признаваемых
расходом,
принимается
равной
ставке
рефинансирования
Центрального
банка
Российской
Федерации,
увеличенной в 1,1 раза, - при оформлении долгового
обязательства в рублях, и равной 15 процентам - по
долговым обязательствам в иностранной валюте. (Ст269
НК РФ).
9.4. При использовании средств полученных займов и
кредитов для осуществления предварительной оплаты
материально производственных запасов, других
ценностей, работ, услуг или выдачи авансов и задатков
в счет их оплаты, расходы по обслуживанию
указанных займов и кредитов относить на увеличение
дебиторской задолженности, образовавшейся в связи с
предварительной оплатой и (или) выдачей авансов и
задатков на указанные выше цели. При поступлении
материально - производственных запасов и иных
ценностей, выполнении работ и оказании услуг
дальнейшее начисление процентов и осуществление
других расходов, связанных с обслуживанием
полученных займов и кредитов, отражаются в
бухгалтерском учете в общем порядке - с отнесением
указанных затрат на операционные
расходы
организации. (П. 15 ПБУ 15/01).
IX. Учет финансовых вложений
Первоначальная оценка финансовых вложений.
10.1.. Финансовые вложения принимаются к 1. Стоимость приобретаемых акций (долей, паев) при
бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости. учреждении обществ признавать равной стоимости
10.2. Первоначальной стоимостью финансовых (остаточной
стоимости)
вносимого
имущества
вложений, приобретенных за плату, признается сумма (имущественных прав), определяемой по данным
фактических затрат организации на их приобретение, налогового учета на дату перехода права собственности
за исключением налога на добавленную стоимость и на указанное имущество (имущественные права), с
иных возмещаемых налогов 10.3. Первоначальной учетом дополнительных расходов, признаваемых для
стоимостью финансовых вложений, внесенных в счет целей налогообложения при таком внесении. (Статья 277
вклада в уставный (складочный) капитал организации, НК РФ.).
признается их денежная оценка, согласованная
учредителями (участниками) организации.
Доходы и расходы по финансовым вложениям
10.4. Доходы по финансовым вложениям (дивиденды) Определяются согласно главы 25 НК РФ
признавать прочими поступлениями в соответствии с
ПБУ "Доходы организации" ПБУ 9/99,
10.5. Расходы, связанные с предоставлением другим
организациям займов, признавать операционными
расходами.
10.6.
Расходы,
связанные
с
обслуживанием
финансовых вложений признавать операционными
расходами.
10.7. По долговым ценным бумагам, по которым не
определяется текущая рыночная стоимость, разницу
между первоначальной стоимостью и номинальной
стоимостью в течение срока их обращения
равномерно, по мере причитающегося по ним в
соответствии с условиями выпуска дохода, относить на
финансовые результаты (в составе операционных
доходов или расходов).
Способ оценки финансовых вложений при их выбытии.
132
10.8.
При
выбытии
актива,
принятого
к Установить в качестве метода списания на расходы
бухгалтерскому учету в качестве финансовых стоимости ценных бумаг (при их реализации или ином
вложений,
его
стоимость
определять
по выбытии) метод ФИФО (по стоимости первых по
первоначальной стоимости первых по времени времени приобретений) (Ст. 280 НК РФ)
приобретения финансовых вложений (способ ФИФО).
X. Распределение прибыли.
Прибыль распределяется по итогам работы за отчетный период согласно решения собрания участников.
Прочие элементы налоговой учетной политики
Для целей обложения налогом на добавленную стоимость:
1.1. Определять дату возникновения обязанности по уплате налога по мере поступления денежных
средств (ст.167 НК РФ).
1.2. Вести учет и распределять налог, уплаченный за товары, работы, услуги, использованные при
осуществлении деятельности или операций как освобожденных, так и не освобожденных от
налогообложения, в следующем порядке: суммы НДС включаются в затраты, принимаемые к вычету
при исчислении налога на прибыль организаций (налога на доходы физических лиц), или подлежат
налоговому вычету в той пропорции, в которой указанные приобретенные товары (работы, услуги)
используются для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации
которых подлежат налогообложению (освобождены от налогообложения). Указанная пропорция
определяется исходя из стоимости товаров (работ, услуг), операции по реализации которых подлежат
налогообложению (освобождены от налогообложения), в общем объеме выручки от реализации товаров
(работ, услуг) за отчетный налоговый период (Ст.170 НК РФ).
1.3. Порядок учета НДС с авансов полученных Д51 К62 получен аванс
Д 76ав К68ндс - начислен НДС с аванса
Д 68ндс К 76ав - восстановлен НДС с аванса
Д 62 К90 - отражена реализация в счет полученного аванса
В балансе задолженность по авансам полученным отражается свернуто (сальдо по счету 62/ав
минус сальдо по счету 76/ав).
1.4. Аналитический учет в разрезе контрагентов и ставок НДС (10,18,20,0, без НДС) ведется в
ручном режиме по счетам бухгалтерского учета 19 «НДС по приобретенным ценностям» и счетам
расчетов 60 «Расчеты с поставщиками»,62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»,76 «Расчеты с
разными дебиторами, кредиторами».
Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу на прибыль.
Не переходить на уплату ежемесячных авансовых платежей исходя из фактической прибыли
(Подпункт 2 ст. 286 НК РФ).
Установление показателя, применяемого для определения доли прибыли, приходящейся на
организацию и каждое из ее обособленных подразделений
В качестве показателя применяемого для определения доли прибыли приходящейся на каждое
обособленное подразделение использовать среднесписочную численность работников.
Установление порядка ведения налогового учета в соответствии с требованиями главы 25 НК РФ.
Ввести в применяемые регистры бухгалтерского учета дополнительные реквизиты, формируя тем
самым регистры налогового учета.
Организационно-Технический раздел.
1. Для ведения бухгалтерского учета на предприятии организована бухгалтерия, как
самостоятельное структурное подразделение, возглавляемое главным бухгалтером, состоящим в штате
предприятия.
Бухгалтерский учет ведется с применением компьютерной техники - программное обеспечение
«1C Предприятие 7.7».
3. Учет имущества, обязательств и хозяйственных операций ведется способом двойной записи в
соответствии с рабочим планом счетов бухгалтерского учета (Приложение №1).
4. Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являются первичные документы,
фиксирующие факт совершения хозяйственной операции, а также расчеты бухгалтерии. Для отражения
хозяйственных операций используются формы первичных учетных документов, содержащиеся в
альбомах унифицированных (типовых) форм первичных учетных документов. Формы первичных
учетных документов, не предусмотренные в альбомах унифицированных форм, см. Приложение №2.
5. Отчетным годом считается период с 1 января по 31 декабря.
6. Для своевременного получения финансового результата работы предприятия устанавливается
дата сдачи материальных отчетов, табелей рабочего времени, ведомостей на начисление заработной
платы не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным.
7. Список лиц, имеющих право первой подписи первичных учетных документов, см. Приложение
№3.
8. Авансовые отчеты по командировочным расходам предоставляются в бухгалтерию не позднее 3
дней после возвращения из командировки.
133
9. Выдача средств в подотчет производится на срок не более 1 (одного) месяца в течение
календарного года.
10. В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности производится
инвентаризация:
– материальных остатков на складе перед сдачей годового отчета (в IV квартале);
– кассы не реже одного раза в квартал, а также в случае передачи денежных средств другому
материально ответственному лицу;
– внезапные инвентаризации кассы и МПЗ производятся по решению руководителя;
– инвентаризация основных средств производится один раз в три года;
– обязательная инвентаризация производится в случаях, предусмотренных ст. 12 Закона N 129-ФЗ.
– Данная учетная политика подлежит изменению в случае внесения изменений в законодательные
акты, регулирующие порядок ведения бухгалтерского учета и налогообложения.
Главный бухгалтер
А.В. Солдатов
134
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 Декабря 2003 г.
Форма №1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
Организация Общество с ограниченной ответственностью
по ОКПО
"Агрокофинанс"
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
Вид деятельности
Финансовое посредничество
Организационно-правовая форма
форма собственности
ООО
Единица измерения
тыс руб
Местонахождение (адрес)
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
109428, Г.Москва, ул.2-я Институтская, д. 6, стр. 64
АКТИВ
по ОКЕИ
коды
710001
2003|12|31
70085541
7721262887
65,12
65
/
384
Код
На начало
показателя отчетного
сода
2
3
1
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Доходные вложения в материальные ценности
Долгосрочные финансовые вложения
Отложенные налоговые активы
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I
16
На конец
отчётного
периода.
4
110
120
130
135
140
145
150
190
II. Оборотные активы
210
Запасы
211
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
212
животные на выращивании и откорме
213
затраты в незавершенном производстве
214
товары отгруженные
215
расходы будущих периодов
216
прочие запасы и затраты
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем
через 12 месяцев после отчетной даты) в том числе
217
покупатели и заказчики
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12
месяцев после отчетной даты) в том числе:
покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
231
220
230
240
Денежные средства
241
250
260
Прочие оборотные активы
270
Итого по разделу II
БАЛАНС
290
300
8
8
8
135
ПАССИВ
Код
строки
1
2
На начало
отчетного
года
3
На конец
отчетного
периода
4
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
410
Собственные акции, выкупленные у акционеров
411
Добавочный капитал
Резервный капитал
420
10
430
в том числе:
резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами
431
432
470
-2
Итого по разделу III
490
8
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
Отложенные налоговые обязательства
Прочие долгосрочные обязательства
Итого по разделу IV
510
515
520
590
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность
в том числе:
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед государственными внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам
прочие кредиторы
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов
Доходы будущих периодов
Резервы предстоящих расходов
Прочие краткосрочные обязательства
Итого по разделу V
БАЛАНС
610
620
621
622
623
624
625
630
640
650
660
690
700
8
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства
в том числе по лизингу
910
911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение
Товары, принятые на комиссию
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов
920
930
940
Обеспечения обязательств и платежей полученные
Обеспечения обязательств и платежей выданные
Износ жилищного фонда
950
960
970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов
Нематериальные активы, полученные в пользование
980
990
Руководитель __________Тюхтенко Д.С.
Главный бухгалтер___________Солдатов А.В.
136
Отчет о прибылях и убытках
за период с 1 Января по 31 Декабря 2003 г.
710002
Форма №2 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
Организация Общество с ограниченной
ответственностью "Агрокофинанс"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности
Организационно-правовая
форма
2003|12|31
70085541
7721262887
ИНН
Финансовое
посредничество
65,12
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
65
/
16
форма собственности
ООО
Единица измерения
Тыс руб
по ОКЕИ
Показатель
наименование
код
1
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
2
10
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
20
Валовая прибыль
29
Коммерческие расходы
30
Управленческие расходы
40
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Доходы от участия в других организациях
Прочие операционные доходы
Прочие операционные расходы
Внереализационные доходы
50
60
70
80
90
100
120
Внереализационные расходы
130
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Текущий налог на прибыль
140
141
142
150
Налог на прибыль и иные аналогичные обязательные платежи
180
Чистая прибыль (убыток) от обычной деятельности
СПРАВОЧНО
Постоянные налоговые обязательства (активы)
Базовая прибыль (убыток) на акцию
190
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
202
1
код
2
прибыль
3
4
(2)
(2)
(2)
200
201
Расшифровка отдельных прибылей и убытков
За отчетный период
наименование
за
аналогичны
за отчетный
период
период
предыдущего
года
3
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом
НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
Показатель
384
убыток
4
За аналогичный период
предыдущего года
прибыль
убыток
5
6
137
Штрафы,
пени
и
неустойки,
признанные или по которым получены
решения суда
(арбитражного суда) об их взыскании
Прибыль (убыток) прошлых лет
Возмещение убытков, причиненных
неисполнением или ненадлежащим
исполнением обязательств
Курсовые разницы по операциям в
иностранной валюте
Отчисления в оценочные резервы
Списание дебиторских и кредиторских
задолженностей, по которым истек срок
исковой давности
210
220
230
240
250
260
Руководитель _____________Тюхтенко Д.С.
Главный бухгалтер ___________Солдатов А.В.
138
Отчет об изменениях капитала
За период с 1 Января по 31 Декабря 2003г.
710003
Форма №3 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
Организация Общество с ограниченной
ответственностью "Агрокофинанс"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности
Организационно-правовая
форма
ООО
2003|12|31
70085541
7721262887
ИНН
65,12
Финансовое
посредничество
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
65
/
16
форма собственности
Единица измерения
тыс руб
Показатель
Уставный
капитал
по ОКЕИ
Добавочный Резервный Нераспределенная
капитал
капитал
прибыль
(непокрытый
убыток)
наименование
код
1
2
3
4
5
10
40
-
-
-
Остаток на 31 декабря года,
предшествующего предыдущему
Остаток на 1 января предыдущего
года
384
6
-
-
Итого
7
-
-
Остаток на 31 декабря
предыдущего года
150
Остаток на 1 января отчетного года 180
-
-
-
-
-
Увеличение величины капитала за
счет:
251
10
-
-
-
10
Остаток на 31 декабря отчетного
года
290
10
-
-
-
10
Руководитель _____________Тюхтенко Д.С.
Главный бухгалтер ___________Солдатов А.В.
139
Отчет о движении денежных средств
За период с 1 Января по 31 Декабря 2003 г.
710004
Форма №4 по ОКУД
Организация Общество с ограниченной
ответственностью "Агрокофинанс"
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика
Финансовое
посредничество
Вид деятельности
Организационно-правовая
форма
ООО
2003|12|31
70085541
7721262887
ИНН
65,12
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
65
/
16
форма собственности
Единица измерения
тыс руб
по ОКЕИ
Показатель
Наименование
код
1
2
Остаток денежных средств на начало отчетного года
384
За отчетный
период
За аналогичный
период предыдущего
года
3
4
10
Движение денежных средств по текущей деятельности
Прочие доходы
110
10
Денежные средства, направленные:
120
(2)
на прочие расходы
190
(2)
Чистые денежные средства от текущей деятельности
200
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их
эквивалентов
Остаток денежных средств на конец отчетного периода
8
8
440
450
8
Руководитель _______________Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
Главный бухгалтер _______________Солдатов Александр Владимирович
140
Приложение к бухгалтерскому балансу
За период с 1 Января по 31 Декабря 2003 г.
710005
Форма №5 по ОКУД
Организация Общество с ограниченной
ответственностью "Агрокофинанс"
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика
Финансовое
посредничество
Вид деятельности
Организационно-правовая
форма
ООО
2003|12|31
70085541
7721262887
ИНН
65,12
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
65
/
16
форма собственности
Единица измерения
тыс руб
по ОКЕИ
384
Дебиторская и кредиторская задолженность
Показатель
Остаток на
Наименование
код
начало
отчетного года
Остаток на
конец
отчетного
периода
1
2
3
4
Дебиторская задолженность:
краткосрочная – всего
Прочая
610
613
Итого
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
Показатель
За
За
Наименование
код
1
2
Прочие затраты
Итого по элементам затрат
750
760
отчетный год предыдущий
год
3
4
2
2
Руководитель _______________Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
Главный бухгалтер _______________Солдатов Александр Владимирович
141
ООО «АГРОКОФИНАНС»
109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская, д. 6, стр. 64
ИНН 7731262887
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ за 2003 год
Компания образована 8 сентября 2003года. Основным видом деятельности является финансовое
посредничество.
С начала образования и до 31 декабря 2003года никаких доходов получено не было. Затраты на
услуги банка составляют 1949 рублей.
Численность составляет 3 человека.
Генеральный директор
Тюхтенко Д.С.
142
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГ-АУДИТ»
ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ
ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ «АГРОКОФИНАНС» за 2003 г.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
«АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГ-АУДИТ»
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ
«АГРОКОФИНАНС»
Сведения об аудиторе:
ЗАО «АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГ-АУДИТ»
Адрес: 121596, г. Москва, ул. Горбунова, д.7, корп.2
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических
лиц: № 1027739570297 от 19 ноября 2002г.
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности:
№ Е003071 утверждена приказом Министерства финансов Российской
Федерации от 27 декабря 2002г. № 318 сроком на 5 лет.
Вводная часть
Нами, Тимофеевой Аллой Сергеевной - аудитор, имеющий
квалификационный аттестат аудитора № 012118 от 25.04.1996г. продлен на неограниченный срок, проведена
аудиторская проверка финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «Агрокофинанс» за период 01 января по 31
декабря 2003 года включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО «Агрокофинанс» состоит из:
Бухгалтерского баланса организации (форма № 1) .
Отчета о прибылях и убытках организации (форма № 2) .
Отчета об изменениях капитала организации (форма № 3).
Отчета о движении денежных средств организации (форма № 4).
Приложения к бухгалтерскому балансу (форма № 5).
Пояснительной записки к бухгалтерскому балансу .
Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление этой бухгалтерской отчетности
несет исполнительный орган организации ООО «Агрокофинанс»:
Генеральный директор - Тюхтенко Д.С. (право первой подписи), Главный бухгалтер - Солдатов А.В. (право второй
подписи).
•
•
•
•
•
•
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение на основании проведенного аудита о достоверности
этой отчетности во всех существенных отношениях и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству РФ на основе проведенного аудита.
Аналитическая часть
•
•
•
•
•
Мы провели аудит в соответствии с:
Федеральным законом от 07 августа 2001г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»;
Постановлением Правительства РФ от 23 сентября 2002г. № 696 «Федеральные правила (стандарты) аудиторской
деятельности»;
Федеральным законом от 21 ноября 1996г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
Приказом Минфина РФ от 6 июля 1999г. № 43Н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету
«Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ4/99;
Приказом Минфина РФ от 22 июля 2003 г. N 67н "О формах бухгалтерской отчетности организаций"
143
•
•
Приказом Минфина РФ от 9 декабря 1998г. № 60Н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету»,
«Учетная политика организации» ПБУ 1/98;
Нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что финансовая
(бухгалтерская) отчетность ООО «Агрокофинанс» за период 01 января по 31 декабря 2003 года не содержит
существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя процедуры изучения первичных документов и
бухгалтерских записей финансово-хозяйственных операций, являющихся основной финансовой (бухгалтерской)
отчетности путем выполнения следующих процедур проверки по существу: инспектирование, опрос,
подтверждение и проверку правильности расчетов ООО «Агрокофинанс» за период 01 января по 31 декабря 2003
года и других аналитических процедур.
Проделанная в процессе аудита работа не означает проведения полной и всеобъемлющей проверки системы
внутреннего контроля ООО «Агрокофинанс» с целью выявления всех возможных недостатков.
Замечания, выявленные в ходе аудиторской проверки, исправлены ООО «Агрокофинанс» с внесением
соответствующих корректировок в регистры бухгалтерского и налогового учета.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о
достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «Агрокофинанс» за период 01 января по 31 декабря
2003 года включительно во всех существенных отношениях и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству Российской Федерации.
Итоговая часть
По нашему мнению финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО «Агрокофинанс» отражает достоверно
финансовое положение на 01 января 2004 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с
01 января по 31 декабря 2003 года включительно.
Генеральный директор ЗАО
«АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГ-АУДИТ»
А.С. Тимофеева
144
Приложение. Учетная политика и бухгалтерская отчетность за 2004 г.
Приказ №1-Б об учетной политике ООО «Агрокофинанс» для целей бухгалтерского и налогового
учета на 2004 год. (утв. Генеральным директором 30 Декабря 2003 г.)
В соответствии с требованиями Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ «О бухгалтерском
учете», Положения по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации» (ПБУ 1/98),
утвержденного Приказом Минфина России от 09.12.1998 N 60н, Налогового кодекса РФ; в целях
установления порядка ведения бухгалтерского и налогового учета, отражающего особенности
деятельности организации в 2003 г. , приказываю :
1. Установить ответственных:
за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении
хозяйственных операций - руководитель организации;
за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное предоставление
полной и достоверной бухгалтерской отчетности - главный бухгалтер организации.
2. Утвердить следующие способы ведения бухгалтерского учета и налогового учета:
Бухгалтерский учет
Преамбула.
Учетная политика для целей бухгалтерского учета - это
совокупность способов ведения бухгалтерского учета:
первичного наблюдения, стоимостного измерения,
текущей группировки и итогового обобщения и фактов
хозяйственной деятельности, (п. 2. ПБУ 1/98).
Налоговый учет
Учетная политика для целей налогового учета - это
совокупность способов первичного наблюдения,
стоимостного измерения, текущей группировки и
итогового
обобщения
факторов
хозяйственной
деятельности для отражения в расчете налоговой базы.
Ст. 313, 314 НК РФ
I. Учет основных средств.
1.1. К основным средствам относится имущество, Аналогично
используемое
в
производстве
продукции,
при
выполнении работ или оказании услуг либо для
управленческих нужд организации в течение срока
полезного использования, продолжительностью свыше
12 месяцев.
1.2.Первоначальной стоимостью основных средств в Первоначальной стоимостью основных средств в
бухгалтерском учете признается сумма фактических налоговом учете признается сумма фактических
затрат организации на приобретение, сооружение и затрат организации на приобретение, сооружение и
изготовление,
включая
проценты
по
заемным изготовление, за исключением процентов по заемным
средствам, привлеченным для приобретения, средствам, привлеченным для приобретения, сооружения
сооружения
или
изготовления этого объекта, или изготовления этого объекта.
начисленные до принятия объекта основных средств к
бухгалтерскому учету
1.3. Срок полезного использования устанавливается 1.3. Срок полезного использования устанавливается при
при
принятии
объекта
основных
средств
к принятии
объекта
основных
средств
к
бухгалтерскому учету в соответствии с Положением по бухгалтерскому
учету
в
соответствии
с
бухгалтерскому учету ПБУ 6/01 "Учет основных средств" Постановлением Правительства РФ №1 от 01.01.02г.
(Приказ Минфина РФ от 30.03.2001 N 26н).
1.5. Стоимость объектов основных средств, за Аналогично
исключением объектов жилищного фонда, внешнего
благоустройства,
лесного
хозяйства,
дорожного
хозяйства, специализированным сооружениям, а также
продуктивному скоту, буйволам, волам и оленям,
многолетним
насаждениям,
не
достигшим
эксплуатационного возраста, погашается посредством
начисления амортизации. Начисление амортизации
основных средств производится линейным способом.
1.6. Объекты основных средств стоимостью не более Аналогично
10000 рублей за единицу, а также приобретенные книги,
брошюры и т.п. издания списываются на затраты на
производство {расходы на продажу) по мере отпуска
их в производство или эксплуатацию. Порядок
бухгалтерского учета списания ОС - При передаче в
эксплуатацию Д20(25,26,29,44) К02 -100% стоимости
ОС При списании объекта ОС Д02 К01
1.7. Расходы на ремонт основных средств включаются в Аналогично
состав затрат по мере выполнения ремонтных работ в
размере фактических затрат без формирования
ремонтного фонда
Порядок ведения раздельного учета имущества при использовании льгот по налогу на имущество.
145
1.8. При принятии на учет объекта основных средств в инвентарную карточку вносится классификационный
признак- подлежит включению в состав льготируемого имущества либо не подлежит включению в состав
льготируемого имущества.
Группировка объектов основных средств согласно классификационного признака производится в инвентарных
описях.
II. Учет нематериальных активов.
2.1. К нематериальным активам относятся права, Определение срока полезного использования
указанные в ПБУ 14/2000. Нематериальные активы объекта нематериальных активов производится
отражаются в учете и отчетности в сумме затрат на исходя из срока действия патента, свидетельства и
приобретение, изготовление и расходов по их (или) из других ограничений сроков использования
доведению до состояния, в котором они пригодны к объектов
интеллектуальной
собственности
в
использованию в запланированных целях.
соответствии с законодательством Российской
Федерации или применимым законодательством
иностранного государства, а также исходя из
полезного срока испо льзования нематериальных
активов,
обусловленного
соответствующими
договорами.
Износ объектов нематериальных активов отражается
ежемесячно начиная со следующего месяца после
месяца введения их в эксплуатацию. на счете 05
«Амортизация
нематериальных активов».
Износ
начисляется линейным способом.
В случае невозможности определения срока полезного
использования нематериальных активов норма переноса
стоимости устанавливается из расчета на 20 лет (но не
более срока деятельности организации
По нематериальным активам, по которым невозможно
определить срок полезного использования объекта
нематериальных
активов,
нормы
амортизации
устанавливаются в расчете на десять лет (но не более
срока деятельности налогоплательщика).
Износ начисляется линейным способом.
III. Учет материально-производственных запасов, товаров.
Материально - производственные запасы, товары
Стоимость товарно - материальных ценностей,
принимаются
к
бухгалтерскому
учету
по
включаемых в материальные расходы, определяется
фактической себестоимости, которая определяется
исходя из цен их приобретения (без учета сумм налогов,
как сумма фактических затрат организации на
подлежащих вычету либо включаемых в расходы в
приобретение МПЗ.
соответствии с настоящим Кодексом), включая
К фактическим затратам на приобретение
комиссионные
вознаграждения,
уплачиваемые
материально - производственных запасов относятся:
посредническим организациям, ввозные таможенные
пошлины и сборы, расходы на транспортировку и иные
затраты, связанные с приобретением товарно 
суммы, уплачиваемые в соответствии с
материальных ценностей.
договором поставщику (продавцу);
суммы, уплачиваемые организациям за информационные Не включаются в себестоимость МПЗ, а учитываются
и консультационные услуги, связанные с приобретением в составе внереализационных расходов:
Проценты по заемным средствам
материально производственных запасов;
Расходы в виде курсовых и суммовых разниц

таможенные пошлины;
невозмещаемые налоги, уплачиваемые в связи с К прямым расходам относятся суммы расходов на
приобретением
единицы
материально
- доставку (транспортные расходы) покупных товаров
производственных
запасов;
вознаграждения, до склада налогоплательщика -покупателя товаров,
уплачиваемые посреднической организации, через в случае, если эти расходы не включены в цену
которую приобретены материально - производственные приобретения этих товаров.
запасы ;затраты по заготовке и доставке материально – Сумма прямых расходов, относящаяся к остаткам
производственных запасов до места их использования, товаров на складе, определяется по среднему
включая расходы по страхованию. Данные затраты проценту за текущий месяц с учетом переходящего
включают, в частности, затраты по заготовке и доставке остатка на начало месяца в следующем порядке
Определяется сумма прямых расходов,
материально - производственных запасов; затраты по 1.
приходящихся
на остаток товаров на складе на
содержанию заготовительно – складского подразделения
начало
месяца
и
осуществленных
в текущем месяце.
организации, затраты за услуги транспорта по доставке
Определяется
стоимость
товаров,
материально - производственных запасов до места их 2.
использования, если они не включены в цену реализованных в текущем месяце, и стоимость
материально производственных запасов, установленную остатка товаров на складе на конец месяца.
Рассчитывается
средний
процент как
договором начисленные проценты по кредитам, 3.
предоставленным
поставщиками
(коммерческий отношение суммы прямых расходов
Определяется
сумма
прямых
расходов,
кредит); начисленные до принятия к бухгалтерскому 4.
относящаяся
к
остатку
товаров
на
складе,
как
учету материально - производственных запасов
произведение
среднего
процента
на
стоимость
остатка
проценты по заемным средствам, если они привлечены
для приобретения этих запасов; затраты по доведению товаров на конец месяца.
материально - производственных запасов до
состояния, в ко тором они пригодны к
испо льзованию в запланированных целях.
146
Данные
затраты
включают
затраты
организации по подработке, сортировке, фасовке
и
улучшению
технических
характеристик
полученных запасов, не связанные с производством
продукции, выполнением работ и оказанием услуг;
иные затраты, непосредственно связанные с
приобретением материально - производственных
запасов.
3.3.
Фактические
затраты
на
приобретение
материально
-производственных
запасов
определяются (уменьшаются или увеличиваются)
с учетом суммовых разниц, возникающих до принятия
материально - производственных запасов к
бухгалтерскому учету в случаях, когда оплата
производится в рублях в сумме, эквивалентной
сумме в иностранной валюте (условных денежных
единицах).
3.4. При отпуске материально - производственных
запасов в производство и ином выбытии их оценка
производится по средней себестоимости
3.5. Расчет средней себестоимости производится
согласно алгоритма предусмотренного программным
продуктом «1C- Бухгалтерия» методом определения
скользящей средней себестоимости.
3.6. Затраты по заготовке и доставке товаров до
центральных складов (баз), производимые до
момента их передачи в продажу, включаются в
состав расходов на продажу.
3.7. Запасы, как приобретенные (полученные) от других
организаций,
так
и
изготовленные
силами
организации,
учитываются
по
фактической
себестоимости на балансовом счете 10 «Сырье и
материалы» с выделением на отдельном субсчете счета
10 транспортных расходов. Применение счетов 15, 16
не предусмотрено
IV. Учет незавершенного производства.
5.1 .Оценка незавершенного производства производится
по фактической производственной себестоимости
(Приказ МФ РФ №34н, пункт 64).
V. Учет доходов.
6.1. Выручка от реализации товаров, работ услуг,
основных фондов и иного имущества определяется по
методу «начисления».
Аналогично
Аналогично
Оценка незавершенного производства производится по
прямым статьям затрат (прямые материалы, прямая
зарплата и налоги на ФОТ, прямая амортизация)
Для целей налогообложение НДС выручка от
реализации продукции, товаров, работ, услуг,
основных фондов и иного имущества определяется
«по мере оплаты».
Для целей налогообложение налогом на прибыль
выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг,
основных фондов и иного имущества определяется по
методу начисления.
6.2. Структура аналитического учета выручки от Раздельный учет доходов по видам деятельности,
реализации товаров, работ, услуг, и прочих доходов См. облагаемым НДС по различным ставкам достигается с
Рабочий план счетов (Приложение №1)
помощью использования соответствующих субсчетов
счета 90.1 См. Рабочий план счетов (Приложение №1}
VI. Учет затрат на производство
7.1. Для учета прямых затрат на производство продукции Аналитический
учет
затрат,
формирующих
и оказание различных услуг используется Счет 20 себестоимость готовой продукции организуется в
«Основное производство».
разрезе прямых затрат (прямые материалы, прямая
Аналитический учет по данному счету организован по зарплата и налоги на ФОТ, прямая амортизация
каждому виду деятельности, по каждому виду
производимой продукции. По кредиту счета 20
"Основное
производство"
отражаются
суммы
фактической
себестоимости
завершенной
производством продукции, выполненных работ и услуг.
Эти суммы списываются со счета 20 "Основное
производство в дебет счетов 43 "Готовая продукция",
90
"Продажи".
Распределение
затрат
между
себестоимостью продукции и себестоимостью работ по
переработке давальческого сырья производится
147
пропорционально количеству сырья переработанного за
текущий месяц.
7.2.
Для
учета
затрат
вспомогательных
и
обслуживающих производств используется Счет 23
«Вспомогательные
производства».
К
цехам
вспомогательного производства относятся: -ремонтномеханические мастерские -автомобильный транспорт энергосиловые цеха, -водоснабжающее подразделение - и
т.п.
По кредиту счета 23 «Вспомогательное производство»
отражаются суммы
фактической
себестоимости
завершенной
производством продукции, выполненных работ и
оказанных услуг. Эти
суммы списываются со счета 23 "Вспомогательные
производства" в дебет счетов:
20 "Основное производство" - при отпуске продукции
(работ, услуг) основному производству;
29 "Обслуживающие производства и хозяйства" - при
отпуске продукции {работ, услуг) обслуживающим
производствам или хозяйствам;
90 "Продажи" - при выполнении работ и услуг для
сторонних организаций;
Остаток по счету 23 "Вспомогательные производства" на
конец месяца показывает стоимость незавершенного
производства.
7.3. Общехозяйственные расходы, учитываются на счете
26 "Общехозяйственные расходы" и списываются
ежемесячно в качестве условно - постоянных в дебет
счета 90 "Продажи"
7,4.
Коммерческие
расходы
признаются
в
себестоимости проданных продукции, товаров, работ,
услуг полностью в отчетном периоде и списываются в
дебет счета 90 "Продажи". База распределения
коммерческих расходов - выручка (валовый доход)
от реализации продукции, работ, услуг (товаров).
7.5. Расходы будущих периодов учитываются на счете 97
"Расходы будущих периодов" и списываются на расходы
равными частями в течение срока их потребления
VII. Порядок создания резервов
8.1. Резервы не создаются
VIII. Учет заемных средств
9.1. Задолженность по кредитам и займам полученным
учитывать на конец отчетного периода с учетом
причитающихся к уплате процентов.
9,2.
Не
осуществлять
перевод
долгосрочной
задолженности
по
займам
и
кредитам
в
краткосрочную, когда по условиям договора до
возврата основной суммы долга остается 365 дней.
(Раздел II п.6 ПБУ 15/01)
9,3. Затраты по полученным займам и кредитам
признавать расходами того периода, в котором они
начислены
Аналитический учет по счету 23 "Вспомогательные
производства" ведется по видам производств
Счет 25 «Общепроизводственные расходы» используется
для обобщения
информации о
расходах по
обслуживанию
основного
и
вспомогательного
производства. Аналитический учет ведется по
отдельным подразделениям предприятия и статьям
расходов.
Распределение
общепроизводственных
расходов
производится пропорционально прямой заработной
плате.
Общепроизводственные расходы в качестве косвенных
расходов в полном объеме относятся к расходам
текущего периода.
База распределения общехозяйственных расходов в
случае ведения деятельности с различным режимом
налогообложения, налогом на прибыль, - доход от
конкретного вида деятельности (выручка от реализации
продукции, работ услуг (товаров)
Коммерческие расходы в качестве косвенных
расходов в полном объеме относятся к расходам
текущего периода.
База распределения коммерческие расходы, в случае
ведения
деятельности с различным режимом налогообложения
налогом на прибыль, - доход от конкретного вида
деятельности (выручка от реализации продукции, работ,
услуг (товаров).
Расходы, принимаемые для целей налогообложения,
учитывать в соответствии с нормами статьи 272 НК РФ
Аналогично.
Аналогично
Аналогично
Признавать расходом проценты по долговым
обязательствам любого вида вне зависимости от
характера предоставленного кредита или займа
(текущего и (или) инвестиционного). Расходом
признается только сумма процентов, начисленных за
фактическое время пользования заемными средствами
(фактическое время нахождения указанных ценных
148
бумаг у третьих лиц) и доходности, установленной
Эмитентом (ссудодателем). (Ст 265 НК РФ).
Предельная величина процентов, признаваемых
расходом,
принимается
равной
ставке
рефинансирования Центрального банка Российской
Федерации, увеличенной в 1,1 раза, - при оформлении
долгового обязательства в рублях, и равной 15
процентам - по долговым обязательствам в иностранной
валюте. (Ст269 НК РФ).
9.4. При использовании средств полученных займов и
кредитов для осуществления предварительной оплаты
материально производственных запасов, других
ценностей, работ, услуг или выдачи авансов и задатков
в счет их оплаты, расходы по обслуживанию указанных
займов и кредитов относить на увеличение
дебиторской задолженности, образовавшейся в связи
с предварительной оплатой и (или) выдачей авансов
и задатков на указанные выше цели. При поступлении
материально - производственных запасов и иных
ценностей, выполнении работ и оказании услуг
дальнейшее начисление процентов и осуществление
других расходов, связанных с обслуживанием
полученных займов и кредитов, отражаются в
бухгалтерском учете в общем порядке-с отнесением
указанных
затрат
на
операционные
расходы
организации. (П. 15 ПБУ 15/01).
IX. Учет финансовых вложений
Первоначальная оценка финансовых вложений.
10.1.Финансовые
вложения
принимаются
к
бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
10.2.
Первоначальной
стоимостью
финансовых
вложений, приобретенных за плату, признается сумма
фактических затрат организации на их приобретение, за
исключением налога на добавленную стоимость и иных
возмещаемых налогов
10.3.
Первоначальной
стоимостью
финансовых
вложений, внесенных в счет вклада в уставный
(складочный) капитал организации, признается их
денежная
оценка,
согласованная
учредителями
(участниками) организации.
IX. Учет финансовых вложений
Первоначальная оценка финансовых вложений.
10.1..
Финансовые
вложения
принимаются
к
бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
10.2. Первоначальной стоимостью финансовых
вложений, приобретенных за плату, признается сумма
фактических затрат организации на их приобретение,
за исключением налога на добавленную стоимость и
иных возмещаемых налогов 10.3. Первоначальной
стоимостью финансовых вложений, внесенных в счет
вклада в уставный (складочный) капитал организации,
признается их денежная оценка, согласованная
учредителями (участниками) организации.
Доходы и расходы по финансовым вложениям
10.4. Доходы по финансовым вложениям (дивиденды)
признавать прочими поступлениями в соответствии с
ПБУ "Доходы организации" ПБУ 9/99, 10.5. Расходы,
связанные с предоставлением другим организациям
займов, признавать операционными расходами.
10.6. Расходы, связанные с обслуживанием финансовых
вложений признавать операционными расходами.
10.7. По долговым ценным бумагам, по которым не
определяется текущая рыночная стоимость, разницу
между первоначально стоимостью и номинальной
стоимостью в течение срока их обращения равномерно.
По мере причитающегося по ним в соответствии с
условиями выпуска дохода относить на финансовые
1. Стоимость приобретаемых акций (долей, паев)
при учреждении обществ признавать равной
стоимости (остаточной стоимости) вносимого
имущества (имущественных прав), определяемой по
данным налогового учета на дату перехода права
собственности на указанное имущество (имущественные
права),
с
учетом
дополнительных
расходов,
признаваемых для целей налогообложения при таком
внесении. (Статья 277 НК РФ.).
1. Стоимость приобретаемых акций (долей, паев) при
учреждении обществ признавать равной стоимости
(остаточной стоимости) вносимого имущества
(имущественных прав), определяемой по данным
налогового
учета
на
дату
перехода права
собственности на указанное имущество (имущественные
права),
с
учетом
дополнительных
расходов,
признаваемых для целей налогообложения при таком
внесении. (Статья 277 НК РФ.).
Определяются согласно главы 25 НК РФ
149
результаты (в составе операционных доходов или
расходов)
Способ оценки финансовых вложений при их выбытии
10.8.
При
выбытии
актива,
принятого
к Установить в качестве метода списания на расходы
бухгалтерскому учету в качестве финансовых стоимости ценных бумаг (при их реализации или ином
вложений,
его
стоимость
определять
по выбытии) метод ФИФО (по стоимости первых по
первоначальной стоимости первых по времени времени приобретений). (Ст. 280 НК РФ)
приобретения финансовых вложений (способ ФИФО).
X. Распределение прибыли.
Прибыль распределяется по итогам работы за отчетный период согласно решения собрания участников.
Прочие элементы налоговой учетной политики
Для целей обложения налогом на добавленную стоимость:
Определять дату возникновения обязанности по уплате налога по мере поступления денежных
средств (ст.167 НК РФ).
Вести учет и распределять налог, уплаченный за товары, работы, услуги, использованные при
осуществлении деятельности или операций как освобожденных, так и не освобожденных от
налогообложения, в следующем порядке: суммы НДС включаются в затраты, принимаемые к вычету
при исчислении налога на прибыль организаций (налога на доходы физических лиц), или подлежат
налоговому вычету в той пропорции, в которой указанные приобретенные товары (работы, услуги)
используются для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации
которых подлежат налогообложению (освобождены от налогообложения). Указанная пропорция
определяется исходя из стоимости товаров (работ, услуг), операции по реализации которых подлежат
налогообложению (освобождены от налогообложения), в общем объеме выручки от реализации товаров
(работ, услуг) за отчетный налоговый период. (Ст.170 НК РФ)
1.3. Порядок учета НДС с авансов полученных Д51 К62 получен аванс
Д 76ав К68ндс - начислен НДС с аванса
Д 68ндс К 76ав - восстановлен НДС с аванса
Д 62 К90 - отражена реализация в счет полученного аванса
В балансе задолженность по авансам полученным отражается свернуто (сальдо по счету 62/ав
минус сальдо по счету 76/ав).
1.4. Аналитический учет в разрезе контрагентов и ставок НДС (10,18,20,0, без НДС) ведется в
ручном режиме по счетам бухгалтерского учета 19 «НДС по приобретенным ценностям» и счетам
расчетов 60 «Расчеты с поставщиками»,62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»,76 «Расчеты с
разными дебиторами, кредиторами» .
Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу на прибыль.
11.1. Не переходить на уплату ежемесячных авансовых платежей исходя из фактической прибыли
(Подпункт 2 ст. 286 НК РФ).
Установление показателя, применяемого для определения доли прибыли, приходящейся на
организацию и каждое из ее обособленных
подразделений
11.2. В качестве показателя применяемого для определения доли прибыли приходящейся на
каждое обособленное подразделение использовать среднесписочную численность работников.
Установление порядка ведения налогового учета в соответствии с требованиями главы 25 НК РФ.
11.3. Ввести в применяемые регистры бухгалтерского учета дополнительные реквизиты, формируя
тем самым регистры налогового учета.
Организационно-Технический раздел.
Для ведения бухгалтерского учета на предприятии организована бухгалтерия, как самостоятельное
структурное подразделение, возглавляемое главным бухгалтером, состоящим в штате предприятия.
Бухгалтерский учет ведется с применением компьютерной техники - программное обеспечение
«1C Предприятие 7.7».
Учет имущества, обязательств и хозяйственных операций ведется способом двойной записи в
соответствии с рабочим планом счетов бухгалтерского учета (Приложение №1).
Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являются первичные документы,
фиксирующие факт совершения хозяйственной операции, а также расчеты бухгалтерии. Для отражения
хозяйственных операций используются формы первичных учетных документов, содержащиеся в
альбомах унифицированных (типовых) форм первичных учетных документов. Формы первичных
учетных документов, не предусмотренные в альбомах унифицированных форм, см. Приложение №2.
Отчетным годом считается период с 1 января по 31 декабря.
150
Для своевременного получения финансового результата работы предприятия устанавливается дата
сдачи материальных отчетов, табелей рабочего времени, ведомостей на начисление заработной платы не
позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным.
Список лиц, имеющих право первой подписи первичных учетных документов, см. Приложение
№3.
Авансовые отчеты по командировочным расходам предоставляются в бухгалтерию не позднее 3
дней после возвращения из командировки.
Выдача средств в подотчет производится на срок не более 1 (одного) месяца в течение
календарного года.
В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности производится
инвентаризация:
материальных остатков на складе перед сдачей годового отчета (в IV квартале);
кассы не реже одного раза в квартал, а также в случае передачи денежных средств другому
материально ответственному лицу;
внезапные инвентаризации кассы и МПЗ производятся по решению руководителя;
инвентаризация основных средств производится один раз в три года;
обязательная инвентаризация производится в случаях, предусмотренных ст. 12 Закона N 129-ФЗ.
Данная учетная политика подлежит изменению в случае внесения изменений в законодательные
акты, регулирующие порядок ведения бухгалтерского учета и налогообложения.
Список Приложений
Приложение №1 «Рабочий план счетов»
Приложение №2 «Список лиц, имеющих право первой подписи первичных учетных документов»
Главный бухгалтер
Солдатов А.В.
151
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 Декабря 2004 г.
коды
710001
2004|12|31
70085541
Форма №1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
Организация Общество с ограниченной
ответственностью "Агрокофинанс"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности
Финансовое посредничество
Организационно-правовая
форма
форма собственности
ООО
Единица измерения
тыс руб
ИНН 7721262887\772101001
по ОКВЭД
65,12
по ОКОПФ / ОКФС
65
/
16
по ОКЕИ
384
Местонахождение (адрес)
109428, Г.Москва, ул.2-я Институтская, д. 6, стр. 64
Код
На начало
показателя отчетного
сода
АКТИВ
1
2
I. Внеоборотные активы
Отложенные налоговые активы
Итого по разделу I
3
На конец
отчётного
периода.
4
145
99
190
99
210
2 750
216
2 750
240
23
II. Оборотные активы
Запасы
расходы будущих периодов
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в
течение 12 месяцев после отчетной даты)
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Итого по разделу II
БАЛАНС
250
260
8
1 441 284
1
290
300
8
8
1 444 058
1 444 157
152
ПАССИВ
Код строки На начало
отчетного
года
1
2
3
На конец
отчетного
периода
4
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
410
10
10
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
470
-2
1 766
490
8
1 776
Итого по разделу III
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
510
1 441 623
Отложенные налоговые обязательства
515
660
590
1 442 283
620
98
поставщики и подрядчики
621
31
задолженность перед персоналом организации
622
43
623
18
624
6
690
98
Итого по разделу IV
V. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность
в том числе:
задолженность перед государственными внебюджетными
фондами
задолженность по налогам и сборам
Итого по разделу V
700
БАЛАНС
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАНМЫХ НА
ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
Обеспечения обязательств и платежей полученные
950
8
-
1 444 157
1 424 265
Руководитель _______________Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
Главный бухгалтер _______________Солдатов Александр Владимирович
153
Отчет о прибылях и убытках
за период с 1 Января по 31 Декабря 2004 г.
710002
Форма №2 по ОКУД
Организация Общество с ограниченной
ответственностью "Агрокофинанс"
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН 7721262887\772101001
65,12
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности
Организационно-правовая
форма
ООО
Финансовое
посредничество
2004|12|31
70085541
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
65
/
16
форма собственности
Единица измерения
тыс руб
по ОКЕИ
Показатель
наименование
код
1
2
384
за
аналогичны
за отчетный
период
период
предыдущего
года
3
4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом
НДС, акцизов и аналогичных обязательных платежей)
10
641 203
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
20
(641 203)
Управленческие расходы
40
(654)
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие операционные доходы
Прочие операционные расходы
Внереализационные доходы
50
(654)
60
70
90
100
120
87 947
(125 712)
771 351
(780 361)
88 443
Внереализационные расходы
130
(38 685)
(2)
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Текущий налог на прибыль
140
141
142
150
2 329
99
(660)
-
(2)
Чистая прибыль (убыток) от обычной деятельности
СПРАВОЧНО
Постоянные налоговые обязательства (активы)
190
1 768
(2)
200
2
Расшифровка отдельных прибылей и убытков
За аналогичный период
Показатель
За отчетный период
предыдущего года
наименование
код
прибыль
убыток
прибыль
убыток
1
2
3
4
5
6
Курсовые разницы по операциям в
иностранной валюте
240
76 135
38 676
Руководитель _______________Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
Главный бухгалтер _______________Солдатов Александр Владимирович
154
Отчет об изменениях капитала
За период с 1 Января по 31 Декабря 2004г.
710003
Форма №3 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
Организация Общество с ограниченной
ответственностью "Агрокофинанс"
ИНН 7721262887\772101001
65,12
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности
Организационно-правовая
форма
ООО
2004|12|31
70085541
Финансовое
посредничество
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
65
/
16
форма собственности
Единица измерения
тыс руб
Показатель
наименование
1
Остаток на 31 декабря года,
предшествующего предыдущему
Остаток на 1 января предыдущего года
по ОКЕИ
Уставный Добавочный Резервный
капитал
капитал
капитал
код
2
3
4
5
384
Нераспределенная
прибыль
(непокрытый
убыток)
Итого
6
7
10
30
Остаток на 31 декабря предыдущего года 70
Остаток на 1 января отчетного года
100
Чистая прибыль
102
Остаток на 31 декабря отчетного года
140
10
10
X
10
10
X
10
X
1 766
1 766
1 766
1 766
Руководитель _______________Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
Главный бухгалтер _______________Солдатов Александр Владимирович
155
Отчет о движении денежных средств
За период с 1 Января по 31 Декабря 2004 г.
710004
Форма №4 по ОКУД
Организация Общество с ограниченной
ответственностью "Агрокофинанс"
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
ИНН 7721262887/772101001
65,12
Идентификационный номер налогоплательщика
Финансовое
посредничество
Вид деятельности
Организационно-правовая
форма
ООО
2004|12|31
70085541
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
65
/
16
форма собственности
Единица измерения
тыс руб
по ОКЕИ
Показатель
384
За отчетный
период
За аналогичный
период предыдущего
года
Наименование
код
1
2
3
4
Остаток денежных средств на начало отчетного года
10
8
-
Движение денежных средств по текущей деятельности
Средства, полученные от покупателей и заказчиков
Прочие доходы
20
674 723
-
110
2 904 322
10
Денежные средства, направленные:
120
(3 579 052)
(2)
На оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных
оборотных активов
На оплату труда
150
(37)
-
160
(341)
-
На расчеты по налогами сборам
180
(214)
-
на прочие расходы
190
(3 578 460)
(2)
Чистые денежные средства от текущей деятельности
200
(7)
8
(7)
8
1
(3 199)
8
-
Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их
эквивалентов
Остаток денежных средств на конец отчетного периода
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по
отношению к рублю
440
450
460
Руководитель _______________Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
Главный бухгалтер _______________Солдатов Александр Владимирович
156
Приложение к бухгалтерскому балансу
За период с 1 Января по 31 Декабря 2004 г.
710005
Форма №5 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
Организация Общество с ограниченной ответственностью
"Агрокофинанс"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности
Финансовое посредничество
Организационно-правовая форма
форма собственности
ИНН
по ОКВЭД
по ОКОПФ / ОКФС
2004|12|31
70085541
7721262887\772101001
65
65,12
/
16
ООО
Единица измерения
тыс руб
по ОКЕИ
384
Финансовые вложения
Показатель
Долгосрочные
на начало
код отчетного года
2
3
525
540
Наименование
1
Предоставленные займы
Итого
Краткосрочные
на конец
отчетного
на начало
периода
отчетного года
4
5
1 441 284
1 441 284
на конец
отчетного
периода
6
Дебиторская и кредиторская задолженность
Показатель
Остаток на
наименование
код
начало
отчетного года
1
2
3
Остаток на
конец
отчетного
периода
4
Дебиторская задолженность:
краткосрочная – всего
Прочая
610
613
23
23
Долгосрочная – всего
620
1 441 284
Прочая
Итого
623
1 441 284
1 441 307
краткосрочная – всего
640
98
в том числе: расчеты с поставщиками и подрядчиками
расчеты по налогам и сборам
641
643
18
6
Прочая
646
73
долгосрочная – всего
650
1 441 623
в том числе: кредиты
Займы
651
652
1 428 210
13 412
Кредиторская задолженность:
Итого
1 441 720
Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)
Показатель
За
наименование
код
1
2
Затраты на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
Прочие затраты
Итого по элементам затрат
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): расходов будущих
периодов
Полученные – всего
Руководитель _______________Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
Главный бухгалтер _______________Солдатов Александр Владимирович
За
отчетный год предыдущий
год
3
4
720
730
750
760
441
158
55
654
766
810
2 750
1 424 265
157
ООО «АГРОКОФИНАНС»
109428 Москва, ул. 2-я Институтская, д. 6, стр. 64
ИНН 7721262887
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К
БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ За 2004 год
Компания образована 8 сентября 2003года.
Основным видом деятельности является финансовое посредничество.
Численность составляет 3 человека.
Генеральный директор
Тюхтенко Д.С.
158
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГАУДИТ»
ПО ФИНАНСОВОЙ (БУХГАЛТЕРСКОЙ) ОТЧЕТНОСТИ
ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ
«АГРОКОФИНАНС» за 2004 г.
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ ЗАКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА
«АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГ-АУДИТ»
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ
«АГРОКОФИНАНС»
Сведения об аудиторе:
ЗАО «АУДИТОРСКАЯ ФИРМА «РАНГ-АУДИТ»
Адрес: 121596, г. Москва, ул. Горбунова, д. 7, корп. 2
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических
лиц: № 1027739570297 от 19 ноября 2002г.
Лицензия на осуществление аудиторской деятельности:
№ Е003071 утверждена приказом Министерства финансов Российской
Федерации от 27 декабря 2002г. № 318 сроком на 5 лет.
Вводная часть
Нами, Тимофеевой Аллой Сергеевной - аудитор, имеющий квалификационный аттестат аудитора № 012118 от
25.04.1996г. продлен на неограниченный срок, проведена аудиторская проверка финансовой (бухгалтерской)
отчетности ООО «Агрокофинанс» за период 01 января по 31 декабря 2004 года включительно.
Финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО «Агрокофинанс» состоит из:
• Бухгалтерского баланса организации (форма № 1) .
• Отчета о прибылях и убытках организации (форма № 2) .
• Отчета об изменениях капитала организации (форма № 3).
• Отчета о движении денежных средств организации (форма № 4).
• Приложения к бухгалтерскому балансу (форма № 5).
• Пояснительной записки к бухгалтерскому балансу .
Ответственность за ведение бухгалтерского учета, подготовку и представление этой бухгалтерской отчетности
несет исполнительный орган организации ООО «Агрокофинанс»:
Генеральный директор - Тюхтенко Д.С. (право первой подписи), Главный бухгалтер Солдатов А.В. (право второй подписи).
Наша обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение на основании проведенного аудита о достоверности
этой отчетности во всех существенных отношениях и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству РФ на основе проведенного аудита.
Аналитическая часть
Мы провели аудит в соответствии с:
• Федеральным законом от 07 августа 2001г.№119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»;
• Постановлением Правительства РФ от 23 сентября 2002г. №696 «Федеральные правила (стандарты)
аудиторской деятельности»;
• Федеральным законом от 21 ноября 1996г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете»;
• Приказом Минфина РФ от 6 июля 1999г. № 43Н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету
«Бухгалтерская отчетность организации» ПБУ4/99;
• Приказом Минфина РФ от 22 июля 2003 г. N 67н "О формах бухгалтерской отчетности организаций"
159
•
Приказом Минфина РФ от 9 декабря 1998г. № 60Н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому
учету», «Учетная политика организации» ПБУ 1/98;
• Нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что
финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО «Агрокофинанс» за период 01 января по 31 декабря 2004 года
не содержит существенных искажений.
Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя процедуры изучения первичных
документов и бухгалтерских записей финансово-хозяйственных операций, являющихся основной
финансовой (бухгалтерской) отчетности путем выполнения следующих процедур проверки по существу:
инспектирование, опрос, подтверждение и проверку правильности расчетов ООО «Агрокофинанс» за
период 01 января по 31 декабря 2004 года и других аналитических процедур.
Проделанная в процессе аудита работа не означает проведения полной и всеобъемлющей проверки системы
внутреннего контроля ООО «Агрокофинанс» с целью выявления всех возможных недостатков.
Замечания, выявленные в ходе аудиторской проверки, исправлены ООО «Агрокофинанс» с внесением
соответствующих корректировок в регистры бухгалтерского и налогового учета.
Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о
достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности ООО «Агрокофинанс» за период 01 января по 31 декабря
2004 года включительно во всех существенных отношениях и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству Российской Федерации.
Итоговая часть
По нашему мнению финансовая (бухгалтерская) отчетность ООО «Агрокофинанс» отражает достоверно
финансовое положение на 01 января 2005 года и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с 01
января по 31 декабря 2004 года включительно.
Генеральный директор
А.С. Тимофеева
160
Приложение. Учетная политика и бухгалтерская отчетность за 2005 г.
Приказ №1-Б об учетной политике ООО «АГРОКОФИНАНС» для целей бухгалтерского и
налогового учета на 2005 год (утвержден Генеральным директором 30 декабря 2004 г.)
В соответствии с требованиями Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском
учете", Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/98),
утвержденного Приказом Минфина России от 09.12.1998 N 60н, Налогового кодекса РФ; в целях
установления порядка ведения бухгалтерского и налогового учета, отражающего особенности
деятельности организации в 2003г., приказываю.
1. Установить ответственных:
– за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении
хозяйственных операций - руководитель организации;
– за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное
предоставление полной и достоверной бухгалтерской отчетности - главный бухгалтер организации.
Утвердить следующие способы ведения бухгалтерского учета и налогового учета.
Бухгалтерский учет
Преамбула
Учетная политика для целей бухгалтерского учета –это
совокупность способов ведения бухгалтерского учета первичного
наблюдения стоимостного измерения, текущей группировки и
итогового обобщения и фактов хозяйственной деятельности. (п2.
ПБУ 1/98)
I. Учет основных средств.
1.1. К основным средствам относится имущество, используемое в
производстве продукции, при выполнении работ или оказании
услуг либо для управленческих нужд организации в течение
срока полезного использования, продолжительностью свыше 12
месяцев.
1.2.Первоначальной стоимостью основных средств в
бухгалтерском учете признается сумма фактических затрат
организации на приобретение, сооружение и изготовление,
включая проценты по заемным средствам, привлеченным для
приобретения, сооружения или изготовления этого объекта,
начисленные до принятая объекта основных средств к
бухгалтерскому учету
1.3. Срок полезного использования устанавливается при
принятии объекта основных средств к бухгалтерскому учету в
соответствии с Положением по бухгалтерскому учету ПБУ 6/01
"Учет основных средств" (Приказ Минфина РФ от 30.03.2001 N
26н).
1.5.Стоимость объектов основных средств, за исключением
объектов жилищного фонда, внешнего благоустройства, лесного
хозяйства, дорожного хозяйства, специализированным
сооружениям, а также продуктивному скоту, буйволам, волам и
оленям, многолетним насаждениям, не достигшим
эксплуатационного возраста, погашается посредством начисления
амортизации. Начисление амортизации основных средств
производится линейным способом.
1.6.Объекты основных средств стоимостью не более 10000
рублей за единицу, а также приобретенные книги, брошюры и
т.п. издания списываются на затраты на производство (расходы
на продажу) по мере отпуска их в производство или
эксплуатацию.
Порядок
бухгалтерского
учета
списания ОС - При передаче в
эксплуатацию Д20(25,26,29,44) К02
-100% стоимости ОС При списании
объекта ОС Д02 К01
Налоговый учет
Учетная политика для целей налогового
учета - это совокупность способов
первичного наблюдения, стоимостного
измерения,
текущей
группировки
и
итогового обобщения факторов хозяйственной
деятельности для отражения в расчете
налоговой базы. Ст. 313, 314 НК РФ
Аналогично
Первоначальной
стоимостью
основных
средств в налоговом учете признается сумма
фактических затрат организации на
приобретение, сооружение и изготовление,
за исключением процентов по заемным
средствам, привлеченным для приобретения,
сооружения или изготовления этого объекта.
1.3.
Срок
полезного
использования
устанавливается при принятии объекта
основных средств к бухгалтерскому учету
в
соответствии
с
Постановлением
Правительства РФ №1 от 01.01.02г.
Аналогично
Аналогично
161
1.7. Расходы на ремонт основных средств включаются в состав
затрат по мере выполнения ремонтных работ в размере
фактических затрат без формирования ремонтного фонда.
Порядок ведения раздельного учета имущества при использовании льгот по налогу на имущество
1.8. При принятии на учет объекта основных средств в инвентарную карточку вноситс я классификационный
признак - подлежит включению в состав льготируемого имущества либо не подлежит включению в состав
льготируемого имущества. _Группировка объектов основных средств согласно классификационного признака
производится в инвентарных описях.
II. Учет нематериальных активов
2.1. К нематериальным активам относятся права, указанные в Определение
срока
полезного
ПБУ 14/2000. Нематериальные активы отражаются в учете и использования объекта нематериальных
отчетности в сумме затрат на приобретение, изготовление и активов производится исходя из срока
расходов по их доведению до состояния, в котором они пригодны к действия патента, свидетельства и (или) из
использованию в запланированных целях
других ограничений сроков использования
объектов интеллектуальной собственности
в соответствии с законодательством
Российской Федерации или применимым
законодательством
иностранного
государства,
а
также
исходя
из
полезного
срока
использования
нематериальных активов, обусловленного
соответствующим и договорами
Износ объектов нематериальных активов отражается ежемесячно По нематериальным активам, по которым
начиная со следующего месяца после месяца введения их в невозможно определить срок полезного
эксплуатацию на счете 05 «Амортизация нематериальных использования
объекта
нематериальных
активов». Износ начисляется линейным способом.
активов,
нормы
амортизации
устанавливаются в расчете на десять лет (но
не
более
срока
деятельности
налогоплательщика).
2.3. В случае невозможности определения срока
полезного Износ начисляется линейным способом
использования нематериальных активов норма переноса стоимости
устанавливается из расчета на 20 лет (но не более срока
деятельности организации).
III. Учет материально-производственных запасов, товаров.
3.1. Материально - производственные запасы, товары
Стоимость товарно - материальных
принимаются к бухгалтерскому учету по фактической
ценностей, включаемых в
себестоимости, которая определяется как сумма фактических
материальные расходы, определяется
затрат организации на приобретение МПЗ.
исходя из цен их приобретения (без учета
3.2, К" фактическим затратам на приобретение материально сумм налогов, подлежащих вычету либо
производственных запасов относятся:
включаемых в расходы в соответствии с
суммы, уплачиваемые в соответствии с договором
настоящим
Кодексом),
включая
поставщику (продавцу);
комиссионные
вознаграждения,
суммы, уплачиваемые организациям за информационные и уплачиваемые посредническим организациям,
консультационные услуги, связанные с приобретением ввозные таможенные пошлины и сборы,
материально - производственных запасов;
расходы на транспортировку и иные затраты,
таможенные пошлины;
связанные с приобретением товарно –
невозмещаемые налоги, уплачиваемые в связи с приобретением материальных ценностей.
единицы материально - производственных запасов;
вознаграждения, уплачиваемые посреднической организации, Не включаются в себестоимость МПЗ, а
через которую приобретены материально - производственные учитываются в составе внереализационных
запасы;
расходов:
затраты по заготовке и доставке материально – производственных - Проценты по заемным средствам
запасов до места их использования, включая расходы по - Расходы в виде курсовых и суммовых
страхованию. Данные затраты включают, в частности, затраты по разниц.
заготовке и доставке материально - производственных запасов; К прямым расходам относятся суммы
затраты по содержанию заготовительно – складского расходов на доставку
(транспортные
подразделения организации, затраты за услуги транспорта по расходы) покупных товаров до склада
доставке материально - производственных запасов до места их налогоплательщика -покупателя товаров, в
использования, если они не включены в цену материально - случае, если эти расходы не включены в
производственных
запасов,
установленную
договором; цену приобретения этих товаров.
начисленные
проценты
по
кредитам,
предоставленным Сумма прямых расходов, относящаяся к
поставщиками (коммерческий кредит); начисленные до
остаткам товаров на складе, определяется по
принятия
к
бухгалтерскому
учету
материально
- среднему проценту за текущий месяц с
производственных запасов проценты по заемным средствам, если учетом переходящего остатка на начало
они привлечены для приобретения этих запасов; затраты по месяца в следующем порядке
доведению материально - производственных запасов до Определяется сумма прямых расходов,
состояния, в котором они пригодны к использованию в
приходящихся на остаток товаров на складе
162
запланированных целях. Данные затраты включают затраты
организации по подработке, сортировке, фасовке и улучшению
технических характеристик полученных запасов, не связанные с
производством продукции, выполнением работ и оказанием услуг;
иные затраты, непосредственно связанные с приобретением
материально - производственных запасов.
* 3.3. Фактические затраты на приобретение материально производственных запасов определяются (уме ньшаются
или увеличиваются) с учетом суммовых разниц, возникающих до
принятия материально - производственных запасов к
бухгалтерскому учету в случаях, когда оплата производится в
рублях в сумме, эквивалентной сумме в иностранной валюте
(условных денежных единицах).
3.4.При отпуске материально - производственных запасов в
производство и ином выбытии их оценка производится по средней
себестоимости.
3.5.Расчет средней себестоимости производится согласно
алгоритма предусмотренного программным продуктом «1C
Бухгалтерия» методом определения скользящей средней
себестоимости.
3.6. Затраты по заготовке и доставке товаров до центральных
складов (баз), производимые до момента их передачи в
продажу, включаются в состав расходов на продажу
3.7. Запасы, как приобретенные (полученные) от других
организаций, так и изготовленные силами организации,
учитываются по фактической себестоимости на балансовом счете
10 «Сырье и материалы» с выделением на отдельном субсчете
счета 10 транспортных расходов. Применение счетов 15, 16 не
предусмотрено.
1V.Учет незавершенного производства
5.1. Оценка незавершенного производства производится по
фактической производственной себестоимости (Приказ МФ РФ
№34н, пункт 64).
V. Учет доходов.
6.1. Выручка от реализации товаров, работ, услуг, основных
фондов и иного имущества определяется по методу «начисления».
6.2. Структура аналитического учета выручки от реализации
товаров, работ, услуг, и прочих доходов См. Рабочий план счетов
(Приложение №1)
VI. Учет затрат на производство
7.1. Для учета прямых затрат на производство
продукции и оказание различных услуг используется Счет 20
«Основное производство».
Аналитический учет по данному счету организован по каждому
виду деятельности, по каждому виду производимой продукции. По
кредиту счета 20 "Основное производство" отражаются суммы
фактической
себестоимости
завершенной
производством
продукции, выполненных работ и услуг. Эти суммы списываются
со счета 20 "Основное производство" в дебет счетов 43 "Готовая
продукция", 90 "Продажи". Распределение затрат между
себестоимостью продукции и себестоимостью работ по
переработке давальческого сырья производится пропорционально
количеству сырья переработанного за текущий месяц.
7.2. Для учета затрат вспомогательных и обслуживающих
на начало месяца и осуществленных в
текущем месяце.
Определяется
стоимость
товаров,
реализованных в текущем месяце, и
стоимость остатка товаров на складе на конец
месяца.
3.
Рассчитывается средний процент
как отношение суммы прямых расходов
4.
Определяется
сумма
прямых
расходов, относящаяся к остатку товаров на
складе, как произведение среднего процента
на стоимость остатка товаров на конец
месяца
Аналогично
Оценка
незавершенного
производства
производится по прямым статьям затрат
(прямые материалы, прямая зарплата и налоги
на ФОТ, прямая амортизация).
Для целей налогообложение НДС
выручка
от
реализации
продукции,
товаров, работ, услуг, основных фондов и
иного имущества определяется «по мере
оплаты».
Для целей налогообложение налогом на
прибыль выручка от реализации продукции,
товаров, работ, услуг, основных фондов и
иного имущества определяется по методу
начисления.
Раздельный учет доходов по видам
деятельности, облагаемым НДС по различным
ставкам
достигается
с
помощью
использования соответствующих субсчетов
счета 90.1 См. Рабочий план счетов
(Приложение №1)
Аналитический учет затрат, формирующих
себестоимость
готовой
продукции
организуется в разрезе прямых затрат (прямые
материалы, прямая зарплата и налоги на ФОТ,
прямая амортизация
163
производств
используется
Счет
23
«Вспомогательные
производства». К цехам вспомогательного производства относятся:
-ремонтно-механические мастерские -автомобильный транспорт энергосиловые цеха, -водоснабжающее подразделение - и т.п.
производства" завершенной
'Вспомогательные себестоимости
По кредиту счета 23 отражаются суммы фактической
производством продукции, выполненных работ и оказанных
услуг. Эти суммы списываются со счета 23 "Вспомогательные
производства" в дебет счетов:
20 "Основное производство" - при отпуске продукции (работ,
услуг) основному производству;
29 "Обслуживающие производства и хозяйства" - при отпуске
продукции (работ, услуг) обслуживающим производствам или
хозяйствам;
90 "Продажи" - при выполнении работ и услуг для
сторонних организаций;
Остаток по счету 23 "Вспомогательные производства" на.
конец
месяца
показывает
стоимость
незавершенного
производства.
Аналитический учет по счету 23 "Вспомогательные
производства" ведется по видам производств.
Счет 25 «Общепроизводственные расходы» используется для
обобщения информации о расходах по обслуживанию основного и
вспомогательного производства. Аналитический учет ведется по
отдельным подразделениям предприятия и статьям расходов.
Распределение общепроизводственных расходов производится
пропорционально прямой заработной плате.
7.3. Общехозяйственные расходы, учитываются на счете 26
"Общехозяйственные расходы" и списываются ежемесячно в
качестве условно - постоянных в дебет счета 90 "Продажи".
7.4. Коммерческие расходы признаются в себестоимости
проданных продукции, товаров, работ, услуг полностью в
отчетном периоде и списываются в дебет счета 90 "Продажи".
База распределения коммерческих расходов - выручка
(валовый доход) от реализации продукции, работ, услуг
(товаров).
7.5. Расходы будущих периодов учитываются на счете 97
"Расходы будущих периодов" и списываются на расходы
равными частями в течение срока их потребления
VII. Порядок создания резервов
8.1. Резервы не создаются
VIII. Учет заемных средств
9.1. Задолженность по кредитам и займам полученным
учитывать на конец отчетного периода с учетом причитающихся
к уплате процентов
9.2. Не осуществлять перевод долгосрочной задолженности по
займам и кредитам в краткосрочную, когда по условиям
договора до возврата основной суммы долга остается 365 дней.
(Раздел II п.6 ПБУ 15/01
9.3. Затраты по полученным займам и кредитам признавать
расходами того периода, в котором они начислены.
Общехозяйственные расходы в качестве
косвенных расходов в полном объеме
относятся к расходам текущего периода.
База
распределения
общехозяйственных
расходов в случае ведения деятельности с
различным
режимом
налогообложения
налогом на прибыль, - доход от конкретного
вида деятельности (выручка от реализации
продукции, работ, услуг (товаров).
Коммерческие
расходы
в
качестве
косвенных расходов в полном объеме
относятся к расходам текущего периода.
База распределения коммерческие расходы,
в случае ведения деятельности с различным
режимом налогообложения налогом на
прибыль, -доход от конкретного вида
деятельности (выручка от реализации
продукции
Расходы,
принимаемые
для
целей
налогообложения, учитывать в соответствии с
нормами статьи 272 НК РФ.
Аналогично
Аналогично
Аналогично
Признавать расходом проценты по долговым
обязательствам любого вида вне зависимости
от характера предоставленного кредита или
займа (текущего и (или) инвестиционного).
Расходом
признается
только
сумма
процентов, начисленных за фактическое
время пользования заемными средствами
(фактическое время нахождения указанных
164
ценных бумаг у третьих лиц) и доходности,
установленной Эмитентом (ссудодателем)
(Ст. 265 НК РФ)
Предельная
величина
процентов,
признаваемых расходом, принимается равной
ставке
рефинансирования
Центрального
банка Российской Федерации, увеличенной в
1,1 раза, -при оформлении долгового
обязательства в рублях, и равной 15
процентам, -по долговым обязательствам в
иностранной валюте. (Ст. 269 НК РФ)
9.4. При использовании средств полученных займов и
кредитов для осуществления предварительной оплаты
материально производственных запасов, других ценностей,
работ, услуг или выдачи авансовой задатков в счет их оплаты,
расходы по обслуживанию указанных займов и кредитов относить
на увеличение дебиторской задолженности, образовавшейся в
связи с предварительной оплатой и (или) выдачей авансов и
задатков на указанные выше цели.
При поступлении материально - производственных запасов и
иных ценностей, выполнении работ и оказании услуг дальнейшее
начисление процентов и осуществление других расходов,
связанных с обслуживанием полученных займов и кредитов,
отражаются в бухгалтерском учете в общем порядке - с
отнесением указанных затрат на операционные расходы
организации. (П.15 ПБУ 15/01).
IX. Учет финансовых вложений
Первоначальная оценка финансовых вложений
10.1. Финансовые вложения принимаются к бухгалтерскому учету
по первоначальной стоимости.
10.2.
Первоначальной
стоимостью
финансовых
вложений, приобретенных за плату, признается сумма
фактических затрат организации на их приобретение, за
исключением налога на добавленную стоимость и иных
возмещаемых налогов
10.3.
Первоначальной стоимостью финансовых вложений,
внесенных в счет вклада в уставный (складочный) капитал
организации, признается их денежная оценка, согласованная
учредителями (участниками) организации
Доходы и расходы по финансовым вложениям
Доходы по финансовым вложениям (дивиденды) признавать
прочими поступлениями в соответствии с ПБУ "Доходы
организации" ПБУ 9/99.
Расходы, связанные с предоставлением другим организациям
займов, признавать операционными расходами.
10.6. Расходы, связанные с обслуживанием финансовых
вложений признавать операционными расходами
10.7. По долговым ценным бумагам, по которым не определяется
текущая рыночная стоимость, разницу между первоначальной
стоимостью и номинальной стоимостью в течение срока их
обращения равномерно, по мере причитающегося по ним в
соответствии с условиями выпуска дохода, относить на
финансовые результаты (в составе операционных доходов или
расходов).
Способ оценки финансовых вложений при их выбытии.
10.8. При выбытии актива, принятого к бухгалтерскому учету в
качестве, финансовых вложений, его стоимость определять
по первоначальной стоимости первых по времени приобретения
финансовых вложений (способ ФИФО).
1. Стоимость приобретаемых акций (долей,
паев) при учреждении обществ признавать
равной стоимости (остаточной стоимости)
вносимого имущества (имущественных прав),
определяемой по данным налогового учета на
дату перехода права собственности на
указанное
имущество
(имущественные
права), с учетом дополнительных расходов,
признаваемых для целей налогообложения
при таком внесении. (Статья 277 НК РФ.).
Определяются согласно главы 25 НК РФ
Установить в качестве метода списания на
расходы стоимости ценных бумаг (при их
реализации или ином выбытии) метод
ФИФО (по стоимости первых по времени
приобретений). (Ст. 280 НК РФ)
X. Распределение прибыли.
Прибыль распределяется по итогам работы за отчетный период согласно решения собрания участников.
Прочие элементы налоговой учетной политики
Для целей обложения налогом на добавленную стоимость:
165
1.1 Определять дату возникновения обязанности по уплате налога по мере поступления денежных
средств (ст.167 НК РФ).
1.2. Вести учет и распределять налог, уплаченный за товары, работы, услуги, использованные при
осуществлении деятельности или операций как освобожденных, так и не освобожденных от
налогообложения, в следующем порядке: суммы НДС включаются в затраты, принимаемые к вычету
при исчислении налога на прибыль организаций (налога на доходы физических лиц), или подлежат
налоговому вычету в той пропорции, в которой указанные приобретенные товары (работы, услуги)
используются для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг), операции по реализации
которых подлежат налогообложению (освобождены от налогообложения). Указанная пропорция
определяется исходя из стоимости товаров (работ, услуг), операции по реализации которых подлежат
налогообложению (освобождены от налогообложения), в общем объеме выручки от реализации товаров
(работ, услуг) за отчетный налоговый период. (Ст.170 НК РФ)
1.3. Порядок учета НДС с авансов полученных Д 51 К62 получен аванс
Д 76ав К68ндс - начислен НДС с аванса
Д 68ндс К 76ав - восстановлен НДС с аванса
Д 62 К90 - отражена реализация в счет полученного аванса
В балансе задолженность по авансам полученным отражается свернуто (сальдо по счету 62/ав
минус сальдо по счету 76/ав).
1.4. Аналитический учет в разрезе контрагентов и ставок НДС (10,18,20,0, без НДС) ведется в
ручном режиме по счетам бухгалтерского учета 19 «НДС гю приобретенным ценностям» и счетам
расчетов 60 «Расчеты с поставщиками»,62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»,76 «Расчеты с
разными дебиторами, кредиторами».
Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу на прибыль.
11.1. Не переходить на уплату ежемесячных авансовых платежей исходя из фактической прибыли
(Подпункт 2 ст. 286 НК РФ).
Установление показателя, применяемого для определения доли прибыли, приходящейся на
организацию и каждое из ее обособленных
подразделений
11.2. В качестве показателя применяемого для определения доли прибыли приходящейся на
каждое обособленное подразделение использовать среднесписочную численность работников.
Установление порядка ведения налогового учета в соответствии с требованиями главы 25 НК РФ.
11.3. Ввести в применяемые регистры бухгалтерского учета дополнительные реквизиты, формируя
тем самым регистры налогового учета.
Организационно-Технический раздел.
Для ведения бухгалтерского учета на предприятии организована бухгалтерия, как самостоятельное
структурное подразделение, возглавляемое главным бухгалтером, состоящим в штате предприятия.
Бухгалтерский учет ведется с применением компьютерной техники - программное обеспечение
«1C Предприятие 7.7».
Учет имущества, обязательств и хозяйственных операций ведется способом двойной записи в
соответствии с рабочим планом счетов бухгалтерского чета (Приложение №1).
Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являются первичные документы,
фиксирующие факт совершения хозяйственной операции, а также расчеты бухгалтерии. Для отражения
хозяйственных операций используются формы первичных учетных документов, содержащиеся в
альбомах \унифицированных (типовых) форм первичных учетных документов. Формы первичных
учетных документов, не предусмотренные в альбомах унифицированных форм, см. Приложение №2.
Отчетным годом считается период с 1 января по 31 декабря.
Для своевременного получения финансового результата работы предприятия устанавливается дата
сдачи материальных отчетов, табелей рабочего времени, ведомостей на начисление заработной платы не
позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным.
Список лиц, имеющих право первой подписи первичных учетных документов, см. Приложение
№3.
Авансовые отчеты по командировочным расходам предоставляются в бухгалтерию не позднее 3
дней после возвращения из командировки.
Выдача средств в подотчет производится на срок не более 1 (одного) месяца в течение
календарного года.
В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности производится
инвентаризация;
материальных остатков на складе перед сдачей годового отчета (в IV квартале);
166
кассы не реже одного раза в квартал, а также в случае передачи денежных средств другому
материально ответственному лицу;
внезапные инвентаризации кассы и МПЗ производятся по решению руководителя;
инвентаризация основных средств производится один раз в три года;
обязательная инвентаризация производится в случаях, предусмотренных ст. 12 Закона N 129-ФЗ.
Данная учетная политика подлежит изменению в случае внесения изменений в законодательные
акты, регулирующие порядок ведения бухгалтерского учета и налогообложения.
Главный бухгалтер
А.В. Солдатов
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
Приложение. Учетная политика на 2006 г. и бухгалтерская отчетность за 9
месяцев 2006 г.
Учетная политика Эмитента, принятая на 2006 год.
В соответствии с требованиями Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском
учете", Положения по бухгалтерскому учету "Учетная политика организации" (ПБУ 1/98),
утвержденного Приказом Минфина России от 09.12.1998 N 60н, Налогового кодекса РФ; в целях
установления порядка ведения бухгалтерского и налогового учета, отражающего особенности
деятельности организации, приказываю:
1. Установить ответственных:
– за организацию бухгалтерского учета и соблюдение законодательства при выполнении
хозяйственных операций - руководитель организации;
– за формирование учетной политики, ведение бухгалтерского учета, своевременное
предоставление полной и достоверной бухгалтерской отчетности - главный бухгалтер организации.
2. Утвердить следующие способы ведения бухгалтерского учета и налогового учета.
Бухгалтерский учет
Налоговый учет
Учетная политика для целей бухгалтерского учета –
это совокупность способов ведения бухгалтерского
учета:
первичного
наблюдения,
стоимостного
измерения, текущей группировки и итогового
обобщения фактов хозяйственной деятельности (п.2.
ПБУ 1/98).
Учетная политика для целей налогового учета - это
совокупность способов первичного наблюдения,
стоимостного измерения, текущей группировки и
итогового обобщения факторов хозяйственной
деятельности для отражения в расчете налоговой базы.
Ст. 313, 314 НК РФ
Преамбула.
I. Учет основных средств.
1.1.К основным средствам относится имущество,
используемое в производстве продукции, при
выполнении работ или оказании услуг либо для
управленческих
нужд
организации,
для
предоставления организацией за плату во временное
владение и пользование или во временное
пользование
в
течение
срока
полезного
использования,
продолжительностью свыше 12 месяцев.
В составе основных средств учитываются также:
капитальные вложения на коренное улучшение земель
(осушительные,
оросительные
и
другие
мелиоративные работы); капитальные вложения в
арендованные объекты основных средств; земельные
участки, объекты природопользования (вода, недра и
другие природные ресурсы).
Для целей применения п.15 ПБУ 6/01 «Учет основных
средств» установить понятие регулярности не реже 1
раза в 2 года.
Под основными средствами
понимается часть
имущества, используемого в качестве средств труда
для производства и реализации товаров (выполнения
работ, оказания услуг) или для управления
организацией.
Амортизируемым имуществом признается имущество,
которое находится у налогоплательщика на праве
собственности, используется им для извлечения
дохода и стоимость которого погашается путем
начисления
амортизации.
Амортизируемым
имуществом также признаются капитальные вложения
в предоставленные в аренду объекты основных
средств
в
форме
неотделимых
улучшений,
произведенных арендатором с согласия арендодателя
(ст.256 НК РФ).
1.2.Первоначальной стоимостью основных средств,
приобретенных за плату, признается сумма
фактических затрат организации на приобретение,
сооружение и изготовление, за исключением налога
на добавленную стоимость и иных возмещаемых
налогов.
Затраты по полученным займам и кредитам должны
признаваться расходами того периода, в котором они
произведены, за исключением той их части, которая
подлежит включению в стоимость инвестиционного
актива. (ПБУ 15/01)
Первоначальной стоимостью основных средств в
налоговом учете признается сумма фактических затрат
организации на приобретение, сооружение и
изготовление, доставку и доведение до состояния, в
котором оно пригодно для использования за
исключением процентов по заемным средствам,
привлеченным для приобретения, сооружения или
изготовления этого объекта.
1.3. Срок полезного использования устанавливается
при принятии объекта основных средств к
Срок полезного использования устанавливается при
принятии объекта основных средств к бухгалтерскому
182
бухгалтерскому учету в соответствии с Положением
по бухгалтерскому учету ПБУ 6/01 "Учет основных
средств"
1.4.
Стоимость
объектов
основных
средств
погашается посредством начисления амортизации.
Начисление
амортизации
основных
средств
производится линейным способом. Не подлежат
амортизации
объекты
основных
средств,
потребительские свойства которых с течением
времени не изменяются (земельные участки; объекты
природопользования;
объекты,
отнесенные
к
музейным предметам и музейным коллекциям и др.).
1.5. Активы, в отношении которых выполняются
условия, предусмотренные в пункте 1.1настоящего
Приказа, и стоимостью в пределах лимита, не более
10 000 рублей за единицу, отражаются в
бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности в
составе материально-производственных запасов.
В целях обеспечения сохранности этих объектов в
производстве или при эксплуатации в организации
должен быть организован надлежащий контроль за их
движением. Учет активов по фактической стоимости
должен быть организован на забалансовом счете 013
«Активы в пределах лимита» до момента выбытия
объекта по причине невозможности дальнейшего
использования.
учету
в
соответствии
с
Постановлением
Правительства РФ №1 от 01.01.02г.
При приобретении объектов основных средств,
бывших в употреблении, норма амортизации по этому
имуществу определяется с учетом срока полезного
использования, уменьшенного на количество лет
(месяцев)
эксплуатации
данного
имущества
предыдущими собственниками.
Если срок фактического использования данного
основного средства у предыдущих собственников
окажется равным или превышающим срок его
полезного
использования,
определяемый
классификацией основных средств, утвержденной
Постановлением Правительства РФ №1 от 01.01.02г.,
налогоплательщик вправе самостоятельно определить
срок полезного использования этого основного
средства с учетом требований техники безопасности и
других факторов.
При
получении в виде вклада в уставный
(складочный) капитал или в порядке правопреемства
при реорганизации юридических лиц объекты
основных средств, бывшие в употреблении, срок их
полезного
использования
определяется
как
установленный предыдущим собственником этих
основных средств срок их полезного использования,
уменьшенный
на
количество
лет
(месяцев)
эксплуатации данного имущества предыдущим
собственником.
Срок эксплуатации таких объектов ОС предыдущим
собственником
должен
быть
подтвержден
документально.
Амортизация начисляется линейным методом.
Не подлежат амортизации земля и иные объекты
природопользования (вода, недра и другие природные
ресурсы),
объекты внешнего благоустройства (объекты лесного
хозяйства, объекты дорожного хозяйства, сооружение
которых осуществлялось с привлечением источников
бюджетного или иного аналогичного целевого
финансирования, специализированные сооружения
судоходной обстановки) и другие аналогичные
объекты;
продуктивный скот, буйволы, волы, яки, олени,
другие
одомашненные
дикие
животные
(за
исключением рабочего скота);
приобретенные издания (книги, брошюры и иные
подобные объекты), произведения искусства.
При этом стоимость приобретенных изданий и иных
подобных объектов, за исключением произведений
искусства, включается в состав прочих расходов,
связанных с производством и реализацией, в полной
сумме в момент приобретения указанных объектов;
Амортизируемым имуществом признается имущество
со сроком полезного использования более 12 месяцев
и первоначальной стоимостью более 10 000 рублей.
183
1.6. Расходы на ремонт основных средств включаются
в состав затрат по мере выполнения ремонтных работ
в размере фактических затрат без формирования
ремонтного фонда.
Расходы на ремонт основных средств, произведенные
налогоплательщиком, рассматриваются как прочие
расходы и признаются для целей налогообложения в
том отчетном (налоговом) периоде, в котором они
были осуществлены, в размере фактических затрат.
II. Учет нематериальных активов.
2.1. К нематериальным активам относятся права,
указанные в ПБУ 14/2000. Нематериальные активы
отражаются в учете и отчетности в сумме затрат на
приобретение, изготовление и расходов по их
доведению до состояния, в котором они пригодны к
использованию в запланированных целях.
2.2. Износ объектов нематериальных активов
отражается ежемесячно начиная со следующего
месяца после месяца введения их в эксплуатацию на
счете 05 «Амортизация нематериальных активов».
Износ начисляется линейным способом.
2.3. В случае невозможности определения срока
полезного использования нематериальных активов
норма переноса стоимости устанавливается из расчета
на 20 лет (но не более срока деятельности
организации).
Определение срока полезного использования объекта
нематериальных активов производится исходя из
срока действия патента, свидетельства и (или) из
других ограничений сроков использования объектов
интеллектуальной собственности в соответствии с
законодательством Российской Федерации или
применимым
законодательством
иностранного
государства, а также исходя из полезного срока
использования
нематериальных
активов,
обусловленного соответствующими договорами.
Износ начисляется линейным способом.
По нематериальным активам, по которым невозможно
определить срок полезного использования объекта
нематериальных активов, нормы амортизации
устанавливаются в расчете на 10 лет (но не более
срока деятельности налогоплательщика).
III. Учет материально-производственных запасов, товаров.
184
3.1. Материально - производственные запасы
принимаются к бухгалтерскому учету по фактической
себестоимости, которая определяется как сумма
фактических затрат организации на приобретение
МПЗ.
3.2. К фактическим затратам на приобретение сырья и
материалов относятся:
суммы, уплачиваемые в соответствии с договором
поставщику (продавцу);
суммы,
уплачиваемые
организациям
за
информационные и консультационные услуги,
связанные
с
приобретением
материально
производственных запасов;
таможенные пошлины;
невозмещаемые налоги, уплачиваемые в связи с
приобретением
единицы
материально
производственных запасов;
вознаграждения,
уплачиваемые
посреднической
организации,
через
которую
приобретены
материально - производственные запасы;
затраты по заготовке и доставке материально производственных
запасов
до
места
их
использования, включая расходы по страхованию.
затраты по заготовке и доставке материально производственных запасов до места их
использования, включая расходы по страхованию.
Данные затраты включают, в частности, затраты по
заготовке и доставке материально - производственных
запасов; затраты по содержанию заготовительно складского подразделения организации, затраты за
услуги транспорта по доставке материально производственных запасов до места их
использования, если они не включены в цену
материально - производственных запасов,
установленную договором;
начисленные
проценты
по
кредитам,
предоставленным
поставщиками
(коммерческий
кредит); начисленные до принятия к бухгалтерскому
учету материально - производственных запасов
проценты по заемным средствам, если они
привлечены для приобретения этих запасов;
затраты
по
доведению
материально
производственных запасов до состояния, в котором
они пригодны к использованию в запланированных
целях.
Данные
затраты
включают
затраты
организации по подработке, сортировке, фасовке и
улучшению технических характеристик полученных
запасов, не связанные с производством продукции,
выполнением работ и оказанием услуг;
иные затраты, непосредственно связанные с
приобретением материально - производственных
запасов.
Сырье и Материалы
Стоимость материально-производственных запасов,
включаемых в материальные расходы, определяется
исходя из цен их приобретения (без учета налога на
добавленную стоимость и акцизов, за исключением
случаев, предусмотренных НК РФ), включая
комиссионные
вознаграждения,
уплачиваемые
посредническим организациям,
ввозные таможенные пошлины и сборы,
расходы на транспортировку
иные
затраты,
связанные
с
приобретением
материально-производственных запасов.
Не
включаются
в
стоимость
материальнопроизводственных запасов МПЗ:
Проценты по заемным средствам
Расходы в виде курсовых и суммовых разниц
затраты по содержанию заготовительно - складского
подразделения организации,
затраты за услуги собственного транспорта по
доставке материально - производственных запасов до
места их использования,
расходы по страхованию при приобретении МПЗ
185
3.3.Фактические
затраты
на
приобретение
материально
производственных
запасов
определяются (уменьшаются или увеличиваются) с
учетом суммовых разниц, возникающих до принятия
материально
производственных запасов
к
бухгалтерскому учету в случаях, когда оплата
производится в рублях в сумме, эквивалентной сумме
в иностранной валюте (условных денежных
единицах).
Стоимость материально-производственных запасов в
виде излишков, выявленных в ходе инвентаризации, и
(или) имущества, полученного при демонтаже или
разборке выводимых из эксплуатации основных
средств, определяется как сумма налога, исчисленная
с дохода, предусмотренного пунктами 13 и 20 части
второй статьи 250 НК РФ (ст.254 НК РФ).
3.4. Излишек имущества приходуется по рыночной
стоимости на дату проведения инвентаризации.
3.5. Запасы, как приобретенные (полученные) от
других организаций, так и изготовленные силами
организации,
учитываются
по
фактической
себестоимости на балансовом счете 10 «Сырье и
материалы» без выделения на отдельном субсчете
счета 10 транспортных расходов.
Применение счетов 15, 16 не предусмотрено
3.6. При отпуске материально - производственных
запасов в производство и ином выбытии их оценка
производится по средней себестоимости.
Расчет средней себестоимости производится согласно
алгоритма
предусмотренного
программным
продуктом «1С – Бухгалтерия» методом определения
скользящей средней себестоимости.
Аналогично
IV. Учет доходов.
4.1 Выручка от реализации товаров, работ, услуг и
иного
имущества
определяется
по
методу
«начисления». Общество признает обычными видами
деятельности по ПБУ 9/99 привлечение денежных
средств и их дальнейшее размещение в целях
получения дохода, предоставление услуг сторонним
организациям по привлечению в их интересах
финансовых ресурсов.
4.2.Структура аналитического учета выручки от
реализации товаров, работ, услуг, и прочих доходов
См. Рабочий план счетов (Приложение №1)
Для целей налогообложений НДС выручка от
реализации товаров, работ, услуг и иного имущества
определяется «по отгрузке».
Для целей налогообложения налогом на прибыль
выручка от реализации товаров, работ, услуг и иного
имущества определяется по методу начисления.
Раздельный учет доходов по видам деятельности,
облагаемым НДС по различным ставкам достигается с
помощью использования соответствующих субсчетов
счета 90.1 См. Рабочий план счетов (Приложение №1)
V. Учет затрат на производство
5.1. Для учета прямых затрат на оказание различных
услуг
используется
Счет
20
«Основное
производство».
Аналитический учет по данному счету организован по
каждому виду оказываемых услуг.
Учет прямых затрат, позволяющих получать
информацию для налоговой оценки незавершенного
производства ведется:
на 20 счете обособленно
Сумма косвенных расходов на производство и
реализацию, осуществленных в отчетном (налоговом)
186
периоде, в полном объеме относится к расходам
текущего отчетного (налогового) периода с учетом
требований, предусмотренных НК РФ, кроме
расходов, по которым предусмотрен особый порядок
признания (страхование, расходы на НИОКР,
арендная плата).
5.2. Общехозяйственные расходы, учитываются на
счете
26
"Общехозяйственные
расходы"
и
списываются ежемесячно в качестве условно постоянных в дебет счета 90 "Продажи".
Общехозяйственные расходы в качестве косвенных
расходов в полном объеме относятся к расходам
текущего периода.
База распределения общехозяйственных расходов, в
случае ведения деятельности с различным режимом
налогообложения налогом на прибыль, - доход от
конкретного вида деятельности (выручка от
реализации продукции, работ, услуг (товаров),
который определяется нарастающим итогом с начала
налогового периода.
5.3. Расходы будущих периодов, в том числе
связанные с привлечением заемных средств, отличные
от процентов, учитываются на счете 97 "Расходы
будущих периодов" и списываются на расходы
равными частями в течение срока их потребления.
Расходы, принимаемые для целей налогообложения,
учитывать в соответствии с нормами статьи 272 НК
РФ.
VI. Порядок создания резервов
6.1. Резервы не создаются
Аналогично
Резервы по сомнительным долгам не создаются.
VII. Учет заемных средств
7.1. Задолженность по кредитам и займам полученным
учитывать на конец отчетного периода с учетом
причитающихся к уплате процентов.
7.2. Не осуществлять перевод долгосрочной
задолженности
по
займам
и
кредитам
в
краткосрочную, когда по условиям договора до
возврата основной суммы долга остается 365 дней.
(Раздел II п.6 ПБУ 15/01)
7.3. Затраты по полученным займам и кредитам
признавать расходами того периода, в котором они
начислены за исключением той их части, которая
подлежит включению в стоимость инвестиционного
актива.
Аналогично
Аналогично
Предельная величина процентов, признаваемых
расходом (включая проценты и суммовые разницы по
обязательствам, выраженным в условных денежных
единицах по установленному соглашением сторон
курсу условных денежных единиц), принимается
равной ставке рефинансирования Центрального банка
Российской Федерации, увеличенной в 1,1 раза, - при
оформлении долгового обязательства в рублях и
равной 15 процентам - по долговым обязательствам в
иностранной валюте.
В
целях
настоящего
пункта
под
ставкой
рефинансирования Центрального банка Российской
Федерации понимается:
в отношении долговых обязательств, не содержащих
условия об изменении процентной ставки в течение
всего срока действия долгового обязательства, - ставка
рефинансирования Центрального банка Российской
Федерации, действовавшая на дату привлечения
денежных средств;
в отношении прочих долговых обязательств - ставка
рефинансирования Центрального банка Российской
Федерации, действующая на дату признания расходов
в виде процентов. (Ст.269 НК РФ)
7.4. При использовании средств полученных займов и
187
кредитов для осуществления предварительной оплаты
материально - производственных запасов, других
ценностей, работ, услуг или выдачи авансов и
задатков в счет их оплаты, расходы по обслуживанию
указанных займов и кредитов относить на увеличение
дебиторской задолженности, образовавшейся в связи
с предварительной оплатой и (или) выдачей авансов и
задатков на указанные выше цели.
При поступлении материально - производственных
запасов и иных ценностей, выполнении работ и
оказании услуг дальнейшее начисление процентов и
осуществление других расходов, связанных с
обслуживанием полученных займов и кредитов,
отражаются в бухгалтерском учете в общем порядке с отнесением указанных затрат на операционные
расходы организации. (П.15 ПБУ 15/01).
VIII. Учет финансовых вложений
Первоначальная оценка финансовых вложений.
8.1.
Финансовые
вложения
принимаются
к
бухгалтерскому учету по первоначальной стоимости.
8.2.
Первоначальной стоимостью
финансовых
вложений, приобретенных за плату, признается сумма
фактических затрат организации на их приобретение,
за исключением налога на добавленную стоимость и
иных возмещаемых налогов
8.3.
Первоначальной стоимостью
финансовых
вложений, внесенных в счет вклада в уставный
(складочный) капитал организации, признается их
денежная оценка, согласованная учредителями
(участниками) организации.
Доходы и расходы по финансовым вложениям
8.4. Доходы по финансовым вложениям (дивиденды)
признавать прочими поступлениями в соответствии с
ПБУ 9/99"Доходы организации"
8.5. Расходы, связанные с предоставлением другим
организациям займов, признавать операционными
расходами.
8.6.
Расходы,
связанные
с
обслуживанием
финансовых вложений признавать операционными
расходами.
8.7. По долговым ценным бумагам, по которым не
определяется текущая рыночная стоимость, разницу
Стоимость приобретаемых акций (долей, паев) при
учреждении обществ признается равной стоимости
(остаточной стоимости) вносимого имущества
(имущественных прав или неимущественных прав,
имеющих денежную оценку определяемой по данным
налогового учета на дату перехода права
собственности
на
указанное
имущество
(имущественные права), с учетом дополнительных
расходов, которые для целей налогообложения
признаются у передающей стороны при таком
внесении.
Имущество (имущественные права), полученное в
виде взноса (вклада) в уставный (складочный) капитал
организации, в целях налогообложения прибыли
принимается по стоимости (остаточной стоимости)
полученного в качестве взноса (вклада) в уставный
(складочный) капитал имущества (имущественных
прав).
Стоимость (остаточная стоимость) определяется по
данным налогового учета у передающей стороны на
дату перехода права собственности на указанное
имущество (имущественные права) с учетом
дополнительных расходов, которые при таком
внесении (вкладе) осуществляются передающей
стороной при условии, что эти расходы определены в
качестве взноса (вклада) в уставный (складочный)
капитал.
Если получающая сторона не может документально
подтвердить
стоимость
вносимого
имущества
(имущественных прав) или какой-либо его части, то
стоимость этого имущества (имущественных прав)
либо его части признается равной нулю. (Статья 277
НК РФ.).
Определяются согласно главы 25 НК РФ
Для определения расчетной цены акции использовать:
Стоимость чистых активов эмитента, приходящуюся
на акцию.
188
между первоначальной стоимостью и номинальной
стоимостью в течение срока их обращения
равномерно, по мере причитающегося по ним в
соответствии с условиями выпуска дохода, относить
на финансовые результаты (в составе операционных
доходов или расходов).
Способ оценки финансовых вложений при их выбытии.
8.8. При выбытии актива, принятого к бухгалтерскому
учету в качестве финансовых вложений, его
стоимость определять по первоначальной стоимости
первых по времени приобретения финансовых
вложений (способ ФИФО).
IX. Распределение прибыли.
Установить в качестве метода списания на расходы
стоимости ценных бумаг (при их реализации или ином
выбытии) метод ФИФО (по стоимости первых по
времени приобретений). (Ст. 280 НК РФ)
Прибыль распределяется по итогам работы за отчетный период согласно решения собрания участников.
Прочие элементы налоговой учетной политики
Порядок ведения раздельного учета имущества при использовании льгот по налогу на имущество.
При принятии на учет объекта основных средств в инвентарную карточку вносится классификационный признак –
подлежит включению в состав льготируемого имущества либо не подлежит включению в состав льготируемого
имущества. Перечень льготируемого имущества определяется в соответствии с главой 30 НК РФ и законами
субъектов Федерации.Группировка объектов основных средств согласно классификационного признака
производится в инвентарных описях.
Для целей обложения налогом на добавленную стоимость:
1.1. Вести учет и распределять налог, уплаченный за товары, работы, услуги, использованные при
осуществлении деятельности или операций как облагаемых налогом, так и освобожденных от
налогообложения, в следующем порядке: суммы НДС подлежат налоговому вычету или включаются в
затраты, в соответствии с п. 2 ст. 170 НК РФ, в той пропорции, в которой указанные приобретенные
товары (работы, услуги) используются для производства и (или) реализации товаров (работ, услуг),
операции по реализации которых подлежат налогообложению (освобождены от налогообложения).
Указанная пропорция определяется исходя из стоимости отгруженных товаров (работ, услуг),
имущественных прав, операции по реализации которых подлежат налогообложению (освобождены от
налогообложения), в общей стоимости товаров (работ, услуг), имущественных прав, отгруженных за
налоговый период. (Ст.170 НК РФ)
1.2. Аналитический учет в разрезе контрагентов и ставок НДС (10,18,20,0, без НДС) ведется в
ручном (автоматическом) режиме по счетам бухгалтерского учета 19 «НДС по приобретенным
ценностям» и счетам расчетов 60 «Расчеты с поставщиками», 62 «Расчеты с покупателями и
заказчиками», 76 «Расчеты с разными дебиторами, кредиторами».
1.3. Раздельный учет сумм "входного" НДС по товарам (работам, услугам), используемым при
реализации, облагаемой по нулевой ставке НДС учитывать на отдельном субсчете счета 19.10 «НДС по
приобретенным товарам, работам, услугам для экспортных операций».
1.4. Суммы НДС по общехозяйственным расходам, используемым как в облагаемой, так и
необлагаемой деятельности предварительно учитывается на отдельном субсчете счета 19.11 "НДС по
товарам (работам, услугам), используемым в облагаемой / необлагаемой деятельности ". После
распределения НДС, суммы налога переносятся внутренней проводкой на соответствующие субсчета
счета 19. Распределение сумм НДС осуществляется в порядке установленном ст. 170 НК РФ. Указанный
порядок не применяется в случаях прямо установленных п.4 ст. 170 НК РФ.
Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу на прибыль.
11.1. Не переходить на уплату ежемесячных авансовых платежей исходя из фактической прибыли
(Подпункт 2 ст. 286 НК РФ).
Установление показателя, применяемого для определения доли прибыли, приходящейся на
организацию и каждое из ее обособленных подразделений
11.2. В качестве показателя применяемого для определения доли прибыли приходящейся на
каждое обособленное подразделение использовать среднесписочную численность работников.
Установление порядка ведения налогового учета в соответствии с требованиями главы 25 НК РФ.
11.3. Ввести в применяемые регистры бухгалтерского учета дополнительные реквизиты, формируя
тем самым регистры налогового учета.
Организационно-Технический раздел.
11. Для ведения бухгалтерского учета на предприятии организована бухгалтерия, как
самостоятельное структурное подразделение, возглавляемое главным бухгалтером, состоящим в штате
предприятия.
189
12. Бухгалтерский учет ведется с применением компьютерной техники - программное обеспечение
«1С Предприятие 7.7»
13. Учет имущества, обязательств и хозяйственных операций ведется способом двойной записи в
соответствии с рабочим планом счетов бухгалтерского учета (Приложение №1).
14. Основанием для записей в регистрах бухгалтерского учета являются первичные документы,
фиксирующие факт совершения хозяйственной операции, а также расчеты бухгалтерии. Для отражения
хозяйственных операций используются формы первичных учетных документов, содержащиеся в
альбомах унифицированных (типовых) форм первичных учетных документов. Формы первичных
учетных документов, не предусмотренные в альбомах унифицированных форм, см. Приложение №2.
15. Отчетным годом считается период с 1 января по 31 декабря.
16. Для своевременного получения финансового результата работы предприятия устанавливается
дата сдачи материальных отчетов, табелей рабочего времени, ведомостей на начисление заработной
платы не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным.
17. Список лиц, имеющих право первой подписи первичных учетных документов, см. Приложение
№3.
18. Авансовые отчеты по командировочным расходам предоставляются в бухгалтерию не позднее
3 дней после возвращения из командировки.
19. Выдача средств в подотчет производится на срок не более 1 (одного) месяца в течение
календарного года.
20. В целях обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и отчетности производится
инвентаризация:
материальных остатков на складе перед сдачей годового отчета (в IV квартале);
кассы не реже одного раза в квартал, а также в случае передачи денежных средств другому
материально ответственному лицу;
внезапные инвентаризации кассы и МПЗ производятся по решению руководителя;
инвентаризация основных средств производится один раз в три года;
обязательная инвентаризация производится в случаях, предусмотренных ст.12 Закона N 129-ФЗ.
Данная учетная политика подлежит изменению в случае внесения изменений в законодательные
акты, регулирующие порядок ведения бухгалтерского учета и налогообложения.
190
191
192
193
194
ПРИЛОЖЕНИЕ. ОБРАЗЕЦ СЕРТИФИКАТА
Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй-Финанс»
Место нахождения: 141070, Московская область, г. Королев, ул. Пионерская, д. 1
Почтовый адрес: 109428 г. Москва, 2-ая Институтская д.6, стр. 64
СЕРТИФИКАТ
документарных процентных неконвертируемых облигаций на предъявителя серии 03 с обязательным
централизованным хранением с возможностью досрочного погашения по желанию владельцев
Государственный регистрационный номер выпуска облигаций
№ ___________________от «____» ______________ 200__ года
Облигации являются эмиссионными ценными бумагами на предъявителя.
Настоящий сертификат удостоверяет права на 3 000 000 (Три миллиона) облигаций номинальной
стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей каждая, общей номинальной стоимостью 3 000 000 000 (Три миллиарда)
рублей.
Общее количество облигаций выпуска, имеющего указанный выше государственный регистрационный
номер, составляет 3 000 000 (Три миллиона) облигаций номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча) рублей
каждая, общей номинальной стоимостью 3 000 000 000 (Три миллиарда) рублей.
Настоящий сертификат передается на хранение в Некоммерческом партнерство «Национальный
депозитарный центр», осуществляющее обязательное централизованное хранение сертификата облигаций.
Место нахождения Некоммерческого партнерства «Национальный депозитарный центр»: г. Москва,
Средний Кисловский переулок, д. 1/13, стр.4.
Генеральный директор
Д.С. Тюхтенко
(указывается наименование должности руководителя эмитента)
Дата “
”
200
(подпись)
г.
(И.О. Фамилия)
М.П.
Исполнение обязательств по облигациям настоящего выпуска обеспечивается поручительством в
соответствии с условиями, указанными в сертификате.
Лицо, предоставившее обеспечение по облигациям: Закрытое акционерное общество «Зерновая компания
«Разгуляй».
Генеральный директор
А.В. Иванов
(указывается наименование должности руководителя лица,
предоставившего обеспечение по облигациям)
Дата “
”
200
г.
(подпись)
(И.О. Фамилия)
М.П.
Исполнение обязательств по облигациям настоящего выпуска обеспечивается поручительством в
соответствии с условиями, указанными в настоящем сертификате.
Лицо, предоставившее обеспечение по облигациям: Закрытое акционерное общество «Сахарная компания
«Разгуляй».
Генеральный директор
О.Н. Носенко
(указывается наименование должности руководителя лица,
предоставившего обеспечение по облигациям)
Дата “
”
200
г.
(подпись)
(И.О. Фамилия)
М.П.
195
1. Вид, категория (тип) ценных бумаг
Вид ценных бумаг: облигации (на предъявителя);
Серия: 03
идентификационные признаки выпуска ценных бумаг: документарные процентные неконвертируемые облигации на предъявителя
серии 03 с обязательным централизованным хранением с возможностью досрочного погашения по желанию владельцев (далее – «Облигации»).
2. Форма ценных бумаг
Документарные.
3. Указание на обязательное централизованное хранение
Для ценных бумаг настоящего выпуска предусмотрено обязательное централизованное хранение.
Сведения о депозитарии, который будет осуществлять обязательное централизованное хранение:
полное и сокращенное фирменные наименования: Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр», НДЦ;
место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский переулок, д. 1/13, строение 4;
номер и дата выдачи, срок действия и орган, выдавший лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на
осуществление депозитарной деятельности: лицензия № 177-03431-000100 от 4 декабря 2000 года без ограничения срока действия выдана
ФКЦБ России.
Выпуск всех Облигаций оформляется одним сертификатом, подлежащим обязательному централизованному хранению в
Некоммерческом партнерстве «Национальный депозитарный центр» (далее - также «НДЦ» и «Депозитарий»).
Образец сертификата приводится в приложении к Решению о выпуске ценных бумаг и Проспекту ценных бумаг.
До даты начала размещения Облигаций Эмитент передает Сертификат на хранение в НДЦ. Выдача отдельных сертификатов
Облигаций на руки владельцам Облигаций не предусмотрена. Владельцы (держатели) Облигаций не вправе требовать выдачи сертификатов на
руки.
Учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи Облигаций, включая случаи обременения Облигаций
обязательствами, осуществляется НДЦ, выполняющим функции депозитария, и депозитариями, являющимися депонентами по отношению к
НДЦ (далее именуемые совместно – «Депозитарии»).
Права собственности на Облигации подтверждаются выписками по счетам депо, выдаваемыми НДЦ и депозитариями - депонентами
НДЦ держателям Облигаций.
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому в момент внесения приходной записи по счету депо
приобретателя Облигаций в НДЦ и Депозитариях.
Списание Облигаций со счетов депо при их погашении производится после исполнения эмитентом всех обязательств перед
владельцами Облигаций по выплате купонного дохода и номинальной стоимости Облигаций.
Погашение сертификата Облигаций производится после списания всех Облигаций со счетов депо.
Порядок учета и перехода прав на документарные эмиссионные ценные бумаги с обязательным централизованным хранением
регулируется Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 № 39-ФЗ, а также «Положением о депозитарной деятельности в
Российской Федерации», утвержденным постановлением ФКЦБ России от 16.10.97 № 36 и внутренними документами Депозитариев.
Согласно Федеральному закону «О рынке ценных бумаг» от 22.04.96 № 39-ФЗ:
В случае хранения сертификатов предъявительских документарных ценных бумаг и / или учета прав на такие ценные бумаги в
депозитарии право на предъявительскую документарную ценную бумагу переходит к приобретателю в момент осуществления приходной
записи по счету депо приобретателя. Права, закрепленные эмиссионной ценной бумагой, переходят к их приобретателю с момента перехода
прав на эту ценную бумагу.
В случае хранения сертификатов документарных эмиссионных ценных бумаг в депозитариях, права, закрепленные ценными бумагами,
осуществляются на основании предъявленных этими депозитариями сертификатов по поручению, предоставляемому депозитарными
договорами владельцев, с приложением списка этих владельцев. Эмитент в этом случае обеспечивает реализацию прав по предъявительским
ценным бумагам лица, указанного в этом списке.
В случае если данные о новом владельце такой ценной бумаги не были сообщены Депозитарию выпуска ценных бумаг или
номинальному держателю ценных бумаг к моменту составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей ценных бумаг для
исполнения обязательств Эмитента по ценным бумагам, исполнение обязательств по отношению к владельцу, внесенному в Перечень
владельцев и/или номинальных держателей ценных бумаг, признается надлежащим. Ответственность за своевременное уведомление лежит на
приобретателе ценных бумаг.
В соответствии с «Положением о депозитарной деятельности в Российской Федерации», утвержденным Постановлением ФКЦБ от 16
октября 1997 г. № 36:
Депозитарий обязан обеспечить обособленное хранение ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги каждого клиента
(депонента) от ценных бумаг других клиентов (депонентов) депозитария, в частности, путем открытия каждому клиенту (депоненту)
отдельного счета депо.
Совершаемые депозитарием записи о правах на ценные бумаги удостоверяют права на ценные бумаги, если в судебном порядке не
установлено иное.
Депозитарий обязан совершать операции с ценными бумагами клиентов (депонентов) только по поручению этих клиентов (депонентов)
или уполномоченных ими лиц, включая попечителей счетов, и в срок, установленный депозитарным договором. Депозитарий обязан
осуществлять записи по счету депо клиента (депонента) только при наличии документов, являющихся в соответствии с Положением о
депозитарной деятельности в РФ, иными нормативными правовыми актами и депозитарным договором основанием для совершения таких
записей.
Основанием совершения записей по счету депо клиента (депонента) являются:
 поручение клиента (депонента) или уполномоченного им лица, включая попечителя счета, отвечающее требованиям,
предусмотренным в депозитарном договоре;
 в случае перехода права на ценные бумаги не в результате гражданско-правовых сделок - документы, подтверждающие переход прав
на ценные бумаги в соответствии с действующими законами и иными нормативными правовыми актами.
Депозитарий обязан регистрировать факты обременения ценных бумаг клиентов (депонентов) залогом, а также иными правами третьих
лиц в порядке, предусмотренном депозитарным договором.
Права на ценные бумаги, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в депозитарии, считаются переданными с момента
внесения депозитарием соответствующей записи по счету депо клиента (депонента). Однако при отсутствии записи по счету депо
заинтересованное лицо не лишается возможности доказывать свои права на ценную бумагу, ссылаясь на иные доказательства.
В случае изменения действующего законодательства и/или нормативных документов федерального органа исполнительной власти по
рынку ценных бумаг, порядок учета и перехода прав на Облигации будет регулироваться с учетом изменившихся требований законодательства
и/или нормативных документов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.
4. Номинальная стоимость каждой ценной бумаги выпуска
1 000 (Одна тысяча) рублей.
5. Количество ценных бумаг выпуска
3 000 000 (Три миллиона) штук.
196
Выпуск Облигаций не предполагается размещать траншами.
6. Общее количество ценных бумаг данного выпуска, размещенных ранее
Данный пункт не заполняется, поскольку настоящий выпуск ценных бумаг не является дополнительным.
7. Права владельца каждой ценной бумаги выпуска
Облигации представляют собой прямые, безусловные обязательства Общества с ограниченной ответственностью «Разгуляй-Финанс»
(далее – «Эмитент») и предоставляют следующие права владельцу Облигации:
1. владелец Облигации имеет право на получение в предусмотренный Облигацией срок номинальной стоимости Облигации;
2. владелец Облигации имеет право на получение купонного дохода (процента от номинальной стоимости Облигации) по окончании
каждого купонного периода;
3. в случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций и/или
выплате купонного дохода (в том числе дефолт и/или технический дефолт) согласно п. 9.7. и п. 12.2. Решения о выпуске ценных бумаг и п.
9.1.2. пп. е) и п. 9.1.2. пп. з) Проспекта ценных бумаг владелец и/или номинальный держатель Облигаций имеет право предъявить в а) Закрытое
акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй» и б) Закрытое акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй», (далее по тексту
– Поручитель или Поручители) требование в соответствии с условиями обеспечения, указанными в п. 12.2. Решения о выпуске ценных бумаг и
п. 9.1.2. пп. з) Проспекта ценных бумаг..
Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, вытекающие из такого обеспечения. С переходом прав на Облигацию
к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из поручительства. Передача прав, возникших из предоставленного
обеспечения, без передачи прав на Облигацию является недействительной.
4. владелец Облигации имеет право на возврат средств инвестирования в случае признания выпуска Облигаций несостоявшимся или
недействительным;
5. Владелец Облигаций имеет право требовать досрочного погашения Облигаций и выплаты ему накопленного купонного дохода по
Облигациям, рассчитанного на дату исполнения обязательств по досрочному погашению Облигаций, в следующих случаях:
1) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате купонного дохода по
Облигациям настоящего выпуска с даты выплаты соответствующего купонного дохода, установленного в соответствии с Решением о выпуске
ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг,
2) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате купонного дохода по любым
облигациям Эмитента, выпущенным Эмитентом на территории Российской Федерации с даты выплаты соответствующего купонного дохода,
установленного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
3) объявление Эмитентом своей неспособности выполнять финансовые обязательства в отношении Облигаций настоящего выпуска или
в отношении иных облигаций, выпущенных Эмитентом на территории Российской Федерации;
4) просрочка более чем на 30 (Тридцать) рабочих дней Эмитентом своих обязательств по погашению (в том числе досрочному
погашению) любых облигаций, выпущенных Эмитентом на территории Российской Федерации;
5) в случае если Эмитент в срок до 02.10.2008 г. продает инвесторам более 1 облигации ООО «Разгуляй-Финанс» серии 01
(регистрационный номер 4-01-36098-R от 08.09.2005 г.), из приобретенных Эмитентом в срок с 01.03.2007 - 01.03.2008 гг.
Владелец Облигаций имеет право требовать возмещения номинальной стоимости Облигаций и выплаты причитающегося ему
накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного в соответствии с п.15 Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.6 Проспекта
ценных бумаг, на следующий день за датой раскрытия информации о досрочном погашении в ленте новостей.
Требования (заявления) о досрочном погашении Облигаций могут быть предъявлены до даты погашения Облигаций;
6. владелец Облигации имеет право свободно продавать и иным образом отчуждать Облигацию. Владелец Облигации, купивший
Облигацию при первичном размещении, не имеет права совершать сделки с Облигацией до момента государственной регистрации отчета об
итогах выпуска ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации.
7. владелец имеет право требовать приобретения Эмитентом всех или части принадлежащих ему Облигаций в случаях и в порядке,
предусмотренном п. 10 Решения о выпуске и п. 9.1.2 г) Проспекта ценных бумаг;
8. кроме перечисленных прав, владелец Облигации вправе осуществлять иные имущественные права, предусмотренные действующим
законодательством Российской Федерации.
8. Условия и порядок размещения ценных бумаг выпуска
8.1. Способ размещения ценных бумаг
Открытая подписка.
8.2. Срок размещения ценных бумаг.
Дата начала размещения ценных бумаг определяется уполномоченным органом Эмитента после государственной регистрации выпуска
Облигаций и доводится Эмитентом до сведения потенциальных приобретателей Облигаций не позднее чем за 5 дней до даты начала
размещения Облигаций путем опубликования сообщения о начале размещения ценных бумаг в ленте новостей и не позднее чем за 4 дня до
даты начала размещения Облигаций на странице http://www.raz.ru/ в сети Интернет. При этом размещение Облигаций начинается не ранее, чем
через две недели после раскрытия информации о государственной регистрации выпуска Облигаций и обеспечения всем потенциальным
приобретателям возможности доступа к информации о выпуске Облигаций в соответствии с Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» и
нормативно-правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг в порядке, описанном в Решении о
выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг. Двухнедельный срок исчисляется с даты опубликования сообщения о государственной
регистрации выпуска Облигаций и порядке доступа к информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, в газете «Ежедневные новости.
Подмосковье».
Дата начала размещения ценных бумаг, определенная уполномоченным органом Эмитента, может быть изменена решением того же
органа управления Эмитента, при условии опубликования информации об этом в ленте новостей и на странице http://www.raz.ru/ в сети
Интернет не позднее чем за 1 день до опубликованной ранее даты начала размещения ценных бумаг.
Дата окончания размещения ценных бумаг является более ранняя из следующих дат: а) 10 (Десятый) рабочий день с даты начала
размещения Облигаций; б) дата размещения последней Облигации выпуска. При этом дата окончания размещения не может быть позднее года
со дня государственной регистрации выпуска Облигаций.
8.3. Порядок размещения ценных бумаг
Порядок и условия заключения договоров (порядок и условия подачи и удовлетворения заявок), направленных на отчуждение ценных
бумаг первым владельцам в ходе их размещения:
Размещение Облигаций проводится путём заключения сделок купли-продажи по цене размещения Облигаций, указанной в Решении о
выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг (далее – «Цена Размещения»).
Заключение сделок по размещению Облигаций начинается в дату начала размещения Облигаций после подведения итогов конкурса по
определению процентной ставки по первому купону (далее – «Конкурс») и заканчивается в дату окончания размещения Облигаций.
Процентная ставка по первому купону определяется в ходе проведения конкурса в Закрытом акционерном обществе «Фондовая биржа
ММВБ» (далее – «ФБ ММВБ», «Биржа») среди потенциальных покупателей Облигаций в дату начала размещения Облигаций.
В случае если потенциальный покупатель не является Участником торгов ФБ ММВБ (далее – «Участник торгов»), он должен
заключить соответствующий договор с любым Участником торгов и дать ему поручение на приобретение Облигаций.
При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках
на приобретение Облигаций, с учётом всех необходимых комиссионных сборов.
197
Потенциальный покупатель Облигаций обязан открыть соответствующий счёт депо в Некоммерческом партнёрстве «Национальный
депозитарный центр» (далее – «НДЦ») или в другом депозитарии, являющемся депонентом по отношению к НДЦ. Порядок и сроки открытия
счетов депо определяются положениями регламентов соответствующих депозитариев.
Облигации размещаются посредством открытой подписки путем проведения торгов специализированной организацией (фондовой
биржей).
Размещение Облигаций осуществляется путем заключения сделок купли-продажи Облигаций на Бирже с использованием системы
торгов Биржи и системы клиринга ЗАО ММВБ в соответствии с нормативными документами Биржи (далее – Правила Биржи) и ЗАО ММВБ,
действующими на дату размещения Облигаций.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ», ЗАО «ФБ ММВБ»;
место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский переулок, дом 13;
номер, дата выдачи, срок действия лицензии на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг, орган,
выдавший указанную лицензию: Лицензия фондовой биржи №077-07985-000001 от 15 сентября 2004 г. сроком действия до 15 сентября 2007 г.
выдана ФСФР России.
Потенциальный покупатель Облигаций, являющийся Участником торгов, действует самостоятельно.
В день проведения конкурса Участники торгов подают адресные заявки на покупку Облигаций с кодом расчетов Т0 на конкурс с
использованием системы торгов ФБ ММВБ как за свой счет, так и за счет и по поручению клиентов. Время и порядок подачи заявок на конкурс
по определению процентной ставки по первому купону устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и/или Андеррайтером.
Заявки на приобретение Облигаций направляются Участниками торгов в адрес Посредника при размещении (далее – «Андеррайтера»).
Заявка на приобретение должна содержать следующие значимые условия:
– цена покупки;
– количество Облигаций;
– величина процентной ставки по первому купону;
– прочие параметры в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам на ФБ ММВБ.
В качестве цены покупки должна быть указана Цена Размещения Облигаций, установленная Решением о выпуске ценных бумаг и
Проспектом ценных бумаг.
В качестве количества Облигаций должно быть указано то количество Облигаций, которое потенциальный покупатель хотел бы
приобрести, в случае, если Эмитент назначит процентную ставку по первому купону большую или равную указанной в заявке величине
процентной ставки по первому купону.
В качестве величины процентной ставки по первому купону указывается та величина процентной ставки по первому купону, при
объявлении которой Эмитентом потенциальный инвестор был бы готов купить количество Облигаций, указанное в заявке.
Величина процентной ставки должна быть выражена в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.
Заявки, не соответствующие изложенным выше требованиям, к участию в конкурсе по определению процентной ставки не
допускаются.
По окончании периода подачи заявок на конкурс ФБ ММВБ составляет реестр введенных и неснятых Участниками торгов на момент
окончания периода сбора заявок на Конкурсе (далее – «Сводный реестр») и передает его Андеррайтеру и/или Эмитенту. Сводный реестр
содержит все значимые условия каждой заявки – цену приобретения, количество ценных бумаг, дату и время поступления заявки, номер заявки,
величину приемлемой процентной ставки по первому купону, а также иные реквизиты в соответствии с Правилами Биржи.
Уполномоченный орган Эмитента на основе анализа заявок, поданных на конкурс, принимает решение о величине процентной ставки
по первому купону и сообщает о величине процентной ставки по первому купону ФБ ММВБ в письменном виде. Информация о процентной
ставке по первому купону раскрывается Эмитентом в порядке, предусмотренном Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных
бумаг.
После раскрытия Эмитентом информации о величине процентной ставки первого купона в ленте новостей Андеррайтер заключает
сделки путем подачи встречных адресных заявок на продажу Облигаций по номинальной стоимости на то количество Облигаций, которое было
указанно в заявках Участников торгов – покупателей, участвовавших в конкурсе.
При этом удовлетворяются только те заявки, в которых величина процентной ставки меньше либо равна величине установленной
процентной ставки по первому купону.
Приоритет в удовлетворении заявок на покупку Облигаций, поданных в ходе проводимого конкурса, имеют заявки с минимальной
величиной процентной ставки по купону.
В случае наличия заявок с одинаковой процентной ставкой по первому купону, приоритет в удовлетворении имеют заявки, поданные
ранее по времени.
Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном объеме в случае, если количество Облигаций в
заявке на покупку Облигаций не превосходит количества неразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества размещаемых
Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещёнными, то данная
заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. Неудовлетворенные заявки Участников торгов отклоняются
Андеррайтером.
В случае размещения Посредником при размещении (Андеррайтером) всего объёма размещаемых Облигаций в ходе проведения
конкурса акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.
После определения ставки первого купона и удовлетворения заявок, поданных в ходе конкурса, Участники торгов, действующие как за
свой счет, так и за счет и по поручению потенциальных покупателей, могут в течение срока размещения подавать адресные заявки на покупку
Облигаций в адрес Андеррайтера в случае неполного размещения Облигаций в ходе проведения конкурса (далее – «доразмещение»).
Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также
уплачивает накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), порядок определения которого указан в Решении о выпуске ценных бумаг и
Проспекте ценных бумаг.
Полученные Андеррайтером заявки на покупку Облигаций на доразмещении удовлетворяются им в порядке очередности их
поступления. Поданные заявки на покупку Облигаций удовлетворяются Андеррайтером в полном объеме в случае, если количество Облигаций
в заявке на покупку Облигаций не превосходит количества неразмещенных Облигаций выпуска (в пределах общего количества размещаемых
Облигаций). В случае если объем заявки на покупку Облигаций превышает количество Облигаций, оставшихся неразмещёнными, то данная
заявка на покупку Облигаций удовлетворяется в размере неразмещенного остатка. В случае размещения Андеррайтером всего объёма
размещаемых Облигаций акцепт последующих заявок на приобретение Облигаций не производится.
Возможность преимущественного приобретения размещаемых ценных бумаг: преимущественное право приобретения Облигаций при
размещении не предусмотрено. Какие-либо преимущества одних приобретателей перед другими не предусмотрены.
Порядок внесения приходной записи по счету депо первого владельца в депозитарии, осуществляющем централизованное хранение:
Приходная запись по счету депо первого приобретателя в депозитарии, осуществляющем централизованное хранение, вносится на
основании поручений, поданных клиринговой организацией Закрытым акционерным обществом «Московская межбанковская валютная
биржа», обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций на ФБ ММВБ. Размещенные Облигации
зачисляются депозитарием на счета депо приобретателей Облигаций в соответствии с условиями осуществления клиринговой деятельности
клиринговой организации и условиями осуществления депозитарной деятельности депозитария.
Расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых Облигаций на лицевые счета (счета депо) их первых
владельцев (приобретателей), несут владельцы (приобретатели) Облигаций.
Обязательным условием приобретения Облигаций на Бирже при их размещении является резервирование денежных средств
покупателя на счете Участника торгов, от имени которого подана заявка, в ЗАО РП ММВБ (далее и ранее по тексту – Расчетная палата
ММВБ).
Полное фирменное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное общество «Расчетная палата
Московской межбанковской валютной биржи»
198
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
Почтовый адрес: 125009, Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, строение 8
При этом денежные средства должны быть зарезервированы в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках
на приобретение Облигаций, с учетом всех необходимых комиссионных сборов. В случае соответствия условий заявок указанным выше
требованиям они регистрируются на Бирже и акцептуются Андеррайтером на Бирже. Проданные Облигации переводятся на счета депо
покупателей Облигаций в НДЦ или на счета депо Депозитариев - депонентов НДЦ, обслуживающих покупателей Облигаций, в дату
совершения операции купли-продажи.
Изменение и/или расторжение договоров, заключенных при размещении Облигаций, осуществляется по основаниям и в порядке,
предусмотренном гл. 29 Гражданского кодекса РФ.
Размещение Облигаций осуществляется Эмитентом с привлечением профессионального участника рынка ценных бумаг, оказывающих
Эмитенту услуги по размещению ценных бумаг (выше и далее – «Посредник при размещении», «Андеррайтер»).
Сведения об Андеррайтере:
Полное фирменное наименование: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (Закрытое акционерное общество)
(далее – Андеррайтер)
Сокращенное фирменное наименование: АБ «Газпромбанк» (ЗАО)
ИНН: 7744001497
Место нахождения: 117420, Москва, ул. Наметкина, дом 16, корпус 1.
Номер лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности: № 177-04229-100000;
Дата выдачи: 27 декабря 2000 г.;
Срок действия: без ограничения срока действия
Орган, выдавший указанную лицензию: ФКЦБ России
Основные функции данного лица:
Размещение Облигаций осуществляется АБ «Газпромбанк» (ЗАО), действующим на основании договора.
Согласно предмету указанного договора функцией Андеррайтера является совершение за вознаграждение по поручению и за счет
Эмитента сделок по продаже первым владельцам Облигаций Эмитента.
Заключение сделок по размещению Облигаций в течение срока размещения осуществляется на Бирже путем удовлетворения заявок на
покупку/продажу Облигаций, поданных с использованием системы торгов Биржи.
Согласно условиям договора Андеррайтеру выплачивается вознаграждение в размере не превышающем 1% (Одного процента) от
общей номинальной стоимости размещенных Облигаций Эмитента.
У Андеррайтера отсутствует обязанность по приобретению неразмещенных в срок ценных бумаг.
8.4. Цена (цены) или порядок определения цены размещения ценных бумаг
Цена размещения одной Облигации выпуска равна номинальной стоимости Облигации и составляет 1 000 (Одну тысячу) рублей за
одну Облигацию.
Начиная со второго дня размещения Облигаций выпуска, покупатель при совершении сделки купли-продажи Облигаций также
уплачивает продавцу накопленный купонный доход по Облигациям (НКД), определяемый по следующей формуле:
НКД = Nom * C1 * (T - T0) / 365 / 100%, где
НКД – накопленный купонный доход, руб.;
Nom – номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
С1 – размер процентной ставки по первому купону, проценты годовых;
T – дата, на которую рассчитывается НКД;
T0 – дата начала первого купонного периода.
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если
первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
8.5. Порядок осуществления преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг
Преимущественное право приобретения в отношении размещаемых ценных бумаг не предусмотрено.
8.6. Условия и порядок оплаты ценных бумаг
При приобретении ценных бумаг выпуска предусмотрена оплата денежными средствами в валюте Российской Федерации.
Возможность рассрочки при оплате ценных бумаг выпуска не предусмотрена.
Форма расчетов: безналичная.
Денежные средства, полученные от размещения Облигаций на ФБ ММВБ, зачисляются на счет Посредника при размещении
(Андеррайтера) в Небанковской кредитной организации Закрытое акционерное общество «Расчетная палата Московской межбанковской
валютной биржи» (далее – «РП ММВБ», «Расчетная палата ММВБ»).
Реквизиты счета, на который должны перечисляться денежные средства в оплату ценных бумаг выпуска:
Владелец счета: Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» (Закрытое акционерное общество)
Номер счета: 30401810400100000123
Кредитная организация:
Полное наименование: Небанковская кредитная организация Закрытое акционерное общество «Расчетная палата Московской
межбанковской валютной биржи»
Сокращенное наименование: ЗАО РП ММВБ
Место нахождения: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 8
Почтовый адрес: 125009, г. Москва, Средний Кисловский пер., 1/13, стр. 8
БИК: 044583505
К/с: 30105810100000000505 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России
Иные условия и порядок оплаты ценных бумаг выпуска:
Облигации оплачиваются в денежной форме в безналичном порядке в валюте Российской Федерации в соответствии с Правилами
Биржи и правилами клиринговой деятельности ЗАО «ММВБ».
Расчёты по Облигациям при их размещении производятся на условиях «поставка против платежа» в соответствии с Правилами Биржи
и правилами клиринговой деятельности ЗАО «ММВБ». Покупателем должны быть зарезервированы денежные средства в сумме, достаточной
для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках, с учетом всех комиссионных сборов.
Денежные средства, полученные от размещения Облигаций на Бирже, зачисляются в Расчётной палате ММВБ на счет Андеррайтера.
Денежные средства, зачисленные на счет Андеррайтера, переводятся им на счет Эмитента в сроки, установленные договором между
Андеррайтером и Эмитентом.
8.7. Доля, при неразмещении которой выпуск ценных бумаг считается несостоявшимся, а также порядок возврата средств,
переданных в оплату ценных бумаг выпуска, в случае признания его несостоявшимся
Доля, при неразмещении которой выпуск ценных бумаг считается несостоявшимся, не устанавливается.
9. Условия погашения и выплаты доходов по облигациям
199
9.1. Форма погашения облигаций
Форма погашения облигаций: денежные средства в валюте Российской Федерации.
Возможность выбора владельцами облигаций формы их погашения не предусмотрена.
9.2. Порядок и условия погашения облигаций, включая срок погашения
Порядок определения даты погашения Облигаций: Облигации погашаются по номинальной стоимости в 1 820 (Одна тысяча восемьсот
двадцатый) день с даты начала размещения Облигаций. Если дата погашения Облигаций приходится на выходной день - независимо от того,
будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, - то выплата надлежащей суммы производится в
первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной
компенсации за такую задержку платежа.
Иные условия и порядок погашения облигаций:
Погашение Облигаций производится Платёжным агентом, сведения о котором приводятся в п. 9.6. Решения о выпуске ценных бумаг и
п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет Эмитента.
Эмитент может назначать иных Платежных агентов и отменять такие назначения. Официальное сообщение Эмитента об указанных
действиях публикуется Эмитентом в порядке и сроки, указанные в п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Погашение Облигаций производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке лицам, уполномоченным на получение
сумм погашения по Облигациям.
Погашение Облигаций производится лицам, включенным НДЦ в перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, в пользу
владельцев Облигаций. Владелец Облигации, если он не является депонентом НДЦ, может уполномочить номинального держателя Облигаций
получать суммы выплат по Облигациям.
Презюмируется, что номинальные держатели - депоненты НДЦ уполномочены получать суммы погашения по Облигациям. Депоненты НДЦ,
не уполномоченные своими клиентами получать суммы погашения по Облигациям, не позднее 13 часов 00 минут (Московского времени) 3
(Третьего) рабочего дня до Даты погашения Облигаций, передают в НДЦ список владельцев Облигаций, который должен содержать все
реквизиты, указанные ниже в перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Погашение Облигаций производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец операционного дня НДЦ,
предшествующего 3-му (Третьему) рабочему дню до Даты погашения Облигаций (далее по тексту – Дата составления перечня владельцев
и/или номинальных держателей Облигаций в целях погашения).
В случае если права владельца на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на
получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям, понимается
номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен
владельцем на получение сумм погашения по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы погашения по Облигациям,
понимается владелец.
Исполнение Эмитентом обязательств по погашению Облигаций производится на основании перечня владельцев и/или номинальных
держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту – «Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Исполнение обязательств по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели уполномочены получать суммы погашения по Облигациям.
Не позднее, чем во 2 (Второй) рабочий день до Даты погашения Облигаций НДЦ предоставляет Эмитенту и/или Платежному агенту
Перечень Владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления перечня владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций в целях погашения, включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (Ф.И.О. – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счетах депо лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:
– номер счета;
– наименование банка, в котором открыт счет;
– корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
– банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
е) указание на налоговый статус владельца или лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение по Облигациям.
Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ обязан включить в Перечень
владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций для выплаты сумм погашения, следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц –- нерезидентов
Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того, уполномочен номинальный держатель получать суммы
погашения по Облигациям или нет:
а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
– индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
б) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
– вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца, наименование органа, выдавшего документ;
– число, месяц и год рождения владельца;
– место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
– налоговый статус владельца;
– номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
– ИНН владельца (при его наличии).
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, обязаны своевременно предоставлять необходимые
сведения в НДЦ и самостоятельно отслеживать полноту и актуальность представляемых в НДЦ сведений, и несут все риски, связанные с
непредоставлением/несвоевременным предоставлением сведений.
В случае непредоставления или несвоевременного предоставления в НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом
обязательств по Облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и
являющемуся владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям
производится на основании данных НДЦ. В этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим
образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и
иная информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно
осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств по
Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в
платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными об учете прав
на Облигации.
200
Погашение Облигаций по отношению к владельцу, включенному в Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления перечня владельцев и/или номинальных
держателей Облигаций.
Не позднее, чем во 2 (Второй) рабочий день до даты погашения Облигаций Эмитент перечисляет необходимые денежные средства на
счет Платежного агента.
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ, Платёжный агент рассчитывает
суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, уполномоченных на получение сумм погашения по Облигациям, исходя из
количества Облигаций, учитываемых на счете депо владельца и/или номинального держателя.
В дату погашения Облигаций Платёжный агент перечисляет на счета лиц, уполномоченных на получение сумм погашения по
Облигациям, необходимые денежные средства.
В случае если одно лицо уполномочено на получение сумм погашения по Облигациям со стороны нескольких владельцев Облигаций, то такому
лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций. Номинальные держатели Облигаций, не являющиеся
владельцами Облигаций, перечисляют денежные средства, полученные в погашение Облигаций, владельцам Облигаций в порядке,
определенном между номинальным держателем Облигаций и владельцем Облигаций.
Списание Облигаций со счетов депо при погашении производится после исполнения Эмитентом всех обязательств перед владельцами
Облигаций по выплате доходов и номинальной стоимости Облигаций.
При погашении Облигаций выплачивается также купонный доход за последний купонный период.
Погашение Сертификата производится после списания всех Облигаций со счетов депо в НДЦ.
9.3. Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждой облигации
Доход по облигациям выплачивается за определенные периоды (купонные периоды).
Порядок определения дохода, выплачиваемого по каждому купону за каждый купонный период:
Купонный (процентный) период
Дата начала
Дата окончания
Размер купонного (процентного) дохода
1. Купон: первый
Датой начала купонного
периода является Дата
начала размещения
Облигаций
Датой окончания купонного
периода является 182-й день
с Даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по первому купону
производится по следующей формуле:
Кj = Cj*Nom*(T(j) - T(j -1)) / (365 * 100%),
где,
j - порядковый номер купонного периода, j = 1-10;
Kj - размер купонного дохода по каждой Облигации (руб.);
Nom - номинальная стоимость одной Облигации (руб.);
Cj - размер процентной ставки j-того купона, в процентах годовых;
T(j -1) - дата начала j-того купонного периода;
T(j) - дата окончания j-того купонного периода.
Размер купонного дохода по каждому купону определяется с точностью до
одной копейки (округление производится по правилам математического
округления, а именно: в случае, если третий знак после запятой больше
или равен 5, второй знак после запятой увеличивается на единицу, в
случае, если третий знак после запятой меньше 5, второй знак после
запятой не изменяется).
Процентная ставка по первому купону определяется на Конкурсе,
проводимом в Дату начала размещения Облигаций. Процентная ставка по
первому купону устанавливается в процентах годовых с точностью до
сотой доли процента. Порядок проведения Конкурса указан в п. 8.3
Решения о выпуске ценных бумаг и п. 2.7 Проспекта ценных бумаг.
2. Купон: второй
Датой начала купонного
периода является 182-й день
с Даты начала размещения
Облигаций выпуска
Датой окончания купонного
периода является 364-й день
с Даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по второму купону аналогичен
порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по второму купону - С2 - определяется в соответствии
с порядком, приведенным ниже в данном пункте Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания купонного
периода является 546-й день с
Даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по третьему купону аналогичен
порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по третьему купону – С3 - определяется в соответствии
с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п.
9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания купонного
периода является 728-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по четвертому купону
аналогичен порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по
первому купону.
Процентная ставка по четвертому купону – С4 - определяется в
соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания купонного
периода является 910-й день с
Даты начала размещения
Облигаций выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по пятому купону аналогичен
порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по пятому купону – С5 - определяется в соответствии с
порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п.
9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания купонного
периода является 1092-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по шестому купону аналогичен
порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по шестому купону – С6 - определяется в соответствии
с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг и п.
3. Купон: третий
Датой начала купонного
периода является 364-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
4. Купон: четвертый
Датой начала купонного
периода является 546-й день
с Даты начала размещения
Облигаций выпуска
5. Купон: пятый
Датой начала купонного
периода является 728-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
6. Купон: шестой
Датой начала купонного
периода является 910-й день
с Даты начала размещения
Облигаций выпуска
201
выпуска
9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания купонного
периода является 1 274-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по седьмому купону аналогичен
порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по седьмому купону – С7 - определяется в
соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания купонного
периода является 1 456-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по восьмому купону аналогичен
порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по восьмому купону – С8 - определяется в
соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания купонного
периода является 1 638-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по девятому купону аналогичен
порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по девятому купону – С9 - определяется в соответствии
с порядком, приведенным ниже в п. 9.3. Решения о выпуске ценных бумаг
и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
Датой окончания купонного
периода является 1 820-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
Расчёт суммы выплат на одну Облигацию по десятому купону аналогичен
порядку расчёта суммы выплат на одну Облигацию по первому купону.
Процентная ставка по десятому купону – С10 - определяется в
соответствии с порядком, приведенным в п. 9.3. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. Проспекта ценных бумаг.
7. Купон: седьмой
Датой начала купонного
периода является 1 092-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
8. Купон: восьмой
Датой начала купонного
периода является 1 274-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
9. Купон: девятый
Датой начала купонного
периода является 1 456-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
10. Купон: десятый
Датой начала купонного
периода является 1 638-й
день с Даты начала
размещения Облигаций
выпуска
1) Процентная ставка по первому купону определяется путем проведения конкурса на Бирже среди потенциальных покупателей Облигаций в
дату начала размещения Облигаций.
2) В случае если одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций, Эмитент не принимает решение о приобретении
Облигаций у их владельцев, процентные ставки по второму и всем последующим купонам Облигаций устанавливаются равными процентной
ставке по первому купону.
3) Одновременно с утверждением даты начала размещения Облигаций Эмитент может принять решение о приобретении Облигаций у их
владельцев в течение последних 5 (Пяти) дней j-го купонного периода (j=1,..,9). В случае если такое решение не принято Эмитентом,
процентные ставки по всем купонам Облигаций, порядковый номер которых меньше или равен j, устанавливаются равными процентной ставке
по первому купону. Указанная информация, включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым устанавливается равной
процентной ставке по первому купону, а также порядковый номер купонного периода (j), в котором владельцы Облигаций могут требовать
приобретения Облигаций Эмитентом, доводится до потенциальных приобретателей Облигаций в порядке и сроки, указанные в п.11 Решения о
выпуске и п.2.9. Проспекта ценных бумаг.
4) Процентная ставка по купонам, размер (порядок определения) которых не был установлен Эмитентом до даты начала размещения
Облигаций (i=(j+1),..,10), определяется Эмитентом в числовом выражении в Дату установления j-го купона, которая наступает не позднее, чем
за 10 (Десять) календарных дней до даты выплаты (j-1)-го купона. Эмитент имеет право определить в Дату установления j-го купона ставки
любого количества следующих за j-м купоном неопределенных купонов (при этом k - номер последнего из определяемых купонов). Размер
процентной ставки по j-му купону доводится Эмитентом до сведения владельцев Облигаций в срок, не позднее, чем за 5 (Пять) календарных
дней до даты начала j-го купонного периода по Облигациям в порядке и сроки, указанные в п.11 Решения о выпуске и п.2.9. Проспекта ценных
бумаг.
5) В случае если после объявления ставок купонов (в соответствии с предыдущими подпунктами), у Облигации останутся неопределенными
ставки хотя бы одного из последующих купонов, тогда одновременно с сообщением о ставках j-го и других определяемых купонов по
Облигациям Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций в течение последних 5
(Пяти) дней k-го купонного периода (в случае если Эмитентом определяется ставка только одного j-го купона, j=k). Указанная информация,
включая порядковые номера купонов, процентная ставка по которым определена в Дату установления j-го купона, а также порядковый номер
купонного периода (k), в котором будет происходить приобретение облигаций, доводится до потенциальных приобретателей Облигаций в
порядке и сроки, указанные в п.11 Решения о выпуске и п.2.9. Проспекта ценных бумаг.
Эмитент информирует Биржу о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты окончания
(j-1)-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная ставка по j-тому и последующим купонам).
9.4. Порядок и срок выплаты дохода по облигациям, включая порядок и срок выплаты дохода по каждому купону
Порядок определения дат выплаты каждого купона по Облигациям, порядок определения дат, на которые составляются списки
владельцев Облигаций для целей выплаты каждого купона по Облигациям, а также порядок выплаты каждого купона по Облигациям:
Первый купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
182-й (Сто восемьдесят второй) день с даты начала размещения Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купонного дохода по Облигациям производится Платёжным агентом, сведения о котором приводятся в п. 9.6 Решения о выпуске и
п. 9.1.2. д) Проспекта ценных бумаг, по поручению и за счет Эмитента. Если дата окончания купонного периода по Облигациям выпадает на
выходной день, независимо от того, будет ли это государственный выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата
надлежащей суммы производится в первый рабочий день, следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать
начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
Выплата дохода по Облигациям производится в валюте Российской Федерации в безналичном порядке лицам, уполномоченным на
получение купонного дохода по Облигациям.
В случае если права владельцев на Облигации учитываются номинальным держателем и номинальный держатель уполномочен на
получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по Облигациям
понимается номинальный держатель.
В случае если права владельцев на Облигации не учитываются номинальным держателем или номинальный держатель не уполномочен
владельцем на получение суммы купонного дохода по Облигациям, то под лицом, уполномоченным получать суммы купонного дохода по
Облигациям понимается Владелец.
202
Владельцы Облигаций, их уполномоченные лица, в том числе депоненты НДЦ, самостоятельно отслеживают полноту и актуальность
представляемых в НДЦ сведений и несут все риски, связанные с непредоставлением / несвоевременным предоставлением сведений. В
случае непредставления (несвоевременного представления) в НДЦ информации, необходимой для исполнения Эмитентом обязательств по
Облигациям, исполнение таких обязательств производится лицу, предъявившему требование об исполнении обязательств и являющемуся
владельцем Облигаций на дату предъявления требования. При этом исполнение Эмитентом обязательств по Облигациям производится на
основании данных НДЦ, в этом случае обязательства Эмитента считаются исполненными в полном объеме и надлежащим образом.
В том случае, если предоставленные владельцем или номинальным держателем или имеющиеся в НДЦ реквизиты банковского счета и иная
информация, необходимая для исполнения Эмитентом обязательств по Облигациям, не позволяют Платежному агенту своевременно
осуществить перечисление денежных средств, то такая задержка не может рассматриваться в качестве просрочки исполнения обязательств
по Облигациям, а владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую
задержку в платеже. Эмитент в случаях, предусмотренных договором с НДЦ, имеет право требовать подтверждения таких данных данными
об учете прав на Облигации.
Исполнение Эмитентом обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям производится на основании перечня владельцев и/или
номинальных держателей, предоставленного НДЦ (далее по тексту – «Перечень владельцев и/или номинальных держателей»).
Выплата купонного дохода по Облигациям производятся в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему) рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по Облигациям
(далее по тексту – «Дата составления Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций»).
Исполнение обязательства по отношению к владельцу Облигаций, включенному в Перечень владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций, признается надлежащим, в том числе в случае отчуждения Облигаций после Даты составления Перечня владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций.
Презюмируется, что номинальные держатели - депоненты Депозитария уполномочены получать суммы дохода по Облигациям. Депоненты
Депозитария, не уполномоченные своими клиентами получать суммы дохода по Облигациям, не позднее 13 часов 00 минут (Московского
времени) 3 (Третьего) рабочего дня до даты выплаты дохода по Облигациям, передают в Депозитарий список владельцев Облигаций,
который должен содержать все реквизиты, указанные ниже в Перечне владельцев и/или номинальных держателей Облигаций.
Выплата дохода по Облигациям производится в пользу владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на конец
операционного дня Депозитария, предшествующего 3 (Третьему) рабочему дню до даты выплаты дохода по Облигациям.
Не позднее чем во 2 (Второй) рабочий день до даты выплаты доходов по Облигациям Депозитарий предоставляет Эмитенту и/или
Платёжному агенту Перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций включающий в себя следующие данные:
а) полное наименование лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям (Ф.И.О. – для физического лица);
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
г) реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям, а именно:
– номер счета;
– наименование банка, в котором открыт счет;
– корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
– банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
е) указание на налоговый статус владельца или лица, уполномоченного получать суммы купонного дохода по Облигациям;
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы дохода и/или погашение по Облигациям.
Дополнительно к указанным сведениям номинальный держатель обязан передать в НДЦ, а НДЦ обязан включить в перечень владельцев
и/или номинальных держателей Облигаций, составленный на Дату составления перечня владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций для выплаты купонного дохода, следующую информацию относительно физических лиц и юридических лиц - нерезидентов
Российской Федерации, являющихся владельцами Облигаций, независимо от того уполномочен номинальный держатель получать суммы от
выплаты дохода по Облигациям или нет:
а) в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
– индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии;
б) в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
– вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца, наименование органа, выдавшего документ;
– число, месяц и год рождения владельца;
– место регистрации и почтовый адрес, включая индекс, владельца;
– налоговый статус владельца;
– номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца (при его наличии);
– ИНН владельца (при его наличии).
На основании Перечня владельцев и/или номинальных держателей Облигаций, предоставленного НДЦ, Платёжный агент рассчитывает
суммы денежных средств, подлежащих выплате каждому из лиц, включенных в Перечень владельцев и/или номинальных держателей
Облигаций, исходя из количества Облигаций, учитываемых на счете депо держателя, а также суммы накопленного купонного дохода на дату
выплаты купонного дохода.
Не позднее, чем во 2 (Второй) рабочий день до даты выплаты суммы купонного дохода по Облигациям Эмитент перечисляет необходимые
денежные средства на счет Платежного агента.
В дату выплаты купонного дохода по Облигациям Платежный агент перечисляет необходимые денежные средства на счета лиц,
уполномоченных на получение сумм купонного дохода по Облигациям, в пользу владельцев Облигаций.
В случае если одно лицо уполномочено на получение суммы купонного дохода по Облигациям со стороны нескольких владельцев
Облигаций, то такому лицу перечисляется общая сумма без разбивки по каждому владельцу Облигаций.
Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям выпадает на выходной день, независимо от того, будет ли это государственный
выходной день или выходной день для расчетных операций, то выплата надлежащей суммы производится в первый рабочий день,
следующий за выходным. Владелец Облигации не имеет права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую
задержку в платеже.
Второй купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
364-й (Триста шестьдесят четвертый) день с даты начала Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
размещения Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Третий купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
546-й (Пятьсот сорок шестой) день с даты начала размещения Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
203
Четвертый купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
728-й (Семьсот двадцать восьмой) день с даты начала размещения Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Пятый купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
910-й (Девятьсот десятый) день с даты начала размещения Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Шестой купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
1092-й (Одна тысяча девяносто второй) день с даты начала Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
размещения Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Седьмой купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
1274-й (Одна тысяча двести семьдесят четвертый) день с даты Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
начала размещения Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Восьмой купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
1456-й (Одна тысяча четыреста пятьдесят шестой) день с даты Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
начала размещения Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Девятый купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
1638-й (Одна тысяча шестьсот тридцать восьмой) день с даты начала Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
размещения Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Десятый купон
Дата выплаты купона
Дата составления списка владельцев Облигаций для выплаты купона
1820-й (Одна тысяча восемьсот двадцатый) день с даты начала Выплата купонного дохода по Облигациям производится в пользу
размещения Облигаций.
владельцев Облигаций, являющихся таковыми по состоянию на
окончание операционного дня НДЦ, предшествующего 3 (Третьему)
рабочему дню до даты выплаты купонного дохода по облигациям.
Порядок выплаты купона
Выплата купона по Облигациям производится в порядке, установленном для выплаты первого купона.
Для целей выплаты дохода по десятому купону используется перечень владельцев и/или номинальных держателей Облигаций,
составляемый для целей погашения Облигаций.
Доход по десятому купону выплачивается одновременно с погашением Облигаций.
9.5. Возможность и условия досрочного погашения облигаций
Тип досрочного погашения: по требованию владельцев Облигаций Эмитента
Срок, не ранее которого Облигации могут быть досрочно погашены:
Досрочное погашение не может быть начато ранее даты государственной регистрации Отчета об итогах выпуска Облигаций и
полной оплаты Облигаций.
Датой, с которой возможно досрочное погашение Облигаций, является:
День, следующий за датой раскрытия информации о досрочном погашении на ленте новостей.
Владелец Облигаций имеет право требовать возмещения номинальной стоимости Облигаций и выплаты причитающегося ему
накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного в соответствии с п.15 Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.6
Проспекта ценных бумаг, на следующий день за датой раскрытия информации о досрочном погашении в ленте новостей.
Срок окончания предъявления Облигаций к досрочному погашению:
Требования (заявления) о досрочном погашении Облигаций могут быть предъявлены до Даты погашения Облигаций.
Сообщение о существенном факте – сведения о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг – Эмитент публикует в
сроки и порядке, предусмотренные п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг, п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Порядок раскрытия информации о досрочном погашении Облигаций:
204

При наступлении одного из событий, дающих право владельцам требовать досрочного погашения Облигаций, Эмитент
раскрывает в сроки и порядке, предусмотренные п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг, п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
Условия досрочного погашения Облигаций:
Владелец Облигаций имеет право требовать досрочного погашения Облигаций и выплаты ему накопленного купонного дохода, рассчитанного
на дату исполнения обязательств по досрочному погашению Облигаций, в следующих случаях:
1) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате купонного дохода по Облигациям
настоящего выпуска с даты выплаты соответствующего купонного дохода, установленного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг
и Проспектом ценных бумаг,
2) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате купонного дохода по любым
облигациям Эмитента, выпущенным Эмитентом на территории Российской Федерации с даты выплаты соответствующего купонного дохода,
установленного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
3) объявление Эмитентом своей неспособности выполнять финансовые обязательства в отношении Облигаций настоящего выпуска или в
отношении иных облигаций, выпущенных Эмитентом на территории Российской Федерации;
4) просрочка более чем на 30 (Тридцать) рабочих дней Эмитентом своих обязательств по погашению (в том числе досрочному погашению)
любых облигаций, выпущенных Эмитентом на территории Российской Федерации;
5) в случае если Эмитент в срок до 02.10.2008 г. продает инвесторам более 1 облигации ООО «Разгуляй-Финанс» серии 01 (регистрационный
номер 4-01-36098-R от 08.09.2005 г., из приобретенных Эмитентом в срок с 01.03.2007 - 01.03.2008 гг.
Владелец Облигаций имеет право требовать возмещения номинальной стоимости Облигаций и выплаты причитающегося ему накопленного
купонного дохода по Облигациям, рассчитанного в соответствии с п.15 Решения о выпуске ценных бумаг и п.2.6 Проспекта ценных бумаг, на
следующий день за датой раскрытия информации о досрочном погашении в ленте новостей.
Требования (заявления) о досрочном погашении Облигаций могут быть предъявлены до даты погашения Облигаций.
Цена погашения: При наступлении одного или нескольких случаев, указанных выше досрочное погашение Облигаций производится по цене,
равной сумме номинальной стоимости Облигации и накопленного купонного дохода по Облигациям, рассчитанного на дату исполнения
обязательств по досрочному погашению Облигаций в порядке, установленном Решением о выпуске облигаций и Проспектом ценных бумаг.
В случае наступления одного или нескольких из событий, дающих право владельцам Облигаций на досрочное погашение Облигаций, владелец
Облигаций имеет право потребовать досрочного погашения Облигаций, при этом досрочное погашение Облигаций производится со счета
Эмитента в банке/кредитной организации, обслуживающей Эмитента и/или счета Платежного агента в банке/кредитной организации,
обслуживающей Платежного агента, в оплату номинальной стоимости Облигаций и купонного дохода по ним, в адрес владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций, уполномоченных на получение соответствующих выплат.
Презюмируется, что депоненты НДЦ надлежащим образом уполномочены получать суммы досрочного погашения по Облигациям и/или
совершать иные действия необходимые для досрочного погашения Облигаций в пользу владельцев Облигаций.
Депонент НДЦ либо номинальный держатель - депонент НДЦ, уполномоченный владельцем Облигаций совершать действия, направленные на
досрочное погашение Облигаций, подает в НДЦ поручение на перевод Облигаций, подлежащих досрочному погашению, в раздел своего счета
депо, предназначенный для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению, и представляет Эмитенту письменное требование о
погашении Облигаций с приложением следующих документов:
Копия отчета НДЦ об операциях по счету депо владельца (номинального держателя) Облигации о переводе Облигаций в раздел
своего счета депо, предназначенный для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению;
документов, подтверждающих полномочия лиц, подписавших требование от имени владельца Облигации (в случае предъявления
требования представителем владельца Облигации).
Требование должно содержать наименование события, давшее право владельцу Облигаций на досрочное погашение, а также:
а) полное наименование (Ф.И.О. владельца – для физического лица) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям.
б) количество Облигаций, учитываемых на счете депо лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
в) место нахождения и почтовый адрес лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
г) наименование и реквизиты банковского счёта лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям, а именно:
- номер счета;
- наименование банка (с указанием города банка), в котором открыт счет;
- корреспондентский счет банка, в котором открыт счет;
- банковский идентификационный код банка, в котором открыт счет.
д) идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
е) налоговый статус лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям (резидент, нерезидент с постоянным
представительством в Российской Федерации, нерезидент без постоянного представительства в Российской Федерации и т.д.);
ж) код причины постановки на учет (КПП) лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
з) код ОКПО;
и) код ОКВЭД;
к) БИК (для кредитных организаций).
Нерезиденты и физические лица обязаны указать в Требовании следующую информацию:
полное наименование/Ф.И.О. владельца Облигаций;
полное наименование лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
место нахождения (или регистрации – для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца Облигаций;
реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы погашения по Облигациям;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
налоговый статус владельца Облигаций;
в случае если владельцем Облигаций является юридическое лицо-нерезидент:
индивидуальный идентификационный номер (ИИН) – при наличии
в случае если владельцем Облигаций является физическое лицо:
вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций, наименование органа, выдавшего
документ;
ИНН владельца Облигаций (при его наличии);
число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Требование, содержащее положения о выплате наличных денег, не удовлетворяется.
Требование предъявляется Эмитенту по месту нахождения Эмитента с 9 до 18 часов в любой рабочий день с даты, с которой у владельца
Облигаций возникло право требовать досрочного погашения Облигаций или направляется по почтовому адресу Эмитента.
В течение 10 (Десяти) рабочих дней с даты получения вышеуказанных документов, Эмитент осуществляет их проверку и в случае, если они
удовлетворяют требованиям Эмитента, содержащимся в Решении о выпуске и Проспекте ценных бумаг, в отношении таких документов по
форме и содержанию, переводит необходимые денежные средства (причитающиеся владельцу Облигаций) на счет Платежного агента в пользу
205
владельцев Облигаций и предоставляет уведомление, содержащее данные, необходимые для проведения платежа Платежным агентом в пользу
владельца Облигаций. В случае если форма или содержание представленных владельцем Облигаций документов не соответствует требованиям,
установленным Решением о выпуске и Проспектом ценных бумаг, а также при наличии иных оснований, не позволяющих исполнить
требование, Эмитент обязан направить владельцу Облигаций уведомление о причинах их непринятия не позднее 10 (Десяти) рабочих дней с
даты получения вышеуказанных документов. Получение указанного уведомления не лишает владельца Облигаций, обратиться с требованиями
о досрочном погашении Облигаций повторно.
Платежный агент не позднее 3 (Трех) рабочих дней, следующих за датой поступления денежных средств от Эмитента и данных, необходимых
для осуществления соответствующего платежа в пользу владельца Облигаций, переводит денежные средства в пользу владельца Облигаций,
согласно указанным реквизитам. Не позднее рабочего дня, следующего за датой выплаты денежных средств лицам, указанным в поручении
Эмитента, Платежный агент сообщает об осуществленном переводе Эмитенту.
После исполнения обязательств Эмитента по досрочному погашению, НДЦ производит списание погашенных Облигаций с соответствующего
раздела счета депо депонента, предназначенного для учета Облигаций, подлежащих досрочному погашению, на раздел эмиссионного счета
депо Эмитента, предназначенный для учета погашенных Облигаций в порядке, определенном НДЦ.
Облигации, погашенные Эмитентом досрочно, не могут быть выпущены в обращение.
В случае удовлетворения требования о досрочном погашении в уведомлении, направляемом в НДЦ, Эмитент указывает:
- наименование номинального держателя Облигаций - депонента НДЦ, предъявившего от имени владельца требование (с указанием
наименования владельца Облигаций, в пользу которого произведена выплата номинальной стоимости Облигаций);
- дату выплаты и сумму выполненных обязательств Эмитентов;
- номер и раздел счета депо депонента НДЦ, на котором заблокированы Облигации, требования по которым удовлетворены Эмитентом;
- количество Облигаций, погашенных Эмитентом;
В случае, если предъявленное Эмитенту требование о досрочном погашении и/или необходимые документы не соответствуют условиям
Решения о выпуске и Проспекта ценных бумаг, Эмитент направляет в НДЦ информацию об этом (с указанием наименования, Ф.И.О.
владельца – физического лица, количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет депо владельцу).
Порядок зачисления и списания Облигаций из раздела счета депо, предназначенного для учета Облигаций, подлежащих досрочному
погашению, устанавливается условиями осуществления депозитарной деятельности и иными внутренними документами НДЦ.
После досрочного погашения Эмитентом Облигаций Эмитент публикует информацию о сроке исполнения обязательств в форме сообщений о
существенных фактах в сроки и порядке, предусмотренные п. 11 Решения о выпуске ценных бумаг, п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
9.6. Сведения о платежных агентах по облигациям
Погашение и/или выплата дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом через Платежного агента.
Платежным агентом является:
Полное фирменное наименование: Некоммерческое партнерство «Национальный депозитарный центр»
Сокращенное фирменное наименование: НДЦ
Место нахождения: г. Москва, Cредний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
Почтовый адрес: 125009, Российская Федерация, г. Москва, Cредний Кисловский пер., д. 1/13, стр. 4
Телефон: (495) 956-27-90, 956-27-91
Факс: (495) 956-27-92
Адрес страницы в сети Интернет: www.ndc.ru
Номер лицензии на осуществление депозитарной деятельности: 177-03431-000100
Дата выдачи: 4.12.2000
Срок действия: без ограничения срока действия
Лицензирующий орган: ФКЦБ России
Функции Платежного агента:
От имени и за счет Эмитента осуществлять перечисление денежных средств лицам, указанным в Перечне владельцев и/или
номинальных держателей Облигаций для выплаты купонного дохода/погашения, в размере, в сроки и в порядке, установленными Решением о
выпуске ценных бумаг, договором, заключенным между Эмитентом и Платежным агентом.
При этом денежные средства Эмитента, предназначенные для проведения Платежным агентом погашения облигаций или выплаты
купонного дохода по Облигациям, должны быть предварительно перечислены Эмитентом по указанным Платежным агентом реквизитам
банковского счета в порядке и в сроки, установленные Решением о выпуске ценных бумаг, договором, заключенным между Эмитентом и
Платежным агентом.
Предоставлять депонентам Депозитария, а также всем заинтересованным лицам, информацию о сроках и условиях выплаты
купонного дохода по Облигациям и/или погашения Облигаций путем размещения указанной информации на официальном WEB-сайте
Депозитария по адресу: www.ndc.ru.
Соблюдать конфиденциальность информации, полученной Платежным агентом в процессе исполнения обязательств, если эта
информация не является общедоступной или не подлежит раскрытию в соответствии с нормативно-правовыми актами Российской Федерации.
Эмитент может назначать иных платежных агентов и отменять такие назначения. Официальное сообщение Эмитента о назначении иных
платёжных агентов и отмене таких назначений публикуется Эмитентом в сроки и порядке, предусмотренные п. 11 Решения о выпуске ценных
бумаг, п. 2.9. Проспекта ценных бумаг.
9.7. Сведения о действиях владельцев облигаций и порядке раскрытия информации в случае дефолта по облигациям
В соответствии со ст. 810 и 811 Гражданского кодекса РФ Эмитент обязан возвратить владельцам при погашении Облигаций их
номинальную стоимость и выплатить купонный доход по Облигациям в срок и в порядке, предусмотренные условиями Решения о выпуске
ценных бумаг и Проспекта ценных бумаг.
Дефолт – неисполнение обязательств Эмитента по Облигациям в случае:
– просрочки исполнения обязательства по выплате купонного дохода по Облигациям в порядке и сроки, указанные в Решении о
выпуске и в Проспекте ценных бумаг на срок более 7 (Семи) дней или отказа от исполнения указанного обязательства;
– просрочки исполнения обязательства по выплате номинальной стоимости по Облигациям в порядке и сроки, указанные в Решении о
выпуске и в Проспекте ценных бумаг на срок более 30 (Тридцати) дней или отказа от исполнения указанного обязательства.
Исполнение соответствующих обязательств с просрочкой, однако, в течение указанных в определении дефолта сроков, составляет
технический дефолт.
В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций и/или
купонного дохода по Облигациям (в том числе дефолта или технического дефолта) владельцы Облигаций имеют право обратиться к
Поручителям (одному из Поручителей).
В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций и/или
купонного дохода по Облигациям (в том числе дефолта или технического дефолта), Поручители несут перед владельцами солидарную с
Эмитентом ответственность за неисполнение Эмитентом указанных выше обязательств в порядке, изложенном в п. 12.2. Решения о выпуске
ценных бумаг и п. 9.1.2. пп. з) Проспекта ценных бумаг.
В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигации и/или
купонного дохода по Облигациям (в том числе в случае дефолта или технического дефолта по Облигациям) Эмитент раскрывает следующую
информацию:
– объем неисполненных обязательств;
206
– причину неисполнения обязательств;
– возможные действия владельцев Облигаций по удовлетворению своих требований;
в форме сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты, в которую обязательство Эмитента должно быть исполнено:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Второго) дней.
Владелец Облигаций имеет право требовать досрочного погашения Облигаций и выплаты ему накопленного купонного дохода,
рассчитанного на дату исполнения обязательств по досрочному погашению Облигаций, в следующих случаях:
1) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате купонного дохода по
Облигациям настоящего выпуска с даты выплаты соответствующего купонного дохода, установленного в соответствии с Решением о выпуске
ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг,
2) просрочка более чем на 7 (Семь) рабочих дней исполнения Эмитентом своих обязательств по выплате купонного дохода по любым
облигациям Эмитента, выпущенным Эмитентом на территории Российской Федерации с даты выплаты соответствующего купонного дохода,
установленного в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг;
3) объявление Эмитентом своей неспособности выполнять финансовые обязательства в отношении Облигаций настоящего выпуска или
в отношении иных облигаций, выпущенных Эмитентом на территории Российской Федерации;
4) просрочка более чем на 30 (Тридцать) рабочих дней Эмитентом своих обязательств по погашению (в том числе досрочному
погашению) любых облигаций, выпущенных Эмитентом на территории Российской Федерации;
5) в случае если Эмитент в срок до 02.10..2008 г. продает инвесторам более 1 облигации ООО «Разгуляй-Финанс» серии 01
(регистрационный номер 4-01-36098-R от 08.09.2005 г., из приобретенных Эмитентом в срок с 01.03.2007 - 01.03.2008 гг.
Порядок и условия досрочного погашения Облигаций по требованиям их владельцев указаны в п. 9.5 Решения о выпуске и п. 9.1.2
Проспекта ценных бумаг.
В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигаций и/или
купонного дохода по Облигациям (в том числе в случае дефолта или технического дефолта) Эмитент одновременно с выплатой просроченных
сумм уплачивает владельцам Облигаций проценты в соответствии со ст. 395 Гражданского Кодекса Российской Федерации.
В случае невозможности получения владельцами Облигаций удовлетворения требований по принадлежащим им Облигациям,
предъявленных Эмитенту и/или Поручителям (одному из Поручителей), владельцы Облигаций могут обращаться в суд с иском к Эмитенту
и/или Поручителям (одному из Поручителей). При этом владельцы Облигаций – физические лица могут обратиться в суд общей юрисдикции
по месту нахождения ответчика, юридические лица и индивидуальные предприниматели – владельцы Облигаций могут обратиться в
Арбитражный суд Московской области. Для обращения в суд (суд общей юрисдикции или арбитражный суд) с исками к Эмитенту и/или
Поручителю установлен общий срок исковой давности согласно статье 196 Гражданского кодекса Российской Федерации – 3 (Три) года. В
соответствии с п. 2 статьи 200 Гражданского кодекса Российской Федерации по обязательствам с определенным сроком исполнения течение
исковой давности начинается по окончании срока исполнения.
Подведомственность гражданских дел судам общей юрисдикции установлена статьей 22 Гражданского процессуального кодекса
Российской Федерации. В соответствии с указанной статьей, суды общей юрисдикции рассматривают и разрешают исковые дела с участием
граждан, организаций, органов государственной власти, органов местного самоуправления о защите нарушенных или оспариваемых прав,
свобод и законных интересов, по спорам, возникающим из гражданских, семейных, трудовых, жилищных, земельных, экологических и иных
правоотношений.
Подведомственность дел арбитражному суду установлена статьей 27 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.
В соответствии с указанной статьей арбитражному суду подведомственны дела по экономическим спорам и другие дела, связанные с
осуществлением предпринимательской и иной экономической деятельности.
Арбитражные суды разрешают экономические споры и рассматривают иные дела с участием организаций, являющихся юридическими
лицами, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица и имеющих статус
индивидуального предпринимателя, приобретенный в установленном законом порядке (далее – индивидуальные предприниматели), а в
случаях, предусмотренных Арбитражным процессуальным кодексом РФ и иными федеральными законами, с участием Российской Федерации,
субъектов Российской Федерации, муниципальных образований, государственных органов, органов местного самоуправления, иных органов,
должностных лиц, образований, не имеющих статуса юридического лица, и граждан, не имеющих статуса индивидуального предпринимателя.
10. Сведения о приобретении облигаций
1. Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по требованиям их владельцев с возможностью их
дальнейшего обращения до истечения срока погашения в соответствии с условиями данного пункта. Приобретение Облигаций настоящего
выпуска Эмитентом возможно после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
Эмитент обязан обеспечить право владельцев Облигаций требовать от Эмитента приобретения Облигаций в течение последних 5
(Пяти) дней купонного периода по Облигациям, предшествующего купонному периоду, по которому размер купона устанавливается
Эмитентом после государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных бумаг (далее – «Период предъявления Облигаций к
приобретению Эмитентом»). Владельцы Облигаций имеют право требовать от Эмитента приобретения Облигаций в случаях, описанных в п.
9.5. Решения о выпуске ценных бумаг и пп а) п. 9.1.2 Проспекта ценных бумаг.
Порядок приобретения Облигаций:
Приобретение Эмитентом Облигаций осуществляется в Системе торгов Биржи в соответствии с Правилами Биржи и иными
внутренними документами Биржи с использованием системы торгов Биржи и системы клиринга ЗАО ММВБ.
Сведения об организаторе торговли на рынке ценных бумаг:
полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Фондовая биржа ММВБ»;
сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ФБ ММВБ»;
место нахождения: 125009, г. Москва, Большой Кисловский пер., д. 13.
В случае невозможности приобретения Облигаций вследствие реорганизации, ликвидации организатора торговли либо в силу
требований законодательства РФ, Эмитент принимает решение об ином организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут
заключаться сделки по приобретению Облигаций. Приобретение Облигаций в этом случае будет осуществляться в соответствии с
нормативными и внутренними документами, регулирующими деятельность такого организатора торговли на рынке ценных бумаг.
При смене организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций,
Эмитент должен опубликовать информацию о новом организаторе торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки
по приобретению Облигаций. Указанная информацию будет включать в себя:
– полное и сокращенное наименования организатора торговли на рынке ценных бумаг;
– его место нахождения;
– сведения о лицензии: номер, дата выдачи, срок действия, орган, выдавший лицензию;
– порядок осуществления приобретения Облигаций в соответствии с правилами организатора торговли.
Раскрытие информации осуществляется Эмитентом в следующие сроки, начинающиеся со дня принятия решения об изменении
организатора торговли на рынке ценных бумаг, через которого будут заключаться сделки по приобретению Облигаций:
– в ленте новостей – не позднее 5 (Пяти) дней.
Агентом Эмитента, действующим по поручению и за счет Эмитента по приобретению Облигаций (далее - Агент), является АБ
«Газпромбанк» (ЗАО) (далее – «Агент»).
Эмитент вправе передать исполнение функций Агента другому лицу, которое вправе осуществлять все необходимые действия для
приобретения, определенные настоящим пунктом и законодательством РФ. В таком случае, Эмитент обязан опубликовать информационное
сообщение, содержащее следующую информацию:
– полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;
207
– его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления уведомлений в соответствии с порядком, установленным ниже;
– сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: номер, дата выдачи, срок действия,
орган, выдавший лицензию;
– подтверждение, что назначенный агент является участником торгов организатора торговли, через которого будет осуществлять
приобретение.
Данное информационное сообщение публикуется не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до Даты приобретения, определяемой в
соответствии с порядком, указанном ниже, в следующих источниках:
– в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
В целях реализации права на продажу Облигаций лицо, являющееся законным владельцем Облигаций или уполномоченное законным
владельцем Облигаций – своим клиентом, совершает два действия:
а) В любой день в период времени, начинающийся в 1-й (Первый) день Периода предъявления (определен выше) и заканчивающийся в
последний день Периода предъявления, направляет Агенту письменное уведомление о намерении продать Эмитенту определенное количество
Облигаций на изложенных в Решении о выпуске ценных бумаг и Проспекте ценных бумаг условиях по форме, указанной ниже (далее –
«Уведомление»).
Уведомление должно быть получено в любой из дней, входящих в Период предъявления. Уведомление может быть направлено
заказным письмом или срочной курьерской службой по адресу Агента: 117420 г.Москва, ул. Новочеремушкинская, д.63 Уведомление также
должно быть направлено Агенту по факсу: (495) 719-61-65 в любой из дней, входящих в Период предъявления.
Уведомление о намерении владельца Облигаций продать Эмитенту определенное количество Облигаций должно быть составлено по
следующей форме:
«Настоящим ____________________ (Ф.И.О. владельца Облигаций - для физического лица, полное наименование и ОГРН владельца
Облигаций - для юридического лица), имеющий ИНН _____________, сообщает о намерении продать Обществу с ограниченной
ответственностью «Разгуляй-Финанс» неконвертируемые документарные процентные облигации на предъявителя серии 02 с обязательным
централизованным хранением, государственный регистрационный номер выпуска ____________ от ___________, принадлежащие
__________________ (Ф.И.О. владельца Облигаций - для физического лица, полное наименование и ОГРН владельца Облигаций - для
юридического лица) в соответствии с условиями Проспекта ценных бумаг и Решения о выпуске ценных бумаг.
Количество предлагаемых к продаже Облигаций (цифрами и прописью).
________________________________________________________________
________________________________________________________________
(Наименование Участника торгов, который по поручению и за счет владельца Облигаций будет выставлять в систему торгов заявку
на продажу Облигаций, адресованную Агенту, в Дату приобретения (в случае если владелец Облигаций не является Участником торгов).
___________________
Подпись владельца Облигаций
Печать владельца Облигаций - для юридического лица»
Эмитент не несет обязательств по покупке Облигаций по отношению к владельцам Облигаций, не представившим в указанный срок
свои Уведомления либо представившим Уведомления, не соответствующие изложенным выше требованиям. Уведомление считается
полученным Агентом: при направлении заказным письмом или личном вручении - с даты проставления отметки о вручении оригинала
Уведомления адресату или отказа адресата от его получения, подтвержденного соответствующим документом, при направлении по факсу - в
момент получения отправителем подтверждения его факсимильного аппарата о получении Уведомления адресатом.
б) После направления Уведомления владелец Облигаций, являющийся Участником торгов, или брокер – Участник торгов,
действующий по поручению и за счет владельца Облигаций, не являющегося Участником торгов, подает адресную заявку на продажу
Облигаций в систему торгов Организатора торговли в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам и/или иным
внутренним документами Организатора торговли, адресованную Агенту, с указанием цены, определенной ниже, количества продаваемых
Облигаций и кодом расчетов Т0.
Данная заявка должна быть подана в систему торгов с 11 часов 00 минут до 13 часов 00 минут по Московскому времени в Дату
приобретения. Количество Облигаций, указанное в данной заявке, не должно превышать количества Облигаций, указанного в Уведомлении,
направленном владельцем Облигаций.
В случае если владелец Облигаций не является Участником торгов, для продажи Облигаций он заключает соответствующий договор с
любым брокером, являющимся Участником торгов, и дает указанному брокеру поручение на продажу Облигаций.
Достаточным свидетельством выставления заявки на продажу Облигаций признается выписка из реестра заявок, составленная по
форме соответствующего приложения к Правилам проведения торгов по ценным бумагам организатора торговли, заверенная подписью
уполномоченного лица Организатора торговли.
Эмитент обязуется в срок с 16 часов 00 минут до 18 часов 00 минут по Московскому времени в Дату приобретения заключить через
Агента сделки со всеми владельцами Облигаций путем подачи встречных адресных заявок к поданным в соответствии с указанным выше
порядком заявкам, находящимся в системе торгов к моменту заключения сделки.
Адресные заявки, поданные владельцами Облигаций (Участниками торгов, действующими по поручению и за счет владельца
Облигаций) в соответствии с указанным выше порядком, ранее в установленном порядке направившими Уведомления, удовлетворяются
Агентом в количестве Облигаций, указанном в адресных заявках, и по цене, установленной в Решении о выпуске и в Проспекте ценных бумаг.
Обязательства сторон (Эмитента и владельца Облигаций) по покупке Облигаций считаются исполненными с момента перехода права
собственности на приобретаемые Облигации к Эмитенту (зачисления их на эмиссионный счет Эмитента) и оплаты этих Облигаций Эмитентом
(исполнение условия «поставка против платежа» в соответствии с условиями осуществления клиринговой деятельности клиринговой
организации через организатора торговли).
В случае если сделка или несколько сделок по приобретению Облигаций будут обладать признаками крупной сделки или сделки, в
совершении которой имеется заинтересованность, такие сделки должны быть одобрены в соответствии с законодательством Российской
Федерации.
Приобретенные Эмитентом Облигации поступают на эмиссионный счет депо в НДЦ. В последующем приобретенные Эмитентом
Облигации могут быть вновь выпущены в обращение на вторичный рынок (при условии соблюдения Эмитентом требований законодательства
Российской Федерации).
После приобретения Эмитентом Облигаций в соответствии с настоящим пунктом, Эмитент публикует информацию о сроке исполнения
обязательств.
Указанная информация (включая количество приобретенных облигаций) публикуется:
– в ленте новостей («AK&M» или «Интерфакс») – не позднее 1 дня с даты окончания срока исполнения обязательств;
– на странице в сети «Интернет» http://www.raz.ru/ – не позднее 2 дней с даты окончания срока исполнения обязательств.
Дата приобретения: 10 (Десятый) рабочий день с даты окончания Периода предъявления.
Цена приобретения Облигаций: 100% (Сто) от номинальной стоимости Облигаций.
Эмитент при совершении операции купли-продажи в Дату приобретения Облигаций дополнительно уплачивает накопленный
купонный доход по Облигациям (НКД), рассчитанный в соответствии с Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг на
Дату приобретения включительно.
2. Предусматривается возможность приобретения Эмитентом Облигаций по соглашению с их владельцем (владельцами) с
возможностью их дальнейшего обращения до истечения срока погашения.
Приобретение Эмитентом Облигаций возможно только после даты государственной регистрации Отчета об итогах выпуска ценных
бумаг. Эмитент имеет право приобретать Облигации настоящего выпуска путем заключения сделок купли-продажи Облигаций с владельцами
208
Облигаций в соответствии с законодательством Российской Федерации на основании публичных безотзывных оферт Эмитента, публикуемых в
средствах массовой информации.
Эмитент может принимать отдельные решения о приобретении Облигаций по соглашению с их владельцами. Такие решения
принимаются уполномоченным органом управления Эмитента с утверждением цены, срока и порядка приобретения Облигаций.
В случае принятия владельцами Облигаций предложения об их приобретении Эмитентом в отношении большего количества
Облигаций, чем указано в таком предложении, Эмитент приобретает Облигации у владельцев пропорционально заявленным требованиям при
соблюдении условия о приобретении только целых облигаций.
В последующем приобретенные Эмитентом Облигации могут быть вновь выпущены в обращение на вторичный рынок (при условии
соблюдения Эмитентом требований законодательства Российской Федерации).
Порядок раскрытия эмитентом информации о приобретении облигаций по соглашению с их владельцами:
Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о приобретении Облигаций по соглашению с их
владельцами осуществляется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на
котором принято решение о приобретении Облигаций:
– в ленте новостей – не позднее 1 дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 дней;
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до наступления определенной уполномоченным органом Эмитента даты начала приобретения
Облигаций.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать следующую информацию:
– дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций выпуска;
– дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении
Облигаций выпуска;
– серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска Облигаций;
– количество приобретаемых Облигаций;
– срок, в течение которого владелец Облигации может передать Агенту Эмитента письменное уведомление о намерении продать
Эмитенту определенное количество Облигаций на установленных в решении Эмитента о приобретении Облигаций и изложенных в
опубликованном сообщении о приобретении Облигаций условиях;
– дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
– дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
– цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
– порядок приобретения Облигаций выпуска;
– форму и срок оплаты;
– наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его местонахождение, сведения о
реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.
Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с их владельцами будет составлять
безотзывную публичную оферту о заключении договора купли-продажи о приобретении, содержащую все существенные условия договора
купли-продажи Облигаций выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации условиях у
любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций, Эмитент публикует информацию о сроке исполнения
обязательств.
Указанная информация (включая количество приобретенных облигаций) публикуется:
– в ленте новостей (Интерфакс или АК&М) – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
11. Порядок раскрытия эмитентом информации о выпуске ценных бумаг
Эмитент осуществляет раскрытие информации на каждом этапе эмиссии ценных бумаг в соответствии с Федеральным законом от
22.04.1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», а также «Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг»,
утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам № 05-5/пз-н от 16 марта 2005 года (до 02.02.2007 г.), и «Положением о
раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг», утвержденным Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам №
06-117/пз-н от 10 октября 2006 года (с 02.02.2007 г.) в порядке и сроки, предусмотренные Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом
ценных бумаг.
Эмитент обязан раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях),
затрагивающих его финансово-хозяйственную деятельность.
В случае если на момент наступления события, о котором Эмитент должен раскрыть информацию в соответствии с действующими
федеральными законами, а также нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг,
установлен иной порядок и сроки раскрытия информации о таком событии, нежели порядок и сроки, предусмотренные Решением о выпуске
ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, информация о таком событии раскрывается в порядке и сроки, предусмотренные федеральными
законами, а также нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг, действующими на
момент наступления события.
1) Эмитент публикует сообщение о принятии уполномоченным органом управления Эмитента решения о размещении Облигаций в
следующие сроки с даты составления протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о размещении
Облигаций:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней;
– в газете «Ежедневные новости. Подмосковье» - не позднее 5 (Пяти) дней;
– в «Приложении к Вестнику ФСФР России» – не позднее 30 (Тридцати) дней.
2) Сообщение об утверждении уполномоченным органом управления Эмитента решения о выпуске ценных бумаг публикуется
Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа Эмитента, на котором принято
решение об утверждении решения о выпуске ценных бумаг:
– в ленте новостей («Интерфакс» или «АК&М») – не позднее 1 (Оного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней;
– в газете «Ежедневные новости. Подмосковье» - не позднее 5 (Пяти) дней;
– в «Приложении к Вестнику ФСФР России» – не позднее 30 (Тридцати) дней.
3) Сообщение о государственной регистрации выпуска Облигаций и порядке доступа к информации, содержащейся в Проспекте
ценных бумаг, Эмитент публикует в следующие сроки с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций
на странице регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о
государственной регистрации выпуска Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в
зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней;
– в газете «Ежедневные новости. Подмосковье» - не позднее 10 (Десяти) дней.
4.1) В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций на странице
регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной
регистрации выпуска Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая
из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного Решения о выпуске ценных бумаг на странице
209
http://www.raz.ru/ в сети «Интернет Текст зарегистрированного Решения о выпуске ценных бумаг будет доступен на странице http://www.raz.ru/
в сети «Интернет» с даты его опубликования в сети Интернет и до погашения (аннулирования) всех ценных бумаг этого выпуска.
4.2) В срок не более 2 (Двух) дней с даты опубликования информации о государственной регистрации выпуска Облигаций на странице
регистрирующего органа в сети Интернет или получения Эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о государственной
регистрации выпуска Облигаций посредством почтовой, факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая
из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует текст зарегистрированного Проспекта ценных бумаг на странице http://www.raz.ru/ в
сети «Интернет Текст зарегистрированного Проспекта ценных бумаг будет доступен на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» с даты
его опубликования до истечения 6 (Шести) месяцев с даты опубликования зарегистрированного отчета об итогах выпуска Облигаций в сети
«Интернет». 5) Начиная с даты государственной регистрации выпуска Облигаций, все заинтересованные лица могут ознакомиться с Решением
о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг, а также получить их копии по следующему адресу: 141070, Московская область, г.
Королев, ул. Пионерская, д. 1.
Эмитент обязан предоставить копии указанных документов владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по
их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления
требования.
5) Дата начала размещения Облигаций определяется уполномоченным органом Эмитента после государственной регистрации выпуска
Облигаций и раскрывается Эмитентом в следующие сроки:
– в ленте новостей - не позднее, чем за 5 дней до даты начала размещения Облигаций;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее, чем за 4 (Четырех) дня до даты начала размещения Облигаций.
В зависимости от принятого Эмитентом решения о приобретении Облигаций у их владельцев одновременно с утверждением даты
начала размещения Облигаций, данное сообщение должно также содержать порядковые номера купонов, процентная ставка по которым
устанавливается равной процентной ставке по первому купону, а также порядковый номер купонного периода, в котором Эмитент обязуется
приобретать Облигации по требованию их владельцев.
В случае принятия решения об изменении даты начала размещения Облигаций, Эмитент обязан опубликовать сообщение об изменении
даты начала размещения Облигаций в указанных в настоящем пункте источниках информации не позднее 1 (Одного) дня до наступления такой
даты.
6) В случае принятия Эмитентом решения о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект
ценных бумаг и/или в случае получения Эмитентом письменного требования (предписания, определения) государственного органа,
уполномоченного в соответствии с законодательством Российской Федерации на принятие решения о приостановлении размещения ценных
бумаг (далее – уполномоченный государственный орган), Эмитент приостанавливает размещение ценных бумаг и публикует сообщение о
приостановлении размещения ценных бумаг в следующие сроки с даты составления протокола собрания (заседания) уполномоченного органа
Эмитента, на котором принято решение о внесении изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или Проспект ценных
бумаг, либо даты получения Эмитентом письменного требования (предписания, определения) уполномоченного государственного органа о
приостановлении размещения ценных бумаг:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
7) Сообщение о возобновлении размещения ценных бумаг публикуется Эмитентом в следующие сроки с даты получения им
письменного уведомления регистрирующего органа о регистрации изменений и/или дополнений в Решение о выпуске ценных бумаг и/или
Проспект ценных бумаг или о принятии решения об отказе в регистрации таких изменений и/или дополнений либо даты получения Эмитентом
письменного уведомления (определения, решения) уполномоченного государственного органа о разрешении возобновления размещения
ценных бумаг (прекращении действия оснований для приостановления размещения ценных бумаг):
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
8) Эмитент публикует сообщение о завершении размещения Облигаций в следующие сроки с последнего дня срока размещения,
установленного Решением о выпуске ценных бумаг, а в случае, когда все Облигации выпуска размещены до истечения этого срока, – с даты
размещения последней Облигации выпуска:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
9) Сообщение о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг раскрывается Эмитентом в следующие сроки с
даты опубликования информации о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг эмитента на странице
регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего органа о
государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг посредством почтовой, факсимильной,
электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
10) В срок не более 2 дней с даты опубликования информации о государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг
эмитента на странице регистрирующего органа в сети Интернет или даты получения эмитентом письменного уведомления регистрирующего
органа о государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг посредством почтовой,
факсимильной, электронной связи, вручения под роспись в зависимости от того, какая из указанных дат наступит раньше, Эмитент публикует
текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных бумаг на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет».
После государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг все заинтересованные лица могут ознакомиться с отчетом
об итогах выпуска ценных бумаг и получить его копию по следующему адресу: 141070, Московская область, г. Королев, ул. Пионерская, д. 1.
Эмитент обязан предоставить копии указанного документа владельцам ценных бумаг Эмитента и иным заинтересованным лицам по их
требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой копии, в срок не более 7 (Семи) дней с даты предъявления требования.
Текст зарегистрированного отчета об итогах выпуска ценных бумаг должен быть доступен на странице http://www.raz.ru/ в сети
«Интернет» в течение не менее 6 (Шести) месяцев с даты его опубликования в сети «Интернет».
11) После принятия решения о величине процентной ставки по первому купону Облигаций Эмитент публикует информацию о
принятом решении в форме сообщения о существенном факте в следующие сроки с даты принятия решения об определении размера
процентной ставки по первому купону:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
12) Эмитент может назначать иных платёжных агентов и отменять такие назначения. Официальное сообщение Эмитента об указанных
действиях публикуется Эмитентом на ленте новостей в течение 5 (Пяти) дней с даты принятия соответствующих решений.
13) Эмитент вправе передать исполнение функций Агента другому лицу, которое вправе осуществлять все необходимые действия для
приобретения, определенные настоящим пунктом и законодательством РФ. В таком случае, Эмитент обязан опубликовать информационное
сообщение, содержащее следующую информацию:
– полное и сокращенное наименования лица, которому переданы функции агента;
– его место нахождения, а также адрес и номер факса для направления уведомлений в соответствии с порядком, установленным ниже;
– сведения о лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг: номер, дата выдачи, срок действия,
орган, выдавший лицензию;
– подтверждение, что назначенный агент является участником торгов организатора торговли, через которого будет осуществлять
приобретение.
Данное информационное сообщение публикуется не позднее, чем за 14 (Четырнадцать) дней до Даты приобретения, определяемой в
соответствии с порядком, указанном ниже, в следующих источниках:
– в ленте новостей – в течение 5 (Пяти) дней с даты соответствующего назначения.
210
14) В случае неисполнения/ненадлежащего исполнения Эмитентом обязательств по выплате номинальной стоимости Облигации и/или
купонного дохода по Облигациям (в том числе дефолта и/или технического дефолта) Эмитент публикует сообщение, содержащее информацию
об объеме неисполненных обязательств, причинах неисполнения обязательств, а также о возможных действиях владельцев Облигаций по
удовлетворению своих требований в форме сообщения о существенном факте в следующие сроки с момента появления факта:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
15) Сообщение об определении размера дохода (процентной ставки купонного дохода) по купонному периоду, размер дохода по
которому определяется после государственной регистрации отчета об итогах выпуска Облигаций, публикуется Эмитентом в форме сообщения
о существенном факте в следующие сроки с даты составления протокола заседания органа управления Эмитентом, на котором принято
соответствующее решение:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
Эмитент информирует ФБ ММВБ о принятых решениях, в том числе об определенных ставках, не позднее, чем за 10 (Десять) дней до
даты окончания (j-1)-го купонного периода (периода, в котором определяется процентная ставка по j-тому и последующим купонам).
Указанное сообщение публикуется Эмитентом не позднее, чем за 5 (Пять) дней до даты начала купонного периода, процентная ставка
по которому определяется Эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, в форме сообщения о
существенном факте, и должно содержать, в том числе следующую информацию:
– размер либо порядок определения процентной ставки по следующему купону (следующим купонам);
– размер купонного дохода, выплачиваемого на одну Облигацию, по следующему купону (следующим купонам);
– серию и форму облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска облигаций.
– в случаях, предусмотренных Решением о выпуске ценных бумаг и Проспектом ценных бумаг порядковый номер купонного периода,
в котором владельцы Облигаций имеют право требовать приобретения Облигаций Эмитентом.
16) Раскрытие информации о принятом уполномоченным органом Эмитента решении о приобретении Облигаций по соглашению с их
владельцами осуществляется Эмитентом в следующие сроки с даты составления протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на
котором принято решение о приобретении Облигаций:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
но не позднее, чем за 7 (Семь) дней до наступления определенной уполномоченным органом Эмитента даты начала приобретения
Облигаций.
Сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций должно содержать следующую информацию:
– дату проведения заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении Облигаций выпуска;
– дату составления и номер протокола заседания уполномоченного органа Эмитента, на котором принято решение о приобретении
Облигаций выпуска;
– серию и форму Облигаций, государственный регистрационный номер и дату государственной регистрации выпуска Облигаций;
– количество приобретаемых Облигаций;
– срок, в течение которого владелец Облигации может передать Агенту Эмитента письменное уведомление о намерении продать
Эмитенту определенное количество Облигаций на установленных в решении Эмитента о приобретении Облигаций и изложенных в
опубликованном сообщении о приобретении Облигаций условиях.
– дату начала приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
– дату окончания приобретения Эмитентом Облигаций выпуска;
– цену приобретения Облигаций выпуска или порядок ее определения;
– порядок приобретения Облигаций выпуска;
– форму и срок оплаты;
– наименование Агента, уполномоченного Эмитентом на приобретение (выкуп) Облигаций, его местонахождение, сведения о
реквизитах его лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг.
Указанное сообщение о принятом решении о приобретении Облигаций Эмитентом по соглашению с их владельцами будет составлять
безотзывную публичную оферту о заключении договора купли-продажи о приобретении, содержащую все существенные условия договора
купли-продажи Облигаций выпуска, из которой усматривается воля Эмитента приобрести Облигации на указанных в публикации условиях у
любого владельца Облигаций, изъявившего волю акцептовать оферту.
После окончания установленного срока приобретения Эмитентом Облигаций (по требованию владельцев или по соглашению с
владельцами Облигаций), Эмитент публикует информацию о сроке исполнения обязательств.
Указанная информация (включая количество приобретенных облигаций) публикуется:
– в ленте новостей – не позднее 1 (Одного) дня;
– на странице http://www.raz.ru/ в сети «Интернет» – не позднее 2 (Двух) дней.
17) Порядок уведомления (раскрытия информации) об изменении условий обеспечения исполнения обязательств по Облигациям,
происходящих по причинам, не зависящим от Эмитента или владельцев Облигаций с обеспечением (реорганизация, ликвидация или
банкротство лица, предоставившего обеспечение, иное):
– на ленте новостей – не позднее 5 (Пяти) дней с момента наступления события;
– дополнительно Эмитент публикует указанное сообщение в «Приложении к Вестнику ФСФР России» не позднее 30 (Тридцати) дней с
момента наступления события.
12. Сведения об обеспечении исполнения обязательств по облигациям выпуска
12.1. Сведения о лице, предоставившем обеспечение исполнения обязательств по облигациям
Выпуск Облигаций обеспечивается поручительствами следующих лиц:
1) Полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй», ЗАО «Зерновая
компания «Разгуляй»;
место нахождения: 141075, Московская область, г. Королев, ул. Дзержинского, д.8 «Б»;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1027739852689;
Дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц: 21.12.2002 г.
у Поручителя отсутствует обязанность по раскрытию информации о его финансово-хозяйственной деятельности, в том числе в форме
ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность;
указанная обязанность не принималась на себя Поручителем.
2) Полное и сокращенное фирменные наименования: Закрытое акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй», ЗАО «Сахарная
компания «Разгуляй»;
место нахождения: 109428, г. Москва, Рязанский проспект, д. 24, стр.1;
основной государственный регистрационный номер (ОГРН): 1027739595080;
Дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц: 21.11.2002 г.
у Поручителя отсутствует обязанность по раскрытию информации о его финансово-хозяйственной деятельности, в том числе в форме
ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность;
указанная обязанность не принималась на себя Поручителем.
12.2. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям
12.2.1. Закрытое акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй»
211
Вид обеспечения (способ предоставляемого обеспечения): поручительство
Размер обеспечения (руб.): поручительство в размере номинальной стоимости Облигаций, составляющей 3 000 000 000 (Три миллиарда)
рублей, и совокупного купонного дохода по Облигациям.
ОФЕРТА
На заключение договора поручительства для целей выпуска Облигаций
г. ____________
«
» ________________ 2007 года
1. Преамбула
Поскольку Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй - Финанс»
выпускает Облигации с обеспечением,
предназначенные для размещения среди неопределенного и неограниченного круга лиц;
Поскольку в качестве обеспечения исполнения обязательств по Облигациям предоставляется поручительство Закрытого
акционерного общества «Зерновая компания «Разгуляй»;
В связи с этим, настоящая Оферта является предложением заключить договор поручительства на условиях, указанных в настоящей
Оферте, любому лицу, желающему приобрести Облигации.
2. Термины и определения
2.1. «Посредник при размещении Облигаций» - АБ «Газпромбанк» (ЗАО).
2.2. «НДЦ» - Некоммерческое Партнерство «Национальный депозитарный центр», выполняющее функции депозитария Облигаций.
2.3. «Облигации» - облигации Общества с ограниченной ответственностью «Разгуляй - Финанс», документарные неконвертируемые
процентные, на предъявителя, серии 03, в общем количестве 3 000 000 (Три миллиона) штук, номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча)
рублей каждая, выпускаемые Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами.
2.4. «Общество» - Закрытое акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй»
2.5. «Объем Неисполненных Обязательств» - объем, в котором Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента.
2.6. «Обязательства Эмитента» - обязательства Эмитента перед владельцами Облигаций, определенные пунктом 4.1. настоящей
Оферты.
2.7. «Оферта» - настоящая Оферта.
2.8. «Предельная Сумма» - 3 000 000 000 (Три миллиарда) рублей.
2.9. «Событие Неисполнения Обязательств» - любой из случаев, указанных в пунктах 4.3.1.-4.3.4. настоящей Оферты.
2.10. «Срок Исполнения Обязательств Эмитента» - любой из сроков, указанных в пунктах 4.3.1., 4.3.2., 4.3.3. и 4.3.4 настоящей
Оферты.
2.11. «Требование об Исполнении Обязательств» - требование владельца Облигаций к Обществу, соответствующее условиям пункта
4.7 настоящей Оферты.
2.12. «Регистрирующий орган» - Федеральная служба по финансовым рынкам.
2.13. «Эмиссионные Документы» - Решение о выпуске ценных бумаг, Проспект ценных бумаг и сертификат ценной бумаги.
2.14. «Эмитент» - Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй - Финанс»
3. Условия акцепта Оферты
3.1. Настоящей Офертой Общество предлагает любому лицу, желающему приобрести Облигации, заключить с Обществом договор
поручительства для целей выпуска Облигаций.
3.2. Оферта является публичной и выражает волю Общества заключить договор поручительства на указанных в Оферте условиях и
с соблюдением предусмотренной процедуры с любым лицом, желающим приобрести Облигации.
3.3. Оферта является безотзывной, то есть не может быть отозвана в течение срока, установленного для акцепта Оферты.
3.4. Оферта, равно как и ее условия подлежат включению в полном объеме в Эмиссионные Документы. Оферта считается
полученной адресатом в момент обеспечения Эмитентом всем потенциальным приобретателям Облигаций возможности доступа к
информации о выпуске Облигаций, содержащейся в Эмиссионных Документах и подлежащей раскрытию в соответствии
законодательством Российской Федерации и нормативными актами Федеральной Службы по Финансовым Рынкам.
3.5. Акцепт Оферты может быть совершен только путем приобретения одной или нескольких Облигаций в порядке и на условиях,
определенных Эмиссионными Документами. Приобретение Облигаций в любом количестве означает акцепт Оферты и, соответственно,
заключение таким лицом договора поручительства с Обществом, по которому Общество несет солидарную с Эмитентом
ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств перед приобретателем Облигаций на условиях,
установленных Офертой. Договор поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого владельца Облигаций прав на
такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной. С переходом прав на Облигацию к ее
приобретателю переходят права по указанному договору поручительства в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на
момент перехода прав на Облигацию. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является
недействительной.
4. Обязательства Общества. Порядок и условия их исполнения.
4.1. Общество принимает на себя ответственность за исполнение Эмитентом его обязательств по выплате владельцам Облигаций
их номинальной стоимости (основной суммы долга), в том числе, в случае досрочного погашения, выплате причитающихся процентов
(купонного дохода) и приобретению Эмитентом Облигаций в сроки и порядке, установленными Эмиссионными Документами, на следующих
условиях:
4.1.1. Общество несет ответственность перед владельцами Облигаций в размере, не превышающем Предельной Суммы, а в случае
недостаточности Предельной Суммы для удовлетворения всех требований владельцев Облигаций, предъявленных ими к Обществу в порядке,
212
установленном Офертой, Общество распределяет Предельную Сумму между всеми владельцами Облигаций пропорционально предъявленным
ими требованиям;
4.1.2. Сумма произведенного Обществом в порядке, установленном Офертой, платежа, недостаточная для полного удовлетворения
всех требований владельцев Облигаций, предъявленных ими к Обществу в соответствии с условиями Оферты, при отсутствии иного
соглашения погашает, прежде всего, основную сумму долга, а в оставшейся части - причитающиеся проценты (купонный доход) и/или сумму
ответственности за исполнение Эмитентом обязательств по приобретению Облигаций.
4.2. Общество обязуется отвечать за исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента только после того, как будет установлено,
что Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента, и только в той части, в которой Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента
(солидарная ответственность Общества).
4.3. Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств Эмитента, считается установленным в
следующих случаях:
4.3.1. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме купонный доход в виде процентов к номинальной стоимости
Облигаций владельцам Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными Документами;
4.3.2. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму долга при погашении Облигаций в сроки, определенные
Эмиссионными Документами, владельцам Облигаций;
4.3.3. Эмитент не выполнил требование или выполнил не в полном объеме требование владельцев Облигаций о приобретении
Облигаций в сроки и на условиях, определяемых Эмиссионными Документами. Сроки исполнения соответствующих Обязательств Эмитента
наступают в дни приобретения Эмитентом Облигаций, установленные Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами;
4.3.4. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму при досрочном погашении Облигаций в случаях,
предусмотренных Эмиссионными Документами, и в сроки, определенные Эмиссионными Документами.
4.4. Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за неисполнение/ненадлежащее исполнение Эмитентом
Обязательств Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств.
4.5. В своих отношениях с владельцами Облигаций Общество исходит из Объема Неисполненных Обязательств, сообщенного
Обществу Эмитентом или по его поручению третьими лицами или публично раскрытого Эмитентом в соответствии с законодательством
Российской Федерации, если владельцами Облигаций не будет доказан больший Объем Неисполненных Обязательств.
4.6. В случае установления факта неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств Эмитента, Общество
обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за исполнение обязательств Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств и
в пределах Предельной Суммы, если владельцами Облигаций будут предъявлены к Обществу Требования об Исполнении Обязательств,
соответствующие условиям Оферты.
4.7. Требование об Исполнении Обязательств должно соответствовать следующим условиям:
4.7.1. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу в письменной форме и подписано владельцем
Облигаций, а если владельцем является юридическое лицо, также скреплено его печатью (при ее наличии);
4.7.2. в Требовании об Исполнении Обязательств должны быть указаны: фамилия, имя, отчество (для физических лиц),
наименование (для юридических лиц) владельца Облигаций, его ИНН, место жительства (для физических лиц), место нахождения (для
юридических лиц), реквизиты его банковского счета, а именно: номер счета, наименование банка с указанием города банка, в котором
открыт счет, корреспондентский счет банка, в котором открыт счет, банковский идентификационный код банка, в котором открыт
счет, Объем Неисполненных Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении
Обязательств;
4.7.3. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу не позднее 120 (Ста двадцати) дней со дня
наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении
Обязательств (при этом датой предъявления считается дата подтвержденного получения Обществом соответствующего Требования об
Исполнении Обязательств);
4.7.4. к Требованию об Исполнении Обязательств должна быть приложена подтверждающая права владельца Облигаций на его
Облигации выписка со счета ДЕПО. В случае предъявления требования, в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением Эмитентом
обязательств по погашению Облигаций (в том числе досрочному), также должна быть приложена копия отчета НДЦ, заверенная
депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для блокирования ценных бумаг при погашении.
4.7.5. Требование об Исполнении Обязательств и приложенные к нему документы должны быть направлены в Общество заказным
письмом, курьерской почтой или экспресс-почтой.
4.8. Общество рассматривает Требование об Исполнении Обязательств в течение 14 (Четырнадцати) рабочих дней со дня
предъявления Обществу Требования.
4.9. Не рассматриваются Требования об Исполнении Обязательств, предъявленные к Обществу позднее 120 (Сто двадцать) дней со
дня наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении владельцев Облигаций, направивших данное Требование об Исполнении
Обязательств.
4.10. В случае принятия решения Обществом об удовлетворении Требования об Исполнении Обязательств, Общество не позднее, чем
в 5 (Пятый) рабочий день с даты истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств (п. 4.8. Оферты) письменно
уведомляет о принятом решении владельца Облигаций, направившего Требование об Исполнении Обязательств. После направления таких
уведомлений, Общество не позднее 10 (Десятого) рабочего дня с даты истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении
Обязательств, осуществляет платеж в размере соответствующего Требования об Исполнении Обязательств в соответствии с условиями
Оферты на банковский счет владельца Облигаций, реквизиты которого указаны в Требовании об Исполнении Обязательств. Общество не
несет ответственности за неисполнение своих обязательств, если такое неисполнение обусловлено предоставлением Обществу
недостоверных данных, указанных в п.4.7.2. настоящей Оферты, в таком случае любые дополнительные расходы по надлежащему
исполнению Обществом своих обязательств возмещаются за счет владельца Облигаций.
4.11. В случае принятия решения Обществом об отказе удовлетворении Требования об Исполнении Обязательств, предъявленного в
связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением Эмитентом обязательств по выплате сумм основного долга по Облигациям (в том числе,
при досрочном погашении), Общество направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении такого Требования об Исполнении
213
Обязательств (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца, количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет
депо владельцу).
5. Срок действия поручительства
5.1. Права и обязанности по поручительству, предусмотренному настоящей Офертой, вступают в силу с момента заключения
приобретателем Облигаций договора поручительства с Обществом в соответствии с п.3.5. настоящей Оферты.
5.2. Предусмотренное Офертой поручительство Общества прекращается:
5.2.1. в случае прекращения Обязательств Эмитента. При этом, в случае осуществления выплат по Облигациям владельцу
Облигаций в полном объеме настоящая Оферта прекращает свое действие в отношении такого владельца, оставаясь действительной в
отношении других владельцев Облигаций.
5.2.2. в случае изменения Обязательств Эмитента, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия
для Общества, без согласия последнего;
5.2.3. по иным основаниям, установленным федеральным законом.
6. Прочие условия
6.1. Все вопросы отношений Общества и владельцев Облигаций, касающиеся Облигаций и не урегулированные Офертой,
регулируются Эмиссионными Документами, понимаются и толкуются в соответствии с ними и законодательство Российской Федерации.
6.2. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств по Оферте Общество и владельцы Облигаций несут
ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
6.3. Все споры и разногласия, нерешённые путём переговоров, передаются на рассмотрение в арбитражный суд или суд общей
юрисдикции по месту нахождения ответчика в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.
6.4. Настоящая Оферта составлена в 2 (Двух) подлинных экземплярах, один из которых находится у Общества, второй экземпляр
находится у Эмитента. В случае расхождения между текстами вышеперечисленных экземпляров Оферты, приоритет при толковании и
применении Оферты должен отдаваться экземпляру Оферты, находящемуся у Эмитента.
7. Адреса и банковские реквизиты Общества
141075, МОСКОВСКАЯ ОБЛАСТЬ, Г. КОРОЛЕВ, УЛ. ДЗЕРЖИНСКОГО, Д. 8
"Б"
7721233621
501801001
Место нахождения:
ИНН
КПП
Расчетный счет
40702810200090020410
Наименование банка
Корреспондентский счет
ОАО «ВНЕШТОРГБАНК» Г. МОСКВА
30101810700000000187
Подписи:
Генеральный директор
ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»
Главный бухгалтер
ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»
А.В. ИВАНОВ
С.Л. ПАТЕХА
М.П.
12.2.2. Закрытое акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй»
Вид обеспечения (способ предоставляемого обеспечения): поручительство
Размер обеспечения (руб.): поручительство в размере номинальной стоимости Облигаций, составляющей 3 000 000 000 (Три миллиарда)
рублей, и совокупного купонного дохода по Облигациям.
ОФЕРТА
На заключение договора поручительства для целей выпуска Облигаций
г. ____________
«
» ________________ 2007 года
1. Преамбула
Поскольку Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй – Финанс» выпускает Облигации с обеспечением,
предназначенные для размещения среди неопределенного и неограниченного круга лиц;
Поскольку в качестве обеспечения исполнения обязательств по Облигациям предоставляется поручительство Закрытого
акционерного общества «Сахарная компания «Разгуляй»;
В связи с этим, настоящая Оферта является предложением заключить договор поручительства на условиях, указанных в настоящей
Оферте, любому лицу, желающему приобрести Облигации.
2. Термины и определения
2.1. «Посредник при размещении Облигаций» - АБ «Газпромбанк» (ЗАО).
2.2. «НДЦ» - Некоммерческое Партнерство «Национальный депозитарный центр», выполняющее функции депозитария Облигаций.
2.3. «Облигации» - облигации Открытого акционерного общества «Разгуляй – Финанс», документарные неконвертируемые,
процентные, на предъявителя, серии 03, в общем количестве 3 000 000 (Три миллиона) штук, номинальной стоимостью 1 000 (Одна тысяча)
рублей каждая, выпускаемые Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами.
2.4. «Общество» - Закрытое акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй».
2.5. «Объем Неисполненных Обязательств» - объем, в котором Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента.
214
2.6. «Обязательства Эмитента» - обязательства Эмитента перед владельцами Облигаций, определенные пунктом 4.1. настоящей
Оферты.
2.7. «Оферта» - настоящая Оферта.
2.8. «Предельная Сумма» - 3 000 000 000 (Три миллиарда) рублей.
2.9. «Событие Неисполнения Обязательств» - любой из случаев, указанных в пунктах 4.3.1.-4.3.4. настоящей Оферты.
2.10. «Срок Исполнения Обязательств Эмитента» - любой из сроков, указанных в пунктах 4.3.1., 4.3.2., 4.3.3. и 4.3.4 настоящей
Оферты.
2.11. «Требование об Исполнении Обязательств» - требование владельца Облигаций к Обществу, соответствующее условиям пункта
4.7 настоящей Оферты.
2.12. «Регистрирующий орган» - Федеральная служба по финансовым рынкам.
2.13. «Эмиссионные Документы» - Решение о выпуске ценных бумаг, Проспект ценных бумаг и сертификат ценной бумаги.
2.14. «Эмитент» - Общество с ограниченной ответственностью «Разгуляй - Финанс»
3. Условия акцепта Оферты
3.1. Настоящей Офертой Общество предлагает любому лицу, желающему приобрести Облигации, заключить с Обществом договор
поручительства для целей выпуска Облигаций.
3.2. Оферта является публичной и выражает волю Общества заключить договор поручительства на указанных в Оферте условиях и
с соблюдением предусмотренной процедуры с любым лицом, желающим приобрести Облигации.
3.3. Оферта является безотзывной, то есть не может быть отозвана в течение срока, установленного для акцепта Оферты.
3.4. Оферта, равно как и ее условия подлежат включению в полном объеме в Эмиссионные Документы. Оферта считается
полученной адресатом в момент обеспечения Эмитентом всем потенциальным приобретателям Облигаций возможности доступа к
информации о выпуске Облигаций, содержащейся в Эмиссионных Документах и подлежащей раскрытию в соответствии
законодательством Российской Федерации и нормативными актами Федеральной Службы по Финансовым Рынкам.
3.5. Акцепт Оферты может быть совершен только путем приобретения одной или нескольких Облигаций в порядке и на условиях,
определенных Эмиссионными Документами. Приобретение Облигаций в любом количестве означает акцепт Оферты и, соответственно,
заключение таким лицом договора поручительства с Обществом, по которому Общество несет солидарную с Эмитентом
ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение Эмитентом обязательств перед приобретателем Облигаций на условиях,
установленных Офертой. Договор поручительства считается заключенным с момента возникновения у первого владельца Облигаций прав на
такие Облигации, при этом письменная форма договора поручительства считается соблюденной. С переходом прав на Облигацию к ее
приобретателю переходят права по указанному договору поручительства в том же объеме и на тех же условиях, которые существуют на
момент перехода прав на Облигацию. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на Облигацию является
недействительной.
4. Обязательства Общества. Порядок и условия их исполнения.
4.1. Общество принимает на себя ответственность за исполнение Эмитентом его обязательств по выплате владельцам Облигаций
их номинальной стоимости (основной суммы долга), в том числе, в случае досрочного погашения, выплате причитающихся процентов
(купонного дохода) и приобретению Эмитентом Облигаций в сроки и порядке, установленными Эмиссионными Документами, на следующих
условиях:
4.1.1. Общество несет ответственность перед владельцами Облигаций в размере, не превышающем Предельной Суммы, а в случае
недостаточности Предельной Суммы для удовлетворения всех требований владельцев Облигаций, предъявленных ими к Обществу в порядке,
установленном Офертой, Общество распределяет Предельную Сумму между всеми владельцами Облигаций пропорционально предъявленным
ими требованиям;
4.1.2. Сумма произведенного Обществом в порядке, установленном Офертой, платежа, недостаточная для полного удовлетворения
всех требований владельцев Облигаций, предъявленных ими к Обществу в соответствии с условиями Оферты, при отсутствии иного
соглашения погашает, прежде всего, основную сумму долга, а в оставшейся части - причитающиеся проценты (купонный доход) и/или сумму
ответственности за исполнение Эмитентом обязательств по приобретению Облигаций.
4.2. Общество обязуется отвечать за исполнение Эмитентом Обязательств Эмитента только после того, как будет установлено,
что Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента, и только в той части, в которой Эмитент не исполнил Обязательства Эмитента
(солидарная ответственность Общества).
4.3. Факт неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств Эмитента, считается установленным в
следующих случаях:
4.3.1. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме купонный доход в виде процентов к номинальной стоимости
Облигаций владельцам Облигаций в сроки, определенные Эмиссионными Документами;
4.3.2. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму долга при погашении Облигаций в сроки, определенные
Эмиссионными Документами, владельцам Облигаций;
4.3.3. Эмитент не выполнил требование или выполнил не в полном объеме требование владельцев Облигаций о приобретении
Облигаций в сроки и на условиях, определяемых Эмиссионными Документами. Сроки исполнения соответствующих Обязательств Эмитента
наступают в дни приобретения Эмитентом Облигаций, установленные Эмитентом в соответствии с Эмиссионными Документами;
4.3.4. Эмитент не выплатил или выплатил не в полном объеме основную сумму при досрочном погашении Облигаций в случаях,
предусмотренных Эмиссионными Документами, и в сроки, определенные Эмиссионными Документами.
4.4. Общество обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за неисполнение/ненадлежащее исполнение Эмитентом
Обязательств Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств.
4.5. В своих отношениях с владельцами Облигаций Общество исходит из Объема Неисполненных Обязательств, сообщенного
Обществу Эмитентом или по его поручению третьими лицами или публично раскрытого Эмитентом в соответствии с законодательством
Российской Федерации, если владельцами Облигаций не будет доказан больший Объем Неисполненных Обязательств.
215
4.6. В случае установления факта неисполнения или ненадлежащего исполнения Эмитентом Обязательств Эмитента, Общество
обязуется в соответствии с условиями Оферты отвечать за исполнение обязательств Эмитента в Объеме Неисполненных Обязательств и
в пределах Предельной Суммы, если владельцами Облигаций будут предъявлены к Обществу Требования об Исполнении Обязательств,
соответствующие условиям Оферты.
4.7. Требование об Исполнении Обязательств должно соответствовать следующим условиям:
4.7.1. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу в письменной форме и подписано владельцем
Облигаций, а если владельцем является юридическое лицо, также скреплено его печатью (при ее наличии);
4.7.2. в Требовании об Исполнении Обязательств должны быть указаны: фамилия, имя, отчество (для физических лиц),
наименование (для юридических лиц) владельца Облигаций, его ИНН, место жительства (для физических лиц), место нахождения (для
юридических лиц), реквизиты его банковского счета, а именно: номер счета, наименование банка с указанием города банка, в котором
открыт счет, корреспондентский счет банка, в котором открыт счет, банковский идентификационный код банка, в котором открыт
счет, Объем Неисполненных Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении
Обязательств;
4.7.3. Требование об Исполнении Обязательств должно быть предъявлено к Обществу не позднее 120 (Ста двадцати) дней со дня
наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении владельца Облигаций, направляющего данное Требование об Исполнении
Обязательств (при этом датой предъявления считается дата подтвержденного получения Обществом соответствующего Требования об
Исполнении Обязательств);
4.7.4. к Требованию об Исполнении Обязательств должна быть приложена подтверждающая права владельца Облигаций на его
Облигации выписка со счета ДЕПО. В случае предъявления требования, в связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением Эмитентом
обязательств по погашению Облигаций (в том числе досрочному), также должна быть приложена копия отчета НДЦ, заверенная
депозитарием, о переводе Облигаций в раздел счета депо, предназначенный для блокирования ценных бумаг при погашении.
4.7.5. Требование об Исполнении Обязательств и приложенные к нему документы должны быть направлены в Общество заказным
письмом, курьерской почтой или экспресс-почтой.
4.8. Общество рассматривает Требование об Исполнении Обязательств в течение 14 (Четырнадцати) рабочих дней со дня
предъявления Обществу Требования.
4.9. Не рассматриваются Требования об Исполнении Обязательств, предъявленные к Обществу позднее 120 (Сто двадцать) дней со
дня наступления Срока Исполнения Обязательств в отношении владельцев Облигаций, направивших данное Требование об Исполнении
Обязательств.
4.10. В случае принятия решения Обществом об удовлетворении Требования об Исполнении Обязательств, Общество не позднее, чем
в 5 (Пятый) рабочий день с даты истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении Обязательств (п. 4.8. Оферты) письменно
уведомляет о принятом решении владельца Облигаций, направившего Требование об Исполнении Обязательств. После направления таких
уведомлений, Общество не позднее 10 (Десятого) рабочего дня с даты истечения срока рассмотрения Требования об Исполнении
Обязательств, осуществляет платеж в размере соответствующего Требования об Исполнении Обязательств в соответствии с условиями
Оферты на банковский счет владельца Облигаций, реквизиты которого указаны в Требовании об Исполнении Обязательств. Общество не
несет ответственности за неисполнение своих обязательств, если такое неисполнение обусловлено предоставлением Обществу
недостоверных данных, указанных в п.4.7.2. настоящей Оферты, в таком случае любые дополнительные расходы по надлежащему
исполнению Обществом своих обязательств возмещаются за счет владельца Облигаций.
4.11. В случае принятия решения Обществом об отказе удовлетворении Требования об Исполнении Обязательств, предъявленного в
связи с неисполнением/ненадлежащим исполнением Эмитентом обязательств по выплате сумм основного долга по Облигациям (в том числе,
при досрочном погашении), Общество направляет в НДЦ информацию об отказе в удовлетворении такого Требования об Исполнении
Обязательств (с указанием наименования, Ф.И.О. владельца, количества Облигаций, наименования Депозитария, в котором открыт счет
депо владельцу).
5. Срок действия поручительства
5.1. Права и обязанности по поручительству, предусмотренному настоящей Офертой, вступают в силу с момента заключения
приобретателем Облигаций договора поручительства с Обществом в соответствии с п.3.5. настоящей Оферты.
5.2. Предусмотренное Офертой поручительство Общества прекращается:
5.2.1. в случае прекращения Обязательств Эмитента. При этом, в случае осуществления выплат по Облигациям владельцу
Облигаций в полном объеме настоящая Оферта прекращает свое действие в отношении такого владельца, оставаясь действительной в
отношении других владельцев Облигаций.
5.2.2. в случае изменения Обязательств Эмитента, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия
для Общества, без согласия последнего;
5.2.3. по иным основаниям, установленным федеральным законом.
6. Прочие условия
6.1. Все вопросы отношений Общества и владельцев Облигаций, касающиеся Облигаций и не урегулированные Офертой,
регулируются Эмиссионными Документами, понимаются и толкуются в соответствии с ними и законодательство Российской Федерации.
6.2. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих обязательств по Оферте Общество и владельцы Облигаций несут
ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
6.3. Все споры и разногласия, нерешённые путём переговоров, передаются на рассмотрение в арбитражный суд или суд общей
юрисдикции по месту нахождения ответчика в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.
6.4. Настоящая Оферта составлена в 2 (Двух) подлинных экземплярах, один из которых находится у Общества, второй экземпляр
находится у Эмитента. В случае расхождения между текстами вышеперечисленных экземпляров Оферты, приоритет при толковании и
применении Оферты должен отдаваться экземпляру Оферты, находящемуся у Эмитента.
216
7. Адреса и банковские реквизиты Общества
Место нахождения:
ИНН
КПП
Расчетный счет
109428, г. Москва, Рязанский проспект, д. 24, стр.1
7721234921
772101001
40702810900090020383
Наименование банка
Корреспондентский счет
ОАО «ВНЕШТОРГБАНК» г. Москва
30101810700000000187
Подписи:
Генеральный директор
ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»
Главный бухгалтер
ЗАО «Сахарная компания «Разгуляй»
О. Н. Носенко.
Т. В. Яковлева
М.П.
13. Обязательство эмитента обеспечить права владельцев ценных бумаг при соблюдении ими установленного
законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав
Эмитент обязуется обеспечить права владельцев ценных бумаг при соблюдении ими установленного законодательством Российской
Федерации порядка осуществления этих прав.
14. Обязательство лиц, предоставивших обеспечение по облигациям обеспечить исполнение обязательств эмитента перед
владельцами облигаций в случае отказа эмитента от исполнения обязательств либо просрочки исполнения соответствующих
обязательств по облигациям, в соответствии с условиями предоставляемого обеспечения
Закрытое акционерное общество «Зерновая компания «Разгуляй» и Закрытое акционерное общество «Сахарная компания «Разгуляй»
обязуются обеспечить исполнение обязательств Эмитента перед владельцами Облигаций в случае отказа Эмитента от исполнения обязательств
либо просрочки исполнения соответствующих обязательств по Облигациям, в соответствии с условиями предоставляемого обеспечения.
15. Иные сведения, предусмотренные Стандартами эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг
15.1. Облигации допускаются к свободному обращению на биржевом и внебиржевом рынках.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с действующим законодательством и нормативными актами Российской
Федерации.
Обращение Облигаций на вторичном рынке начинается в первый календарный день, следующий за датой регистрации Федеральным органом
исполнительной власти по рынку ценных бумаг Отчета об итогах выпуска ценных бумаг, и завершается в дату погашения Облигаций. На
внебиржевом рынке Облигации обращаются без ограничений до даты погашения Облигаций.
На биржевом рынке Облигации обращаются с изъятиями, установленными организаторами торговли на рынке ценных бумаг.
15.2. Порядок расчета величины накопленного купонного дохода при обращении Облигаций.
В любой день i-того купонного периода (j=1,2,...,10) покупатель при приобретении Облигаций уплачивает накопленный купонный доход (далее
- НКД) по Облигациям, при этом величина НКД по Облигации рассчитывается по формуле:
НКД = Cj * Nom * (Т - Tj)/ 365/ 100 %,
где:
Nom- номинальная стоимость одной Облигации, руб.;
Cj – размер процентной ставки соответствующего купонного периода, в процентах годовых;
Tj – дата начала j-того купонного периода;
Т – текущая дата.
j – порядковый номер соответствующего купонного периода - 1-10;
Величина накопленного купонного дохода рассчитывается с точностью до копейки (округление производится по правилам
математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение
целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если
первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
217
Приложение. Сведения о поручителе – Закрытом акционерном обществе
«Зерновая компания «Разгуляй».
(далее – «Поручитель»)
218
Оглавление
ГЕНЕРАЛЬНЫЙ ДИРЕКТОР ....................................................................................................................................... 195
III. ОСНОВНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОМ СОСТОЯНИИ ПОРУЧИТЕЛЯ
.............................................................................................................................................................................................. 222
3.1. ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОРУЧИТЕЛЯ ................................................. 222
3.2. РЫНОЧНАЯ КАПИТАЛИЗАЦИЯ ПОРУЧИТЕЛЯ ......................................................................................................... 222
3.3. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПОРУЧИТЕЛЯ ............................................................................................................................... 222
3.3.1. Кредиторская задолженность ....................................................................................................................... 222
3.3.2. Кредитная история поручителя ..................................................................................................................... 224
3.3.3. Обязательства поручителя из обеспечения, предоставленного третьим лицам ..................................... 224
3.3.4. Прочие обязательства поручителя ................................................................................................................ 244
3.4. ЦЕЛИ ЭМИССИИ И НАПРАВЛЕНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ СРЕДСТВ, ПОЛУЧЕННЫХ В РЕЗУЛЬТАТЕ РАЗМЕЩЕНИЯ
ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ .................................................................................................................................. 244
3.5. РИСКИ, СВЯЗАННЫЕ С ПРИОБРЕТЕНИЕМ РАЗМЕЩАЕМЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ .......................... 244
3.5.1. Отраслевые риски ............................................................................................................................................ 244
3.5.2. Страновые и региональные риски ................................................................................................................... 244
3.5.3. Финансовые риски............................................................................................................................................. 245
3.5.4. Правовые риски ................................................................................................................................................. 246
3.5.5. Риски, связанные с деятельностью поручителя ........................................................................................... 246
3.5.6. Банковские риски .............................................................................................................................................. 246
IV. ПОДРОБНАЯ ИНФОРМАЦИЯ О ПОРУЧИТЕЛЕ ............................................................................................. 247
4.1. ИСТОРИЯ СОЗДАНИЯ И РАЗВИТИЕ ПОРУЧИТЕЛЯ ................................................................................................... 247
4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) поручителя ............................................................... 247
4.1.2. Сведения о государственной регистрации поручителя ................................................................................ 247
4.1.3. Сведения о создании и развитии поручителя ................................................................................................ 247
4.1.4. Контактная информация ................................................................................................................................ 247
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика ......................................................................................... 247
4.1.6. Филиалы и представительства поручителя.................................................................................................. 247
4.2. ОСНОВНАЯ ХОЗЯЙСТВЕННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПОРУЧИТЕЛЯ .............................................................................. 248
4.2.1. Отраслевая принадлежность поручителя .................................................................................................... 248
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность поручителя .................................................................................... 248
4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики поручителя ............................................................................. 249
4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) поручителя ..................................................................................... 249
4.2.5. Сведения о наличии у поручителя лицензий.................................................................................................... 249
4.2.6. Совместная деятельность поручителя ......................................................................................................... 249
4.2.7. Дополнительные требования к поручителям, являющимся акционерными инвестиционными фондами,
страховыми или кредитными организациями, ипотечными агентами ................................................................ 249
4.2.8. Дополнительные требования к поручителям, основной деятельностью которых является добыча
полезных ископаемых ................................................................................................................................................. 249
4.2.9. Дополнительные требования к поручителям, основной деятельностью которых является оказание
услуг связи .................................................................................................................................................................... 249
4.3. ПЛАНЫ БУДУЩЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОРУЧИТЕЛЯ................................................................................................. 249
4.4. УЧАСТИЕ ПОРУЧИТЕЛЯ В ПРОМЫШЛЕННЫХ, БАНКОВСКИХ И ФИНАНСОВЫХ ГРУППАХ, ХОЛДИНГАХ,
КОНЦЕРНАХ И АССОЦИАЦИЯХ ....................................................................................................................................... 249
4.5. ДОЧЕРНИЕ И ЗАВИСИМЫЕ ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОБЩЕСТВА ПОРУЧИТЕЛЯ ............................................................. 249
4.6. СОСТАВ, СТРУКТУРА И СТОИМОСТЬ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ПОРУЧИТЕЛЯ, ИНФОРМАЦИЯ О ПЛАНАХ ПО
ПРИОБРЕТЕНИЮ, ЗАМЕНЕ, ВЫБЫТИЮ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ, А ТАКЖЕ ОБО ВСЕХ ФАКТАХ ОБРЕМЕНЕНИЯ
ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ПОРУЧИТЕЛЯ ............................................................................................................................... 269
4.6.1. Основные средства ........................................................................................................................................... 269
V. СВЕДЕНИЯ О ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОРУЧИТЕЛЯ ........................... 270
5.1. РЕЗУЛЬТАТЫ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОРУЧИТЕЛЯ ................................................... 270
5.1.1. Прибыль и убытки ............................................................................................................................................ 270
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи поручителем товаров,
продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) поручителя от основной деятельности .................................... 270
5.2. ЛИКВИДНОСТЬ ПОРУЧИТЕЛЯ, ДОСТАТОЧНОСТЬ КАПИТАЛА И ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ ..................................... 270
5.3. РАЗМЕР И СТРУКТУРА КАПИТАЛА И ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ ПОРУЧИТЕЛЯ .......................................................... 271
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств поручителя ............................................................. 271
5.3.2. Финансовые вложения поручителя ................................................................................................................. 272
5.3.3. Нематериальные активы поручителя ............................................................................................................ 275
5.4. СВЕДЕНИЯ О ПОЛИТИКЕ И РАСХОДАХ ПОРУЧИТЕЛЯ В ОБЛАСТИ НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ, В
ОТНОШЕНИИ ЛИЦЕНЗИЙ И ПАТЕНТОВ, НОВЫХ РАЗРАБОТОК И ИССЛЕДОВАНИЙ ..................................................... 275
5.5. АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ РАЗВИТИЯ В СФЕРЕ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОРУЧИТЕЛЯ ....................................... 275
5.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность поручителя ........................................................ 275
219
5.5.2. Конкуренты поручителя .................................................................................................................................. 276
VI. ПОДРОБНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ЛИЦАХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ
ПОРУЧИТЕЛЯ, ОРГАНОВ ПОРУЧИТЕЛЯ ПО КОНТРОЛЮ ЗА ЕГО ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ, И КРАТКИЕ СВЕДЕНИЯ О СОТРУДНИКАХ (РАБОТНИКАХ) ПОРУЧИТЕЛЯ ..... 277
6.1. СВЕДЕНИЯ О СТРУКТУРЕ И КОМПЕТЕНЦИИ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЯ ........................................... 277
6.2. ИНФОРМАЦИЯ О ЛИЦАХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЯ.................................... 280
6.3. СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕРЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ, ЛЬГОТ И/ИЛИ КОМПЕНСАЦИИ РАСХОДОВ ПО КАЖДОМУ ОРГАНУ
УПРАВЛЕНИЯ ПОРУЧИТЕЛЯ............................................................................................................................................ 284
6.4. СВЕДЕНИЯ О СТРУКТУРЕ И КОМПЕТЕНЦИИ ОРГАНОВ КОНТРОЛЯ ЗА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПОРУЧИТЕЛЯ .................................................................................................................................... 285
6.5. ИНФОРМАЦИЯ О ЛИЦАХ, ВХОДЯЩИХ В СОСТАВ ОРГАНОВ КОНТРОЛЯ ЗА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПОРУЧИТЕЛЯ .................................................................................................................................... 285
6.6. СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕРЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ, ЛЬГОТ И/ИЛИ КОМПЕНСАЦИИ РАСХОДОВ ПО ОРГАНУ КОНТРОЛЯ ЗА
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ПОРУЧИТЕЛЯ .............................................................................. 286
6.7. ДАННЫЕ О ЧИСЛЕННОСТИ И ОБОБЩЕННЫЕ ДАННЫЕ ОБ ОБРАЗОВАНИИ И О СОСТАВЕ СОТРУДНИКОВ
(РАБОТНИКОВ) ПОРУЧИТЕЛЯ, А ТАКЖЕ ОБ ИЗМЕНЕНИИ ЧИСЛЕННОСТИ СОТРУДНИКОВ (РАБОТНИКОВ)
ПОРУЧИТЕЛЯ ................................................................................................................................................................... 286
6.8. СВЕДЕНИЯ О ЛЮБЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАХ ПОРУЧИТЕЛЯ ПЕРЕД СОТРУДНИКАМИ (РАБОТНИКАМИ),
КАСАЮЩИХСЯ ВОЗМОЖНОСТИ ИХ УЧАСТИЯ В УСТАВНОМ (СКЛАДОЧНОМ) КАПИТАЛЕ (ПАЕВОМ ФОНДЕ)
ПОРУЧИТЕЛЯ ................................................................................................................................................................... 287
VII. СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ (АКЦИОНЕРАХ) ПОРУЧИТЕЛЯ И О СОВЕРШЕННЫХ
ПОРУЧИТЕЛЕМ СДЕЛКАХ, В СОВЕРШЕНИИ КОТОРЫХ ИМЕЛАСЬ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ ...... 288
7.1. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЩЕМ КОЛИЧЕСТВЕ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ) ПОРУЧИТЕЛЯ............................................ 288
7.2. СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ (АКЦИОНЕРАХ) ПОРУЧИТЕЛЯ, ВЛАДЕЮЩИХ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 5 ПРОЦЕНТАМИ ЕГО
УСТАВНОГО (СКЛАДОЧНОГО) КАПИТАЛА (ПАЕВОГО ФОНДА) ИЛИ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 5 ПРОЦЕНТАМИ ЕГО
ОБЫКНОВЕННЫХ АКЦИЙ, А ТАКЖЕ СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ (АКЦИОНЕРАХ) ТАКИХ ЛИЦ, ВЛАДЕЮЩИХ НЕ
МЕНЕЕ ЧЕМ 20 ПРОЦЕНТАМИ УСТАВНОГО (СКЛАДОЧНОГО) КАПИТАЛА (ПАЕВОГО ФОНДА) ИЛИ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 20
ПРОЦЕНТАМИ ИХ ОБЫКНОВЕННЫХ АКЦИЙ.................................................................................................................. 288
7.3. СВЕДЕНИЯ О ДОЛЕ УЧАСТИЯ ГОСУДАРСТВА ИЛИ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ В УСТАВНОМ
(СКЛАДОЧНОМ) КАПИТАЛЕ (ПАЕВОМ ФОНДЕ) ПОРУЧИТЕЛЯ, НАЛИЧИИ СПЕЦИАЛЬНОГО ПРАВА ("ЗОЛОТОЙ
АКЦИИ")........................................................................................................................................................................... 288
7.4. СВЕДЕНИЯ ОБ ОГРАНИЧЕНИЯХ НА УЧАСТИЕ В УСТАВНОМ (СКЛАДОЧНОМ) КАПИТАЛЕ (ПАЕВОМ ФОНДЕ)
ПОРУЧИТЕЛЯ ................................................................................................................................................................... 288
7.5. СВЕДЕНИЯ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В СОСТАВЕ И РАЗМЕРЕ УЧАСТИЯ АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ) ПОРУЧИТЕЛЯ,
ВЛАДЕЮЩИХ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 5 ПРОЦЕНТАМИ ЕГО УСТАВНОГО (СКЛАДОЧНОГО) КАПИТАЛА (ПАЕВОГО ФОНДА)
ИЛИ НЕ МЕНЕЕ ЧЕМ 5 ПРОЦЕНТАМИ ЕГО ОБЫКНОВЕННЫХ АКЦИЙ ........................................................................... 288
7.6. СВЕДЕНИЯ О СОВЕРШЕННЫХ ПОРУЧИТЕЛЕМ СДЕЛКАХ, В СОВЕРШЕНИИ КОТОРЫХ ИМЕЛАСЬ
ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ .................................................................................................................................................. 290
7.7. СВЕДЕНИЯ О РАЗМЕРЕ ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ..................................................................................... 290
VIII. БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПОРУЧИТЕЛЯ И ИНАЯ ФИНАНСОВАЯ ИНФОРМАЦИЯ ...... 294
8.1. ГОДОВАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПОРУЧИТЕЛЯ ...................................................................................... 294
8.2. КВАРТАЛЬНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПОРУЧИТЕЛЯ ЗА ПОСЛЕДНИЙ ЗАВЕРШЕННЫЙ ОТЧЕТНЫЙ
КВАРТАЛ ........................................................................................................................................................................... 294
8.3. СВОДНАЯ БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПОРУЧИТЕЛЯ ЗА ТРИ ПОСЛЕДНИХ ЗАВЕРШЕННЫХ ФИНАНСОВЫХ
ГОДА ИЛИ ЗА КАЖДЫЙ ЗАВЕРШЕННЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ГОД ........................................................................................ 294
8.4. СВЕДЕНИЯ ОБ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКЕ ПОРУЧИТЕЛЯ ............................................................................................... 294
8.5. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЩЕЙ СУММЕ ЭКСПОРТА, А ТАКЖЕ О ДОЛЕ, КОТОРУЮ СОСТАВЛЯЕТ ЭКСПОРТ В ОБЩЕМ
ОБЪЕМЕ ПРОДАЖ............................................................................................................................................................. 294
8.6. СВЕДЕНИЯ О СТОИМОСТИ НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА ПОРУЧИТЕЛЯ И СУЩЕСТВЕННЫХ ИЗМЕНЕНИЯХ,
ПРОИЗОШЕДШИХ В СОСТАВЕ ИМУЩЕСТВА ПОРУЧИТЕЛЯ ПОСЛЕ ДАТЫ ОКОНЧАНИЯ ПОСЛЕДНЕГО
ЗАВЕРШЕННОГО ФИНАНСОВОГО ГОДА.......................................................................................................................... 295
8.7. СВЕДЕНИЯ ОБ УЧАСТИИ ПОРУЧИТЕЛЯ В СУДЕБНЫХ ПРОЦЕССАХ В СЛУЧАЕ, ЕСЛИ ТАКОЕ УЧАСТИЕ МОЖЕТ
СУЩЕСТВЕННО ОТРАЗИТЬСЯ НА ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОРУЧИТЕЛЯ .......................... 295
X. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ПОРУЧИТЕЛЕ И О РАЗМЕЩЕННЫХ ИМ ЭМИССИОННЫХ
ЦЕННЫХ БУМАГАХ ...................................................................................................................................................... 296
10.1. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ СВЕДЕНИЯ О ПОРУЧИТЕЛЕ .................................................................................................. 296
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя ....... 296
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда) поручителя ....... 296
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных фондов поручителя 296
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа управления поручителя
...................................................................................................................................................................................... 296
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых поручитель владеет не менее чем 5 процентами
уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций .. 298
220
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных поручителем ................................................................ 304
10.1.7. Сведения о кредитных рейтингах поручителя ............................................................................................ 332
10.2. СВЕДЕНИЯ О КАЖДОЙ КАТЕГОРИИ (ТИПЕ) АКЦИЙ ПОРУЧИТЕЛЯ ...................................................................... 332
10.3. СВЕДЕНИЯ О ПРЕДЫДУЩИХ ВЫПУСКАХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ ПОРУЧИТЕЛЯ, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ
АКЦИЙ ПОРУЧИТЕЛЯ ...................................................................................................................................................... 332
10.3.1. Сведения о выпусках, все ценные бумаги которых погашены (аннулированы) ........................................ 332
10.3.2. Сведения о выпусках, ценные бумаги которых обращаются ..................................................................... 332
10.3.3. Сведения о выпусках, обязательства поручителя по ценным бумагам которых не исполнены (дефолт)
...................................................................................................................................................................................... 332
10.4. СВЕДЕНИЯ О ЛИЦЕ (ЛИЦАХ), ПРЕДОСТАВИВШЕМ (ПРЕДОСТАВИВШИХ) ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПО ОБЛИГАЦИЯМ
ВЫПУСКА ......................................................................................................................................................................... 332
10.5. УСЛОВИЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ИСПОЛНЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО ОБЛИГАЦИЯМ ВЫПУСКА ................................... 333
10.5.1. Условия обеспечения исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием .................... 333
10.6. СВЕДЕНИЯ ОБ ОРГАНИЗАЦИЯХ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ УЧЕТ ПРАВ НА ЭМИССИОННЫЕ ЦЕННЫЕ БУМАГИ
ПОРУЧИТЕЛЯ ................................................................................................................................................................... 333
10.7. СВЕДЕНИЯ О ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫХ АКТАХ, РЕГУЛИРУЮЩИХ ВОПРОСЫ ИМПОРТА И ЭКСПОРТА КАПИТАЛА,
КОТОРЫЕ МОГУТ ПОВЛИЯТЬ НА ВЫПЛАТУ ДИВИДЕНДОВ, ПРОЦЕНТОВ И ДРУГИХ ПЛАТЕЖЕЙ НЕРЕЗИДЕНТАМ.... 333
10.8. ОПИСАНИЕ ПОРЯДКА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ДОХОДОВ ПО РАЗМЕЩЕННЫМ И РАЗМЕЩАЕМЫМ
ЭМИССИОННЫМ ЦЕННЫМ БУМАГАМ ПОРУЧИТЕЛЯ .................................................................................................... 333
10.9. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЪЯВЛЕННЫХ (НАЧИСЛЕННЫХ) И О ВЫПЛАЧЕННЫХ ДИВИДЕНДАХ ПО АКЦИЯМ
ПОРУЧИТЕЛЯ, А ТАКЖЕ О ДОХОДАХ ПО ОБЛИГАЦИЯМ ПОРУЧИТЕЛЯ ........................................................................ 337
10.10. ИНЫЕ СВЕДЕНИЯ .................................................................................................................................................. 337
ПРИЛОЖЕНИЕ. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ НА 2003 Г. ....................... 338
ПРИЛОЖЕНИЕ. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ НА 2004 Г. ....................... 354
ПРИЛОЖЕНИЕ. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ НА 2005 Г. ....................... 372
ПРИЛОЖЕНИЕ. УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА НА 2006 Г. И БУХГАЛТЕРСКАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ЗА 9
МЕСЯЦЕВ 2006 Г. ............................................................................................................................................................ 393
221
III. Основная информация о финансово-экономическом состоянии
поручителя
3.1. Показатели финансово-экономической деятельности поручителя
Динамика показателей, характеризующих финансовое состояние Поручителя, за 2001-2005 гг., а
также за 9 месяцев 2006 г.:
2001 г.
2002 г.
2003 г.
2004 г.
2005 г.
9
месяцев
2006 г.
107 017
107 149
107 288
109 414
109 920
102 911
156,76
209,81
251,53
340,55
805,82
2651,55
Отношение суммы краткосрочных обязательств к
капиталу и резервам, %
50,83
10,42
21,87
0,96
0,44
266,89
Покрытие платежей по обслуживанию долгов, %
0,004
0,54
0,01
0,09
28,06
-33,75
-
-
-
-
-
-
0,37
2,49
0,90
4,05
2,07
0,51
-
-
-
-
-
-
3380,1
1784,5
1934,7
890,0
328,6
794,3
-
-
-
-
-
-
Наименование показателя
Стоимость чистых активов Поручителя, тыс. руб.
Отношение суммы привлеченных средств к
капиталу и резервам, %
Уровень просроченной задолженности, %
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз
Доля дивидендов в прибыли, %
Производительность труда, тыс. руб./чел.
Амортизация к объему выручки, %
Все показатели рассчитаны по рекомендованной методике.
Анализируя динамику вышеприведенных показателей можно сделать следующие выводы:
Стоимость чистых активов в динамике за последние 5 лет находится практически на одном
уровне.
Значение отношения привлеченных средств к капиталу и резервам за 9 месяцев 2006 года резко
возросло, но сравнивать его некорректно с годовыми значениями.
Оборачиваемость дебиторской задолженности достигла своего максимума в 2004 году.
Положительную динамику имеет показатель отношение суммы краткосрочных обязательств к
капиталу и резервам, свидетельствуя об укреплении автономности общества за счет повышения в общей
сумме пассивов собственного капитала и резервов общества.
Долгосрочные обязательства в структуре баланса преобладают над краткосрочными,
соответственно предприятие устойчиво во времени, и не обременено постоянными платежами.
Просроченная задолженность у поручителя отсутствует.
Из анализа можно сделать вывод о приемлемом уровне кредитного риска.
3.2. Рыночная капитализация поручителя
В связи с тем, что Поручитель является закрытым акционерным обществом и акции Поручителя
не обращаются на организованном рынке, для определения рыночной капитализации Поручителя
принимается стоимость его чистых активов за соответствующий период:
Отчетный период
2001 год
2002 год
2003 год
2004 год
2005 год
9 месяцев 2006 года
Величина рыночной капитализации (тыс. руб.)
107017
107 149
107 288
109 414
109 920
102 911
3.3. Обязательства поручителя
3.3.1. Кредиторская задолженность
Информация об общей сумме кредиторской задолженности Поручителя с отдельным указанием
общей суммы просроченной кредиторской задолженности за 2001-2005 гг.:
Наименование показателя
Общая
сумма
кредиторской
задолженности
Поручителя, тыс. руб.
Общая
сумма
просроченной
кредиторской
задолженности, тыс. руб.
2001 г.
2002 г.
2003 г.
2004 г.
2005 г.
167 765
224 806
269 863
372 604
885 753
0
0
0
0
0
222
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.
Структура кредиторской задолженности Поручителя с указанием срока исполнения обязательств
за 2005 г.:
Наименование кредиторской задолженности
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными
внебюджетными фондами, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиты, тыс. руб.
в том числе просроченные, тыс. руб.
Займы, всего, тыс. руб.
в том числе просроченные, тыс. руб.
в том числе облигационные займы, тыс. руб.
в том числе просроченные
облигационные займы, тыс. руб.
Прочая кредиторская задолженность, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.
Срок наступления платежа
Свыше одного
До одного года
года
92
122
72
-
885 267
-
-
-
199
486
-
885 267
-
Структура кредиторской задолженности Поручителя с указанием срока исполнения обязательств
за 9 месяцев 2006 г.:
Наименование кредиторской задолженности
Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед персоналом организации, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиторская задолженность перед бюджетом и государственными
внебюджетными фондами, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Кредиты, тыс. руб.
в том числе просроченные, тыс. руб.
Займы, всего, тыс. руб.
в том числе просроченные, тыс. руб.
в том числе облигационные займы, тыс. руб.
в том числе просроченные
облигационные займы, тыс. руб.
Прочая кредиторская задолженность, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.
Срок наступления платежа
Свыше одного
До одного года
года
112 405
1 290
303
-
160 626
-
-
35
274 660
-
-
-
В составе кредиторской задолженности Поручителя за 9 месяцев 2006 г. присутствует
кредиторская задолженность, на долю которых приходится не менее 10 процентов от общей суммы
кредиторской задолженности:
полное и сокращенное фирменные наименования
Компания Литтлтон Менеджмент КО
место нахождения
Кипр
сумма кредиторской задолженности, тыс. руб.
94 983
размер и условия просроченной кредиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Кредитор не является аффилированным лицом Поручителя:
доля участия Поручителя в уставном капитале
аффилированного лица
-
доля участия аффилированного лица в уставном капитале
Поручителя
223
доля обыкновенных акций Поручителя, принадлежащих
аффилированному лицу
-
3.3.2. Кредитная история поручителя
Поручитель своевременно исполнял обязательства (в т.ч. по выплате основной суммы долга и
процентов) по действовавшим ранее и действующим на дату окончания 9 месяцев 2006 г. кредитным
договорам и/или договорам займа, сумма основного долга по которым составляет 5 и более процентов
балансовой стоимости активов Поручителя на дату последнего завершенного отчетного квартала,
предшествующего заключению соответствующего договора.
Информация за 2001-2005 г. и 9 месяцев 2006 г.:
Наименование
кредитора
(займодавца)
Наименование
обязательства
Договор займа
Договор займа
Договор займа
Договор займа
Договор займа
Договор займа
ООО «РазгуляйЗерно»
ООО «РазгуляйКрупа»
ООО «РазгуляйМука»
ООО «Русская
бакалейная
компания»
ООО «Торговый
дом «Разгуляй
Зерно»
ЗАО «Никалт»
Сумма
основного
долга,
тыс. руб./
иностр.
валюта
30
Срок кредита
(займа) / срок
погашения
Наличие просрочки исполнения
обязательства в части выплаты
суммы основного долга и/или
установленных процентов, срок
просрочки, дней
31.12.2006
нет
215 851
31.05.2007
нет
360 992
01.03.2007
нет
1 529 429
01.03.2007
нет
569
31.08.2007
нет
140 000
20.03.2007
нет
3.3.3. Обязательства поручителя из обеспечения, предоставленного третьим лицам
Информация об общей сумме обязательств Поручителя из предоставленного им обеспечения и
общей сумме обязательств третьих лиц, по которым Поручителя предоставил третьим лицам
обеспечение, в том числе в форме залога или поручительства, за 2001-2005 гг.:
Наименование показателя
Общая сумма обязательств Поручителя из
предоставленного им обеспечения, тыс. руб.
Общая сумма обязательств третьих лиц, по
которым Поручитель предоставил третьим
лицам обеспечение, в том числе в форме залога
или поручительства, тыс. руб.
2001 год
2002 год
2003 год
2004 год
270 331
2 110 439
2 009 414
5 625 511
290 550
1 684 120
2 536 012
6 218 488
2005 год
7 746 497
6 077 338
Информация о каждом из обязательств Поручителя по предоставлению обеспечения третьим
лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за 2005 г., составляющем не менее 5 процентов
от балансовой стоимости активов Поручителя за 2005 г.:
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
2 000 000 000 рублей,
02 ноября 2008г.
Поручительство за ООО «Разгуляй – Финанс» по 1-му
облигационному займу ООО «Разгуляй-Финанс»
Размер обеспечения: 2 000 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до момента
надлежащего исполнения обязательств ООО «Разгуляй
- Финанс» по облигационному займу
Риск минимальный
100 000 000 рублей,
Срок возврата кредита в один из дней, указанных ниже
в зависимости от того, какой наступит ранее:
224
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
25 декабря 2005 года,
или
в рабочий день, следующий за днем размещения
облигаций ООО «Разгуляй - Финанс» первым
владельцам, на общую сумму выручки равную сумме
кредита. При этом под суммой выручки понимается
сумма покупной цены облигаций ООО «Разгуляй Финанс», фактически зачисленная на торговый счет
Кредитора за вычетом комиссий ММВБ (как
фактически уплаченных или удержанных ММВБ, так и
подлежащих уплате в связи с размещением указанных
облигаций)
Поручительство за ООО «Разгуляй – Зерно» по
кредитному договору перед Открытым акционерным
обществом «ТрансКредитБанк»
Размер обеспечения: 100 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до момента
надлежащего исполнения обязательств ООО «Разгуляй
- Зерно» по кредитному договору
Риск отсутствует
131 488 240 рублей
Срок возврата кредита: по 10 февраля 2007 года
Поручительство за ООО «Разгуляй – Зерно» по
кредитному соглашению перед ЗАО «Райффайзенбанк
Австрия»
Размер обеспечения: 131 488 240 рублей
Срок
предоставления
обеспечения:
до
даты
окончательного погашения ООО «Разгуляй - Зерно»
своих обязательств по кредитному соглашению
Риск отсутствует
145 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 27 октября 2006
Залог 390 648 штук акций ОАО «Кинешемский
мукомольный комбинат» за ОАО «Кинешемский
мукомольный комбинат» по Договору о кредитной
линии перед Открытым акционерным обществом
Акционерным коммерческим банком «АВТОБАНКНИКойл»
Размер обеспечения: 45 400 000 рублей по оценке
сторон
Срок предоставления обеспечения: до 25 октября 2009
включительно
Риск минимальный
145 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 27 октября 2006
Поручительство за ОАО «Кинешемский мукомольный
комбинат» по Договору о кредитной линии перед
Открытым акционерным обществом Акционерным
коммерческим банком «АВТОБАНК-НИКойл»
225
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
обязательства
его
размер
Поручителя
и
условия
Размер обеспечения: 145 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до 25 октября 2009
включительно
Риск минимальный
4 000 000 долларов США,
Срок возврата кредита: 08 февраля 2006 года
Залог 28 100 000 штук акций ОАО «Стародубский
элеватор» за ООО «Разгуляй - Зерно» по кредитному
договору перед Коммерческим банком «Гаранти БанкМосква» (закрытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 2 810 000 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до момента
исполнения ООО «Разгуляй - Зерно» своих
обязательств по кредитному договору
Риск отсутствует
4 000 000 долларов США,
Срок возврата кредита: 08 февраля 2006 года
Залог 17 030 штук акций ОАО «Зеленокумский
элеватор» за ООО «Разгуляй - Зерно» по кредитному
договору перед Коммерческим банком «Гаранти БанкМосква» (закрытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 17 030 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до момента
исполнения ООО «Разгуляй - Зерно» своих
обязательств по кредитному договору
Риск отсутствует
4 000 000 долларов США,
Срок возврата кредита: 08 февраля 2006 года
Поручительство за ООО «Разгуляй – Зерно» по
кредитному договору перед Коммерческим банком
«Гаранти Банк-Москва» (закрытое акционерное
общество)
Размер обеспечения: 4 000 000 долларов США
Срок предоставления обеспечения: до момента
исполнения ООО «Разгуляй - Зерно» своих
обязательств по кредитному договору
Риск отсутствует
25 000 000 долларов США,
Срок возврата кредита: по 07 декабря 2005 года
включительно
Залог 56 245 штук акций ОАО «Полтавский КХП» за
226
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
обеспеченного
обязательства
25 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 31 марта 2006 года
включительно
Поручительство за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 1» по договору о возобновляемом
кредите
перед
Акционерным
инвестиционнокоммерческим банком «НОВАЯ МОСКВА» (закрытое
акционерное общество), «НОМОС-БАНК» (ЗАО)
Размер обеспечения: 25 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до 30 апреля 2006
года при условии выполнения ЗАО «Бугульминский
комбинат хлебопродуктов № 1» обязательств по
договору о возобновляемом кредите в полном объеме,
а также в случаях, предусмотренных ст. 367 ГК РФ
Риск отсутствует
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Размер
ООО «Разгуляй - Зерно» по кредитному договору
перед Акционерным банком газовой промышленности
Газпромбанк (закрытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 159 560 063 рублей (по оценке
сторон)
Срок предоставления обеспечения: до полного
исполнения ООО «Разгуляй - Зерно» обязательств по
кредитному договору
Риск отсутствует
Поручителя
175 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 31 марта 2006 года
включительно
Залог 5 420 штук акций ОАО «Светлоградский
элеватор» за ЗАО «Карачаево-Черкесский мукомол» по
договору
о
возобновляемом
кредите
перед
Акционерным инвестиционно-коммерческим банком
«НОВАЯ
МОСКВА»
(закрытое
акционерное
общество), «НОМОС-БАНК» (ЗАО)
Размер обеспечения: 32 503 740 рублей (по оценке
сторон)
Срок предоставления обеспечения: до исполнения ЗАО
«Карачаево-Черкесский мукомол» своих обязательств
по договору о возобновляемом кредите в полном
объеме;
Удовлетворения
требований
Акционерного
инвестиционно-коммерческого
банка
«НОВАЯ
МОСКВА»
(закрытое
акционерное
общество),
«НОМОС-БАНК» (ЗАО) в результате реализации
предмета залога в порядке, предусмотренном в
договоре;
Иные случаи,
предусмотренные действующим
законодательством
Риск отсутствует
175 000 000 рублей,
227
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
Срок возврата кредита: 31 марта 2006 года
включительно
Поручительство за ЗАО «Карачаево-Черкесский
мукомол» по договору о возобновляемом кредите
перед Акционерным инвестиционно-коммерческим
банком «НОВАЯ МОСКВА» (закрытое акционерное
общество), «НОМОС-БАНК» (ЗАО)
Размер обеспечения: 175 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до 30 июня 2006
года при условии выполнения ЗАО «КарачаевоЧеркесский мукомол» обязательств по договору о
возобновляемом кредите в полном объеме, а также в
случаях, предусмотренных ст. 367 ГК РФ
Риск отсутствует
175 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 31 марта 2006 года
включительно
Залог 66 373 444 472 штук акций ЗАО «КарачаевоЧеркесский мукомол» за ЗАО «Карачаево-Черкесский
мукомол» по договору о возобновляемом кредите
перед Акционерным инвестиционно-коммерческим
банком «НОВАЯ МОСКВА» (закрытое акционерное
общество), «НОМОС-БАНК» (ЗАО)
Размер обеспечения: 242 000 000 рублей (по оценке
сторон)
Срок предоставления обеспечения: до исполнения ЗАО
«Карачаево-Черкесский мукомол» своих обязательств
по договору о возобновляемом кредите в полном
объеме;
Удовлетворения
требований
Акционерного
инвестиционно-коммерческого
банка
«НОВАЯ
МОСКВА»
(закрытое
акционерное
общество),
«НОМОС-БАНК» (ЗАО) в результате реализации
предмета залога в порядке, предусмотренном в
договоре;
Иные случаи,
предусмотренные действующим
законодательством
Риск отсутствует
435 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: по 01 августа 2007 года
включительно
Залог 755 996 штук акций ОАО «Полтавский КХП» за
ОАО «Полтавский КХП» по соглашению об открытии
кредитной линии перед Акционерным банком газовой
промышленности Газпромбанк (закрытое акционерное
общество)
Размер обеспечения: 322 667 690 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до полного
исполнения ОАО «Полтавский КХП» обязательств по
соглашению об открытии кредитной линии
Риск минимальный
228
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
435 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: по 01 августа 2007 года
включительно
Поручительство за ОАО «Полтавский КХП» по
соглашению об открытии кредитной линии перед
Акционерным банком газовой промышленности
Газпромбанк (закрытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 435 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до 01 августа 2010
года
Риск минимальный
25 000 000 долларов США,
Срок возврата кредита: по 07 декабря 2005 года
включительно
Поручительство за ООО «Разгуляй - Зерно» по
кредитному договору перед Акционерным банком
газовой промышленности Газпромбанк (закрытое
акционерное общество)
Размер обеспечения: 25 000 000 долларов США
Срок предоставления обеспечения: до 07 декабря 2008
года
Риск отсутствует
180 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 23 мая 2006 года
Залог 1 242 947 штук акций ОАО «Геркулес» за ОАО
«Геркулес» по договору о кредитной линии перед ОАО
«ТрансКредитБанк»
Размер обеспечения: 212 609 173 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до момента
исполнения ОАО «Геркулес» своих обязательств по
договору о кредитной линии
Риск отсутсвует
180 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 23 мая 2006 года
Поручительство за ОАО «Геркулес» по договору о
кредитной линии перед ОАО «ТрансКредитБанк»
Размер обеспечения: 180 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до момента
исполнения ОАО «Геркулес» своих обязательств по
договору о кредитной линии
Риск отсутсвует
229
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица) и срока его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного обязательства Поручителя
(третьего лица) и срока его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими
лицами с указанием факторов, которые могут привести к
такому неисполнению или ненадлежащему исполнению,
с указанием вероятности возникновения таких факторов
53 800 000 рублей,
Срок возврата кредита: 21 марта 2006 года
Поручительство за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 1» по договору о кредитной линии
перед
Открытым
акционерным
обществом
Акционерным коммерческим банком «АВТОБАНКНИКойл»
Размер обеспечения: 53 800 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: по 31 марта 2009
года включительно
Риск отсутствует
53 800 000 рублей,
Срок возврата кредита: 21 марта 2006 года
Залог 488 894 штук акций ЗАО «Бугульминский
комбинат
хлебопродуктов
№
1»
за
ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1» по
договору о кредитной линии перед Открытым
акционерным обществом Акционерным коммерческим
банком «АВТОБАНК-НИКойл»
Размер обеспечения: 19 600 000 рублей по оценке
сторон)
Срок предоставления обеспечения: до момента
исполнения
ЗАО
«Бугульминский
комбинат
хлебопродуктов № 1» своих обязательств по договору
о кредитной линии
Риск отсутсвует
20 000 000 долларов США
Поручительство за ООО «Разгуляй -Зерно» по
кредитному
договору
перед
АБ
газовой
промышленности «Газпромбанк» (ЗАО)
Размер обеспечения: 20 000 000 долларов США
Срок выдачи обеспечения: по 01.08.2005
Риск отсутствует
600 000 000 рублей
Поручительство по кредитному договору за ООО
«Разгуляй-Зерно» в ОАО «ТрансКредитБанк»
Размер обеспечения: 600 000 000 рублей
Срок предоставления
обеспечения:
до момента
исполнения ООО «Разгуляй-Зерно» своих обязательств
по кредитному договору
Риск отсутствует
230
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица) и срока его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
20 000 000 долларов США
Залог 546 245 штук акций ОАО «Полтавский КХП» за
ООО «Разгуляй -Зерно» по кредитному договору перед
АБ газовой промышленности «Газпромбанк» (ЗАО)
Размер обеспечения: 159 560 063 рубля
Срок выдачи обеспечения: до момента исполнения
ООО «Разгуляй-Зерно» своих обязательств по
кредитному договору
Риск минимальный
131 488 240 рублей
Срок возврата кредита: по 10 февраля 2007 года
Залог 193 135 штук акций ЗАО «Бугульминский
комбинат хлебопродуктов № 2», 283 413 штук акций
ЗАО «Бугульминский элеватор» за ООО «Разгуляй –
Зерно» по кредитному соглашению перед ЗАО
«Райффайзенбанк Австрия»
Размер обеспечения: 16 720 982,46 долларов США
Срок предоставления обеспечения: до полного
исполнения ООО «Разгуляй - Зерно» своих
обязательств по кредитному соглашению
Риск отсутствует
Информация о каждом из обязательств Поручителя по предоставлению обеспечения третьим
лицам, в том числе в форме залога или поручительства, за 9 месяцев 2006 г., составляющем не менее 5
процентов от балансовой стоимости активов Поручителя за 9 месяцев 2006 г.:
Размер
обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
4 500 000 долларов США,
Срок возврата кредита: 11 августа 2006 года
Поручительство за ООО «Разгуляй – Зерно» по
кредитному договору перед Коммерческим банком
«Гаранти Банк-Москва» (закрытое акционерное
общество)
Размер обеспечения: 4 500 000 долларов США
Срок предоставления обеспечения: до момента
исполнения ООО «Разгуляй - Зерно» своих
обязательств по кредитному договору
Риск минимальный
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365-й календарный день с даты
подписания кредитного соглашения
Поручительство за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 1» по кредитному соглашению
перед Банком внешней торговли (ОАО)
Размер обеспечения: 70 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
всех обязательств по кредитному соглашению в
полном объеме
231
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
Риск минимальный
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365-й календарный день с даты
подписания кредитного соглашения
Поручительство за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 1» по кредитному соглашению
перед Банком внешней торговли (ОАО)
Размер обеспечения: 70 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
всех обязательств по кредитному соглашению в
полном объеме
Риск минимальный
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365-й календарный день с даты
подписания кредитного соглашения
Поручительство за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 1» по кредитному соглашению
перед Банком внешней торговли (ОАО)
Размер обеспечения: 70 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
всех обязательств по кредитному соглашению в
полном объеме
Риск минимальный
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365-й календарный день с даты
подписания кредитного соглашения
Поручительство за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 1» по кредитному соглашению
перед Банком внешней торговли (ОАО)
Размер обеспечения: 70 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
всех обязательств по кредитному соглашению в
полном объеме
Риск минимальный
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365-й календарный день с даты
подписания кредитного соглашения
Залог 488 894 штук акций ЗАО «Бугульминский
комбинат
хлебопродуктов
№
1»
за
ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1» по
232
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
кредитному соглашению перед Банком внешней
торговли (ОАО)
Размер обеспечения: 488 894 000 рублей (по
соглашению сторон)
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
всех обязательств по кредитному соглашению в
полном объеме
Риск минимальный
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365-й календарный день с даты
подписания кредитного соглашения
Залог 488 894 штук акций ЗАО «Бугульминский
комбинат
хлебопродуктов
№
1»
за
ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1» по
кредитному соглашению перед Банком внешней
торговли (ОАО)
Размер обеспечения: 488 894 000 рублей (по
соглашению сторон)
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
всех обязательств по кредитному соглашению в
полном объеме
Риск минимальный
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365-й календарный день с даты
подписания кредитного соглашения
Залог 488 894 штук акций ЗАО «Бугульминский
комбинат
хлебопродуктов
№
1»
за
ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1» по
кредитному соглашению перед Банком внешней
торговли (ОАО)
Размер обеспечения: 488 894 000 рублей (по
соглашению сторон)
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
всех обязательств по кредитному соглашению в
полном объеме
Риск минимальный
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365-й календарный день с даты
подписания кредитного соглашения
Залог 488 894 штук акций ЗАО «Бугульминский
комбинат
хлебопродуктов
№
1»
за
ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1» по
кредитному соглашению перед Банком внешней
торговли (ОАО)
Размер обеспечения: 488 894 000 рублей (по
соглашению сторон)
233
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
всех обязательств по кредитному соглашению в
полном объеме
Риск минимальный
200 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания 4 Соглашений о предоставлении кредита
Поручительство за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 2» по 4 Соглашениям о
предоставлении кредита перед ЗАО «Международный
Московский Банк»
Размер обеспечения: 200 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: через один год с
даты, в которую кредит должен быть погашен
полностью
Риск минимальный
150 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания 3 Соглашений о предоставлении кредита
Залог 283 413 штук акций ЗАО «Бугульминский
элеватор» за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 2» по 3 Соглашениям о
предоставлении кредита перед ЗАО «Международный
Московский Банк»
Размер обеспечения: 283 413 000 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до полного
выполнения обеспеченных залогом обязательств ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 2»
Риск минимальный
200 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания 4 Соглашений о предоставлении кредита
Залог 193 135 штук акций ЗАО «Бугульминский
комбинат
хлебопродуктов
№
2»
за
ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 2» по 4
Соглашениям о предоставлении кредита перед ЗАО
«Международный Московский Банк»
Размер обеспечения: 193 135 000 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до полного
выполнения обеспеченных залогом обязательств ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 2»
Риск минимальный
234
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
90 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания Соглашения о предоставлении кредита
Поручительство за ОАО «Кондопожский КХП» по
Соглашению о предоставлении кредита перед ОАО
«Внешторгбанк»
Размер обеспечения: 90 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до полного
выполнения ОАО «Кондопожский КХП» всех
обязательств по кредитному соглашению в полном
объеме
Риск минимальный
90 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания Соглашения о предоставлении кредита
Поручительство за ОАО «Кондопожский КХП» по
Соглашению о предоставлении кредита перед ОАО
«Внешторгбанк»
Размер обеспечения: 90 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до полного
выполнения ОАО «Кондопожский КХП» всех
обязательств по кредитному соглашению в полном
объеме
Риск минимальный
90 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания Соглашения о предоставлении кредита
Поручительство за ОАО «Кондопожский КХП» по
Соглашению о предоставлении кредита перед ОАО
«Внешторгбанк»
Размер обеспечения: 90 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до полного
выполнения ОАО «Кондопожский КХП» всех
обязательств по кредитному соглашению в полном
объеме
Риск минимальный
90 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания Соглашения о предоставлении кредита
Залог 30 402 462 штук акций ОАО «Кондопожский
КХП» за ОАО «Кондопожский КХП» по Соглашению
о предоставлении кредита перед ОАО «Внешторгбанк»
Размер обеспечения: 30 402 462 рублей (залоговая
стоимость)
235
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до полного
выполнения ОАО «Кондопожский КХП» всех
обязательств по кредитному соглашению в полном
объеме
Риск минимальный
90 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания Соглашения о предоставлении кредита
Залог 30 402 462 штук акций ОАО «Кондопожский
КХП» за ОАО «Кондопожский КХП» по Соглашению
о предоставлении кредита перед ОАО «Внешторгбанк»
Размер обеспечения: 30 402 462 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до полного
выполнения ОАО «Кондопожский КХП» всех
обязательств по кредитному соглашению в полном
объеме
Риск минимальный
90 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 12 месяцев с даты
подписания Соглашения о предоставлении кредита
Залог 30 402 462 штук акций ОАО «Кондопожский
КХП» за ОАО «Кондопожский КХП» по Соглашению
о предоставлении кредита перед ОАО «Внешторгбанк»
Размер обеспечения: 30 402 462 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до полного
выполнения ОАО «Кондопожский КХП» всех
обязательств по кредитному соглашению в полном
объеме
Риск минимальный
175 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 31.03.2007 года
Поручительство за ЗАО «Карачаево-Черкесский
мукомол» по 5 Кредитным договорам, заключенным с
Акционерным инвестиционно - коммерческим банком
«Новая Москва» (закрытое акционерное общество»
Размер обеспечения: 175 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
Срок предоставления обеспечения: до 29
года при условии выполнения ЗАО
Черкесский мукомол» обязательств по
договорам в полном объеме, а также
предусмотренных ст. 367 ГК РФ
Риск минимальный
июня 2007
«Карачаевокредитным
в случаях,
236
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
70 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 31.03.2007 года и/или дата
наступления одного из случаев, изложенных в статье
15 Соглашения
Залог 488 894 штуки акций ЗАО «Бугульминский
комбинат
хлебопродуктов
№
1»
за
ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1» по
Кредитному
соглашению,
заключенному
с
Акционерным коммерческим банком с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 395 258 500 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: до момента
исполнения Залогодателем своих обязательств по
Соглашению.
Риск минимальный
75 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 30.03.2007 года
Поручительство за Открытое акционерное общество
«Кинешемский
мукомольный
комбинат»
по
Кредитному соглашению, заключенному с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 75 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
Открытым акционерным обществом «Кинешемский
мукомольный комбинат» всех обязательств по
Кредитному соглашению в полном объеме
Риск минимальный
75 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 30.03.2007 года
Поручительство за Открытое акционерное общество
«Кинешемский
мукомольный
комбинат»
по
Кредитному соглашению, заключенному с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 75 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
Открытым акционерным обществом «Кинешемский
мукомольный комбинат» всех обязательств по
Кредитному соглашению в полном объеме
Риск минимальный
237
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
75 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 30.03.2007 года
Поручительство за Открытое акционерное общество
«Кинешемский
мукомольный
комбинат»
по
Кредитному соглашению, заключенному с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 75 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
Открытым акционерным обществом «Кинешемский
мукомольный комбинат» всех обязательств по
Кредитному соглашению в полном объеме
Риск минимальный
75 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 30.03.2007 года
Поручительство за Открытое акционерное общество
«Кинешемский
мукомольный
комбинат»
по
Кредитному соглашению, заключенному с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 75 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
Открытым акционерным обществом «Кинешемский
мукомольный комбинат» всех обязательств по
Кредитному соглашению в полном объеме
Риск минимальный
300 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 22.09.2007 года
Поручительство за ООО «Азовский портовый
элеватор» по Кредитному соглашению, заключенному
с Банком внешней торговли (открытое акционерное
общество)
Размер обеспечения: 300 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ООО «Азовский портовый элеватор» всех обязательств
по Кредитному соглашению, а также дополнениями и
изменениями к нему, в полном объеме
Риск минимальный
300 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 22.09.2007 года
Поручительство за ООО «Азовский портовый
элеватор» по Кредитному соглашению, заключенному
238
предмета залога,
предоставлено
срок,
на
который
обеспечение
с Банком внешней торговли (открытое акционерное
общество)
Размер обеспечения: 300 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ООО «Азовский портовый элеватор» всех обязательств
по Кредитному соглашению, а также дополнениями и
изменениями к нему, в полном объеме
Риск минимальный
120 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 17.09.2007 года
Поручительство за ОАО «Русско – Полянский
элеватор» по Кредитному соглашению, заключенному
с Банком внешней торговли (открытое акционерное
общество)
Размер обеспечения: 120 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ОАО «Русско – Полянский элеватор» всех обязательств
по Кредитному соглашению в полном объеме
Риск минимальный
190 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365 календарный день с даты
заключения Кредитного соглашения и/или до даты
наступления одного из случаев, изложенных в статье
15 Кредитного соглашения
Поручительство за ЗАО «Бугульминский элеватор» по
Кредитному соглашению, заключенному с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 190 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Бугульминский элеватор» всех обязательств по
Кредитному соглашению в полном объеме
Риск минимальный
190 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 365 календарный день с даты
заключения Кредитного соглашения и/или до даты
наступления одного из случаев, изложенных в статье
15 Кредитного соглашения
Залог 283 413 штук акций ЗАО «Бугульминский
элеватор» за ЗАО «Бугульминский элеватор» по
Кредитному
соглашению,
заключенному
с
Акционерным коммерческим банком с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
239
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Размер обеспечения: 283 413 000 рублей (залоговая
стоимость)
Срок предоставления обеспечения: право залога
прекращается при прекращении обеспеченных залогом
обязательств или в иных случаях, предусмотренных
действующим законодательством
Риск минимальный
190 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 04.09.2007
Поручительство за ОАО «Стародубский элеватор» по
Кредитному соглашению, заключенному с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 190 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ОАО «Стародубский элеватор» всех обязательств по
Кредитному соглашению в полном объеме
Риск минимальный
140 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 23.08.2007
Поручительство за ЗАО «Льговский КХП» по
Кредитному соглашению, заключенному с Банком
внешней торговли (открытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 140 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до выполнения
ЗАО «Льговский КХП» всех обязательств по
Кредитному соглашению в полном объеме
Риск минимальный
58 540 000 рублей,
Срок возврата кредита:
Поручительство за ОАО «Стародубский элеватор» по
Кредитному договору, заключенному с Коммерческим
банком «Гаранти Банк – Москва» (закрытое
акционерное общество)
Размер обеспечения: 58 540 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: Поручительство
прекращается в одном из следующих случаев:
прекращение обеспеченных им обязательств;
прекращения действия договора;
отказа Коммерческого банка «Гаранти Банк – Москва»
(закрытое акционерное общество)
принять надлежащее исполнение обязательств ОАО
«Стародубский элеватор» по Кредитному договору,
240
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
предложенное ОАО «Стародубский элеватор» или
Поручителем;
в иных случаях, предусмотренных действующим
законодательством.
Риск минимальный
280 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 23.03.2008
Поручительство за ООО «Азовский портовый
элеватор» по Кредитному договору, заключенному с
Акционерным
Коммерческим
банком
«Промсвязьбанк» (закрытое акционерное общество)
Размер обеспечения: 280 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: с 23.03.2006 в
течение трех лет
Риск минимальный
57 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 91 календарный день от
даты вступления в силу Кредитного договора
Поручительство за ЗАО «Агрофирма «Полтавская» по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи,
заключенному с Акционерным коммерческим банком
«Национальный
Резервный
Банк»
(открытое
акционерное общество)
Размер обеспечения: 57 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: поручительство
прекращается в следующих случаях:
При надлежащем исполнении ЗАО «Агрофирма
«Полтавская» своих обязательств по Договору
кредитной линии с лимитом выдачи в полном объеме;
При
удовлетворении
Поручителем
требования
Акционерного коммерческого банка «Национальный
Резервный Банк» (открытое акционерное общество) по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи в
полном объеме;
При удовлетворении третьими лицами требования
Акционерного коммерческого банка «Национальный
Резервный Банк» (открытое акционерное общество) по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи в
полном объеме;
По иным законным основаниям.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Риск минимальный
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
57 000 000 рублей,
обязательства
Поручителя
Срок возврата кредита: через 91 календарный день от
241
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
даты вступления в силу Кредитного договора
Поручительство за ЗАО «Агрофирма «Полтавская» по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи,
заключенному с Акционерным коммерческим банком
«Национальный
Резервный
Банк»
(открытое
акционерное общество)
Размер обеспечения: 57 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: поручительство
прекращается в следующих случаях:
При надлежащем исполнении ЗАО «Агрофирма
«Полтавская» своих обязательств по Договору
кредитной линии с лимитом выдачи в полном объеме;
При
удовлетворении
Поручителем
требования
Акционерного коммерческого банка «Национальный
Резервный Банк» (открытое акционерное общество) по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи в
полном объеме;
При удовлетворении третьими лицами требования
Акционерного коммерческого банка «Национальный
Резервный Банк» (открытое акционерное общество) по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи в
полном объеме;
По иным законным основаниям.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
(третьего лица)
срок его исполнения
обязательства
Поручителя
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Риск минимальный
56 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: через 91 календарный день от
даты вступления в силу Кредитного договора
Поручительство за ЗАО «Агрофирма «Полтавская» по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи,
заключенному с Акционерным коммерческим банком
«Национальный
Резервный
Банк»
(открытое
акционерное общество)
Размер обеспечения: 56 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: поручительство
прекращается в следующих случаях:
При надлежащем исполнении ЗАО «Агрофирма
«Полтавская» своих обязательств по Договору
кредитной линии с лимитом выдачи в полном объеме;
При
удовлетворении
Поручителем
требования
Акционерного коммерческого банка «Национальный
Резервный Банк» (открытое акционерное общество) по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи в
полном объеме;
При удовлетворении третьими лицами требования
Акционерного коммерческого банка «Национальный
Резервный Банк» (открытое акционерное общество) по
Договору кредитной линии с лимитом выдачи в
полном объеме;
По иным законным основаниям.
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Риск минимальный
242
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
55 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: по 31.12.2006
Поручительство за ОАО «Геркулес» по Договору о
кредитной
линии,
заключенному
с
ОАО
«ТрансКредитБанк»
Размер обеспечения: 55 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до момента
надлежащего
исполнения
обязательств
ОАО
«Геркулес» по основному договору
Риск минимальный
55 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: по 31.12.2006
Поручительство за ОАО «Геркулес» по Договору о
кредитной
линии,
заключенному
с
ОАО
«ТрансКредитБанк»
Размер обеспечения: 55 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до момента
надлежащего
исполнения
обязательств
ОАО
«Геркулес» по основному договору
Риск минимальный
55 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: по 31.12.2006
Поручительство за ОАО «Геркулес» по Договору о
кредитной
линии,
заключенному
с
ОАО
«ТрансКредитБанк»
Размер обеспечения: 55 000 000 рублей
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
Срок предоставления обеспечения: до момента
надлежащего
исполнения
обязательств
ОАО
«Геркулес» по основному договору
Риск минимальный
55 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: по 31.12.2006
Поручительство за ОАО «Геркулес» по Договору о
кредитной
линии,
заключенному
с
ОАО
«ТрансКредитБанк»
Размер обеспечения: 55 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до момента
надлежащего
исполнения
обязательств
ОАО
«Геркулес» по основному договору
243
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
Риск минимальный
Размер обеспеченного
обязательства
Поручителя
(третьего лица)
срок его исполнения
Способ
обеспечения,
его
размер
и
условия
предоставления, в том числе предмет и стоимость
предмета залога, срок, на который обеспечение
предоставлено
1 000 000 000 рублей,
Срок возврата кредита: 24.11.2006
Поручительство за ООО «Разгуляй - Финанс» по
Кредитному договору, заключенному с Акционерным
коммерческим банком «Банк Москвы»
Размер обеспечения: 1 000 000 000 рублей
Срок предоставления обеспечения: до фактического
исполнения обеспечиваемого обязательства
Оценка риска неисполнения или ненадлежащего
исполнения обеспеченных обязательств третьими лицами
с указанием факторов, которые могут привести к такому
неисполнению или ненадлежащему исполнению, с
указанием вероятности возникновения таких факторов
3.3.4. Прочие обязательства поручителя
Соглашения Поручителя, включая срочные сделки, не отраженные в его бухгалтерском балансе,
которые могут существенным образом отразиться на финансовом состоянии Поручителя, его
ликвидности, источниках финансирования и условиях их использования, результатах деятельности и
расходах, отсутствуют.
3.4. Цели эмиссии и направления использования средств, полученных в результате
размещения эмиссионных ценных бумаг
Для Поручителя данный пункт не заполняется.
3.5. Риски, связанные с приобретением размещаемых эмиссионных ценных бумаг
3.5.1. Отраслевые риски
Основной деятельностью Поручителя являются инвестиции в дочерние и зависимые общества,
осуществляющие хранение и переработку зерна.
Ухудшение ситуации в отрасли не может повлечь за собой крупных потерь для Поручителя, т.к.
зерно является компонентом продуктов первой необходимости.
Риски, связанные с возможным изменением цен на сырье, услуги, используемые Поручителем в
своей деятельности (отдельно на внутреннем и внешнем рынках) и их влияние на деятельность
Поручителя и исполнение обязательств по ценным бумагам: так как Поручитель не планирует в
будущем осуществлять закупку сырья и услуг, влияние указанных факторов риска на деятельность
Поручителя минимально.
Поручитель не планирует осуществлять хозяйственную деятельность на внешнем рынке.
Риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию и/или услуги Поручителя (отдельно
на внутреннем и внешнем рынках) и их влияние на деятельность Поручителя: Поручитель не планирует
осуществлять производство продукции, в связи с чем риски, связанные с возможным изменением цен на
продукцию, не имеют места.
В связи с отсутствием рисков, связанных с возможным изменением цен на продукцию
Поручителя, их влияние на деятельность Поручителя отсутствует.
Рискам, связанным с возможным изменением цен на услуги, Поручитель не подвержен.
Поручитель не планирует вести деятельность на внешнем рынке, следовательно, рисков,
связанных с изменениями на внешнем рынке, Поручитель не несет.
3.5.2. Страновые и региональные риски
Поручитель осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации и ситуация в
стране оказывает влияние на деятельность Поручителя.
Основными факторами возникновения политических рисков являются:
– несовершенство законодательной базы, регулирующей экономические отношения;
– недостаточная эффективность судебной системы;
– неустойчивость власти субъектов Российской Федерации.
244
Политическую, равно как и экономическую, ситуацию в стране можно оценить как стабильную в
среднесрочном периоде. Проведенные выборы в государственную Думу и результаты проведенных 14
марта 2004 г. выборов Президента России позволяют с большой долей уверенности прогнозировать
продолжение проводимых в стране экономических, правовых и других реформ.
Помимо рисков экономического характера, Россия в большей мере, чем страны с развитой
рыночной экономикой, подвержена политическим и регулятивным рискам.
Поручитель зарегистрирован в г. Королев Московской области. Московская область является
экономически стабильным регионом. В последние пять лет в регионе наблюдается устойчивый
экономический рост, в том числе рост промышленного производства.
Географические особенности области таковы, что она не подвержена стихийным бедствиям (в т.ч.
ураганы, наводнения, землетрясения и т.д.), находится в центральной части Российской Федерации, где
наиболее развитое транспортное сообщение. Московская область связана автомобильными,
железнодорожными и воздушными путями со всеми регионами России, а также мира, что совершенно
исключает риск возможного прекращения транспортного сообщения в связи с удаленностью и/или
труднодоступностью города.
Московская область относится к наиболее экономически и политически стабильным регионам, не
граничащим непосредственно с зонами военных конфликтов, а также с регионами, в которых высока
опасность введения чрезвычайного положения и забастовок.
В случае если произойдут негативные изменения ситуации в регионе, которые могут отрицательно
сказаться на деятельности Поручителя, Поручитель будет расширять свое присутствие в других
регионах Российской Федерации.
Существуют следующие риски, влияющие на деятельность Поручителя и связанные с
политической и экономической ситуацией в стране:
– пересмотр итогов приватизации;
– значительное увеличение налогового бремени
В целом, политическую, равно как и экономическую, ситуацию в стране можно оценить как
стабильную в среднесрочном периоде. Показательным в этом смысле является то, что по оценке
Госкомстата РФ уровень инфляции в России имеет тенденцию к снижению и наблюдается рост ВВП и
промышленного производства.
Риск, связанный с возникновением ущерба или прекращением деятельности Поручителя в связи с
забастовкой собственного персонала или персонала поставщиков и подрядчиков, можно считать
минимальным, так как кадровая политика Поручителя направлена на минимизацию риска
возникновения забастовки.
В случае возникновения изменений в регионе, которые могут негативно сказаться на деятельности
Поручителя, возможных военных конфликтов, забастовок, стихийных бедствий, введения
чрезвычайного положения Поручитель предпримет все возможное для снижения негативных
последствий для владельцев Облигаций.
Технические риски, характеризуемые сбоями в работе компьютерных систем, каналов связи,
прекращение транспортного сообщения не могут привести к финансовым потерям, приостановке работы
и оцениваются как относительно низкие.
3.5.3. Финансовые риски
Подверженность Поручителя рискам, связанным с изменением процентных ставок, курса обмена
иностранных валют, в связи с деятельностью Поручителя либо в связи с хеджированием,
осуществляемым Поручителем в целях снижения неблагоприятных последствий влияния
вышеуказанных рисков: обязательства Поручителя по обеспечению выпуска ценных бумаг выражены в
валюте Российской Федерации. Поручитель подвержен риску изменения процентных ставок, так как
привлекает заемные средства.
Подверженность финансового состояния Поручителя (его ликвидности, источников
финансирования, результатов деятельности и т.п.) изменению валютного курса: финансовое состояние,
ликвидность, источники финансирования, результаты деятельности Поручителя незначительно
подвержены изменению валютного курса.
Предполагаемые действия Поручителя на случай отрицательного влияния изменения валютного
курса и процентных ставок на деятельность Поручителя: подверженность Поручителя риску изменения
курса обмена иностранных валют, оценивается Поручителем как незначительная, так как все
обязательства Поручителя выражены в валюте Российской Федерации. Поручитель подвержен риску
изменения процентных ставок. В случае увеличения процентных ставок, возрастут затраты по
обслуживанию заемных средств. Однако, учитывая, небольшую величину заемных средств у
Поручителя данный риск не является существенным.
Предполагаемые действия Поручителя на случай отрицательного влияния изменения процентных
ставок на его деятельность: работа с краткосрочными ликвидными активами. При этом, следует
245
отметить, что в течение последних лет ставка рефинансирования ЦБ РФ имеет тенденцию к снижению,
что позволяет оценить риск увеличения процентных ставок как незначительный.
Влияние инфляции на выплаты по ценным бумагам: Поручитель не осуществляет выплат по
ценным бумагам.
Критическое, по мнению Поручителя, значение инфляции: По мнению Поручителя, критические
для него значения инфляции лежат значительно выше величины инфляции прогнозируемой на 20062007 года и составляют 25-30% годовых.
Предполагаемые действия Поручителя по уменьшению риска, вызванного инфляцией: в случае
если значение инфляции превысит указанные критические значения, Поручитель планирует увеличить в
своих активах долю краткосрочных финансовых инструментов, провести мероприятия по сокращению
внутренних издержек.
Показатели финансовой отчетности Поручителя, наиболее подверженные изменению в результате
влияния указанных финансовых рисков: выручка, прибыль.
Риски, влияющие на указанные показатели финансовой отчетности Поручителя и вероятность их
возникновения: значительное увеличение процентных ставок и, как следствие, рост затрат на
обслуживание заемных средств. Вероятность их возникновения оценивается как невысокая.
Характер изменений в отчетности: рост расходов, сокращение прибыли.
3.5.4. Правовые риски
Поручитель несет ряд правовых рисков:
Изменение валютного законодательства. 10 декабря 2003 года Президент Российской Федерации
подписал новый закон «О валютном регулировании и валютном контроле» №173-ФЗ (далее – «Закон»).
Законом вводятся нормы, позволяющие упростить порядок толкования положений валютного
законодательства. Устанавливается, что все используемые в законе институты, понятия и термины, не
определенные в законе о валютном регулировании, применяются в том значении, в каком они
используются в других отраслях законодательства РФ. Более того, новым Законом закрепляется норма,
согласно которой все неустранимые сомнения, противоречия и неясности актов валютного
законодательства РФ, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля
толкуются в пользу резидентов и нерезидентов. Новый закон не содержит ухудшающих положение
Поручителя факторов.
В случае изменений в налоговом законодательстве могут возрасти расходы Поручителя на уплату
налогов и обязательных платежей. Эти изменения, безусловно, повлияют на уровень прибыли
Поручителя и как следствие на реальный доход по ценным бумагам Поручителя.
Изменение требований по лицензированию основной деятельности Поручителя. Поручитель не
осуществляет видов деятельности, подлежащих обязательному лицензированию. Риск изменения
требований по лицензированию основной деятельности Поручителя отсутствует.
В настоящее время Поручитель не участвует в судебных процессах, изменение судебной практики
рассмотрения по которым может повлечь наступление рисков для Поручителя. Риск, связанный с
изменением судебной практики по вопросам, связанным с деятельностью Поручитель (в том числе по
вопросам лицензирования), которые могут негативно сказаться на результатах его деятельности,
отсутствует.
3.5.5. Риски, связанные с деятельностью поручителя
Риски, связанные с текущей деятельностью Поручителя незначительны, так как в настоящий
момент Поручитель не ведет текущих споров и не несет ответственности по долгам третьих лиц.
Деятельность Поручителя не требует наличия специальных разрешений (лицензий), поэтому
отсутствуют риски, связанные с продлением действий таких разрешений и лицензий.
Иные риски, связанные с деятельностью Поручителя, свойственные исключительно Поручителю,
отсутствуют.
3.5.6. Банковские риски
Сведения не указываются, т.к. Поручитель не является кредитной организацией.
246
IV. Подробная информация о поручителе
4.1. История создания и развитие поручителя
4.1.1. Данные о фирменном наименовании (наименовании) поручителя
Полное фирменное наименование Поручителя: Закрытое акционерное общество «Зерновая
компания «Разгуляй»
Сокращенное фирменное наименование: ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»
Полное или сокращенное фирменное наименование Поручителя не является схожим с
наименованием другого юридического лица.
Фирменное наименование Поручителя не зарегистрировано как товарный знак.
Изменений фирменного наименования Поручителя не было.
4.1.2. Сведения о государственной регистрации поручителя
Номер государственной регистрации юридического лица:
Дата регистрации:
Наименование органа, осуществившего государственную
регистрацию, в соответствии с данными, указанными в
свидетельстве
о
государственной
регистрации
юридического лица:
Основной государственный регистрационный номер
юридического лица:
Дата регистрации:
Наименование регистрирующего органа в соответствии с
данными, указанными в свидетельстве о внесении записи
в Единый государственный реестр юридических лиц о
юридическом лице, зарегистрированном до 1 июля 2002
года:
001.001.026
15.11.2001
Государственное учреждение Московская
регистрационная палата
1027739852689
21.12.2002
Межрайонная инспекция МНС России №39 по г.
Москве
4.1.3. Сведения о создании и развитии поручителя
Срок существования Поручителя с даты его государственной регистрации: 5 лет.
Поручитель создан на неопределенный срок.
В соответствии с Уставом Поручителя целями его деятельности являются извлечение прибыли.
Миссия у Поручителя отсутствует.
В соответствии с Уставом Поручителя основными видами его деятельности являются:
– управление дочерними, зависимыми обществами и иными организациями;
– предоставление экспертных, управленческих, юридических и информационных услуг третьим
лицам;
– разработка и осуществление инвестиционных проектов;
– разработка и формирование корпоративных структур, объединений и организаций;
– оптовая и розничная торговля продовольственными и непродовольственными товарами, в том
числе сельскохозяйственной продукцией и продуктами ее переработки;
– закупка сельскохозяйственной продукции;
– внешнеэкономическая деятельность, включая экспортно-импортные операции.
На сегодняшний день ЗАО «Зерновая компания Разгуляй» имеет собственную производственную
базу, состоящую из 24 хлебоприемных и зерноперерабатывающих предприятий (элеваторов, комбинатов
хлебопродуктов, мукомольных заводов), расположенных в 12 регионах Российской Федерации.
4.1.4. Контактная информация
Место нахождения Поручителя: 141075, Московская область, г, Королев, ул. Дзержинского, д. 8
«Б».
Номер телефона, факса: (495) 937-47-84.
Адрес электронной почты: grain@raz.ru.
Адрес страницы (страниц) в сети Интернет, на которой (на которых) доступна информация о
Поручителе, выпущенных и/или выпускаемых им ценных бумагах: http://www.raz.ru/
Специальное подразделение Поручителя по работе с акционерами и инвесторами Поручителя
отсутствует.
4.1.5. Идентификационный номер налогоплательщика
7721233621.
4.1.6. Филиалы и представительства поручителя
Филиалы и представительства у Поручителя отсутствуют.
247
4.2. Основная хозяйственная деятельность поручителя
4.2.1. Отраслевая принадлежность поручителя
Коды основных отраслевых направлений деятельности Поручителя согласно ОКВЭД: 65.23,
74.13.1, 74.11, 72.40, 73.10, 51.70, 52.48, 51.19, 51.39, 51.47, 74.14.
4.2.2. Основная хозяйственная деятельность поручителя
Основная, т.е. преобладающая и имеющая приоритетное значение для Поручителя хозяйственная
деятельность, доля выручки (доходов) Поручителя от такой основной хозяйственной деятельности в
общей сумме полученных за соответствующий отчетный период доходов Поручителя за 2001-2005 гг. и
9 месяцев 2006 г..
Наименование показателя
2001 год
2002 год
2003 год
2004 год
2005 год
Преобладающая и имеющая
приоритетное значение для
Поручителя хозяйственная
деятельность
Доля выручки Поручителя от
такой основной хозяйственной
деятельности в общей сумме
полученных за соответствующий
отчетный период доходов
Поручителя, %
Размер выручки от основной
хозяйственной деятельности, тыс.
инвестици
онная
деятельно
сть
инвестици
онная
деятельно
сть
инвестици
онная
деятельно
сть
инвестици
онная
деятельно
сть
инвестици
онная
деятельно
сть
9 месяцев
2006 г.
инвестици
онная
деятельно
сть
94
97
97
94
74
98
31 677
78 052
94 159
46 636
11 909
14 858
Описание изменения размера выручки Поручителя от основной хозяйственной деятельности по
сравнению с соответствующим предыдущим отчетным периодом и причины таких изменений:
– рост выручки в 2002 г. по сравнению с 2001 г. связан с продажей непрофильных активов и
миноритарных пакетов акций;
– рост выручки в 2003 г. по сравнению с 2002 г. связан с продажей непрофильных активов и
миноритарных пакетов акций;
– снижение выручки в 2004 г. по сравнению с 2003 г. с обусловлено снижением объемов продаж
указанных активов и пакетов акций;
– снижение выручки в 2005 г. по сравнению с 2004 г. с обусловлено снижением объемов продаж
указанных активов и пакетов акций.
Поручитель осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации.
Деятельность Поручителя не подвержена сезонным колебаниям.
Общая структура себестоимости Поручителя за 2005 г. и 9 месяцев 2006 г.:
Наименование статьи затрат
Сырье и материалы, %
Приобретенные комплектующие изделия, полуфабрикаты, %
Работы и услуги производственного характера, выполненные
сторонними организациями, %
Топливо, %
Энергия, %
Затраты на оплату труда, %
Проценты по кредитам, %
Арендная плата, %
Отчисления на социальные нужды, %
Амортизация основных средств, %
Налоги, включаемые в себестоимость продукции, %
Прочие затраты (пояснить), %
Амортизация
по
нематериальным
активам,
%
вознаграждения за рационализаторские предложения, %
Обязательные страховые платежи, %
Представительские расходы, %
Иное, %
Итого: затраты на производство и продажу продукции (работ,
услуг) (себестоимость), %
Справочно: выручка от продажи продукции (работ, услуг), % к
себестоимости
2005 год
76
0
9 месяцев 2006 года
17
0
0
0
0
0
13
0
8
3
0
0
0
0
0
63
0
2
1
0
0
17
100
112
100
445
248
Новые виды продукции (работ, услуг) не предлагаются Поручителем на рынке его основной
деятельности.
Стандарты (правила), в соответствии с которыми подготовлена бухгалтерская отчетность и
произведены расчеты, отраженные в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг: российские стандарты
бухгалтерского учета.
4.2.3. Материалы, товары (сырье) и поставщики поручителя
Объемы поставок товарно-материальных ценностей не существенны. Поставщиков, на которых
приходится более 10% поставок, нет.
Импорт в поставках материалов, товаров (сырья) отсутствует.
4.2.4. Рынки сбыта продукции (работ, услуг) поручителя
Поручитель является владельцем (контрольные пакеты) перерабатывающих предприятий на
территории РФ, не осуществляя самостоятельно какую-либо производственную деятельность.
Негативные факторы, которые могут повлиять на сбыт отсутствуют.
4.2.5. Сведения о наличии у поручителя лицензий
Поручитель не осуществляет отдельные виды деятельности, осуществление которых в
соответствии с законодательством Российской Федерации возможно только на основании специального
разрешения (лицензии).
4.2.6. Совместная деятельность поручителя
Поручитель не ведет и не вел совместной деятельности с другими организациями.
4.2.7. Дополнительные требования к поручителям, являющимся акционерными
инвестиционными фондами, страховыми или кредитными организациями, ипотечными
агентами
Сведения не приводятся, так как Поручитель не является акционерным инвестиционным фондом,
страховой или кредитной организацией, ипотечным агентом.
4.2.8. Дополнительные требования к поручителям, основной деятельностью которых
является добыча полезных ископаемых
Сведения не приводятся, так как Поручитель не занимается добычей полезных ископаемых.
4.2.9. Дополнительные требования к поручителям, основной деятельностью которых
является оказание услуг связи
Сведения не приводятся, так как Поручитель не оказывает услуг связи.
4.3. Планы будущей деятельности поручителя
Поручитель планирует инвестировать средства в модернизацию и развитие имеющихся
предприятий с целью увеличения мощностей, повышения эффективности производства и качества
выпускаемой продукции. В будущем Поручитель не исключает возможности инвестиций в
приобретение новых производственных предприятий.
4.4. Участие поручителя в промышленных, банковских и финансовых группах,
холдингах, концернах и ассоциациях
Юридически Поручитель не участвует в промышленных, банковских и финансовых группах,
холдингах, концернах и ассоциациях.
4.5. Дочерние и зависимые хозяйственные общества поручителя
Сведения о дочерних и зависимых хозяйственных обществах Поручителя:
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Общество
с
ограниченной
ответственностью
«Торговый дом «Разгуляй Зерно»
ООО «Торговый дом «Разгуляй Зерно»
109428, г. Москва, ул. 2-я Институтская. Д.6, стр. 64
Основания признания общества дочерним или зависимым
Поручитель владеет 100% уставного капитала общества
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
100%
249
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Организация перевозки грузов. Закупка и реализация
с/х продукции.
Имеет важное значение
Совет директоров не предусмотрен уставом общества.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Иванов Алексей Вячеславович
1972
Сокращенное фирменное наименование
Общество
с
ограниченной
ответственностью
«Азовская зерновая компания»
ООО «Азовская зерновая компания»
Место нахождения
Ростовская область, г. Азов, ул. Конечная, д. 2
Основания признания общества дочерним или зависимым
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Закупка и реализация зерновых культур на экспорт
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Имеет важное значение
Полное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью «Русская
бакалейная компания»
ООО «Русская бакалейная компания»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Совет директоров не предусмотрен уставом общества.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Матвеенко Михаил Юрьевич
1980
141075, Московская область, г. Королев,
Дзержинского, д. 8 «Б»
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
ул.
250
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
100%
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Имеет важное значение
Закупка и реализация с/х продукции
Совет директоров не предусмотрен уставом общества.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Макаров Виталий Анатольевич
1974
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Геркулес»
ОАО «Геркулес»
Место нахождения
397705, Россия, Воронежская обл., г. Бобров, ул.
Гоголя, д. 53
Поручитель владеет 85,72 % уставного капитала
общества
85,72%
85,72% акции обыкновенные именные
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Производство круп
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 1972 года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
Зимин Александр Сергеевич, 1978 года
рождения,
Корнев Дмитрий Геннадьевич, 1964 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Дихтяренко Александр Радольфович
251
год рождения
1965
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Цимлянский
комбинат хлебных продуктов»
ОАО «Цимлянскхлебопродукт»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
347300, Ростовская обл., Цимлянский район, поселок
Железнодорожный, станция «Черкасская»
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
100% АОИ
Перевалка и хранение зерновых культур
Имеет важное значение
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 1972 года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Шебанин Алексей Владимирович, 1972 года
рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
Генеральный директор
Цух Олег Алексеевич
1968
Открытое акционерное общество
«Дубовскхлебопродукт»
ОАО «Дубовскхлебопродукт»
347410, Россия, Ростовская обл., Дубовский район, с.
Дубовское, пер. Элеваторный, д. 2
Поручитель владеет 75,15% уставного капитала
общества
75,15%
75,15% акции обыкновенные именные
Перевалка и хранение зерновых культур
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Шебанин Алексей Владимирович, 1972
года рождения,
Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
252
рождения.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Стародубский
элеватор»
ОАО «Стародубский элеватор»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Генеральный директор
Воскресенский Александр Николаевич
1949
356836, Ставропольский край, Буденновский район, с.
Стародубское, ул. Западная, д. 13
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
100% акции обыкновенные именные
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Имеет важное значение
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Шебанин Алексей Владимирович, 1972
года рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
Генеральный директор
Омаров Омар Гасангусейнович
1955
Открытое акционерное общество «Зеленокумский
элеватор»
ОАО «Зеленокумский элеватор»
357900, Ставропольский край, г. Зеленокумск, пос.
Элеватора
Поручитель владеет 50,02% уставного капитала
общества
50,02%
50,02% акции обыкновенные именные
253
Описание основного вида деятельности общества
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 1972 года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
Шебанин Алексей Владимирович, 1972 года
рождения,
Копп Альберт Теодорович, 1951 года
рождения.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Светлоградский
элеватор»
ОАО «Светлоградский элеватор»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Генеральный директор
Ковалевский Анатолий Анатольевич
1967
356500, Ставропольский край, Петровский район, г.
Светлоград, ул. Трудовая, д. 16
Поручитель владеет 55,74% уставного капитала
общества
55,74%
55,74% акции обыкновенные именные
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 1972 года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
Шебанин Алексей Владимирович, 1972 года
рождения,
Копп Альберт Теодорович, 1951 года
рождения,
Обидин Юрий Анатольевич, 1963 года
рождения;
Протасова Ирина Евгеньевна, 1967 года
рождения
Толстых Вадим Юрьевич.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
254
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Генеральный директор
Ольференко Александр Владимирович
1958
Открытое акционерное общество «Ржавское
хлебоприемное предприятие»
ОАО «Ржавское ХПП»
306200, Курская область, п. Пристень, ул. Колхозная,
д. 2
Поручитель владеет 96,65% уставного капитала
общества
96,65%
96,65% акции обыкновенные именные
Перевалка и хранение зерновых культур
Имеет важное значение
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
Генеральный директор
Игнатович Валентина Петровна
1956
Открытое акционерное общество «Элеватор Рудный
Клад»
ОАО «Элеватор Рудный Клад»
462740, Оренбургская область, Светлинский район, п.
Светлый, ул. Октябрьская, д. 1
Поручитель владеет 52,21% уставного капитала
общества
52,21%
47,78% акции обыкновенные именные
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Имеет важное значение
255
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 01.06.1972 года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
5. Шебанин Алексей Владимирович, 1972 года
рождения,
6. Копп Альберт Теодорович, 1951 года
рождения,
7. Артамонов Владимир Алексеевич, 1958 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
Генеральный директор
Тараканов Виктор Владимирович
1970
Закрытое акционерное общество «Льговский комбинат
хлебопродуктов»
ЗАО «Льговский КХП»
307754, Курская обл., Льговский район, ст. Шерекино,
Кудинцевский сельский совет
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
100% акции обыкновенные именные
Перевалка и хранение зерновых культур
Имеет важное значение
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 1972 года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
5. Шебанин Алексей Владимирович, 1972 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
Генеральный директор
Клюкин Вячеслав Викторович
1970
Общество с ограниченной ответственность «Азовский
портовый элеватор»
256
Сокращенное фирменное наименование
ООО «Азовский портовый элеватор»
Место нахождения
Ростовская область, г. Азов, ул. Конечная, д.2
Основания признания общества дочерним или зависимым
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Услуги по перевалке зерна на экспорт
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Имеет важное значение
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество «КарачаевоЧеркесский мукомол»
ЗАО «Карачаево-Черкесский мукомол»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Совет директоров не предусмотрен уставом общества.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Пономарев Александр Анатольевич
1972
369000, Карачаево-Черкесская Республика, г.
Черкесск, ул. 1-я Подгорная, д.7
Поручитель владеет 74,9% уставного капитала
общества
74,9%
74,9% акции обыкновенные именные
Производство продуктов мукомольной
промышленности
Имеет важное значение
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
257
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Генеральный директор
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
элеватор»
ЗАО «Бугульминский элеватор»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Суюнчев Рустам Абрекович
1972
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул.
Советская, д. 150
Поручитель владеет 75% уставного капитала
общества
75% - 1 акция 75% - 1 акция акции обыкновенные
именные
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Имеет важное значение
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Шебанин Алексей Владимирович, 1972
года рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
Генеральный директор
Ахмаджанов Дмитрий Владимирович
1973
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
комбинат хлебопродуктов №2»
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов №2»
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул.
Ленина, д. 152
Поручитель владеет 75% уставного капитала
общества
75% - 1 акция 75% - 1 акция акции обыкновенные
именные
Производство продуктов мукомольной
промышленности
Имеет важное значение
1.
2.
3.
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
258
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
4.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Генеральный директор
Поликарпов Дмитрий Владимирович
1970
Открытое акционерное общество «Полтавский
комбинат хлебопродуктов»
ОАО «Полтавский КХП»
353813, Краснодарский край, Красноармейский район,
станица Полтавская, ул. Центральная, 60
Поручитель владеет 90,11% уставного капитала
общества
90,11%
90,11% акции обыкновенные именные
Хранение, переработка зерна, производство крупы
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 01.06.1972 года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
Зимин Александр Сергеевич, 1978 года
рождения,
Корнев Дмитрий Геннадьевич, 1964 года
рождения.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Подольский
экспериментальный мукомольный завод»
ОАО «Подольский экспериментальный мукомольный
завод»
142103, Московская область, г. Подольск, ул.
Лобачева, д. 24
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Генеральный директор
Терещенко Александр Николаевич
1952
259
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Поручитель владеет 45,65% уставного капитала
общества
45,65%
45,65% акции обыкновенные именные
Производство продуктов мукомольной
промышленности
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
Иванов Алексей Вячеславович 1972 года
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
Кайшев Владимир Григорьевич, председатель
Совета директоров, 1954 года рождения,
Лобачева Альбина Викторовна, 1978 года
рождения,
Якуничева Марина Васильевна, 1964 года
рождения.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество
элеватор»
ОАО «Ангелинский элеватор»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Генеральный директор
Васенин Максим Сергеевич
1961
353840, Краснодарский край, Красноармейский район,
ст. Старонижестиблиевская, ул. Батарейная, д. 4
Поручитель владеет 25,34% уставного капитала
общества
25,34%
25,66% акции обыкновенные именные
Хранение, чистка, отгрузка зерна, производство круп
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
«Ангелинский
Иванов Алексей Вячеславович 1972
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980
рождения,
Муравьев Евгений Иванович, 1961
рождения,
Черпилло Валерий Павлович, 1946
рождения,
Пирожок Сергей Анатольевич,
Скворцова Наталья Александровна
Кузнецов Владимир Иванович
года
года
года
года
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
260
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Управляющая организация ООО Кубаньрис»
Общество с ограниченной ответственностью
«Кубаньрис»
ООО «Кубаньрис»
Краснодарский край, Красноармейский район, ст.
Полтавская, ул. Центральная, д. 60
Поручитель владеет 50% уставного капитала
общества
50%
Производство круп
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Имеет важное значение
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество
элеватор»
ОАО «Шипуновский элеватор»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Совет директоров не формируется в обязательном
порядке
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Чемеричко Алексей Владимирович
1979
«Шипуновский
658390, Алтайский край, р/ц Шипуново,
Луначарского, д. 86
Поручитель владеет 36,03% уставного капитала
общества
36,03%
40,99% акции обыкновенные именные
ул.
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Иванов Алексей Вячеславович – член Совета
директоров, 1972 года рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
Шебанин Алексей Владимирович, 1972 года
рождения,
Алферов Антон Олегович,
Юсупов Сергей Валентинович,
Шустова М.В.,
261
7.
Гуселетова Галина Владимировна.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
комбинат хлебопродуктов № 1»
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Генеральный директор
Линев Александр Иванович
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул. 14
Павших, д. 56
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
100% АОИ
Производство круп
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
Зимин Александр Сергеевич, 1978 года
рождения
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Русско -Полянский
элеватор»
ОАО «Русско -Полянский элеватор»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Генеральный директор
Матвеева Ирина Викторовна
1978
646780, Омская область, р. п. Русская Поляна, пер.
Ветеранов ВОВ, д. 27
Поручитель владеет 64,45% уставного капитала
общества
64,45%
57,92% акции обыкновенные именные
262
Описание основного вида деятельности общества
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 01.06.1972 года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
Шебанин Алексей Владимирович, 1972 года
рождения,
Копп Альберт Теодорович, 1951 года
рождения.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Хлебная база № 63»
ОАО «Хлебная база № 63»
Место нахождения
461550, Оренбургская область, пос. Акбулак, ул.
Кирова, 1
Поручитель владеет 51,51% уставного капитала
общества
51,51%
51,59% акции обыкновенные именные
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Генеральный директор
Стецкий Денис Григорьевич
1976
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 01.06.1972 года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
Шебанин Алексей Владимирович, 1972 года
рождения,
Копп Альберт Теодорович, 1951 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
263
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Генеральный директор
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество «Нурлатский
элеватор»
ЗАО «Нурлатский элеватор»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Муров Евгений Викторович
1966
Республика Татарстан, г. Нурлат, ул. Гиматдинова, д.
50
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
100% акции обыкновенные именные
Хранение, чистка, отгрузка зерна
Имеет важное значение
1.
2.
3.
4.
5.
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
Шебанин Алексей Владимирович, 1972
года рождения.
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Кинешемский
мукомольный комбинат»
ОАО «КМК»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
Генеральный директор
Ларина Светлана Валерьевна
1966
155806, Ивановская область, г. Кинешма, ул. Маршала
Василевского, д. 1
Поручитель владеет 90,12% уставного капитала
общества
90,12%
90,12% акции обыкновенные именные
Производство продуктов мукомольной
промышленности
Имеет важное значение
1.
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
264
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
2.
Генеральный директор
Ястреб Юрий Нуралиевич
1966
Открытое акционерное общество «Кондопожский
комбинат хлебопродуктов»
ОАО «ККХП»
186220, Республика Карелия, г. Кондопога,
Петрозаводское шоссе, д. 1а
Поручитель владеет 95,11% уставного капитала
общества
95,11%
95,11% акции обыкновенные именные
Производство продуктов мукомольной
промышленности
Имеет важное значение
Иванов
Алексей
Вячеславович
–
председатель Совета директоров, 1972
года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения,
6. Закурдаев Сергей Павлович, 1961 года
рождения,
7. Степанова Наталья Евгеньевна, 1961 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
Генеральный директор
Лялякин Александр Михайлович
1954
Закрытое акционерное общество «Коломенский
комбинат хлебопродуктов»
ЗАО «Коломенский комбинат хлебопродуктов»
265
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
140415, Московская область, г. Коломна, ул.
Колхозная, д. 14
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
100% акции обыкновенные именные
Закупка, приемка, хранение, переработка зерна,
производство муки
Имеет важное значение
Иванов Алексей Вячеславович – председатель
Совета директоров, 1972 года рождения,
2. Некрасов Евгений Сергеевич, 1979 года
рождения,
3. Патеха Светлана Леонидовна, 1973 года
рождения,
4. Швецов Алексей Васильевич, 1980 года
рождения,
5. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года
рождения.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
1.
Генеральный директор
Салихов Рамиль Абдуллаевич
1962
Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй – Мука»
ООО «Разгуляй – Мука»
141070, Московская область, г. Королев, ул.
Циолковского, д. 14/16, помещение VI
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
Оптовая торговля зерном
Имеет важное значение
Совет директоров не предусмотрен уставом
общества.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
266
фамилия, имя и отчество
год рождения
Гучас Игорь Вацлавасович
1966
Полное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй – Крупа»
ООО «Разгуляй – Крупа»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
141070, Московская область, г. Королев, ул.
Циолковского, д. 14/16, помещение VI
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
Торговля крупой
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Имеет важное значение
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество «Агрофирма
«Полтавская»
ЗАО «Агрофирма «Полтавская»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
Совет директоров не предусмотрен уставом
общества.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Бутов Тимур Николаевич
1971
Российская Федерация, 353840, Краснодарский край,
Красноармейский район, ст. Старонижестеблиевская,
ул. Советская, д. 82
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
100% акции обыкновенные именные
Выращивание сельскохозяйственной продукции
Имеет важное значение
Совет директоров не сформирован.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
267
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Генеральный директор
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью
«Цимлянское»
ООО «Цимлянское»
Место нахождения
Ростовская область, Цимлянский район, хутор Лозной
Основания признания общества дочерним или зависимым
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Перенижко Василий Николаевич
1952
Выращивание сельскохозяйственной продукции
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Имеет важное значение
Полное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью
«Изобилие»
ООО «Изобилие»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
Совет директоров не предусмотрен уставом общества.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Банников Алексей Васильевич
1953
357812, Ставропольский край, Георгиевский район, с.
Обильное, ул. Советская, 41
Поручитель владеет 100% уставного капитала
общества
100%
Выращивание сельскохозяйственной продукции
Имеет важное значение
Совет директоров не предусмотрен уставом общества.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
268
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
Полное фирменное наименование
Генеральный директор
Тунин Александр Михайлович
1949
Открытое акционерное общество «Славянский
комбинат хлебопродуктов»
ОАО «Славянский КХП»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
Основания признания общества дочерним или зависимым
Размер доли участия Поручителя в уставном капитале
дочернего и/или зависимого общества, а в случае, когда
дочернее или зависимое общество является акционерным
обществом, - также доли обыкновенных акций дочернего
или зависимого общества, принадлежащих Поручителю
Описание основного вида деятельности общества
Описание значения такого общества для деятельности
Поручителя
Персональный состав совета директоров общества с
указанием председателя совета директоров и указанием
по каждому члену совета директоров фамилии, имени и
отчества, года рождения, или указание на то, что совет
директоров
данного
общества
не
избран
(не
сформирован), и объясняющие это обстоятельства
Персональный состав коллегиального исполнительного
органа (правления, дирекции) общества с указанием по
каждому члену коллегиального исполнительного органа
фамилии, имени и отчества, года рождения, или указание
на то, что коллегиальный исполнительный орган данного
дочернего общества не избран (не сформирован), и
объясняющие это обстоятельства
Лицо,
осуществляющее
функции
единоличного
исполнительного органа коммерческой организации :
фамилия, имя и отчество
год рождения
353560, Краснодарский край, г. Славянск – на Кубани, ул. Дружбы народов, 63
Поручитель владеет 84,44% уставного капитала
общества
84,44%
84,44% акции обыкновенные именные
Приемка, хранение зерновых, переработка риса,
реализация крупы
Имеет важное значение
1. Иванов Алексей Вячеславович, председатель
Совекта директоров, 1972 года рождения;
2. Акопов Георгий Георгиевич;
3. Митенков Борис Юрьевич, 1978 года рождения;
4. Бутов Тимур Николаевич, 1971 года рождения;
5. Тыщенко Ольга Владимировна.
Коллегиальный исполнительный орган (Дирекция) не
сформирован
Генеральный директор
Акопов Георгий Георгиевич
1948
4.6. Состав, структура и стоимость основных средств поручителя, информация о
планах по приобретению, замене, выбытию основных средств, а также обо всех
фактах обременения основных средств поручителя
4.6.1. Основные средства
Поручитель не имеет и не имел основных средств.
269
V. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности поручителя
5.1. Результаты финансово-хозяйственной деятельности поручителя
5.1.1. Прибыль и убытки
Динамика показателей, характеризующих прибыльность и убыточность Поручителя за 20012005 гг.:
Наименование показателя
Выручка, тыс. руб.
Валовая прибыль, тыс. руб.
Чистая прибыль (нераспределенная
прибыль (непокрытый убыток)), тыс. руб.
Рентабельность собственного капитала, %
Рентабельность активов, %
Коэффициент чистой прибыльности, %
Рентабельность продукции (продаж), %
Оборачиваемость капитала, раз
Сумма непокрытого убытка на отчетную
дату, тыс. руб.
Соотношение непокрытого убытка на
отчетную дату и валюты баланса, %
2001 год
33 801
643
2002 год
80 302
776
2003 год
96 737
1 140
2004 год
49 842
750
2005 год
16 100
1 778
132
131
139
2 126
507
0,12
0,05
0,39
1,06
0,15
0,12
0,04
0,16
0,97
0,25
0,13
0,04
0,14
1,18
0,27
1,94
0,44
4,30
1,50
0,10
0,46
0,05
3,15
11,04
0,02
–
–
–
–
–
–
–
–
–
–
Все показатели рассчитаны по рекомендуемой методике.
В 2004 и 2005 гг. произошло снижение выручки. В 2004 г. значительно выросла чистая прибыль, в
процентом отношение на 1529,5 %. Это повлияло на показатели рентабельности в положительную
сторону. Рентабельность собственного капитала и рентабельность активов имеют в 2004 г.
максимальные значения.
Показатели рентабельности являются основной характеристикой доходности деятельности
предприятия.
Коэффициент рентабельности активов показывает, какую прибыль получает общество с каждого
рубля, вложенного в активы. В 2002 и 2003 годах этот показатель находился на одном уровне, в 2004
году резко вырос, а в 2005 году снизился до уровня 2002-2003 гг. Такую же характеристику имеет и
показатель рентабельности собственного капитала.
Рентабельность продукции имеет положительную тенденцию в динамике.
Коэффициент чистой прибыльности имеет положительную динамику. Этот показатель является
итоговой характеристикой прибыльности основной деятельности предприятия.
Сумма непокрытого убытка отсутствует.
5.1.2. Факторы, оказавшие влияние на изменение размера выручки от продажи
поручителем товаров, продукции, работ, услуг и прибыли (убытков) поручителя от
основной деятельности
Факторы, которые, по мнению органов управления Поручителя, оказали влияние на изменение
размера выручки от продажи Поручителя товаров, продукции, работ, услуг за 2001-2005 г.:
1. рост выручки в 2002 г. по сравнению с 2001 г. (с 33 801 до 80 302 тыс. руб.) связан с ростом
объемов продаж, расширением ассортимента продукции (работ, услуг) и эффективным менеджментом;
2. рост выручки в 2003 г. по сравнению с 2002 г. (с 80 302 до 96 737 тыс. руб.) связан с ростом
объемов продаж, расширением ассортимента продукции (работ, услуг) и эффективным менеджментом;
3. снижение выручки в 2004 г. по сравнению с 2003 г. (с 96 737 до 49 842 тыс. руб.) связано с
уменьшением объемов продаж и конъюнктурой рынка;
4. снижение выручки в 2005 г. по сравнению с 2004 г. (с 49 842 до 16 100 тыс. руб.) связано с
уменьшением объемов продаж и конъюнктурой рынка.
Факторы, которые, по мнению органов управления Поручителя, оказали влияние на изменение
размера прибыли (убытков) от основной деятельности за 2001-2005 г.:
1. снижение чистой прибыли 2002 г. по сравнению с 2001 г. (с 132 до 131 тыс. руб.) является
несущественным и связано с конъюнктурой рынка;
2. рост чистой прибыли 2003 г. по сравнению с 2002 г. (с 131 до 139 тыс. руб.) является
несущественным и связан с конъюнктурой рынка;
3. рост чистой прибыли 2004 г. по сравнению с 2003 г. (с 139 до 2 126 тыс. руб.) связан с
конъюнктурой рынка и эффективным менеджментом;
4. снижение чистой прибыли 2005 г. по сравнению с 2004 г. (с 2 126 до 507 тыс. руб.) связано с
конъюнктурой рынка.
5.2. Ликвидность поручителя, достаточность капитала и оборотных средств
Динамика показателей, характеризующих ликвидность Поручителя, за 2001-2005 гг.:
270
Наименование показателя
2001 год
2002 год
2003 год
2004 год
2005 год
Собственные оборотные средства, тыс. руб.
-70 604
-147 391
-162 766
-337 948
-849 278
Индекс постоянного актива
1,66
2,72
2,52
4,09
8,73
Коэффициент текущей ликвидности
1,79
3,66
4,56
33,10
75,05
Коэффициент быстрой ликвидности
1,79
3,65
4,56
33,10
74,91
Коэффициент автономии собственных
0,39
0,32
0,28
0,23
0,11
средств
Все показатели рассчитаны по рекомендуемой методике.
Величина собственных оборотных средств характеризует ту часть собственного капитала
предприятия, которая является источником покрытия его текущих активов (т.е. активов, имеющих
оборачиваемость менее одного года). Это расчетный показатель, зависящий как от структуры активов,
так и от структуры источников средств.
Отрицательное значение показателя для Поручителя показывает, что источником средств
являются как собственный капитал, так и долгосрочные заемные средства. Учитывая, что работающий
капитал Поручителя, рассчитываемый как разница между оборотными средствами и краткосрочными
обязательствами,
положителен, можно сказать, что источники финансирования Поручителя
сбалансированы по срокам, т.е. все обязательства текущего года могут быть погашены из оборотных
средств, о чем свидетельствует удовлетворительное значение коэффициента ликвидности.
Коэффициент текущей ликвидности за последние года выше норматива, так же как и коэффициент
быстрой ликвидности. Слишком большое значение коэффициента текущей ликвидности означает, что
компания сохраняет чрезмерный объем ресурсов в форме ликвидных активов.
Коэффициента автономии собственных средств находится все годы практически на одном уровне,
что показывает зависимость Поручителя от заемных источников финансирования.
5.3. Размер и структура капитала и оборотных средств поручителя
5.3.1. Размер и структура капитала и оборотных средств поручителя
Информация за 2001-2005 гг.:
Показатель
Размер уставного капитала Поручителя,
тыс. руб.
Стоимость акций, выкупленных
Поручителем для перепродажи, тыс. руб.
Резервный капитал, формируемый за счет
отчислений из прибыли, тыс. руб.
Добавочный капитал, тыс. руб.
Фонд социальной сферы, тыс. руб.
Фонд накопления, тыс. руб.
Нераспределенная чистая прибыль, тыс.
руб.
Размер средств целевого финансирования,
тыс. руб.
Общая сумма капитала Поручителя, тыс.
руб.
2001 год
2002 год
2003 год
2004 год
2005 год
107 000
107 000
107 000
107 000
107 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
17
149
287
2 413
2 920
-
-
-
-
-
107 017
107 149
107 287
109 413
109 920
Размер уставного капитала Поручителя соответствует размеру уставного капитала, указанному в
его учредительных документах. Величина уставного капитала оставалась неизменной на протяжении
периода существования Поручителя.
Собственных акций, выкупленных для перепродажи, на балансе Поручителя нет.
Резервный фонд, фонды накопления и фонды социальной сферы на предприятии не создаются.
Величина оборотных средств Поручителя (тыс. руб.):
Показатель
Запасы
Налог на добавленную стоимость
приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
2001 год
по
0
2002 год
67
10
90 231
6 920
0
0
2003 год
1
2004 год
1
2005 год
67
55
0
3
3
68 695
8 572
26
0
107 036
60
0
0
12 299
22 096
258
0
7 769
28 525
111
0
-
2002 год
0,09
2003 год
0,0009
2004 год
0,003
2005 год
0,184
0,01
0,07
-
0,009
0,008
Структура оборотных средств Поручителя (%):
Показатель
Запасы
Налог на добавленную стоимость
приобретенным ценностям
2001 год
по
271
Дебиторская задолженность в целом
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Прочие оборотные активы
92,9
7,1
-
88,7
11,1
0,03
-
99,9
0,06
-
35,5
63,8
0,7
-
21,3
78,2
0,3
-
В соответствии со спецификой своей деятельности у Поручителя нет необходимости в
существенных оборотных средствах. Основным источником финансирования оборотных средств
Поручителя являются собственные средства. Поручитель и далее планирует осуществлять
финансирование оборотных средств за счет собственных средств. Факторы, которые могут повлиять на
изменение политики финансирования оборотных средств Поручителя отсутствуют.
5.3.2. Финансовые вложения поручителя
Перечень финансовых вложений Поручителя, которые составляют 10 и более процентов всех его
финансовых вложений на 31.12.2005 г.:
вид ценных бумаг
полное и сокращенное фирменные наименования (для
некоммерческой
организации
наименование)
Поручителя (лица, обязанного по неэмиссионным
ценным бумагам)
место нахождения
Акции обыкновенные именные бездокументарные
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
комбинат хлебопродуктов №2»
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов №2»
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул.
Ленина, д. 152
1-01-51991-к
государственный регистрационный номер выпуска
эмиссионных ценных бумаг:
дата государственной регистрации:
18.11.2002_
регистрирующий
орган,
осуществивший Региональное отделение ФКЦБ России в Республике
государственную регистрацию выпусков эмиссионных Татарстан
ценных бумаг
количество ценных бумаг, находящихся в собственности 193 135
Поручителя
общая
номинальная стоимость ценных бумаг, 193 135 тыс.руб.
находящихся в собственности Поручителя
общая
балансовая
стоимость
ценных
бумаг, 74 935,3 тыс.руб.
находящихся в собственности Поручителя (отдельно
указывается балансовая стоимость ценных бумаг
дочерних и зависимых обществ Поручителя)
размер дивиденда по привилегированным акциям или порядок его определения в случае, когда он определен в
уставе акционерного общества - Поручителя, срок
выплаты
размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (при отсутствии данных о размере объявленного
дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году
указывается размер дивиденда, объявленного в
предшествующем году), срок выплаты
Величина вложений Поручителя в акции акционерных обществ не увеличилась в связи с увеличением уставного
капитала акционерного общества, осуществленным за счет имущества такого акционерного общества
Информация о созданных резервах под обесценение Резервы под обесценивание ценных бумаг не
ценных бумаг.
создавались.
вид ценных бумаг
полное и сокращенное
Поручителя:
фирменные
наименования
место нахождения
государственный регистрационный номер выпуска
эмиссионных ценных бумаг:
дата государственной регистрации:
регистрирующий
орган,
осуществивший
государственную регистрацию выпуска эмиссионных
ценных бумаг:
количество ценных бумаг, находящихся в собственности
Поручителя
общая
номинальная стоимость ценных бумаг,
находящихся в собственности Поручителя
общая
балансовая
стоимость
ценных
бумаг,
Акции обыкновенные именные бездокументарные
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
элеватор»
ЗАО «Бугульминский элеватор»
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул.
Советская, д. 150
1-01-51992-к
14.10.2002
Региональное отделение ФКЦБ России в Республике
Татарстан
283 413
238 413 тыс.руб.
109 963,2 тыс.руб.
272
находящихся в собственности Поручителя (отдельно
указывается балансовая стоимость ценных бумаг
дочерних и зависимых обществ Поручителя)
размер дивиденда по привилегированным акциям или порядок его определения в случае, когда он определен в
уставе акционерного общества - Поручителя, срок
выплаты
размер объявленного дивиденда по обыкновенным акциям (при отсутствии данных о размере объявленного
дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году
указывается размер дивиденда, объявленного в
предшествующем году), срок выплаты
Величина вложений Поручителя в акции акционерных обществ не увеличилась в связи с увеличением уставного
капитала акционерного общества, осуществленным за счет имущества такого акционерного общества.
Информация о созданных резервах под обесценение Резервы под обесценивание ценных бумаг не
ценных бумаг.
создавались
вид ценных бумаг
полное и сокращенное
Поручителя:
фирменные
наименования
место нахождения
государственный регистрационный номер выпуска
эмиссионных ценных бумаг:
дата государственной регистрации:
регистрирующий
орган,
осуществивший
государственную регистрацию выпуска эмиссионных
ценных бумаг:
количество ценных бумаг, находящихся в собственности
Поручителя
общая номинальная стоимость ценных бумаг,
находящихся в собственности Поручителя
общая
балансовая
стоимость
ценных
бумаг,
находящихся в собственности Поручителя (отдельно
указывается балансовая стоимость ценных бумаг
дочерних и зависимых обществ Поручителя)
размер дивиденда по привилегированным акциям или
порядок его определения в случае, когда он определен в
уставе акционерного общества - Поручителя, срок
выплаты
размер объявленного дивиденда по обыкновенным
акциям (при отсутствии данных о размере объявленного
дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году
указывается размер дивиденда, объявленного в
предшествующем году), срок выплаты
Величина вложений Поручителя в акции акционерных
обществ не увеличилась в связи с увеличением
уставного
капитала
акционерного
общества,
осуществленным
за
счет
имущества
такого
акционерного общества.
Информация о созданных резервах под обесценение
ценных бумаг.
вид ценных бумаг
вид ценных бумаг
полное и сокращенное
Поручителя
фирменные
наименования
место нахождения
государственный регистрационный номер выпуска
эмиссионных ценных бумаг:
дата государственной регистрации:
регистрирующий
орган,
осуществивший
государственную регистрацию выпуска эмиссионных
Акции обыкновенные именные бездокументарные
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
комбинат хлебопродуктов №1»
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов №1»
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул. 14-ти
павших, д.56.
1-01-51996-К
11.10.2002г.
Региональное отделение ФКЦБ России в Республике
Татарстан
488 894
488 894 000 тыс.руб.
268 906,7 тыс.руб.
-
-
Резервы под обесценивание ценных бумаг
создавались
Акции обыкновенные именные бездокументарные
не
Акции обыкновенные именные бездокументарные
Закрытое акционерное
общество
«Нурлатский
элеватор»
ЗАО «Нурлатский элеватор»
Республика Татарстан, г. Нурлат, ул. Гиматдинова, д.
50
1-01-52349-К
30.12.2003г.
Региональное отделение ФКЦБ России в Республике
Татарстан
273
ценных бумаг:
количество ценных бумаг, находящихся в собственности 1 362 398
Поручителя
общая
номинальная стоимость ценных бумаг, 136 239 800 тыс. руб.
находящихся в собственности Поручителя
общая
балансовая
стоимость
ценных
бумаг, 138 735,74 тыс. руб.
находящихся в собственности Поручителя (отдельно
указывается балансовая стоимость ценных бумаг
дочерних и зависимых обществ Поручителя)
размер дивиденда по привилегированным акциям или порядок его определения в случае, когда он определен в
уставе акционерного общества - Поручителя, срок
выплаты
размер объявленного дивиденда по обыкновенным
акциям (при отсутствии данных о размере объявленного
дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году
указывается размер дивиденда, объявленного в
предшествующем году), срок выплаты
Величина вложений Поручителя в акции акционерных обществ не увеличилась в связи с увеличением уставного
капитала акционерного общества, осуществленным за счет имущества такого акционерного общества
Информация о созданных резервах под обесценение Резервы под обесценивание ценных бумаг не
ценных бумаг.
создавались
вид ценных бумаг
полное и сокращенное
Поручителя
место нахождения
фирменные
наименования
Акции обыкновенные именные бездокументарные
Открытое акционерное общество «Полтавский
комбинат хлебопродуктов»
ОАО «Полтавский КХП»
353813, Краснодарский край, Красноармейский р-н,
станица Полтавская,, ул. Центральная, д.60
1-03-30389-Е
государственный регистрационный номер выпуска
эмиссионных ценных бумаг:
дата государственной регистрации:
регистрирующий
орган,
осуществивший региональное отделение ФКЦБ России в Южном
государственную регистрацию выпуска эмиссионных Федеральном округе
ценных бумаг:
количество ценных бумаг, находящихся в собственности 755 996
Поручителя
общая
номинальная стоимость ценных бумаг,
7 559 960
тыс. руб.
находящихся в собственности Поручителя
общая
балансовая
стоимость
ценных
бумаг, 102 813,524 тыс. руб.
находящихся в собственности Поручителя (отдельно
указывается балансовая стоимость ценных бумаг
дочерних и зависимых обществ Поручителя)
размер дивиденда по привилегированным акциям или порядок его определения в случае, когда он определен в
уставе акционерного общества - Поручителя, срок
выплаты
размер объявленного дивиденда по обыкновенным
акциям (при отсутствии данных о размере объявленного
дивиденда по обыкновенным акциям в текущем году
указывается размер дивиденда, объявленного в
предшествующем году), срок выплаты
Величина вложений Поручителя в акции акционерных обществ не увеличилась в связи с увеличением уставного
капитала акционерного общества, осуществленным за счет имущества такого акционерного общества
Информация о созданных резервах под обесценение Резервы под обесценивание ценных бумаг не
ценных бумаг.
создавались
Средства Поручителя не размещены на депозитных или иных счетах в банках и иных кредитных
организациях, лицензии которых были приостановлены либо отозваны, а также в кредитных
организациях, в отношении которых было принято решение о реорганизации, ликвидации, о начале
процедуры банкротства либо о признании таких организаций несостоятельными (банкротами).
Стандарты (правила) бухгалтерской отчетности, в соответствии с которыми Поручитель произвел
расчеты, отраженные в настоящем пункте Проспекта ценных бумаг: российские стандарты
бухгалтерского учета.
274
5.3.3. Нематериальные активы поручителя
Поручитель не имел нематериальных активов в течении 2001-2005 гг.
5.4. Сведения о политике и расходах поручителя в области научно-технического
развития, в отношении лицензий и патентов, новых разработок и исследований
Деятельность Поручителя не связана с необходимостью ведения научно-технической
деятельности. Объектами интеллектуальной собственности Поручитель не владеет.
Факторы риска, связанные с возможностью истечения сроков действия основных для Поручителя
патентов, лицензий на использование товарных знаков отсутствуют.
5.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности поручителя
Основными тенденциями в сельскохозяйственной отрасли России за последние пять лет являются
следующие:
– увеличение объема инвестиций (в т.ч. зарубежных);
– увеличение емкости сегмента сельхозтоваров с повышенной добавленной стоимостью;
– рост производства сельхозтоваров из отечественного сырья;
– концентрация производственных мощностей в руках крупных агропромышленных холдингов.
Общая оценка результатов деятельности Поручителя в данной отрасли, оценка соответствия
результатов деятельности Поручителя тенденциям развития отрасли. Причины, обосновывающие
полученные результаты деятельности: ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй» входит в Группу компаний
«Разгуляй».
На сегодняшний день Зерновая компания «Разгуляй» сформировала собственную
производственную базу, состоящую из 24 хлебоприемных и зерноперерабатывающих предприятий
(элеваторов, комбинатов хлебопродуктов, мукомольных заводов), расположенных во всех основных
зернопроизводящих регионах России, от Краснодара до Алтая.
С открытием в 2003 г. Азовского портового элеватора ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй»
увеличила экспортный потенциал России еще на 2 млн. тонн зерна в год.
5.5.1. Анализ факторов и условий, влияющих на деятельность поручителя
Основными факторами, по мнению Поручителя, влияющими на деятельность Группы, являются:
– усиление конкуренции на сельскохозяйственном рынке;
– рост государственной поддержки сельского хозяйства;
– модернизация сельскохозяйственных производственных мощностей.
Прогноз в отношении продолжительности действия указанных факторов и условий:
Действия, предпринимаемые Поручителем, и действия, которые Поручитель планирует
предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий: ЗАО «Зерновая
компания «Разгуляй» направляет основные усилия на модернизацию и развитие мощностей по
хранению и переработке зерна, формирование широкой сети по заготовке и сбыту, формирование
устойчивого брэнда компании.
Способы, применяемые Поручителем, и способы, которые Поручитель планирует использовать в
будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность
Поручителя: основные риски для деятельности Поручителя обусловлены в первую очередь
значительным усилением конкуренции, что выражается в увеличении рекламных бюджетов, динамике
обновления ассортимента продукции, значительных инвестициях в обновление и расширение основных
фондов. В связи с эти Поручитель проводить активную инвестиционную программу обновления
производственных мощностей, развивать корпоративные бренды.
Действия, предпринимаемые Поручителем, и действия, которые Поручитель планирует
предпринять в будущем для эффективного использования данных факторов и условий: Стратегической
задачей Поручителя является в ближайшие два года увеличить свое присутствие на зерновом рынке. Для
решения этой задачи менеджментом разработаны долгосрочные программы инвестиций в производство.
Основными критериями при проведении долгосрочной финансовой политики являются:
– целевое финансирование – привлечение средств под конкретные инвестиционные программы;
– соответствие сроков и объемов кредитования периоду окупаемости финансируемых объектов;
– стремление к финансированию инвестиционных проектов «длинными» деньгами, то есть
исключение ситуации, когда долгосрочные вложения покрываются краткосрочными займами.
Существенные события/факторы, которые могут в наибольшей степени негативно повлиять на
возможность получения Поручителем в будущем таких же или более высоких результатов, по
сравнению с результатами, полученными за последний отчетный период, а также вероятность
наступления таких событий (возникновения факторов): так как сельскохозяйственная отрасль
275
традиционно является регулируемой государством, то влияние решений государственных органов
ощутимо сказывается на деятельности предприятий Группы.
Для предприятий зернового направления Группы можно выделить следующие основные факторы:
– государственная политика по регулированию цен на зерно (в том числе при помощи
установления государственных цен или зерновых интервенций). Вероятность негативных последствий
по причине таких факторов Поручитель оценивает как умеренную;
– снижение валового сбора (падение урожайности и уменьшение используемых площадей)
продукции. Вероятность возникновения таких факторов Поручитель оценивает как низкую.
Существенные события/факторы, которые могут улучшить результаты деятельности Поручителя,
и вероятность их наступления, а также продолжительность их действия:
– ослабление конкуренции;
– рост мощностей по переработке зерна;
– привлечение дешевых кредитов.
Мнения органов управления Поручителя относительно представленной информации совпадают.
5.5.2. Конкуренты поручителя
Основными конкурентами ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй» являются Международная
зерновая компания Glencore, Агромаркет, Югтранзит, Росинтерагросервис, Cargill, Louis Dreyfus, Юг
Руси.
Основными факторами конкурентоспособности ЗАО «Зерновая компания «Разгуляй» являются:
- значительный объем производственных мощностей; имеет среднюю степень влияния на
конкурентоспособность производимой продукции
- вертикальная интеграция, продуктовая и географическая диверсификация деятельности, что
способствует снижению операционных рисков; имеет высокую степень влияния на
конкурентоспособность производимой продукции
- отлаженная логистика, наличие собственной инфраструктуры для хранения и
транспортировки; имеет среднюю степень влияния на конкурентоспособность производимой
продукции
- участие в программе государственных интервенций, что позволяет снижать сезонную
волантильность цен; имеет среднюю степень влияния на конкурентоспособность
производимой продукции
- сильный
менеджмент
предприятий;
имеет
высокую
степень
влияния
на
конкурентоспособность производимой продукции
276
VI. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов управления
поручителя, органов поручителя по контролю за его финансовохозяйственной деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках
(работниках) поручителя
6.1. Сведения о структуре и компетенции органов управления поручителя
Структура органов управления Поручителя, в соответствии с его Уставом:
– Общее собрание акционеров Общества;
– Совет директоров Общества;
– Генеральный директор Общества
Высшим органом управления Поручителя является Общее собрание акционеров. Общее собрание
акционеров проводится в г. Москве. Общество обязано ежегодно проводить годовое Общее собрание
акционеров в сроки не ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания
финансового года.
Исполнительным органом Поручителя является Генеральный директор Поручителя.
Компетенция Общего собрания акционеров Поручителя:
К исключительно компетенции Общего собрания акционеров относятся следующие вопросы:
1.внесение изменений и дополнений в Устав Общества или утверждение Устава Общества в новой
редакции (кроме случаев, предусмотренных в пп. 2, 3, 5 ст. 12 Федерального Закона «Об акционерных
обществах»);
2. реорганизация Общества;
3. ликвидация Общества, назначение Ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного
и окончательного ликвидационных балансов;
4. определение количественного состава Совета директоров Общества, избрание его членов и
досрочное прекращение их полномочий;
5. принятие решения о передаче полномочий Единоличного исполнительного органа Общества по
договору коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному
предпринимателю (управляющему); принятие решения о досрочном прекращении полномочий
управляющей организации или управляющего;
6. избрание членов Ревизионной комиссии (ревизора) Общества и досрочное прекращение их
полномочий;
7. утверждение аудитора Общества;
8. избрание членов Счетной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
9. определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав,
предоставляемых этими акциями;
10. увеличение уставного капитала Общества путем увеличения номинальной стоимости акций;
11. увеличение уставного капитала Общества путем размещения дополнительных акций
посредством закрытой подписки;
12. увеличение уставного капитала Общества путем размещения дополнительных акций за счет
имущества общества;
13. размещение эмиссионных ценных бумаг Общества, конвертируемых в акции посредством
закрытой подписки;
14. уменьшение уставного капитала Общества путем уменьшения номинальной стоимости акций,
путем приобретения Обществом части акций в целях сокращения их Общего количества, а также путем
погашения приобретенных и выкупленных Обществом акций (акций, находящихся в распоряжении
Общества);
15. утверждение годовых отчетов, годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о
прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества, а также распределение прибыли, в том
числе выплата (объявление) дивидендов, и убытков Общества по результатам финансового года;
16. дробление и консолидация акций;
17. принятие решений об одобрении крупных сделок в случаях, предусмотренных абз. 2 п. 2 ст. 79
Федерального закона «Об акционерных Обществах»;
18. принятие решений об одобрении крупных сделок в случае, предусмотренном п. 3 ст. 79
Федерального закона «Об акционерных Обществах»;
19. принятие решений об одобрении сделок в случаях, предусмотренных Главой XI Федерального
закона «Об акционерных Обществах»;
20. принятие решения об участии в холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах,
ассоциациях и иных объединениях коммерческих организаций;
21. определение порядка ведения Общего собрания акционеров;
22. утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов Общества;
277
23. принятие решения о выплате вознаграждения и (или) компенсации расходов членам
Ревизионной комиссии (ревизору) Общества, связанных с исполнением ими своих обязанностей в
период исполнения ими этих обязанностей; установление размеров таких вознаграждений и
компенсаций;
24. принятие решения о выплате вознаграждения и (или) компенсации расходов членам Совета
директоров Общества, связанных с исполнением ими функций членов Совета директоров в период
исполнения ими своих обязанностей; установление размеров таких вознаграждений и компенсаций;
25. принятие решения о возмещении за счет средств Общества расходов по подготовке и
проведению внеочередного собрания лицам и органам – инициаторам этого собрания;
26. приобретение размещенных Обществом акций в соответствии с п. 1 ст. 72 Федерального
закона «Об акционерных обществах» и иных ценных бумаг, конвертируемых в акции в случаях,
предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных Обществах»;
27. иные вопросы, предусмотренные Федеральным Законом «Об акционерных обществах» и
Уставом.
Совет директоров Поручителя осуществляет общее руководство деятельностью Поручителя, за
исключением решения вопросов, отнесенных федеральными законами и Уставом к компетенции
Общего собрания акционеров.
К компетенции Совета директоров Поручителя относятся следующие вопросы:
1. определение приоритетных направлений деятельности общества, утверждение перспективных
планов (бизнес-планов) и основных программ деятельности Общества, в том числе утверждение
годовых и ежеквартальных бюджетов Общества;
2. созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев,
предусмотренных п. 8 ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах»;
3. утверждение повестки дня Общего собрания акционеров;
4. определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие в Общем собрании
акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетенции совета директоров Общества в соответствии с
положениями главы VII Федерального закона «Об акционерных обществах» и связанные с подготовкой
и проведением Общего собрания акционеров;
5. предварительное утверждение годовых отчетов Общества;
6. избрание Единоличного исполнительного органа Общества и досрочное прекращение его
полномочий;
7. утверждение условий договора с лицом, осуществляющим полномочия Единоличного
исполнительного органа Общества;
8. определение лица, уполномоченного подписать договор от имени Общества с Единоличным
исполнительным органом, в том случае, если председатель совета директоров не может подписать такой
договор;
9. избрание временного исполняющего обязанности Единоличного исполнительного органа;
10. дача согласия на совмещение лицом, осуществляющим функции Единоличного
исполнительного органа Общества и (или) членами коллегиального исполнительного органа Общества
должностей в органах управления других организаций;
11. решение вопросов о премировании Единоличного исполнительного органа Общества, о
предоставлении ему отпуска, о порядке привлечения Единоличного исполнительного органа Общества к
полной материальной ответственности за убытки, причиненные его виновными действиями в
соответствии со ст. 277 Трудового Кодекса РФ;
12. предварительное утверждение условий договора о передаче полномочий Единоличного
исполнительного органа Общества коммерческой организации (управляющей организации) или
индивидуальному предпринимателю (управляющему), вынесение на рассмотрение Общего собрания
акционеров Общества вопроса о досрочном расторжении договора о передаче полномочий
Единоличного исполнительного органа Общества коммерческой организации (управляющей
организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему);
13. согласование кандидатуры на должность Финансового директора и условий трудового
договора с ним;
14. размещение облигаций, не конвертируемых в акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, не
конвертируемых в акции;
15. утверждение решения о выпуске ценных бумаг, проспекта эмиссии ценных бумаг, отчета об
итогах выпуска ценных бумаг, внесение в них изменений и дополнений;
16. определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и выкупа эмиссионных
ценных бумаг в случаях, предусмотренных Законом «Об акционерных обществах»;
17. принятие решения о приобретении размещенных Обществом акций в соответствии с п. 2 ст. 72
Федерального закона «Об акционерных обществах»;
278
18. принятие решения о приобретении размещенных Обществом облигаций и иных ценных бумаг
в случаях, предусмотренных Федеральным законом «Об акционерных обществах»;
19. принятие решения о реализации размещенных акций Общества, находящихся в распоряжении
Общества;
20. утверждение отчета об итогах приобретения акций, приобретенных в соответствии с п. 1 ст. 72
Федерального закона «Об акционерных обществах»;
21. рекомендации Общему собранию акционеров по размеру выплачиваемых членам Ревизионной
комиссии Общества вознаграждений и компенсаций;
22. определение размера оплаты услуг аудитора;
23. рекомендации Общему собранию акционеров по размеру дивиденда по акциям и порядку его
выплаты;
24. использование резервного фонда и иных фондов Общества;
25. утверждение внутренних документов Общества, за исключением внутренних документов,
регулирующих деятельность органов Общества, а именно, положений о Совете директоров, об Общем
собрании акционеров, о Ревизионной комиссии, о Счетной комиссии Общества, об Исполнительных
органах, утверждаемых решением Общего собрания и внутренних документов Общества, утверждение
которых отнесено Уставом к компетенции Единоличного исполнительного органа Общества, внесение в
эти документы изменений и дополнений;
26. создание и ликвидация филиалов, открытие и ликвидация представительств Общества,
утверждение положений о филиалах и представительствах, внесение в них изменений и дополнений,
назначение руководителей филиалов и представительств и прекращение их полномочий;
27. внесение в Устав Общества изменений, связанных с созданием филиалов, открытием
представительств Общества и их ликвидацией;
28. одобрение сделок, предусмотренных главой XI Федерального закона «Об акционерных
обществах»;
29. одобрение сделок, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью отчуждения
акций (паев, долей в уставном капитале) других коммерческих (российских и зарубежных) организаций
независимо от суммы сделки;
30. одобрение крупных сделок в случая, предусмотренных абз. 1. п. 2 ст. 79 Федерального закона
«Об акционерных обществах»;
31. одобрение сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения
Обществом прямо или косвенно имущества, стоимость которого составляет сумму, эквивалентную от 3
000 000 (трех миллионов) рублей до 25% балансовой стоимости активов Общества, за исключение
сделок, осуществляемых в процессе обычной хозяйственной деятельности Общества;
32. одобрение сделок и их условий, связанных с приобретением, отчуждением и возможностью
отчуждения Обществом недвижимого имущества независимо от суммы сделки;
33. утверждение регистратора Общества и условий договора с ним, а также расторжение договора
с ним;
34. принятие во всякое время решения о проверке финансово–хозяйственной деятельности
Общества;
35. определение перечня дополнительных документов, обязательных для хранения в Обществе;
36. иные вопросы, предусмотренные Федеральным законом «Об акционерных обществах» и
Уставом.
Руководство текущей деятельностью Поручителя осуществляется единоличным исполнительным
органом Поручителя (Генеральным директором, управляющей организацией, управляющий).
Единоличный исполнительный орган подотчетен Совету директоров и Общему собранию акционеров.
Единоличный
исполнительный орган (Генеральный директор, управляющая организация,
управляющий) избирается сроком на 1 (один) год и вступает в должность с момента вступления в силу
решения о его избрании уполномоченным Уставом органом Поручителя. По истечении 1 года с даты
избрания, полномочия лица, избранного в исполнительный орган Поручителя прекращаются.
Совет директоров вправе в любое время принять решение о досрочном прекращении полномочий
Единоличного исполнительного органа Поручителя и об избрании нового Единоличного
исполнительного органа Поручителя.
Временный единоличный исполнительный орган Поручителя осуществляет руководство текущей
деятельностью Поручителя в пределах компетенции Единоличного
исполнительного органа
Поручителя.
В случае принятия решения Советом директоров о прекращении полномочий Единоличного
исполнительного органа, договор считается расторгнутым с момента принятия соответствующего
решения. При прекращении полномочий Единоличного исполнительного органа по его собственной
инициативе, его полномочия прекращаются и договор считается расторгнутым по истечении одного
279
месяца с момента уведомления Совета директоров Поручителя о расторжении трудового договора, при
условии, что заявление о прекращении полномочий не было отозвано.
Компетенция Единоличного исполнительного органа (Генерального директора):
– осуществляет текущее руководство деятельностью Общества;
– имеет право первой подписи под финансовыми, распорядительными и иными документами;
– распоряжается имуществом Общества для обеспечения его текущей деятельности в пределах,
определенных Законом и Уставом;
– совершает сделки от имени Общества в пределах, определенных Законом и Уставом;
– представляет интересы Общества как в Российской Федерации, так и за ее пределами;
- принимает и увольняет работников Общества, заключает с ними трудовые договоры, применяет
к этим работникам меры поощрения и налагает на них взыскания;
- утверждает штатное расписание общества;
– издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми работниками Общества;
– принимает решения о предъявлении от имени Общества претензий и исков к юридическим и
физическим лицам;
- выдает доверенности от имени Общества на совершение действий, находящихся в компетенции
Единоличного исполнительного органа.
- выдает доверенность на представительство в суде, как сотруднику Общества, так и адвокату и
любому другому представителю;
– открывает счета в кредитных учреждениях ;
– исполняет другие функции, необходимые для достижения целей деятельности Общества и
обеспечения его нормальной работы, в соответствии с действующим законодательством и Уставом
Общества, за исключением функций, закрепленных Федеральным законом «Об акционерных
обществах» и Уставом Общества за другими органами управления Общества.
Внутренний документ Поручителя, устанавливающий правила корпоративного поведения
Поручителя отсутствует.
Сведения о наличии внутренних документов Поручителя, регулирующих деятельность его
органов: внутренние документы Поручителя, регулирующие деятельность его органов управления не
принимались.
Адрес страницы в сети Интернет, на которой в свободном доступе размещен полный текст
действующей редакции устава Поручителя и внутренних документов, регулирующих деятельность
органов Поручителя: к Поручителю требование не применяется.
6.2. Информация о лицах, входящих в состав органов управления поручителя
Генеральный директор:
фамилия, имя, отчество
год рождения
сведения об образовании
Иванов Алексей Вячеславович
1972
Высшее, Московский государственный автомобильнодорожный институт, 1996 год, инженер механик.
все должности, занимаемые таким лицом в Поручителе и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Наименование
Период работы
Должность
организации
по наст.вр. ЗАО «Зерновая компания Генеральный директор
«Разгуляй»
12.04.2005 - 14.06.2006 ООО «Разгуляй – Зерно» Генеральный директор по совместительству
01.07.2006 - По
ООО «Торговый дом Генеральный директор по совместительству
настоящее «Разгуляй Зерно»
время
доля участия в уставном капитале Поручителя
доля
принадлежащих
обыкновенных
акций Поручителя
доли участия такого лица в уставном капитале фонде дочерних и зависимых обществ Поручителя, а для
тех дочерних и зависимых обществ Поручителя,
которые являются акционерными обществами, также
доли
принадлежащих
такому
лицу
обыкновенных акций дочернего или зависимого
общества Поручителя
характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления
03.12.2001
-
280
Поручителя и/или органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью Поручителя
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг
или уголовной ответственности (наличии судимости)
за преступления в сфере экономики или за
преступления против государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период,
когда в отношении указанных организаций было
возбуждено дело о банкротстве и/или введена одна
из
процедур
банкротства,
предусмотренных
законодательством
Российской
Федерации
о
несостоятельности (банкротстве)
Нет
Нет
Совет директоров:
фамилия, имя, отчество
год рождения
сведения об образовании
Иванов Алексей Вячеславович
1972
Высшее,
Московский
государственный
автомобильно-дорожный институт, 1996 год, инженер
механик.
все должности, занимаемые таким лицом в Поручителе и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации
Должность
03.12.2001
-
по наст.вр. ЗАО «Зерновая
«Разгуляй»
компания Генеральный директор
12.04.2005 - 14.06.2006 ООО «Разгуляй – Зерно»
Генеральный директор по совместительству
01.07.2006 - По
ООО
«Торговый
дом Генеральный директор по совместительству
настоящее «Разгуляй Зерно»
время
доля участия в уставном капитале Поручителя
доля принадлежащих обыкновенных акций Поручителя доли участия такого лица в уставном капитале фонде дочерних и зависимых обществ Поручителя, а для тех
дочерних и зависимых обществ Поручителя, которые
являются акционерными обществами, - также доли
принадлежащих такому лицу обыкновенных акций
дочернего или зависимого общества Поручителя
характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления Поручителя
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью Поручителя
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
Нет
уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления
против государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период, когда
в отношении указанных организаций было возбуждено
дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Нет
банкротства, предусмотренных законодательством
Российской
Федерации
о
несостоятельности
(банкротстве)
фамилия, имя, отчество
год рождения
сведения об образовании
Солдатов Александр Владимирович
1961
Высшее,
Московский
институт
инженеров
железнодорожного транспорта, 1984, инженерэкономист
281
все должности, занимаемые таким лицом в Поручителе и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации
Должность
03.12.2001
- 17.01.2003
ЗАО «Разгуляй-Центр»
главный бухгалтер
17.01.2003
- 30.04.2003
ЗАО «Разгуляй-Центр»
главный бухгалтер-руководитель Департамента
бухгалтерского учета и международной отчетности
05.05.2003
- 27.02.2004
ЗАО «Агрокоинвест»
руководитель департамента бухгалтерского учета и
международной отчетности
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ»
(до 12.09.2005 ЗАО
27.02.2004
по наст.вр. «Агрокоинвест»)
генеральный директор
16.10.2003
27.06.2005 ООО «Агрокофинанс»
Главный бухгалтер (совместительство)
27.06.2005 - 19.07.2005 ООО «Разгуляй-Финанс»
Главный бухгалтер (совместительство)
доля участия в уставном капитале Поручителя
доля принадлежащих обыкновенных акций Поручителя доли участия такого лица в уставном капитале фонде дочерних и зависимых обществ Поручителя, а для тех
дочерних и зависимых обществ Поручителя, которые
являются акционерными обществами, - также доли
принадлежащих такому лицу обыкновенных акций
дочернего или зависимого общества Поручителя
характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления Поручителя
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью Поручителя
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
Нет
уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления
против государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период, когда
в отношении указанных организаций было возбуждено
дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Нет
банкротства, предусмотренных законодательством
Российской
Федерации
о
несостоятельности
(банкротстве)
-
фамилия, имя, отчество
год рождения
сведения об образовании
Потапенко Игорь Владимирович
1966
Высшее, Киевское высшее общевойсковое командное
училище, 1987, переводчик – референт китайского
языка
все должности, занимаемые таким лицом в Поручителе и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации
Должность
Президент
03.12.2001 - 30.04.2003 ЗАО «Разгуляй-Центр»
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Президент
(до 12.09.2005 ЗАО
05.05.2003 - по наст.вр. «Агрокоинвест»)
доля участия в уставном капитале Поручителя
доля принадлежащих обыкновенных акций Поручителя доли участия такого лица в уставном капитале фонде 282
дочерних и зависимых обществ Поручителя, а для тех
дочерних и зависимых обществ Поручителя, которые
являются акционерными обществами, - также доли
принадлежащих такому лицу обыкновенных акций
дочернего или зависимого общества Поручителя
характер любых родственных связей с иными лицами,
входящими в состав органов управления Поручителя
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью Поручителя
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления
против государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период, когда
в отношении указанных организаций было возбуждено
дело о банкротстве и/или введена одна из процедур
банкротства, предусмотренных законодательством
Российской
Федерации
о
несостоятельности
(банкротстве)
-
Нет
Нет
фамилия, имя, отчество
год рождения
сведения об образовании
Тюхтенко Дмитрий Сергеевич
1973
Высшее, Московский государственный университет
коммерции, 1995, экономист
все должности, занимаемые таким лицом в Поручителе и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации
Должность
03.12.2001
- 30.04.2003 ЗАО «Разгуляй-Центр»
Начальник Казначейства
05.05.2003
- 02.04.2004 ЗАО «Агрокоинвест»
Начальник Казначейства
02.04.2004
- 22.04.2005 ЗАО «Агрокоинвест»
Вице-президент по корпоративному финансированию –
руководитель
департамента
корпоративного
финансирования
25.04.2005
- 31.01.2006 ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Финансовый директор
(до
12.09.2005
ЗАО
«Агрокоинвест»)
- 07.09.2006 ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Заместитель генерального директора – финансовый
(до
12.09.2005
ЗАО директор
«Агрокоинвест»)
- 07.09.2006 ООО
«Агрокофинанс»
(с Генеральный директор (совместительство)
.
27.06.2005
г.
–
ООО
«Разгуляй-Финанс»)
01.02.2006
08.09.2003
по наст. ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» Заместитель генерального директора – финансовый
время (до 12 сентября 2005 г. - ЗАО директор (совместительство)
«Агрокоинвест»)
08.09.2006 - по наст. ООО
«Агрокофинанс»
(с Генеральный директор
время 27.06.2005
г.
–
ООО
«Разгуляй-Финанс»)
доля участия в уставном капитале Поручителя
доля принадлежащих обыкновенных акций Поручителя доли участия такого лица в уставном капитале фонде дочерних и зависимых обществ Поручителя, а для тех
дочерних и зависимых обществ Поручителя, которые
являются акционерными обществами, - также доли
принадлежащих такому лицу обыкновенных акций
дочернего или зависимого общества Поручителя
характер любых родственных связей с иными лицами, 08.09.2006
-
283
входящими в состав органов управления Поручителя
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью Поручителя
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления
против государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период, когда
в отношении указанных организаций было возбуждено
дело о банкротстве и/или введена одна из процедур
банкротства, предусмотренных законодательством
Российской
Федерации
о
несостоятельности
(банкротстве)
Нет
Нет
фамилия, имя, отчество
Рыжков Константин Александрович
год рождения
1976
сведения об образовании (уровень образования, Высшее, Davidson College, USA, BA in Economics,
название вуза, год окончания, специальность)
все должности, занимаемые таким лицом в Поручителе и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации
Должность
1997
- 2002
Bank of America Securities
Старший менеджер
По наст. Внешторгбанк (ОАО)
Управляющий директор
время
доля участия в уставном капитале Поручителя
доля принадлежащих обыкновенных акций Поручителя доли участия такого лица в уставном (складочном) капитале (паевом фонде) дочерних и зависимых
обществ эмитента, а для тех дочерних и зависимых
обществ эмитента, которые являются акционерными
обществами, - также доли принадлежащих такому лицу
обыкновенных акций дочернего или зависимого
общества эмитента
характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления эмитента
и/или органов контроля за финансово-хозяйственной
деятельностью эмитента
сведения о привлечении лица к административной
ответственности за правонарушения в области
финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг или
Нет
уголовной ответственности (наличии судимости) за
преступления в сфере экономики или за преступления
против государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах
управления коммерческих организаций в период, когда
в отношении указанных организаций было возбуждено
дело о банкротстве и/или введена одна из процедур Нет
банкротства, предусмотренных законодательством
Российской
Федерации
о
несостоятельности
(банкротстве)
2003
-
6.3. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
каждому органу управления поручителя
По физическому лицу, осуществляющему функции единоличного исполнительного органа
сведения не указываются.
Вознаграждения членам Совета директоров не выплачивались. Соглашения относительно таких
выплат в текущем году не заключались.
284
6.4. Сведения о структуре и компетенции органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью поручителя
Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Поручителя осуществляется ревизором.
Ревизор общества избирается Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего
собрания акционеров.
Полномочия ревизора могут быть прекращены досрочно решением Общего собрания акционеров.
Ревизор общества не может одновременно являться членом Совета директоров Общества, а также
занимать должности в органах управления Поручителя.
В компетенцию ревизора входит:
– проверка финансовой документации Поручителя, бухгалтерской отчетности, заключений
комиссии по инвентаризации имущества, сравнение указанных документов с данными первичного
бухгалтерского учета;
– анализ правильности и полноты ведения бухгалтерского, налогового, управленческого и
статистического учета;
– анализ финансового положения Поручителя, его платежеспособности, ликвидности активов,
соотношение собственных и заемных средств, чистых активов и уставного капитала, выявление резервов
улучшения экономического состояния Поручителя, выработка рекомендаций для органов управления
Поручителем;
– проверка своевременности и правильности платежей поставщикам продукции и услуг, платежей
в бюджет и внебюджетные фонды, начислений и выплат дивидендов, процентов по облигациям,
погашения прочих обязательств;
– подтверждение достоверности данных, включаемых в годовые отчеты Поручителя, годовую
бухгалтерскую отчетность, отчет о прибылях и убытках (счета прибылей и убытков), распределения
прибыли, отчетной документации для финансовых и статистических органов, органов государственного
управления;
– проверка правомерности Единоличного исполнительного органа по заключению договоров от
имени Поручителя;
– проверка правомерности решений, принятых Советом директоров, Единоличным
исполнительным органом, аттестационной комиссией и их соответствия закону и Уставу Поручителя.
Ревизор имеет право:
– требовать личного объяснения от членов Совета директоров, работников Поручителя, включая
любых должностных лиц по вопросам, находящихся в компетенции Ревизионной комиссии;
– ставить перед органами управления вопрос об ответственности работников Поручителя, включая
должностных лиц, в случае нарушения ими Устава, положений, правил и инструкций, принимаемых
Поручителем;
– привлекать на договорной основе к совей работе специалистов, не занимающих штатных
должностей.
Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Поручителя осуществляется по
итогам деятельности за год, а также во всякое время по инициативе ревизора Поручителя, решению
Общего собрания акционеров, директоров общества или по требованию акционера (акционеров)
Общества, владеющего в совокупности не менее, чем 10 процентами голосующих акций.
По требованию ревизора Поручителя лица, занимающие должности в органах управления
Поручителя, обязаны предоставить документы о финансово-хозяйственной деятельности Поручителя.
Иные документы должны быть представлены в течение трех дне с момента предъявления
письменного запроса без платы.
Ревизор Поручителя вправе потребовать созыва внеочередного Общего собрания акционеров в
порядке, предусмотренном ст. 55 Федерального закона «Об акционерных обществах» и Уставом
общества.
Ревизор вправе требовать созыва заседания Совета директоров.
Ревизору Поручителя в период исполнения им своих обязанностей Размер такого вознаграждения
и компенсаций устанавливаются решением Общего собрания акционеров по рекомендации Совета
директоров.
Внутренний контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Поручителя осуществляет
подразделение аудита группы компаний «Разгуляй».
Внутренний документ Поручителя, устанавливающий правила по предотвращению использования
служебной (инсайдерской) информации, отсутствует.
6.5. Информация о лицах, входящих в состав органов контроля за финансовохозяйственной деятельностью поручителя
Информация о ревизоре Поручителя:
фамилия, имя, отчество
Степанова Марина Валерьевна
285
год рождения
сведения об образовании
1965
Высшее, Московский ордена Трудового
Красного Знамени институт народного
хозяйства им. Г.В. Плеханова, 1987,
экономист
все должности, занимаемые таким лицом в Поручителе и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству:
Период работы
Наименование организации
Должность
ООО «Аудит. Рациональные
21.07.1999 30.09.2001
Технологии»
заместитель генерального директора
ЗАО «Разгуляй – Центр» (до
16.07.2001 30.04.2003
03.12.2001 ООО «Разгуляй –
Начальник управления аудита
Центр»)
(совместительство)
ООО «Аудиторская фирма
15.02.2002 01.09.2002
«Партнеръ»
Аудитор отдела общего аудита
ООО «Аудиторская фирма
Заместитель генерального директора по
01.09.2002 31.08.2005
«Партнеръ»
аудиту
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до Начальник управления аудита
05.05.2003 15.06.2005
12.09.2005 ЗАО «Агрокоинвест») (совместительство)
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до
Руководитель департамента внутреннего
16.06.2005 31.08.2005
12.09.2005 ЗАО «Агрокоинвест») контроля и аудита (совместительство)
30.11.2001 26.02.2004
ЗАО «Агрокоинвест»
Генеральный директор (совместительство)
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до Руководитель департамента внутреннего
01.09.2005 26.10.2006
12.09.2005 ЗАО «Агрокоинвест») контроля и аудита
ОАО «Группа «РАЗГУЛЯЙ» (до
27.10.2005 - по наст. время
12.09.2005 ЗАО «Агрокоинвест») Начальник управления аудита
ООО «Аудиторская фирма
Заместитель генерального директора по
01.09.2005 - по наст. время
«ПАРТНЕРЪ»
аудиту (совместительство)
доля участия в уставном капитале Поручителя
доля принадлежащих обыкновенных акций Поручителя
доли участия такого лица в уставном капитале фонде дочерних и зависимых обществ Поручителя, а для тех дочерних и зависимых
обществ
Поручителя,
которые
являются
акционерными
обществами, - также доли принадлежащих такому лицу
обыкновенных акций дочернего или зависимого общества
Поручителя
характер любых родственных связей с иными лицами, входящими в состав органов управления Поручителя и/или органов контроля за
финансово-хозяйственной деятельностью Поручителя
сведения о привлечении лица к административной ответственности
за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка
ценных бумаг или уголовной ответственности (наличии судимости) Нет
за преступления в сфере экономики или за преступления против
государственной власти
сведения о занятии лицом должностей в органах управления
коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных
организаций было возбуждено дело о банкротстве и/или введена
Нет
одна
из
процедур
банкротства,
предусмотренных
законодательством Российской Федерации о несостоятельности
(банкротстве)
6.6. Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации расходов по
органу контроля за финансово-хозяйственной деятельностью поручителя
Вознаграждение ревизору не выплачивалось. Соглашения относительно таких выплат в текущем
году не заключались.
6.7. Данные о численности и обобщенные данные об образовании и о составе
сотрудников (работников) поручителя, а также об изменении численности
сотрудников (работников) поручителя
Среднесписочная численность работников (сотрудников) Поручителя, включая работников
(сотрудников), работающих в его филиалах и представительствах, а также размер отчислений на
заработную плату и социальное обеспечение за 2001-2005 гг.:
Наименование показателя
Среднесписочная численность работников, чел.
2001 год
10
2002 год
45
2003 год
50
2004 год
56
2005 год
49
286
Доля сотрудников Поручителя,
профессиональное образование, %
имеющих
высшее
Объем денежных средств, направленных на оплату
труда, тыс. руб.
Объем денежных средств, направленных на социальное
обеспечение, тыс. руб.
Общий объем израсходованных денежных средств, тыс.
руб.
90
90
90
90
100
98
928
1091
1258
1 860
-
-
-
-
-
98
928
1091
1258
1 860
Изменение численности сотрудников (работников) Поручителя за раскрываемый период не
является для Поручителя существенным.
В состав сотрудников (работников) Поручителя не входят сотрудники, оказывающие
существенное влияние на финансово-хозяйственную деятельность Поручителя (ключевые сотрудники).
Сотрудниками (работниками) Поручителя не создан профсоюзный орган.
6.8. Сведения о любых обязательствах поручителя перед сотрудниками
(работниками), касающихся возможности их участия в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде) поручителя
Соглашения или обязательства Поручителя, касающиеся возможности участия сотрудников
(работников) Поручителя в его уставном капитале, отсутствуют.
287
VII. Сведения об участниках (акционерах) поручителя и о совершенных
поручителем сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
7.1. Сведения об общем количестве акционеров (участников) поручителя
Общее количество лиц, зарегистрированных в реестре акционеров Поручителя на дату
утверждения проспекта ценных бумаг: 2.
Общее количество номинальных держателей акций Поручителя: 1.
7.2. Сведения об участниках (акционерах) поручителя, владеющих не менее чем 5
процентами его уставного (складочного) капитала (паевого фонда) или не менее
чем 5 процентами его обыкновенных акций, а также сведения об участниках
(акционерах) таких лиц, владеющих не менее чем 20 процентами уставного
(складочного) капитала (паевого фонда) или не менее чем 20 процентами их
обыкновенных акций
Сведения об акционере Поручителя, владеющего не менее чем 5 процентами его уставного
капитала и не менее чем 5 процентами обыкновенных акций Поручителя:
Идентификационный номер налогоплательщика
Полное наименование: Открытое акционерное
общество «Группа «РАЗГУЛЯЙ», ОАО «Группа
«РАЗГУЛЯЙ»
7721235763
Место нахождения
109428, г. Москва, 2-я Институтская ул., д.6, стр. 64
Доля акционера Поручителя в уставном капитале
Поручителя
99,99%
Доля принадлежащих акционеру Поручителя
обыкновенных акций Поручителя
99,99%
Полное и сокращенное фирменные наименования
Акционеры лица, владеющего не менее чем 5 процентами уставного капитала Поручителя и не
менее чем 5 процентами обыкновенных акций Поручителя, владеющие не менее чем 20 процентами
уставного капитала или не менее чем 20 процентами его обыкновенных акций. Таких лиц нет.
7.3. Сведения о доле участия государства или муниципального образования в
уставном (складочном) капитале (паевом фонде) поручителя, наличии
специального права ("золотой акции")
Доля государства (муниципального образования) в уставном капитале Поручителя и специальные
права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных
образований в управлении Поручителем («золотая акция) отсутствуют.
7.4. Сведения об ограничениях на участие в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) поручителя
Уставом Поручителя не установлены ограничения на участие в уставном капитале Поручителя.
Законодательством Российской Федерации и иными нормативными правовыми актами
Российской Федерации не установлены ограничения на долю участия иностранных лиц в уставном
капитале Поручителя.
Иных ограничений, связанных с участием в уставном капитале Поручителя нет.
7.5. Сведения об изменениях в составе и размере участия акционеров (участников)
поручителя, владеющих не менее чем 5 процентами его уставного (складочного)
капитала (паевого фонда) или не менее чем 5 процентами его обыкновенных акций
288
Даты составления списка лиц, имеющих право на
участие в общем собрании акционеров:
15.03.2002,
14.05.2002
03.06.2002,
01.10.2002,
03.10.2002,
01.11.2002,
23.12.2002,
25.12.2002,
03.03.2003,
07.04.2003,
15.04.2003,
23.04.2003,
06.05.2003,
20.05.2003,
02.06.2003,
03.07.2003,
23.07.2003,
01.08.2003,
12.08.2003,
27.08.2003,
01.10.2003,
03.10.2003,
08.10.2003,
13.10.2003,
24.10.2003,
27.10.2003,
28.10.2003,
03.11.2003,
22.01.2004,
02.02.2004,
03.02.2004,
03.02.2004,
16.02.2004,
12.03.2004,
01.04.2004,
03.05.2004,
21.05.2004,
01.06.2004,
02.06.2004,
28.07.2004,
02.10.2004,
01.11.2004,
24.11.2004,
25.11.2004,
08.11.2004,
29.12.2004,
02.03.2005,
03.03.2005,
01.04.2005,
27.04.2005,
18.05.2005,
08.06.2005,
09.06.2005,
23.06.2005,
28.06.2005,
08.07.2005,
01.09.2005,
10.09.2005,
31.01.2006,
16.03.2006,
17.03.2006,
289
31.03.2006,
24.04.2006,
22.05.2006,
31.05.2006,
23.06.2006,
24.07.2006,
27.10.2006,
15.11.2006
Акционеры Эмитента, владевшие не менее чем 5 процентами его уставного капитала::
Полное
и
сокращенное
фирменные Открытое акционерное общество «Группа
наименования юридического лица
«РАЗГУЛЯЙ»,
ОАО
«Группа
«РАЗГУЛЯЙ»
(ДО
12.09.2005 г. – ЗАО «Агрокоинвест»)
Доля в Уставном капитале Эмитента:
99,9 %
Изменений в составе и размере участия акционеров в уставном капитале Поручителя не было.
7.6. Сведения о совершенных поручителем сделках, в совершении которых
имелась заинтересованность
Сделки, в совершении которых имелась заинтересованность, Поручителем не одобрялись и не
совершались.
7.7. Сведения о размере дебиторской задолженности
Информация об общей сумме дебиторской задолженности Поручителя с отдельным указанием
общей суммы просроченной дебиторской задолженности за 2001-2005 гг..
Наименование показателя
Общая сумма дебиторской задолженности, тыс. руб.
в т.ч. общая сумма просроченной дебиторской
задолженности, тыс. руб.
2001 год
90 231
2002 год
68 695
2003 год
107 036
2004 год
12 299
2005 год
7 769
-
-
-
-
-
Структура дебиторской задолженности Поручителя с указанием срока исполнения обязательств за
2005 г.:
Вид дебиторской задолженности
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по
взносам в уставный капитал, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Прочая дебиторская задолженность, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.
Срок наступления платежа
До одного года
Свыше одного года
6 127
Х
Х
456
1 186
7 769
-
Х
Х
Х
Х
Структура дебиторской задолженности Поручителя с указанием срока исполнения обязательств за
9 месяцев 2006 г.:
Вид дебиторской задолженности
Срок наступления платежа
290
Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность по векселям к получению, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность участников (учредителей) по
взносам в уставный капитал, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Дебиторская задолженность по авансам выданным, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Прочая дебиторская задолженность, тыс. руб.
в том числе просроченная, тыс. руб.
Итого, тыс. руб.
в том числе итого просроченная, тыс. руб.
До одного года
27 521
-
Свыше одного года
Х
Х
-
767
1 299
29 587
-
Х
Х
Х
Х
Сведения о существенных дебиторах, на долю которых приходится не менее 10 процентов от
общей суммы дебиторской задолженности:
2001 год:
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
2002 год:
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
2003 год:
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
полное и сокращенное фирменные наименования (для
некоммерческой организации – наименование) или
фамилия, имя, отчество
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Закрытое акционерное общество «КС-Капитал» (ЗАО
«КС-Капитал)
Москва
64 908
-
Закрытое акционерное общество «Продовольственная
компания «Разгуляй» ( ЗАО ПК «Разгуляй»)
Москва
20 105
-
Закрытое акционерное общество «Сахарная компания
«Разгуляй» (ЗАО Сахарная компания «Разгуляй»)
Москва
36 500
-
Общество с ограниченной ответственностью «Праймос
Пром» ( ООО «Праймос Пром»)
Москва
16 016
-
Закрытое акционерное общество «Разгуляй-Центр»
(ЗАО «Разгуляй-Центр»)
Москва
37 229
-
291
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
2004 год:
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
2005 год:
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Дебитор не является аффилированным лицом Поручителя
Закрытое акционерное общество «Диалог
Контракт» (ЗАО «Диалог Траст Контракт»)
Москва
4 120
-
Траст
Закрытое акционерное общество «КС-Капитал» (ЗАО
«КС-Капитал»)
Москва
1 326
-
Общество с ограниченной ответственностью МТС
«Северное» (ООО МТС «Северное»)
461670 Оренбургская обл. с. Северное, ул. Чапаева,
д.49
1 561
-
Общество
с
ограниченной
ответственностью
«Ессентукский
бройлер»
(ООО
«Есентукский
бройлер»)
г. Ессентуки Ставропольский край
1862
-
9 месяцев 2006г.:
полное и сокращенное фирменные наименования
Перпос Венчурс Инкорпорейтед
место нахождения (для юридических лиц)
Кипр
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
7 992
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Кредитор является не аффилированным лицом Поручителя:
доля участия Поручителя в уставном капитале
аффилированного лица
доля участия аффилированного лица в уставном капитале
Поручителя
доля обыкновенных акций Поручителя, принадлежащих
аффилированному лицу
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
ООО «Азовский портовый элеватор»
Ростовская обл. г. Азов
6 952
-
292
Кредитор является аффилированным лицом Поручителя:
доля участия Поручителя в уставном капитале
аффилированного лица
доля участия аффилированного лица в уставном капитале
Поручителя
доля обыкновенных акций Поручителя, принадлежащих
аффилированному лицу
полное и сокращенное фирменные наименования
место нахождения (для юридических лиц)
сумма дебиторской задолженности, тыс.руб.
размер и условия просроченной дебиторской
задолженности (процентная ставка, штрафные санкции,
пени)
Кредитор является аффилированным лицом Поручителя:
доля участия Поручителя в уставном капитале
аффилированного лица
доля участия аффилированного лица в уставном капитале
Поручителя
доля обыкновенных акций Поручителя, принадлежащих
аффилированному лицу
100%
100%
ОАО «Полтавский КХП»
Краснодарский край, ст. Полтавская
5 116
-
90%
90%
293
VIII. Бухгалтерская отчетность поручителя и иная финансовая информация
8.1. Годовая бухгалтерская отчетность поручителя
Состав годовой бухгалтерской отчетности Поручителя, прилагаемой к Проспекту ценных бумаг:
а) годовая бухгалтерская отчетность Поручителя за 2003, 2004 и 2005 гг.:
– бухгалтерский баланс;
– отчет о прибылях и убытках;
– отчет об изменениях капитала;
– отчет о движении денежных средств;
– приложение к бухгалтерскому балансу;
– пояснительная записка к бухгалтерской отчетности;
– заключение аудитора по бухгалтерской отчетности;
б) у Поручителя отсутствует годовая бухгалтерская отчетность, составленной в соответствии с
Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами
бухгалтерского учета США.
8.2. Квартальная бухгалтерская отчетность поручителя за последний завершенный
отчетный квартал
Состав квартальной бухгалтерской отчетности Поручителя, прилагаемой к Проспекту ценных
бумаг:
а) квартальная бухгалтерская отчетность Поручителя за 9 месяцев 2006 г.:
– бухгалтерский баланс;
– отчет о прибылях и убытках;
б) у Поручителя отсутствует квартальная бухгалтерская отчетность, составленная в соответствии с
Международными стандартами финансовой отчетности либо Общепринятыми принципами
бухгалтерского учета США.
8.3. Сводная бухгалтерская отчетность поручителя за три последних завершенных
финансовых года или за каждый завершенный финансовый год
Сводная (консолидированная) финансовая отчетность Поручителя не представляется. Обязанность
организации составлять сводную бухгалтерскую отчетность установлена п. 91 Приказа Минфина РФ №
34н "Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности в Российской
Федерации" от 29.07.1998 года.
В соответствии с данным приказом, в случае наличия у организации дочерних и зависимых
обществ, помимо собственного бухгалтерского отчета составляется также сводная бухгалтерская
отчетность, включающая показатели отчетов таких обществ, находящихся на территории Российской
Федерации и за ее пределами, в порядке, устанавливаемом Министерством финансов Российской
Федерации.
Между тем, порядка установленного Министерством финансов РФ на сегодняшний день, по
мнению Поручителя, не установлено. Единственным документом, который касается составления такой
отчетности является Приказ Минфина № 112 от 30 декабря 1996 г. "О методических рекомендациях по
составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности". Однако данный акт не является
нормативным (Минюст РФ отказал ему в регистрации), и, кроме того, этот документ не устанавливает
порядок, а лишь определяет общие подходы к составлению сводной отчетности без установления какихлибо жестких правил объединения активов и обязательств связанных предприятий. Каких-либо
разъяснений или инструкций по применению данного Приказа не существует.
Все это, по мнению Поручителя, позволяет говорить об отсутствии четко установленного
нормативного порядка составления консолидированной отчетности. В свою очередь разрабатывать
такой порядок собственными силами не представляется Поручителю возможным.
8.4. Сведения об учетной политике поручителя
Информация об учетной политике Поручителя за 2003, 2004, 2005 и 2006 гг. приводится в
приложении к Проспекту ценных бумаг.
8.5. Сведения об общей сумме экспорта, а также о доле, которую составляет
экспорт в общем объеме продаж
Поручитель не осуществляет экспорт продукции (товаров, работ, услуг).
294
8.6. Сведения о стоимости недвижимого имущества поручителя и существенных
изменениях, произошедших в составе имущества поручителя после даты
окончания последнего завершенного финансового года
Поручитель не имеет и не имел недвижимого имущества, в том числе на дату окончания 2005 г. и
1-го квартала 2006 г.
Приобретение или выбытие по любым основаниям имущества Поручителя, балансовая стоимость
которого превышает 5 процентов балансовой стоимости активов Поручителя, после даты окончания
2005 г. до даты утверждения проспекта ценных бумаг не имело место.
Иных существенных для Поручителя изменений, произошедших в составе имущества Поручителя
после даты окончания 2005 г. до даты утверждения проспекта ценных бумаг, не происходило.
8.7. Сведения об участии поручителя в судебных процессах в случае, если такое
участие может существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности
поручителя
Поручитель не участвует и не участвовал в судебных процессах, участие в которых может
существенно отразиться на финансово-хозяйственной деятельности Поручителя.
295
X. Дополнительные сведения о поручителе и о размещенных им
эмиссионных ценных бумагах
10.1. Дополнительные сведения о поручителе
10.1.1. Сведения о размере, структуре уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
поручителя
Размер уставного капитала Поручителя на дату утверждения Проспекта ценных бумаг:
107 000 000 (Сто семь миллионов) рублей.
Уставный капитал Поручителя состоит только из обыкновенных акций (100% уставного капитала)
общей номинальной стоимостью 107 000 000 (Сто семь миллионов) рублей.
Акции Поручителя не обращаются за пределами Российской Федерации посредством обращения в
соответствии с иностранным правом ценных бумаг иностранных эмитентов, удостоверяющих права в
отношении указанных акций Поручителя.
10.1.2. Сведения об изменении размера уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
поручителя
С момента создания Поручителя не имело место изменение размера уставного капитала
Поручителя.
10.1.3. Сведения о формировании и об использовании резервного фонда, а также иных
фондов поручителя
С даты создания резервный и иные фонды Поручителем не формировались.
10.1.4. Сведения о порядке созыва и проведения собрания (заседания) высшего органа
управления поручителя
Наименование высшего органа управления Поручителя: Общее собрание акционеров.
Порядок уведомления акционеров (участников) о проведении собрания (заседания) высшего
органа управления Поручителя:
Сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть сделано не позднее, чем за
20 дней, а сообщение о проведении Общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит
вопрос о реорганизации Общества, - не позднее чем за 30 дней до даты его проведения.
В указанные сроки сообщение о проведении Общего собрания акционеров должно быть вручено
каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров под
роспись или направлено каждому лицу, указанному в списке лиц, имеющих право на участие в Общем
собрании акционеров, заказным письмом, с уведомлением о вручении
Общество вправе дополнительно информировать акционеров о проведении общего собрания
акционеров через средства массовой информации (телевидение, радио), а также сеть интернет, либо
иным образом.
Лица (органы), которые вправе созывать (требовать проведения) внеочередного собрания
(заседания) высшего органа управления Поручителя, а также порядок направления (предъявления) таких
требований:
Внеочередное Общее собрания акционеров проводится по решению Совета директоров
Поручителя на основании его собственной инициативы, требования Ревизионной комиссии, Аудитора
Поручителя, а также акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем 10 процентов
голосующих акций Общества на дату предъявления требования.
Требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров направляется владельцем не
менее, чем 10 процентов голосующих акций общества заказным письмом в адрес Общества или
вручается по роспись Единоличному исполнительному органу Общества или Председателю Совета
директоров Общества.
Если требование о созыве внеочередного общего собрания акционеров направлено почтовой
связью, датой предъявления такого требования является дата, указанная на оттиске календарного
штемпеля, подтверждающего дату отправки почтового отправления, а если требование вручено под
роспись – датой предъявления такого требования является дата вручения.
В соответствии со статьей 55 Федерального закона «Об акционерных обществах» в требовании о
проведении внеочередного общего собрания акционеров должны быть сформулированы вопросы,
подлежащие внесению в повестку дня собрания. В требовании о проведении внеочередного общего
собрания акционеров могут содержаться формулировки решений по каждому из этих вопросов, а также
предложение о форме проведения общего собрания акционеров. В случае если требование о созыве
внеочередного общего собрания акционеров содержит предложение о выдвижении кандидатов, на такое
предложение распространяются соответствующие положения статьи 53 Федерального закона «Об
акционерных обществах».
296
В случае если в течение установленного Федеральным законом «Об акционерных обществах»
срока Советом директоров Поручителя не принято решение о созыве внеочередного Общего собрания
акционеров или принято решение об отказе в его созыве, внеочередное Общее собрание акционеров
может быть созвано органами и лицами, требующими его созыва.
Порядок определения даты проведения собрания (заседания) высшего органа управления
Поручителя:
Общество обязано проводить ежегодно проводить годовое Общее собрание акционеров в сроки не
ранее чем через 2 месяца и не позднее чем через 6 месяцев после окончания финансового года.
В соответствии со статьей 55 Федерального закона «Об акционерных обществах» внеочередное
общее собрание акционеров, созываемое по требованию ревизионной комиссии (ревизора) общества,
аудитора общества или акционеров (акционера), являющихся владельцами не менее чем 10 процентов
голосующих акций общества, должно быть проведено в течение 40 дней с момента представления
требования о проведении внеочередного общего собрания акционеров.
Если предлагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров содержит вопрос об
избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) общества, то такое общее собрание
акционеров должно быть проведено в течение 70 дней с момента представления требования о
проведении внеочередного общего собрания акционеров.
Лица, которые вправе вносить предложения в повестку дня собрания (заседания) высшего органа
управления Поручителя, а также порядок внесения таких предложений:
Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентами
голосующих акций Поручителя, вправе внести вопросы в повестку дня годового Общего собрания
акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров, Ревизионную комиссию и Счетную комиссию
Поручителя, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа,
определенный в Уставе Поручителя. Такие предложения должны поступить не позднее 30 дней после
окончания финансового года.
В случае, если предполагаемая повестка дня внеочередного общего собрания акционеров
содержит вопрос об избрании членов совета директоров Общества, акционеры (акционер) Общества,
являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентами голосующих акций Общества,
праве предложить кандидатов для избрания в совет директоров Общества. Такие предложения должны
поступить в Общество не менее, чем за 30 дней до даты проведения внеочередного общего собрания
акционеров.
Предложения в повестку дня Общего собрания акционеров могут быть внесены путем:
- направления по адресу местонахождения Общества, указанному в Уставе, либо направления по
иным почтовым адресам, указываемым в сообщении о проведении внеочередного общего собрания
акционеров в качестве почтовых адресов;
-вручения под роспись лицу, занимающему должность (осуществляющему функции)
Единоличного исполнительного органа Общества, Председателю Совета директоров или иному лицу,
уполномоченному от имени Общества принимать корреспонденцию, адресованную Обществу.
Если предложение в повестку дня Общего собрания направлено почтовой связью, датой внесения
такого предложения является дата, указанная на оттиске календарного штемпеля, подтверждающего
дату отправки почтового отправления, а если предложение в повестку дня вручено под роспись – дата
вручения.
Совет директоров Поручителя не вправе вносить изменения в формулировки вопросов,
предложенных для включения в повестку дня Общего собрания акционеров, и формулировки решений
по таким вопросам.
Помимо вопросов, предложенных акционерами для включения в повестку дня Общего собрания
акционеров, а также в случае отсутствия таких предложений, отсутствия или недостаточного количества
кандидатов, предложенных акционерами для образования соответствующего органа, Совет директоров
Поручителя вправе включать в повестку дня Общего собрания акционеров вопросы или кандидатов в
список кандидатур по своему усмотрению.
Лица, которые вправе ознакомиться с информацией (материалами), предоставляемыми для
подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа управления Поручителя, а также
порядок ознакомления с такой информацией (материалами):
В соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах», с информацией
(материалами), предоставляемыми для подготовки и проведения собрания (заседания) высшего органа
управления Поручителя вправе ознакомиться лица, имеющие право на участие в Общем собрании
акционеров.
К информации (материалам), подлежащей предоставлению лицам, имеющим право на участие в
общем собрании акционеров, при подготовке к проведению общего собрания акционеров общества,
относятся годовая бухгалтерская отчетность, в том числе заключение аудитора, заключение
ревизионной комиссии (ревизора) общества по результатам проверки годовой бухгалтерской
297
отчетности, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы общества, совет директоров
(наблюдательный совет) общества, ревизионную комиссию (ревизоры) общества, счетную комиссию
общества, проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава общества в
новой редакции, проекты внутренних документов общества, утверждаемых Общим собранием
акционеров, проекты решений общего собрания акционеров, а также иные документы, в соответствии с
требованиями законодательства, утвержденные решением Совета директоров Поручителя.
Информация (материалы) в течение 20 дней, а в случае проведения общего собрания акционеров,
повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации общества, в течение 30 дней до проведения
общего собрания акционеров должна быть доступна лицам, имеющим право на участие в общем
собрании акционеров, для ознакомления в помещении исполнительного органа общества и иных местах,
адреса которых указаны в сообщении о проведении общего собрания акционеров. Указанная
информация (материалы) должна быть доступна лицам, принимающим участие в общем собрании
акционеров, во время его проведения.
Общество обязано по требованию лица, имеющего право на участие в общем собрании
акционеров, предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за
предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.
Порядок оглашения (доведения до сведения акционеров поручителя) решений, принятых высшим
органом управления поручителя, а также итогов голосования: решения, принятые общим собранием
акционеров поручителя, и итоги голосования оглашаются на общем собрании акционеров.
10.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых поручитель владеет не менее
чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда) либо не менее чем 5
процентами обыкновенных акций
Список коммерческих организаций, в которых Поручитель на дату утверждения Проспекта
ценных бумаг владеет не менее чем 5 процентами уставного (складочного) капитала (паевого фонда)
либо не менее чем 5 процентами обыкновенных акций:
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Общество
с
ограниченной
ответственностью
«Торговый дом «Разгуляй Зерно»
ООО «Торговый дом «Разгуляй Зерно»
Место нахождения
109428, г. Москва, ул. 2-я Институтсткая, д. 6, стр. 64
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
100%
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Общество
с
ограниченной
ответственностью
«Азовская зерновая компания»
ООО «Азовская зерновая компания»
Место нахождения
Ростовская область, г. Азов, ул. Конечная, д. 2
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
100%
Полное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью «Русская
бакалейная компания»
ООО «Русская бакалейная компания»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
141075, Московская область,
Дзержинского, д. 8 «Б»
100%
г.
Королев,
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Геркулес»
ОАО «Геркулес»
Место нахождения
397705, Россия, Воронежская обл., г. Бобров, ул.
Гоголя, д. 53
ул.
298
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
85,72%
85,72% акции обыкновенные именные
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Цимлянский
комбинат хлебных продуктов»
ОАО «Цимлянскхлебопродукт»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
347300, Ростовская обл., Цимлянский район, поселок
Железнодорожный, станция «Черкасская»
100%
100% акции обыкновенные именные
Открытое акционерное общество
«Дубовскхлебопродукт»
ОАО «Дубовскхлебопродукт»
347410, Россия, Ростовская обл., Дубовский район, с.
Дубовское, пер. Элеваторный, д. 2
75,15%
75,15% акции обыкновенные именные
Открытое акционерное общество «Стародубский
элеватор»
ОАО «Стародубский элеватор»
356836, Ставропольский край, Буденновский район, с.
Стародубское, ул. Западная
100%
100% акции обыкновенные именные
Открытое акционерное общество «Зеленокумский
элеватор»
ОАО «Зеленокумский элеватор»
357900, Ставропольский край, г. Зеленокумск, пос.
Элеватора
50,02%
50,02% акции обыкновенные именные
Открытое акционерное общество «Светлоградский
элеватор»
ОАО «Светлоградский элеватор»
356500, Ставропольский край, Петровский район, г.
Светлоград, ул. Трудовая, д. 16
55,74%
55,74% акции обыкновенные именные
Открытое акционерное общество «Ржавское
хлебоприемное предприятие»
ОАО «Ржавское ХПП»
299
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
306200, Курская область, п. Пристень, ул. Колхозная,
д. 2
96,65%
96,65% акции обыкновенные именные
Открытое акционерное общество «Элеватор Рудный
Клад»
ОАО «Элеватор Рудный Клад»
462740, Оренбургская область, Светлинский район, п.
Светлый, ул. Октябрьская, д. 1
52,21%
47,78% акции обыкновенные именные
Закрытое акционерное общество «Льговский комбинат
хлебопродуктов»
ЗАО «Льговский КХП»
307754, Курская обл., Льговский район, ст. Шерекино,
Кудинцевский сельский совет
100%
100% акции обыкновенные именные
Сокращенное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственность «Азовский
портовый элеватор»
ООО «Азовский портовый элеватор»
Место нахождения
Ростовская область, г. Азов, ул. Конечная, д.2
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
100%
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество «КарачаевоЧеркесский мукомол»
ЗАО «Карачаево-Черкесский мукомол»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
369000, Карачаево-Черкесская Республика, г.
Черкесск, ул. 1-я Подгорная, д.7
74,9%
74,9% акции обыкновенные именные
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
элеватор»
ЗАО «Бугульминский элеватор»
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул.
Советская, д. 150
75% - 1 акция
75% - 1 акция акции обыкновенные именные
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
комбинат хлебопродуктов №2»
300
Сокращенное фирменное наименование
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов №2»
Место нахождения
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул.
Ленина, д. 152
75% - 1 акция
75% - 1 акция акции обыкновенные именные
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Открытое акционерное общество «Полтавский
комбинат хлебопродуктов»
ОАО «Полтавский КХП»
353813, Краснодарский край, Красноармейский район,
станица Полтавская, ул. Центральная, 60
90,11%
90,11% акции обыкновенные именны
Открытое акционерное общество «Подольский
экспериментальный мукомольный завод»
ОАО «Подольский экспериментальный мукомольный
завод»
142103, Московская область, г. Подольск, ул.
Лобачева, д. 24
45,65%
45,65% акции обыкновенные именны
Открытое акционерное общество
элеватор»
ОАО «Ангелинский элеватор»
«Ангелинский
353840, Краснодарский край, Красноармейский район,
ст. Старонижестиблиевская, ул. Батарейная, д. 4
25,34%
25,66% акции обыкновенные именны
Общество с ограниченной ответственностью
«Кубаньрис»
ООО «Кубаньрис»
Краснодарский край, Красноармейский район, ст.
Полтавская, ул. Центральная, д. 60
50%
Открытое акционерное общество
элеватор»
ОАО «Шипуновский элеватор»
«Шипуновский
658390, Алтайский край, р/ц Шипуново,
Луначарского, д. 86
36,03%
40,99% акции обыкновенные именны
ул.
301
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Закрытое акционерное общество «Бугульминский
комбинат хлебопродуктов № 1»
ЗАО «Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
423200, Республика Татарстан, г. Бугульма, ул. 14
Павших, д. 56
100%
100% акции обыкновенные именны
Открытое акционерное общество «Русско -Полянский
элеватор»
ОАО «Русско -Полянский элеватор»
646780, Омская область, р. п. Русская Поляна, пер.
Ветеранов ВОВ, д. 27
64,45%
57,92% акции обыкновенные именны
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Хлебная база № 63»
ОАО «Хлебная база № 63»
Место нахождения
461550, Оренбургская область, пос. Акбулак, ул.
Кирова, 1
51,51%
51,59% акции обыкновенные именны
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Закрытое акционерное общество «Нурлатский
элеватор»
ЗАО «Нурлатский элеватор»
Республика Татарстан, г. Нурлат, ул. Гиматдинова, д.
50
100%
100% акции обыкновенные именны
Открытое акционерное общество «Кинешемский
мукомольный комбинат»
ОАО «КМК»
155806, Ивановская область, г. Кинешма, ул. Маршала
Василевского, д. 1
90,12%
90,12% акции обыкновенные именны
Открытое акционерное общество «Кондопожский
комбинат хлебопродуктов»
ОАО «ККХП»
186220, Республика Карелия, г. Кондопога,
Петрозаводское шоссе, д. 1а
95,11%
95,11% акции обыкновенные именны
302
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Закрытое акционерное общество «Коломенский
комбинат хлебопродуктов»
ЗАО «Коломенский комбинат хлебопродуктов»
140415, Московская область, г. Коломна, ул.
Колхозная, д. 14
100%
100% акции обыкновенные именны
Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй – Мука»
ООО «Разгуляй – Мука»
141070, Московская область, г. Королев, ул.
Циолковского, д. 14/16, помещение VI
100%
Общество с ограниченной ответственностью
«Разгуляй – Крупа»
ООО «Разгуляй – Крупа»
141070, Московская область, г. Королев, ул.
Циолковского, д. 14/16, помещение VI
100%
Закрытое акционерное общество «Агрофирма
«Полтавская»
ЗАО «Агрофирма «Полтавская»
Российская Федерация, 353840, Краснодарский край,
Красноармейский район, ст. Старонижестеблиевская,
ул. Советская, д. 82
100%
100% акции обыкновенные именные
Сокращенное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью
«Цимлянское»
ООО «Цимлянское»
Место нахождения
Ростовская область, Цимлянский район, хутор Лозной
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
100%
Полное фирменное наименование
Общество с ограниченной ответственностью
«Изобилие»
ООО «Изобилие»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
357812, Ставропольский край, Георгиевский район, с.
Обильное, ул. Советская, 41
100%
303
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
Полное фирменное наименование
Открытое акционерное общество «Славянский
комбинат хлебопродуктов»
ОАО «Славянский КХП»
Сокращенное фирменное наименование
Место нахождения
доля Поручителя в уставном (складочном) капитале
(паевом фонде) коммерческой организации, а в случае,
когда такой организацией является акционерное
общество, - также доля принадлежащих Поручителю
обыкновенных акций такого акционерного общества
353560, Краснодарский край, г. Славянск – на Кубани, ул. Дружбы народов, 63
84,44%
84,44% акции обыкновенные именные
10.1.6. Сведения о существенных сделках, совершенных поручителем
Информация по каждой существенной сделке (группе взаимосвязанных сделок), размер
обязательств по которой составляет 10 и более процентов балансовой стоимости активов Поручителя по
данным его бухгалтерской отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий
совершению сделки, совершенной Поручителем за 2001-2005 гг. и 9 месяцев 2006 г.:
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении и в процентах от
балансовой стоимости активов Поручителя на дату
окончания последнего завершенного отчетного
периода, предшествующего дате совершения сделки
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Поручителя по указанной
сделке – причины такой просрочки (если они
известны
Поручителю)
и
последствия
для
контрагента или Поручителя с указанием штрафных
санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к
крупным сделкам, а также об одобрении совершения
сделки органом управления Поручителя
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении и в процентах от
балансовой стоимости активов Поручителя на дату
окончания последнего завершенного отчетного
периода, предшествующего дате совершения сделки
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Поручителя по указанной
сделке – причины такой просрочки (если они
известны
Поручителю)
и
последствия
для
контрагента или Поручителя с указанием штрафных
санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к
19 сентября 2005
Поручительство за ООО «Разгуляй – Зерно» по
кредитному договору перед Открытым акционерным
обществом «ТрансКредитБанк»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством Российской Федерации не установлено
100 000 000 рублей
10,3%
до момента надлежащего исполнения обязательств ООО
«Разгуляй - Зерно» по кредитному договору
-
Сделка не является крупной, но одобрена Советом
директоров в соответствии с уставом 15.09.2005 года.
10 августа 2005
Поручительство за ООО «Разгуляй – Зерно» по
кредитному соглашению перед ЗАО «Райффайзенбанк
Австрия»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством Российской Федерации не установлено
7 000 000 долларов США
20,16%
до даты окончательного погашения ООО «Разгуляй Зерно» своих обязательств по кредитному соглашению
-
Сделка не является крупной, но одобрена Советом
304
крупным сделкам, а также об одобрении совершения
сделки органом управления Поручителя
директоров в соответствии с уставом 22.07.2005 года.
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
18 июля 2005
Поручительство за ООО «Разгуляй – Финанс» по 1-му
облигационному займу ООО «Разгуляй-Финанс»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством Российской Федерации не установлено
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении и в процентах от
балансовой стоимости активов Поручителя на дату
окончания последнего завершенного отчетного
периода, предшествующего дате совершения сделки
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Поручителя по указанной
сделке – причины такой просрочки (если они
известны
Поручителю)
и
последствия
для
контрагента или Поручителя с указанием штрафных
санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к
крупным сделкам, а также об одобрении совершения
сделки органом управления Поручителя
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении и в процентах от
балансовой стоимости активов Поручителя на дату
окончания последнего завершенного отчетного
периода, предшествующего дате совершения сделки
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Поручителя по указанной
сделке – причины такой просрочки (если они
известны
Поручителю)
и
последствия
для
контрагента или Поручителя с указанием штрафных
санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к
крупным сделкам, а также об одобрении совершения
сделки органом управления Поручителя
2 000 000 000 рублей
200,6%
02 ноября 2008г.
-
Крупная сделка одобрена Внеочередным
собранием акционеров 18.07.2005г.
общим
27 апреля 2005
Поручительство за ОАО «Кинешемский мукомольный
комбинат» по Договору о кредитной линии перед
Открытым акционерным обществом Акционерным
коммерческим банком «АВТОБАНК-НИКойл»
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством Российской Федерации не установлено
145 000 000 рублей
30,08%
27.10.2005
-
Сделка не является крупной, но одобрена Советом
директоров в соответствии с уставом 26.04.2005 года.
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
09 августа 2005
Поручительство за ООО «Разгуляй – Зерно» по
кредитному договору перед Коммерческим банком
«Гаранти
Банк-Москва»
(закрытое
акционерное
общество)
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении и в процентах от
балансовой стоимости активов Поручителя на дату
окончания последнего завершенного отчетного
периода, предшествующего дате совершения сделки
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством
Российской
Федерации
не
установлено
4 000 000 долларов США
11,59%
305
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Поручителя по указанной
сделке – причины такой просрочки (если они
известны
Поручителю)
и
последствия
для
контрагента или Поручителя с указанием штрафных
санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к
крупным сделкам, а также об одобрении совершения
сделки органом управления Поручителя
до момента исполнения ООО «Разгуляй - Зерно» своих
обязательств по кредитному договору
-
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
18 июля 2005
Поручительство за ЗАО «Бугульминский комбинат
хлебопродуктов № 1» по договору о возобновляемом
кредите
перед
Акционерным
инвестиционнокоммерческим банком «НОВАЯ МОСКВА» (закрытое
акционерное общество), «НОМОС-БАНК» (ЗАО)
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством Российской Федерации не установлено
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении и в процентах от
балансовой стоимости активов Поручителя на дату
окончания последнего завершенного отчетного
периода, предшествующего дате совершения сделки
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Поручителя по указанной
сделке – причины такой просрочки (если они
известны
Поручителю)
и
последствия
для
контрагента или Поручителя с указанием штрафных
санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к
крупным сделкам, а также об одобрении совершения
сделки органом управления Поручителя
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении и в процентах от
балансовой стоимости активов Поручителя на дату
окончания последнего завершенного отчетного
периода, предшествующего дате совершения сделки
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Поручителя по указанной
сделке – причины такой просрочки (если они
известны
Поручителю)
и
последствия
для
контрагента или Поручителя с указанием штрафных
санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к
Сделка не является крупной, но одобрена Советом
директоров в соответствии с уставом 02.08.2005 года.
175 000 000 рублей
17,56%
до 30 апреля 2006 года при условии выполнения ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
обязательств по договору о возобновляемом кредите в
полном объеме, а также в случаях, предусмотренных ст.
367 ГК РФ
-
Сделка не является крупной, но одобрена Советом
директоров в соответствии с уставом 14.07.2005 года.
08 июля 2005
Поручительство
за
ЗАО
«Карачаево-Черкесский
мукомол» по договору о возобновляемом кредите перед
Акционерным инвестиционно-коммерческим банком
«НОВАЯ МОСКВА» (закрытое акционерное общество),
«НОМОС-БАНК» (ЗАО)
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством Российской Федерации не установлено
175 000 000 рублей
17,56%
до 30 апреля 2006 года при условии выполнения ЗАО
«Бугульминский комбинат хлебопродуктов № 1»
обязательств по договору о возобновляемом кредите в
полном объеме, а также в случаях, предусмотренных ст.
367 ГК РФ
-
Сделка не является крупной, но одобрена Советом
306
крупным сделкам, а также об одобрении совершения
сделки органом управления Поручителя
директоров в соответствии с уставом 29.06.2005 года.
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
25 октября 2005
Залог 755 996 штук акций ОАО «Полтавский КХП» за
ОАО «Полтавский КХП» по соглашению об открытии
кредитной линии перед Акционерным банком газовой
промышленности Газпромбанк (закрытое акционерное
общество)
Требований о государственной регистрации и/или
нотариальном удостоверении к данному виду сделок
законодательством Российской Федерации не установлено
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделки в денежном выражении и в процентах от
балансовой стоимости активов Поручителя на дату
окончания последнего завершенного отчетного
периода, предшествующего дате совершения сделки
срок исполнения обязательств по сделке, а также
сведения об исполнении указанных обязательств
в случае просрочки в исполнении обязательств со
стороны контрагента или Поручителя по указанной
сделке – причины такой просрочки (если они
известны
Поручителю)
и
последствия
для
контрагента или Поручителя с указанием штрафных
санкций, предусмотренных условиями сделки
сведения об отнесении совершенной сделки к
крупным сделкам, а также об одобрении совершения
сделки органом управления Поручителя
дата совершения сделки
предмет и иные существенные условия сделки
сведения
о
соблюдении
требований
о
государственной регистрации и/или нотариальном
удостоверении сделки в случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации
цена сделк