ОГЛАВЛЕНИЕ ОГЛАВЛЕНИЕ …………………………………………………………...................2 1.РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА……………..………………………………………………..3 2. РЕФЕРАТ ………..……………..…………………………………………………5 3. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА….……..……………………….………………6 3.1. Характеристика производимой продукции и оказываемых услуг..…………..6 3.2. Анализ рынка сбыта………………………………………………..…………....6 3.3. Конкуренция……………………………………………………………...……...7 3.4. План маркетинга…………………………………………………………….......8 3.5. Производственный план…………………………………………………...…10 3.6. Организационный план……………………………………………………..…14 3.7. Юридический план…………………………………………………………….16 3.8. Оценка рисков и страхование от них…………………………………………16 3.9. Стратегия финансирования……………………………………………….…...19 3.10. Финансовый план…………………………………………………….……….20 4. РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПРОГРАММНОГО ПРОДУКТА PROJECT MANAGER………………………………………………………………………….30 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………………...97 2 1.РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА Крытый водный парк представляет собой универсальный центр активного отдыха и развлечений, предлагающий купание в бассейнах, прыжки в воду с трамплинов, катание на водных горках, ванны с гидромассажем, бани и сауны, и многое другое. Услуги аквапарка рассчитаны на удовлетворение запросов представителей всех возрастных групп и соответствуют мировым стандартам, как по уровню качества, так и по разнообразию. Строительство аквапарка планируется на Якоби, которое уже рассматривалось созывом Думы Иркутска еще в 2012 году. Тогда с инициативой строительства выступил депутат Михаил Корнев, а вопросами организации строительства занимался печально известный председатель комитета по градостроительной политике Евгений Девочкин. Рис. 1. Строительство аквапарка Собственные средства финансирования проекта составляют 16 000 000 руб. (12000 000 выделяет бюджет города на строительство аквапарка, 4000 000 собственный средства инвестора). Заемные средства 2000 000 руб. под 24 процента годовых в Байкальском банке сбербанка России. Основная идея данного инвестиционного проекта предполагает развитие 3 рыночной ниши развлекательной сферы активного отдыха социально-культурного характера в городе Иркутск, за счет строительства нового уникального, с точки зрения инженерии и технологий, центра развлекательной индустрии – спортивно-оздоровительного комплекса с аквапарком закрытого типа. Аквапарк – это центр досуга, представляющий собой комплекс бассейнов, водных горок и аттракционов, ресторанов и кафе, торговых галерей и уютных магазинчиков, рассчитанный на ежедневную круглогодичную эксплуатацию. Аквапарк, по сравнению с обычным плавательным бассейном, предлагает более комфортабельные условия, большее количество мелкой воды, аттракционов и развлечений. Привлекательная внутренняя среда образуется тропическими ландшафтами, живописной «скалистой горой», живой растительностью и разнообразными аттракционами. Аквапарк является уникальным объектом по разнообразию интересов, которые он способен удовлетворить. Совмещение возможностей для отдыха, развлечений и спортивно-оздоровительных мероприятий обуславливают высокую рентабельность аквапарков, проверенную мировым опытом. Создание спортивно-оздоровительного комплекса с аквапарком планируется осуществить путем строительства нового здания, расположенного в г. Иркутске. Таким образом, проект нацелен на повышение уровня и качества удовлетворения потребителей, причем не только нашего города, но и близлежащих регионов в целом. 4 2. РЕФЕРАТ В современном разнообразии отдыха аквапарк занял особое место. Дело в том, что это один из немногих видов отдыха, в предоставленных услугах которого может найти для себя что-то любой член семьи, и благодаря этому создается единство семейственности: все вместе отдыхают, у всех прекрасное настроение. Чтобы народ выбирал среди других развлечений именно аквапарк, необходимо позаботиться об ассортименте услуг и, главное, их качестве, не говоря уже о безопасности. Людей всегда притягивают красивые и необычные бассейны, водные горки, набор аттракционов. При наличии такого разнообразия есть надежда на посещение аквапарка семьями не много раз. Построить аквапарк можно в любой части города, но желательно так, чтобы добираться всем желающим его посетить было одинаково удобно. А одним из главных дополнительных атрибутов должна быть продумана автостоянка. И вообще — комплекс услуг приветствуется, что должно быть отмечено в бизнес-плане, значит, должны быть предусмотрены: гостиница для приезжих посетителей аквапарка, основное здание автопарка, автостоянка до 200 автомашин, АЗС, если есть водоем, необходимо открыть станцию проката водных велосипедов, газовая котельная для обогревания гостиницы, очистные сооружения совместно с дренажной станцией. Из-за малого развития данного бизнеса, на отечественном рынке изготовителей оборудования совершенно небольшой выбор. В связи с этим, предприниматели вынуждены за оборудованием обращаться к зарубежным фирмам, что не выгодно финансово, так как обходится значительно дороже. А отечественные изготовители могут предложить лишь некоторую часть пластмассовых деталей, но за счет них есть некоторая экономия средств. Что касается строительных материалов для основного здания, то отечественные изготовители вполне справятся с поставленной перед ними задачей и в этой части бизнеса не будет перерасхода денежных ресурсов. 5 3. ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА 3.1. Характеристика производимой продукции и оказываемых услуг Главное при создании бизнес-плана аквапарка учесть – разнообразие. Чтобы было все или почти все: водяные горки, различные игры на воде, аттракционы, просто бассейн для всех возрастов. Люди приходят отдохнуть, поэтому им не должно становится скучно. Для этого необходимо разнообразить услуги. Необходимо позаботиться и об опытных инструкторах-спасателях, о персонале, непосредственно обслуживающем клиентов. Аквапарк должен быть объектом комплексным. В нашем бизнес плане аквапарка мы организуем курсы обучения плаванию, зону для отдыха, игровую комнату, бар с напитками. Заранее учтите, что площадь заведения должна быть достаточно большой, чтобы вместить всех желающих отдохнуть. Также не забудьте о том, что основной пик посещаемости приходится на выходные и на дни каникул в школах. поэтому заранее, что лучше сделать для того, чтобы объект не простаивал. 3.2. Анализ рынка сбыта Комплекс «Аквапарка» по перечню предоставляемых услуг будет являться уникальным центром досуга привлекательным для жителей Иркутска и гостей города. Привлекательность комплексов такого типа, их популярность во всем мире обуславливается тем, что они предоставляют широкие возможности для активного отдыха на воде всем категориям населения. Кроме того, в составе услуг подобных комплексов, как правило, предусматриваются спортивно–оздоровительные и развлекательные зоны, которые дополняют его привлекательность и расширяют круг потенциальных клиентов. Такое сочетание возможностей для семейного досуга, привлекательность водных видов спорта и развлечения обеспечивает посещаемость комплексов всеми категориями жителей круглый год. В России, а особенно в Иркутске постепенно формируется прослойка населения, которое может себе позволить развлечения подобного рода, а главное 6 нуждается в них из-за сформировавшегося образа жизни, наличия приобретенного опыта подобных развлечений в соседних регионах. Однако, с учетом относительного низкого уровня доходов подавляющей части населения города в настоящее время, платежеспособный спрос на услуги аквапарка в значительной степени будет определяться уровнем цен на услуги комплекса и изменением доходов населения города на перспективу. Произведем расчет емкости рынка. В Иркутске 620 099 жителей. Планируется, что 20% из них являются потенциальными покупателями нашей услуги. Водноспортивные развлекательные комплексы типа «Аквапарк» широко распространены в России. Практически каждый крупный город в западной и центральной России, т.е. в основном в регионах со схожими природно-климатическими условиями, имеет в своей инфраструктуре подобный комплекс. Во многих городах России осуществлялось или строительство новых комплексов, или реконструкция традиционных спортивных бассейнов. Всего же строительство подобных комплексов в мире имеет широкий размах, спроектировано и построено по всему миру около 1100 различных комплексов. Пик строительства водно-развлекательных комплексов приходится на начало 21-го столетия и перспектива строительства подобных комплексов сохраняется. Это обусловлено не только ухудшением условий для отдыха около естественных водоемом по экологическим соображением, но и увеличением уровня жизни, повышением внимания людей к подобным развлечениям. 3.3. Конкуренция Единственное место подобного отдыха для иркутян это оздоровительный центр города Шелехова, способный вместить в себя до 400 человек одновременно. Средняя посещаемость – 800 человек в неделю. Располагается он в достаточной отдаленности от города, что затрудняет движение к нему и основной поток клиентов наблюдается лишь в летнее время. Для более точной оценки предполагаемой доли рынка было проведено со- 7 циологическое исследование. О своем желании посетить аквапарк в Иркутске заявило 80% опрошенных. Аквапарк, скорее, будут посещать люди, активно проводящие свое свободное время, которые на досуге не привыкли «сидеть в четырех стенах» (66% опрошенных определенно будут ходить в аквапарк). Выше среднего можно ожидать уровень посещения спортсменами (из них, определенно, станут ходить 58%), «любителями бани» (63%), частыми посетителями бассейнов (63%). Основную категорию посетителей «Аквапарка» (без учета детей до 18 лет) составят иркутяне 18-34 лет. Существенно ниже будет процент пожилых людей 55-70 лет, пенсионеров. Почти половина (43%) респондентов –утверждают, что стала бы посещать комплекс периодически. Столько же (42%) определится с частотой посещения после первого раза. Таким образом, можно предположить посещаемость будущего аквапарка на начальных стадиях после открытия – около 1000 человек в неделю. 3.4. План маркетинга Изучение товара. Новизна и конкурентоспособность аквапарка по сравнению с аквапарками конкурентов главным образом заключается в его географическом расположении. Аквапарк будет первым на территории большой республики с более чем 4 млн. жителей. Соответствие требованиям местного законодательства, существующих здесь правил и обычаев. Необходимо учесть, что в соответствии с требованиями СЭС нельзя организовывать подобные учреждения рядом с жилыми домами. Выбранная территория должна иметь промышленную централизованную подводку воды и канализацию. Все строения и развлекательные аттракционы должны соответствовать требованиям безопасности и местному законодательству. Аквапарк должен быть способен удовлетворить нынешние и перспективные потребности потенциальных покупателей. Изучение рынка. Рынок, на котором планируется продвижение нашего товара, располагается в крупном мегаполисе с населением более 1 млн. жителей с широким спектром развлекательных учреждений. 8 Изучение покупателей. Потенциальными покупателями нашей услуги предполагаются следующие целевые группы: 1) дети (с родителями); 2) молодежь (18-30 лет); 3) люди среднего возраста (31-50 лет); 4) гости столицы и республики. Типичные способы использования предлагаемого товара, характерные для этих покупателей: 1) место семейного отдыха; 2) место отдыха с друзьями; 3) место для здорового отдыха; 4) модное удовольствие; 5) достопримечательность города; 6) место проведения культурных зрелищных мероприятий. К услугам посетителей: 1) паркинг; 2) бары (в том числе водный бар); 3) гардероб; 4) индивидуальные ящики для хранения одежды; 5) медицинский кабинет/ Аквапарк работает круглый год и состоит как из зоны под открытым небом, где вы можете насладиться солнечным теплом с мая по сентябрь, так и закрытой зоны для отдыха в течение круглого года. Открытый теплый бассейн доступен и в холодные месяцы года. Изучение правовых аспектов торговли на данном рынке. Есть различные нормативы, направленные на обеспечение безопасности и соблюдение гигиены в бассейнах и на аттракционах. На строительство бассейна необходимо получить разрешение Комитета по градостроительству и архитектуре. Этот процесс может занять много времени. Для открытия бассейна необходимо также получить разрешение из Госпожнадзора и СЭС. 9 Необходимо заключить договоры с поставщиками воды, энергии и тепла. Для строительства аттракционов необходимо четкое соблюдение ФЗ «Технический регламент о безопасности аттракционов». 3.5. Производственный план Строительный процесс состоит из четырёх основных стадий: подготовительные работы, основные работы, отделочные работы, установка и наладка оборудования. При подготовительных работах готовится площадка под строительство аквапарка, вырывается котлован, согласно проекту производства работ, завозится и устанавливается необходимое для строительства оборудование и машины, возводится временное ограждение и жильё. На основной стадии заливается фундамент, возводятся вертикальные конструкции, укладываются перекрытия, встраивается оборудование. Заключительная стадия подразумевает наладку и запуск оборудования, окончательную проверку качества строительства, уборку территории. В следующей таблице 1приведена стоимость полного строительства аквапарка. Таблица 1 Полная стоимость строительства аквапарка с учетом НДС, руб. Себестоимость и текущие затраты Прямые материальные затраты Зарплата основного производственного персонала (с отчислениями на соц. нужды) Зарплата вспомогательного производственного персонала (с отчислениями на соц. нужды) строительство НДС к прочим затратам Электроэнергия НДС к прочим затратам вода НДС к прочим затратам квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 242245,50 282619,75 323074,00 422962,50 690300,00 805350,00 920400,00 1150500,00 249600,00 5000000,00 900000,00 112000,00 20160,00 195000,00 35100,00 249600,00 249600,00 249600,00 0,00 112000,00 20160,00 200000,00 36000,00 0,00 112000,00 20160,00 200000,00 36000,00 0,00 112000,00 20160,00 200000,00 36000,00 10 Окончание табл. 1 Себестоимость и текущие затраты изготовление карт клубных в рекламном агентстве НДС к прочим затратам коммунальные платежи НДС к прочим затратам оформлениеаквапарка НДС к прочим затратам покупка земельн. уч. НДС к прочим затратам Итого общехозяйственные расходы НДС к прочим общехозяйственным расходам Итого прямые затраты Зарплата административноуправленческого персонала (с отчислениями на соц. нужды) Зарплата прочего персонала (с отчислениями на соц. нужды) Услуги вывоза мусора НДС к прочим затратам договор страхования НДС к прочим затратам Зарплата сбытового персонала (с отчислениями на соц. нужды) реклама НДС к прочим затратам Итого сбытовые расходы НДС к прочим сбытовым расходам Итого операционные затраты Амортизационные отчисления Пpоценты за кpедиты, включаемые в себестоимость Себестоимость прочие затраты НДС к прочим затратам Итого прочие текущие затраты НДС к прочим текущим затратам Полные текущие затраты НДС к прямым затратам НДС к себестоимости НДС к полным текущим затратам квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 80000,00 14400,00 90000,00 16200,00 23000,00 4140,00 4675000,00 841500,00 80000,00 14400,00 90000,00 16200,00 0,00 0,00 0,00 80000,00 14400,00 90000,00 16200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80000,00 14400,00 90000,00 16200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10424600,00 731600,00 731600,00 731600,00 1831500,00 11357145,50 86760,00 1819569,75 86760,00 1975074,00 86760,00 2305062,50 565500,00 565500,00 565500,00 565500,00 117000,00 6000,00 1080,00 117000,00 6000,00 1080,00 0,00 117000,00 6000,00 1080,00 120000,00 21600,00 0,00 117000,00 6000,00 1080,00 0,00 0,00 663000,00 250000,00 45000,00 913000,00 663000,00 250000,00 45000,00 913000,00 663000,00 250000,00 45000,00 913000,00 663000,00 250000,00 45000,00 913000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 12958645,50 3541069,75 3576574,00 3906562,50 0,00 324250,00 324250,00 324250,00 0,00 12958645,50 80000,00 14400,00 105416,67 3970736,42 80000,00 14400,00 95833,33 3996657,33 80000,00 14400,00 86250,00 4317062,50 80000,00 14400,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 13038645,50 43604,19 1921184,19 4050736,42 50871,56 205311,56 4076657,33 58153,32 190993,32 4397062,50 76133,25 208973,25 1935584,19 219711,56 205393,32 223373,25 11 В следующей таблице 2 приведена стоимость основных фондов. Таблица 2 Стоимость основных фондов № 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 14 15 16 17 18 ИТОГО: Наименование ОФ Воздухоочистка Вентиляция Кондиционеры Отопление Энергосбережение Насосы Мебель Камины Фонтаны Бассейны Водоочистка Водоснабжение Канализация Газоснабжение Горки Стоимость, руб. 80000 30000 300000 450000 150000 250000 600000 155000 300000 3000 000 210 000 210 000 150000 100000 500000 6 485 000 Для строительства аквапарка будет использован участок площадью 2 Га с находящимся на нем естественным водоёмом. На отведенной территории проектируется развлекательный центр в составе: - здания аквапарка; - зоны для работы сезонных аттракционов с павильонами обслужива- ния и игровыми площадками для детей; - открытой стоянки на 100 автомашин; - торговой зоны при входе на территорию комплекса; - летнего пляжа на береговой части озера; - станции проката лодок и водных велосипедов; хозяйственного двора с зоной инженерных сооружений (автоматизированной газовой котельной, очистными сооружениями и резервуаром дождевых нефтесодержащих стоков, РТП, ТП, дренажной насосной станцией, контейнерно-хозяйственной площадкой). Центральным планируется построить трехэтажное здание с цокольным 12 этажом на 4-х метровом стилобате с доминирующим повышенным объемом зала бассейна. Внутренняя структура здания основана на принципе свободной планировки помещений. Основные функциональные блоки раскрываются в центральный зал крытого водного парка с аттракционами длиной 96 м, перекрытый шпренгельными фермами и пролетом 48 м. Центральный зал бассейна представляет композицию из нескольких тематических и функциональных зон, расположенных в едином архитектурном объеме и ориентированных на различные возрастные группы посетителей: бассейны «мать и дитя», для прыжков в воду, зоны подводного плавания, зона отдыха. В каждой функциональной зоне предусматривается установка соответствующих водных аттракционов: горок, каскадов, водных лежанок и джакузи, пузырьковых ванн и фонтанов для детей. Водные аттракционы работают в нескольких управляемых режимах, установка и переключение которых производится при помощи компьютеров в зависимости от заполняемости комплекса. Вход в зал бассейнов предусматривается через гардероб, турникеты и группу раздевальных помещений (индивидуальные кабины для переодевания, шкафчики для хранения одежды, «сенсорные» души, санузлы). При оформлении интерьеров комплекса используется новейшие и традиционные высококачественные отделочные материалы — керамические покрытия, мощение и облицовка естественным камнем различных пород, панели с ламинированной поверхностью, металл и стекло в различных комбинациях, живые и подвергнутые специальной консервации растения. Наружные стены здания облицованы фасадными системами из цветных металлопластиковых панелей белого и голубого цвета. Витражи и зенитные фонари -алюминиевые анодированные с двухкамерными стеклопакетами. Цоколь облицован путиловским камнем, гранитными плитами. Вертикальные участки стен стилобата облицованы гранитными плитами, с сочетании с бермами. Ступени – из массива гранита. 13 3.6. Организационный план Ниже представлена схема управления предприятием. Директор Бухгалтер Менеджеры Охрана Спасатели Администратор Уборщица Тренера по плаванию Рис. 2. Организационная схема управления предприятием Обязанности генерального директора: - организует всю работу аквапарка; - несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива; - представляет аквапарк во всех учреждениях и организациях; - распоряжается имуществом предприятия; - издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, имеет право первой подписи; - принимает и увольняет работников; - открывает в банках счета предприятия; - разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности аквапарка; - осуществляет экономическое планирование. Начальник службы безопасности организует и несет ответственность за безопасность аквапарка. Аквапарк будет работать каждый день, с 12:00 до 22:00. Работа обслуживающего персонала будет происходить в две смены, каждая смена работает по 14 графику 2/2. Работа офисного персонала будет проходить по стандартному графику 5/2 с 9:00 до 18:00. Таблица 3 Штатное расписание Численность и заработная плата тренер по плаванию Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе тренер зала трен. Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе спасатель Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе охрана Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе Уборщица Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе директор Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе Администратор Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе бухгалтер Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе менеджеры Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе врач Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе Численность персонала итого Зарплата итого Отчисления на социальные нужды итого квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 15000,00 4,0 180000,00 17500,00 4,0 210000,00 20000,00 4,0 240000,00 25000,00 4,0 300000,00 15000,00 3,0 135000,00 17500,00 3,0 157500,00 20000,00 3,0 180000,00 25000,00 3,0 225000,00 13500,00 3,0 121500,00 15750,00 3,0 141750,00 18000,00 3,0 162000,00 22500,00 3,0 202500,00 10500,00 3,0 94500,00 12250,00 3,0 110250,00 14000,00 3,0 126000,00 17500,00 3,0 157500,00 16000,00 4,0 192000,00 16000,00 4,0 192000,00 16000,00 4,0 192000,00 16000,00 4,0 192000,00 65000,00 1,0 195000,00 65000,00 1,0 195000,00 65000,00 1,0 195000,00 65000,00 1,0 195000,00 25000,00 2,0 150000,00 25000,00 2,0 150000,00 25000,00 2,0 150000,00 25000,00 2,0 150000,00 30000,00 1,0 90000,00 30000,00 1,0 90000,00 30000,00 1,0 90000,00 30000,00 1,0 90000,00 34000,00 5,0 510000,00 34000,00 5,0 510000,00 34000,00 5,0 510000,00 34000,00 5,0 510000,00 15000,00 2,0 90000,00 15000,00 2,0 90000,00 15000,00 2,0 90000,00 15000,00 2,0 90000,00 29,0 1758000,00 29,0 1846500,00 29,0 1935000,00 29,0 2112000,00 527400,00 553950,00 580500,00 633600,00 15 3.7. Юридический план Лицензии для открытия аквапарка не требуется. Необходимо будет лишь получить разрешения от Санэпидстанции, пожарных, строительной инспекции. Этот этап – самый хлопотный и трудный в юридическом отношении. Но главное, что приступать к нему можно только после постройки аквапарка, ведь проверять все эти службы имеют право только полностью готовый к эксплуатации объект. Поскольку аквапарк юридически приравнивается нашим законодательством к общественному бассейну, то Вам при открытии необходимо будет пройти проверку в СанПине сначала на соответствие нормам эпидемиологического контроля. Смотреть будут все: фильтры для воды на входе и выходе, отделку помещений, площадь душевых и т.д. Строительная инспекция проверит на соблюдение норм ГОСТа на постройку всего сооружения и тех его частей, где бубут обустроены бассейны. Их интересует прежде всего рассчет нагрузки на пол и несущие опоры под бассейнами, прочность конструкции крыши, система вентиляции. 3.8. Оценка рисков и страхование от них Важном моментом в планировании инвестиционного проекта является анализ рисков, определение, разработка мероприятий по их снижению и мониторинг наиболее значимых рисков с целью снижения отклонения фактических показателей реализации проекта от запланированных значений. В бизнес-плане необходимо предусматривать альтернативные программы и стратегии на случай возникновения угрозы со стороны конкурентов, от собственных просчётов в области маркетинга и производственной политике, последствия технического прогресса, который может быстро «состарить» идею, товара или услугу. Для снижения рисков руководством проведен комплексный анализ факторов, которые могут затруднить реализацию проекта, и предлагаются мероприятия и методы по их минимизации. Внешне непредсказуемые риски. Риски неожиданных государственных мер регулирования в сферах: 16 - риск материально-технического снабжения: независимость от внешних поставок, использование собственного сырья добываемого на арендованном месторождении; - риск охраны окружающей среды: производство ведётся на небольшом заводе использующий новые экологически безопасные технологии выпуска продукта; - риск проектных и производственных нормативов: учитывается установкой конкурентоспособного оборудования и покупкой технологии у НПП «Цемент новые технологии» в соответствии с требованиями основных потребителей и нормативов; - риск в ценообразовании: учитывается выбранным методом установления цены - ориентацией на цены конкурентов при высокой рентабельности производства; - риск налогообложения: снижается из-за полного учета в расчетах существующей в настоящее время системы налогов РФ и РБ; - риски природных катастроф: наводнения, землетрясения, штормы, климатические катаклизмы и др. - маловероятны на территории уральского региона из-за континентального расположения и климата; - риски преступлений: саботаж и пр. - снижаются благодаря пропускной системе обособленного производства, а также тщательно проводимой кадровой политике. Внешне предсказуемые (но неопределенные) риски. Риск не принятия местных органов самоуправления и отрицательных социальных последствий не присутствует, так как на этапе внедрения местным властям будет предложено принять участие в проекте на правах инвестора освоение нового производства позволит предоставить рабочие места. Внутренние нетехнические риски. Риск срыва планов из-за недостатка рабочей силы - не существует в условиях безработицы и зарплаты, которая в среднем выше по району. Риск срыва планов из-за дефицита или поздней поставки материалов, ошибок проектирования, трудностей начального периода и прочие 17 снижается материальной заинтересованностью участников строительства и производства. Технические риски. Риски изменения технологии, ухудшения качества, производительности и пр. – низкие т.к. в данный момент на рынке существуют и получают прибыль цементные заводы с намного более старым оборудованием и низким качеством цемента, на их обновление потребуется большие средства и время. Страхуются также предполагаемым участием в акционерном капитале фирм-продавцов лицензии на производство, оборудования и технологии. Правовые риски. Риски лицензии, патентного права и пр. - страхуются договорами с внешними партнерами, патентнозащищенной лицензии и технологии, патентной защитой собственных товарных знаков и разработок. Анализ чувствительности показывает, насколько результат проекта зависит от изменения тех или иных факторов. Анализ чувствительности показывает: - проект остается довольно рентабельным при снижении валового дохода на 5%; - проект остается довольно устойчивым при увеличении расходов на сырье и материалы, обеспечивающие функционирование предприятия; - инвестиционный проект достаточно чувствителен к увеличению ставки дисконтирования. 30000000,00 25000000,00 20000000,00 15000000,00 10000000,00 5000000,00 0,00 70% 75% 80% 85% ЧДД 90% 95% 100% 105% 110% Чистая прибыль Рис. 3. Анализ чувствительности по уровню цены 18 115% Согласно экономической оценке коэффициента вариации можно признать высокую колеблемость финансовых результатов проекта. 45 000 000 40 000 000 35 000 000 30 000 000 25 000 000 20 000 000 15 000 000 10 000 000 5 000 000 0 85% 90% 95% 100% 105% 110% при уровне цены 80% от базы при уровне цены 90% от базы при базовом значении цены при уровне цены 110% от базы 115% при уровне цены 120% от базы Рис. 4. Анализ чувствительности по уровню ЧДД Однако, если учесть особенности отечественной экономики и ценообразования на современном этапе, можно сказать, что проект обладает средней степенью риска. 3.9. Стратегия финансирования Для открытия аквапарка нам потребуется около $3-4 млн. Сюда входят все затраты: на покупку земли, строительство и отделку, закупку оборудования, подбор персонала и рекламу первых нескольких месяцев. Для начала строительства необходимо составить проект и всю необходимую документацию. Такую работу выполняют архитектурно-строительные бюро и проектные фирмы. Они есть почти в каждом городе. В рамках исследований для данного бизнес плана аквапарка мы установили, что средняя цена их услуг составляет примерно $100150 тыс. Проектировщики могут взять на себя все вопросы одобрения со стороны комиссии по городскому строительству и отводу земли. Рентабельность бизнеса аквапарк находится в районе 50-80%. Затраты окупятся через 3-4 года. Как показывают исследования, представители этого бизнеса охотно идут на сотрудничество, ведь для них это отличный шанс расширит сеть 19 без строительства помещения. 3.10. Финансовый план Предполагается следующий план продаж на ближайшие три года с момента ввода аквапарка в эксплуатацию: Таблица 4 План посещений на 2016-2018 гг. Год, квартал 2016 2017 2018 Посещений, чел I 17550 II 21938 III 27423 IV 34279 I 42849 II 53561 III 66951 IV 83689 I 104611 II 130764 III 163455 IV 204319 Процесс открытия аквапарка состоит из четырёх основных стадий: подготовительные работы, основные работы, отделочные работы, установка и наладка оборудования. Этот раздел бизнес-плана призван обобщить материалы предыдущих частей и представить их в стоимостном выражении. Здесь необходимо подготовить сразу несколько документов. Стоимость: цена зависит от дня недели и времени посещения. Дети до 5 лет бесплатно (при предъявлении свидетельства о рождении или копии). В будни посещение аквапарка с 10.00 до 19.00 обойдется вам в 200 рублей за час. В выходные с 12.00 до 18.00 цена 300 рублей/час. Если вы решили посетить аквапарк вечером, то придется заплатить 350 рублей за каждый час в будни и в выходные. Прокат шапочки, купальных тапок, кругов и спасательных жилетов – 30 рублей. 20 Осмотр врача – 20 рублей с человека. Посещение тренажерного зала будет стоить 150 рублей в час. Воспользоваться детской комнатой, то ее стоимость 120 рублей в час. Бильярд – 150 рублей/час. Финансовый раздел – один из важнейших разделов бизнес-плана, так как является главным критерием принятия инвестиционного проекта к реализации. Финансовый план необходим для контроля финансовой обеспеченности инвестиционного проекта на всех этапах его реализации и отражает предстоящие финансовые затраты, источники их покрытия и ожидаемые финансовые результаты, а также результаты расчетов, которые проводятся при его разработке в определенной последовательности. Финансовый план включает в себя такие таблицы как: отчет о финансовых результатах, план денежных потоков, эффективность проекта, анализ чувствительности. Динамика выручки и затрат проекта аквапарка представлена на рисунке 5. 16000000,00 14000000,00 12000000,00 10000000,00 8000000,00 6000000,00 4000000,00 2000000,00 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 квартал 8,00 9,00 10,00 11,00 12,00 Выручка от реализации всего (без налогов) Всего материальных затрат Себестоимость Полные текущие затраты Рис. 5. Выручка и затраты проекта, руб. В ходе деятельности проектируемого аквапарка планируются следующие 21 статьи затрат: расходы на аренду, рекламу, заработную плату, налоговые выплаты и т. д. Полные текущие затраты в первый квартал составят 13 038 645,50 руб.. выручка в первый квартал составит 3263280,00 рублей, к 12 кварталу увеличится и составит 14369000,00 рублей. Финансовый анализ проекта имеет целью проверить выгодность участия в проекте предприятия с финансовых позиций. Необходимо убедиться, что вложение средств в проект является более выгодным, чем альтернативные варианты использования этих средств. Все расчеты по данному проекту ведутся в базисных (очищенных от инфляции) ценах. Это облегчит восприятие расчетных данных по проекту. Собственные средства финансирования проекта составляют 16 000 000 руб. (12000 000 выделяет бюджет города на строительство аквапарка, 4000 000 собственный средства инвестора). Заемные средства 2000 000 руб. под 24 процента годовых в Байкальском банке сбербанка 2000000,00 1500000,00 1000000,00 500000,00 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 -500000,00 7,00 8,00 9,00 10,00 11,00 12,00 квартал Выплаченные проценты Погашение задолженности итого Задолженность на конец текущего интервала планирования Рис. 6. Заемный капитал Чистый оборотный капитал представлен на графике рисунка 7. 22 Росси 40000000,00 35000000,00 30000000,00 25000000,00 20000000,00 15000000,00 10000000,00 5000000,00 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 -5000000,00 7,00 8,00 9,00 10,00 11,00 12,00 квартал Нормируемые оборотные активы Нормируемые краткосрочные пассивы Потребность в чистом оборотном капитале Чистый оборотный капитал Рис. 7. Чистый оборотный капитал, руб. В Отчете о финансовых результатах отражаются финансовые результаты деятельности аквапарка за отчетный период и аналогичный период предыдущего года. В финансовой части бизнес-плана указываются подробно расход, приход и прибыль. Суммы доходов, расходов и финансовые результаты рассчитываются для отражения в форме № 2 нарастающим итогом с начала года до конца отчетного периода (табл. 5). 23 Таблица 5 Отчет о финансовых результатах В рублях Отчет Выручка от реализации Себестоимость продукции Текущие затраты, не включенные в себестоимость Налогооблагаемая прибыль Реинвестируемая прибыль Налог на прибыль Чистая прибыль/убытк и Нераспределенная прибыль/убытк и То же нарастающим итогом квартал1 квартал2 3809750,00 квартал3 4354000,0 0 квартал4 5488000,0 0 квартал5 7088400,0 0 квартал6 7712250,0 0 квартал7 9041200,0 0 квартал8 9687000,0 0 квартал9 10877600,0 0 квартал10 11838800,0 0 квартал11 12563100,0 0 квартал12 14369000,0 0 3263280,00 12958645,5 0 3970736,42 3996657,3 3 4317062,5 0 4999655,6 7 5033696,5 8 5182433,5 0 5331170,4 2 5165107,33 5193844,25 5342581,17 5649638,33 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 9775365,50 -240986,42 277342,67 1090937,5 0 2008744,3 3 2598553,4 2 3778766,5 0 4275829,5 8 5632492,67 6564955,75 7140518,83 8639361,67 6485000,00 -324250,00 324250,00 324250,00 324250,00 324250,00 324250,00 324250,00 -324250,00 -324250,00 -324250,00 -324250,00 0,00 0,00 55468,53 218187,50 401748,87 519710,68 755753,30 855165,92 1126498,53 1312991,15 1428103,77 1727872,33 9775365,50 -240986,42 221874,13 872750,00 1606995,4 7 2078842,7 3 3023013,2 0 3420663,6 7 4505994,13 5251964,60 5712415,07 6911489,33 9775365,50 -240986,42 221874,13 872750,00 1606995,4 7 2078842,7 3 3023013,2 0 3420663,6 7 4505994,13 5251964,60 5712415,07 6911489,33 9775365,50 10016351,9 2 9794477,7 8 8921727,7 8 7314732,3 2 5235889,5 8 2212876,3 8 1207787,2 8 5713781,42 10965746,0 2 16678161,0 8 23589650,4 2 24 К 12 кварталу реализации проекта чистая прибыль составит 6911489,33 рублей. Динамика прибыли проекта аквапарка представлена на рисунке 8. 30000000,00 25000000,00 20000000,00 15000000,00 10000000,00 5000000,00 0,00 -5000000,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 9,00 10,0011,0012,00 -10000000,00 -15000000,00 квартал Налогооблагаемая прибыль Чистая прибыль/убытки Нераспределенная прибыль нарастающим итогом Рис. 8. Динамика прибыли проекта, руб. Общее же движение денежных средств, включающее в себя денежные потоки от инвестиционных операций, денежные потоки от текущих операций, денежные потоки от финансовых операций и общие результаты деятельности. Движение денежных средств показывает амортизационные отчисления, которые включены в себестоимость услуг, не являются уменьшением денежных средств. На протяжении всего периода реализации проекта баланс денежных средств нарастающим итогом остается положительным. 25 40000000,00 35000000,00 30000000,00 25000000,00 20000000,00 15000000,00 10000000,00 5000000,00 0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 квартал 8,00 9,00 10,00 11,00 12,00 Приток Отток Свободные денежные средства за период Свободные ден. ср-ва нарастающим итогом Рис. 9. Движение денежных средств, руб. Относительно текущей деятельности предприятия, то здесь можно отметить получение прибыли в ходе реализации услуг аквапарка, в свою очередь прибыль рассчитывается как разница между показателями дохода, текущих затрат, и налога на прибыль. В течении первых трех лет жизни проекта будет выплачиваться кредит равными долями. В дальнейшем инвестиционные затраты будут осуществляться за счет собственных средств. За время реализации проекта предполагается постоянное снижение удельного веса постоянных активов в общем объеме активов проекта. Это объясняется снижением остаточной стоимости основных фондов вследствие начисленного износа во время деятельности и ростом абсолютного значения активов проекта. Финансовая эффективность проекта характеризуется системой показателей финансовой состоятельности проекта, отражающих соотношение затрат и результатов (табл. 6). 26 Таблица 6 Показатели финансовой состоятельности проекта В процентах Показатели Коэффициент общей ликвидности Коэффициент общей платежеспособности Себестоимость к выручке от реализации Оборачиваемость активов ква рта л2 квартал3 ква рта л4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 20,9 5 3,48 3,86 4,80 6,15 8,11 10,39 13,05 15,94 19,07 22,48 24,97 89,3 87,5 2 9 88,54 89,03 89,35 90,53 92,64 94,24 95,49 96,28 397, 104, 10 23 91,79 6 70,53 65,27 57,32 55,03 47,48 43,87 42,53 39,32 0,18 0,21 0,24 0,30 0,39 0,43 0,50 0,51 0,46 0,41 0,37 0,35 0,80 4,44 8,55% 11,27 16,62 17,79 19,09 18,27 16,65 16,79 0,83 4,64 9,00 11,91 17,69 18,92 20,15 19,15 17,35 17,44 квар тал1 88,4 88,14 2 78,6 Рентабельность активов Рентабельность инвестированного капитала 54,5 - 7 1,78 54,8 - 2 1,84 27 450,00% 400,00% 350,00% 300,00% 250,00% 200,00% 150,00% 100,00% 50,00% 0,00% 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 9,00 10,00 11,00 12,00 -50,00% -100,00% квартал Коэффициент общей платежеспособности Себестоимость к выручке от реализации Рентабельность активов Рентабельность инвестированного капитала Рис. 10. Показатели финансовой оценки проекта, % Показатели, приведенные в таблице 6, говорят о финансовой эффективности проекта и о его устойчивости. Коэффициент общей ликвидности за время реализации проекта аквапарка возрастает с 20,95 до 24,97, коэффициент общей платежеспособности – с 89,32 до 96,28%. Основными показателями, характеризующими уровень эффективности инвестиционных вложений, являются: чистый дисконтированный доход (ЧДД, NPV), индекс доходности (ИД, PI), срок окупаемости (PB) и внутренняя норма доходности (ВНД, IRR). Основные показатели эффективности инвестиций проекта аквапарка представлены в таблице 7 и на рисунке 12. Таблица 7 Основные показатели эффективности инвестиций проекта Чистый дисконтированный доход (NPV) Номинальная годовая ставка сравнения (дисконтирования) (RD) Простой срок окупаемости Дисконтированный срок окупаемости Индекс доходности (PI) Внутренняя норма доходности (из расчета по периодам) Внутренняя норма доходности (годовая номинальная) (IRR) 28 17332934,48 20,00% 9,00 9,00 364,90% 15,43% 58,81% 25000000,00 20000000,00 15000000,00 10000000,00 5000000,00 0,00 -5000000,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 9,00 10,00 11,00 12,00 -10000000,00 -15000000,00 -20000000,00 квартал Чистый поток ден. ср-в за период Дисконтиров. чистый поток ден. ср-в за период Полные инвест. затраты за период Чистый поток ден. ср-в нараст. итогом Дисконтиров. чистый поток ден. ср-в нараст. итогом Дисконтиров. инвестиц. затраты нараст. итогом Рис. 11. Показатели эффективности проекта, руб. Анализ эффективности инвестиций в проект выявил его состоятельность. Дисконтированный чистый поток денежных средств составил 17332934,48 р.. Период окупаемости – менее 9 кварталов. Величина объема реализации является наиболее значимым фактором, влияющим на показатель NPV и срок окупаемости проекта. Проведем анализ чувствительности проекта для установления границы изменения основных параметров, при которых проект сохраняет приемлемый уровень эффективности и финансовой состоятельности. Параметрами наиболее подверженными возможному изменению при реализации данного проекта являются уровень цен на конечную продукцию, объем продаж и уровень инвестиций в постоянные активы. 29 4. РАСЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПРОГРАММНОГО ПРОДУКТА PROJECT MANAGER аквапарк 1. МакЕдироэконо- ниц ы мичеизское меокружерение ния Предполагаемый ежемесячный темп инфляции Номинальная годовая ставка сравнения (дисконтирования) Период начисления процентов Годовая ставка дохода по депозитам Ставка рефинансирования ЦБ РФ квартал10 квартал11 квартал12 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 % 1,21% 1,21% 1,21% 1,21% 1,36% 1,36% 1,36% 1,36% 1,36% 1,36% 1,36% 1,36% % 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 % 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% 12,00% % 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% 7,25% дне й "СИ" 30,0 30 Годовой темп инфляции % 15,53% 15,53% 15,53% 15,53% 17,60% 17,60% 17,60% 17,60% 17,60% квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 17,60% 17,60% 17,60% квартал10 квартал11 квартал12 аквапарк 2. Налоговое окружение Единиц ы измерения Налог на добавленную стоимость (НДС) % 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% 18,00% % 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% % 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% 30,00% % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% налог на прибыль Отчисления на социальные нужды (ЕСН) Налог с владельцев транспортных средств Налог на имущество Дополнительный налог - ставка "СИ" 31 - база налогообложения аквапарк 3. Объем реализации продукции Выручка от оптовой реализации Наименование продукции. Объем реализации Оптовая цена за единицу (без НДС ) Выручка (без НДС) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Выручка от оптовой реализации 100% Единиц ы измерения "СИ" квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 100% 0,30 0,35 0,40 0,50 0,60 0,65 0,70 0,75 0,80 0,85 0,90 1,00 ед. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 всего (без НДС) Выручка от розничной реализации Разовое посещение В будни Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж Разовое посещение в выходные Объем реализации раз 510,00 595,00 680,00 850,00 1020,00 1105,00 1190,00 1275,00 1360,00 1445,00 1530,00 1700,00 руб. 200,00 200,00 200,00 250,00 250,00 250,00 280,00 280,00 300,00 300,00 300,00 300,00 руб. 102000,0 0 119000,0 0 136000,0 0 212500,0 0 255000,0 0 276250,0 0 333200,0 0 357000,0 0 408000,0 0 433500,0 0 459000,0 0 510000,0 0 руб. 18360,00 21420,00 24480,00 38250,00 45900,00 49725,00 59976,00 64260,00 73440,00 78030,00 82620,00 91800,00 руб. 120360,0 0 140420,0 0 160480,0 0 250750,0 0 300900,0 0 325975,0 0 393176,0 0 421260,0 0 481440,0 0 511530,0 0 541620,0 0 601800,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 570,00 665,00 760,00 950,00 1140,00 1235,00 1330,00 1425,00 1520,00 1615,00 1710,00 1900,00 раз 1700 1900 33 Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж в вечернее время Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж руб. 300,00 300,00 300,00 300,00 350,00 350,00 350,00 350,00 350,00 400,00 400,00 400,00 руб. 171000,0 0 199500,0 0 228000,0 0 285000,0 0 399000,0 0 432250,0 0 465500,0 0 498750,0 0 532000,0 0 руб. 30780,00 35910,00 41040,00 51300,00 71820,00 77805,00 83790,00 89775,00 95760,00 646000,0 0 116280,0 0 684000,0 0 123120,0 0 760000,0 0 136800,0 0 руб. 201780,0 0 235410,0 0 269040,0 0 336300,0 0 470820,0 0 510055,0 0 549290,0 0 588525,0 0 627760,0 0 762280,0 0 807120,0 0 896800,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 600,00 700,00 800,00 1000,00 1200,00 1300,00 1400,00 1500,00 1600,00 1700,00 1800,00 2000,00 руб. 350,00 350,00 350,00 350,00 400,00 400,00 400,00 400,00 450,00 450,00 450,00 500,00 руб. 210000,0 0 245000,0 0 280000,0 0 350000,0 0 480000,0 0 520000,0 0 руб. 37800,00 44100,00 50400,00 63000,00 86400,00 93600,00 560000,0 0 100800,0 0 600000,0 0 108000,0 0 720000,0 0 129600,0 0 765000,0 0 137700,0 0 810000,0 0 145800,0 0 1000000, 00 180000,0 0 руб. 247800,0 0 289100,0 0 330400,0 0 413000,0 0 566400,0 0 613600,0 0 660800,0 0 708000,0 0 849600,0 0 902700,0 0 955800,0 0 1180000, 00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 раз 2000 34 детская комната Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж прокат шапочки Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС раз 480,00 560,00 640,00 800,00 960,00 1040,00 1120,00 1200,00 1280,00 1360,00 1440,00 1600,00 руб. 120,00 120,00 120,00 120,00 150,00 150,00 150,00 150,00 200,00 200,00 200,00 200,00 руб. 57600,00 67200,00 76800,00 96000,00 144000,0 0 156000,0 0 168000,0 0 180000,0 0 256000,0 0 272000,0 0 288000,0 0 320000,0 0 руб. 10368,00 12096,00 13824,00 17280,00 25920,00 28080,00 30240,00 32400,00 46080,00 48960,00 51840,00 57600,00 руб. 67968,00 79296,00 90624,00 113280,0 0 169920,0 0 184080,0 0 198240,0 0 212400,0 0 302080,0 0 320960,0 0 339840,0 0 377600,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 930,00 1085,00 1240,00 1550,00 1860,00 2015,00 2170,00 2325,00 2480,00 2635,00 2790,00 3100,00 руб. 30,00 30,00 30,00 30,00 40,00 40,00 40,00 40,00 50,00 50,00 50,00 50,00 руб. 27900,00 32550,00 37200,00 46500,00 74400,00 80600,00 86800,00 93000,00 124000,0 0 131750,0 0 139500,0 0 155000,0 0 руб. 5022,00 5859,00 6696,00 8370,00 13392,00 14508,00 15624,00 16740,00 22320,00 23715,00 25110,00 27900,00 руб. 32922,00 38409,00 43896,00 54870,00 87792,00 95108,00 102424,0 0 109740,0 0 146320,0 0 155465,0 0 164610,0 0 182900,0 0 раз 1600 3100 35 Налог с продаж осмотр врача Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж тренажеры Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 930,00 1085,00 1240,00 1550,00 1860,00 2015,00 2170,00 2325,00 2480,00 2635,00 2790,00 3100,00 руб. 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00 40,00 40,00 руб. 18600,00 21700,00 24800,00 31000,00 37200,00 60450,00 65100,00 69750,00 74400,00 79050,00 111600,0 0 124000,0 0 руб. 3348,00 3906,00 4464,00 5580,00 6696,00 10881,00 11718,00 12555,00 13392,00 14229,00 20088,00 22320,00 руб. 21948,00 25606,00 29264,00 36580,00 43896,00 71331,00 76818,00 82305,00 87792,00 93279,00 131688,0 0 146320,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 360,00 420,00 480,00 600,00 720,00 780,00 840,00 900,00 960,00 1020,00 1080,00 1200,00 руб. 150,00 150,00 150,00 150,00 200,00 200,00 200,00 200,00 300,00 300,00 300,00 300,00 руб. 54000,00 63000,00 72000,00 90000,00 144000,0 0 156000,0 0 168000,0 0 180000,0 0 288000,0 0 306000,0 0 324000,0 0 360000,0 0 раз раз 3100 1200 36 НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж бильярд Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж абонимент 12 мес. Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) руб. 9720,00 11340,00 12960,00 16200,00 25920,00 28080,00 30240,00 32400,00 51840,00 55080,00 58320,00 64800,00 руб. 63720,00 74340,00 84960,00 106200,0 0 169920,0 0 184080,0 0 198240,0 0 212400,0 0 339840,0 0 361080,0 0 382320,0 0 424800,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 288,00 336,00 384,00 480,00 576,00 624,00 672,00 720,00 768,00 816,00 864,00 960,00 руб. 150,00 150,00 150,00 150,00 200,00 200,00 200,00 200,00 200,00 300,00 300,00 300,00 руб. 43200,00 50400,00 57600,00 72000,00 115200,0 0 124800,0 0 134400,0 0 144000,0 0 153600,0 0 244800,0 0 259200,0 0 288000,0 0 руб. 7776,00 9072,00 10368,00 12960,00 20736,00 22464,00 24192,00 25920,00 27648,00 44064,00 46656,00 51840,00 руб. 50976,00 59472,00 67968,00 84960,00 135936,0 0 147264,0 0 158592,0 0 169920,0 0 181248,0 0 288864,0 0 305856,0 0 339840,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 93,00 108,50 124,00 155,00 186,00 201,50 217,00 232,50 248,00 263,50 279,00 310,00 9000,00 9000,00 9000,00 9000,00 10000,00 10000,00 10000,00 10000,00 11000,00 11000,00 11000,00 12000,00 раз шт руб. 960 310 37 Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж Индивидукальные занятия в трен. по плаванию Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж руб. 837000,0 0 150660,0 0 976500,0 0 175770,0 0 1116000, 00 200880,0 0 1395000, 00 251100,0 0 1860000, 00 334800,0 0 2015000, 00 362700,0 0 2170000, 00 390600,0 0 2325000, 00 418500,0 0 2728000, 00 491040,0 0 2898500, 00 521730,0 0 3069000, 00 552420,0 0 3720000, 00 669600,0 0 руб. 987660,0 0 1152270, 00 1316880, 00 1646100, 00 2194800, 00 2377700, 00 2560600, 00 2743500, 00 3219040, 00 3420230, 00 3621420, 00 4389600, 00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27,00 31,50 36,00 45,00 54,00 58,50 63,00 67,50 72,00 76,50 81,00 90,00 руб. 3000,00 3000,00 3000,00 3000,00 4000,00 4000,00 4000,00 4000,00 4000,00 5000,00 5000,00 5000,00 руб. 81000,00 94500,00 108000,0 0 135000,0 0 216000,0 0 234000,0 0 252000,0 0 270000,0 0 288000,0 0 382500,0 0 405000,0 0 450000,0 0 руб. 14580,00 17010,00 19440,00 24300,00 38880,00 42120,00 45360,00 48600,00 51840,00 68850,00 72900,00 81000,00 руб. 95580,00 111510,0 0 127440,0 0 159300,0 0 254880,0 0 276120,0 0 297360,0 0 318600,0 0 339840,0 0 451350,0 0 477900,0 0 531000,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. раз 90 акваэробика 38 Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж соки в ассортименте Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС раз 1000 300,00 350,00 400,00 500,00 600,00 650,00 700,00 750,00 800,00 850,00 900,00 1000,00 5000,00 5000,00 5000,00 5000,00 5000,00 5000,00 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 руб. 1500000, 00 270000,0 0 1750000, 00 315000,0 0 2000000, 00 360000,0 0 2500000, 00 450000,0 0 3000000, 00 540000,0 0 3250000, 00 585000,0 0 4200000, 00 756000,0 0 4500000, 00 810000,0 0 4800000, 00 864000,0 0 5100000, 00 918000,0 0 5400000, 00 972000,0 0 6000000, 00 1080000, 00 руб. 1770000, 00 2065000, 00 2360000, 00 2950000, 00 3540000, 00 3835000, 00 4956000, 00 5310000, 00 5664000, 00 6018000, 00 6372000, 00 7080000, 00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 300,00 350,00 400,00 500,00 600,00 650,00 700,00 750,00 800,00 850,00 900,00 1000,00 руб. 250,00 250,00 250,00 250,00 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 350,00 350,00 350,00 руб. 75000,00 87500,00 100000,0 0 125000,0 0 180000,0 0 195000,0 0 210000,0 0 225000,0 0 240000,0 0 297500,0 0 315000,0 0 350000,0 0 руб. 13500,00 15750,00 18000,00 22500,00 32400,00 35100,00 37800,00 40500,00 43200,00 53550,00 56700,00 63000,00 руб. 88500,00 103250,0 0 118000,0 0 147500,0 0 212400,0 0 230100,0 0 247800,0 0 265500,0 0 283200,0 0 351050,0 0 371700,0 0 413000,0 0 руб. руб. л 1000 39 Налог с продаж кофе Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж молочные кокт. в ассортименте Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 180,00 210,00 240,00 300,00 360,00 390,00 420,00 450,00 480,00 510,00 540,00 600,00 руб. 189,00 200,00 200,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 210,00 руб. 34020,00 42000,00 48000,00 63000,00 75600,00 81900,00 88200,00 94500,00 100800,0 0 107100,0 0 113400,0 0 126000,0 0 руб. 6123,60 7560,00 8640,00 11340,00 13608,00 14742,00 15876,00 17010,00 18144,00 19278,00 20412,00 22680,00 руб. 40143,60 49560,00 56640,00 74340,00 89208,00 96642,00 104076,0 0 111510,0 0 118944,0 0 126378,0 0 133812,0 0 148680,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120,00 140,00 160,00 200,00 240,00 260,00 280,00 300,00 320,00 340,00 360,00 400,00 руб. 298,00 300,00 300,00 300,00 300,00 350,00 350,00 350,00 350,00 350,00 350,00 350,00 руб. 35760,00 42000,00 48000,00 60000,00 72000,00 91000,00 98000,00 105000,0 0 112000,0 0 119000,0 0 126000,0 0 140000,0 0 чаш ка 0,5 600 400 40 НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж чай в ассортименте Объем реализации Цена за единицу (без НДС и налога с продаж) Выручка (без НДС и налога с продаж) НДС к выручке Выручка с учетом НДС Налог с продаж Выручка от розничной реализации всего (без налогов) руб. 6436,80 7560,00 8640,00 10800,00 12960,00 16380,00 17640,00 18900,00 20160,00 21420,00 22680,00 25200,00 руб. 42196,80 49560,00 56640,00 70800,00 84960,00 107380,0 0 115640,0 0 123900,0 0 132160,0 0 140420,0 0 148680,0 0 165200,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 180,00 210,00 240,00 300,00 360,00 390,00 420,00 450,00 480,00 510,00 540,00 600,00 руб. 90,00 90,00 90,00 90,00 100,00 100,00 100,00 100,00 110,00 110,00 110,00 110,00 руб. 16200,00 18900,00 21600,00 27000,00 36000,00 39000,00 42000,00 45000,00 52800,00 56100,00 59400,00 66000,00 руб. 2916,00 3402,00 3888,00 4860,00 6480,00 7020,00 7560,00 8100,00 9504,00 10098,00 10692,00 11880,00 руб. 19116,00 22302,00 25488,00 31860,00 42480,00 46020,00 49560,00 53100,00 62304,00 66198,00 70092,00 77880,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 3263280, 00 3809750, 00 4354000, 00 5488000, 00 7088400, 00 7712250, 00 9041200, 00 9687000, 00 1087760 0,00 1183880 0,00 1256310 0,00 1436900 0,00 л 600 41 Выручка от реализации всего (без налогов) НДС к выручке всего Налог с продаж всего Выручка с учетом налога с продаж всего руб. 3263280, 00 3809750, 00 4354000, 00 5488000, 00 7088400, 00 7712250, 00 9041200, 00 9687000, 00 1087760 0,00 1183880 0,00 1256310 0,00 1436900 0,00 руб. 587390,4 0 685755,0 0 783720,0 0 987840,0 0 1275912, 00 1388205, 00 1627416, 00 1743660, 00 1957968, 00 2130984, 00 2261358, 00 2586420, 00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 3850670, 40 4495505, 00 5137720, 00 6475840, 00 8364312, 00 9100455, 00 1066861 6,00 1143066 0,00 1283556 8,00 1396978 4,00 1482445 8,00 1695542 0,00 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 600,00 700,00 800,00 1000,00 1200,00 1300,00 1400,00 1500,00 1600,00 1700,00 1800,00 2000,00 руб. 150,00 руб. 90000,00 150,00 105000,0 0 150,00 120000,0 0 160,00 160000,0 0 160,00 192000,0 0 160,00 208000,0 0 160,00 224000,0 0 160,00 240000,0 0 160,00 256000,0 0 160,00 272000,0 0 160,00 288000,0 0 160,00 320000,0 0 аквапарк 4. Прямые материальные затраты Единиц ы измерения "СИ" вода для диспенсеров Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) бутыл ь 20 л 2000 42 НДС к затратам мол. кокт. Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам соки Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам руб. 16200,00 18900,00 21600,00 28800,00 34560,00 37440,00 40320,00 43200,00 46080,00 48960,00 51840,00 57600,00 120,00 140,00 160,00 200,00 240,00 260,00 280,00 300,00 320,00 340,00 360,00 400,00 руб. 80,00 80,00 80,00 80,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 90,00 руб. 9600,00 11200,00 12800,00 16000,00 21600,00 23400,00 25200,00 27000,00 28800,00 30600,00 32400,00 36000,00 руб. 1728,00 2016,00 2304,00 2880,00 3888,00 4212,00 4536,00 4860,00 5184,00 5508,00 5832,00 6480,00 300,00 350,00 400,00 500,00 600,00 650,00 700,00 750,00 800,00 850,00 900,00 1000,00 руб. 80,00 80,00 80,00 80,00 86,00 86,00 86,00 86,00 86,00 86,00 86,00 86,00 руб. 24000,00 28000,00 32000,00 40000,00 51600,00 55900,00 60200,00 64500,00 68800,00 73100,00 77400,00 86000,00 руб. 4320,00 5040,00 5760,00 7200,00 9288,00 10062,00 10836,00 11610,00 12384,00 13158,00 13932,00 15480,00 180,00 210,00 240,00 300,00 360,00 390,00 420,00 450,00 480,00 510,00 540,00 600,00 руб. 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 70,00 руб. 12600,00 14700,00 16800,00 21000,00 25200,00 27300,00 29400,00 31500,00 33600,00 35700,00 37800,00 42000,00 руб. 2268,00 2646,00 3024,00 3780,00 4536,00 4914,00 5292,00 5670,00 6048,00 6426,00 6804,00 7560,00 0,5 л 400 1000 кофе Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам чаш ка 600 чай в ассортименте 43 Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам средства гигиены мыло жидкое Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам освежитель воздуха Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам л 180,00 210,00 240,00 300,00 360,00 390,00 420,00 450,00 480,00 510,00 540,00 600,00 руб. 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 руб. 3600,00 4200,00 4800,00 6000,00 7200,00 7800,00 8400,00 9000,00 9600,00 10200,00 10800,00 12000,00 руб. 648,00 756,00 864,00 1080,00 1296,00 1404,00 1512,00 1620,00 1728,00 1836,00 1944,00 2160,00 150,00 175,00 200,00 250,00 300,00 325,00 350,00 375,00 400,00 425,00 450,00 500,00 руб. 47,00 47,00 47,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 48,00 руб. 7050,00 8225,00 9400,00 12000,00 14400,00 15600,00 16800,00 18000,00 19200,00 20400,00 21600,00 24000,00 руб. 1269,00 1480,50 1692,00 2160,00 2592,00 2808,00 3024,00 3240,00 3456,00 3672,00 3888,00 4320,00 180,00 210,00 240,00 300,00 360,00 390,00 420,00 450,00 480,00 510,00 540,00 600,00 руб. 45,00 45,00 45,00 66,00 66,00 66,00 66,00 66,00 66,00 66,00 66,00 66,00 руб. 8100,00 9450,00 10800,00 19800,00 23760,00 25740,00 27720,00 29700,00 31680,00 33660,00 35640,00 39600,00 руб. 1458,00 1701,00 1944,00 3564,00 4276,80 4633,20 4989,60 5346,00 5702,40 6058,80 6415,20 7128,00 шт шт 600 500 600 туалетная бумага 44 Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам средства для мытья полов Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам салфетки Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам очиститель для воды Расход уп 4 шт 234,00 273,00 312,00 390,00 468,00 507,00 546,00 585,00 624,00 663,00 702,00 780,00 руб. 35,00 35,00 35,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 40,00 руб. 8190,00 9555,00 10920,00 15600,00 18720,00 20280,00 21840,00 23400,00 24960,00 26520,00 28080,00 31200,00 руб. 1474,20 1719,90 1965,60 2808,00 3369,60 3650,40 3931,20 4212,00 4492,80 4773,60 5054,40 5616,00 48,00 56,00 64,00 80,00 96,00 104,00 112,00 120,00 128,00 136,00 144,00 160,00 руб. 56,00 56,00 56,00 56,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 60,00 руб. 2688,00 3136,00 3584,00 4480,00 5760,00 6240,00 6720,00 7200,00 7680,00 8160,00 8640,00 9600,00 руб. 483,84 564,48 645,12 806,40 1036,80 1123,20 1209,60 1296,00 1382,40 1468,80 1555,20 1728,00 60,00 70,00 80,00 100,00 120,00 130,00 140,00 150,00 160,00 170,00 180,00 200,00 руб. 66,00 66,00 67,00 67,00 67,00 67,00 67,00 67,00 67,00 67,00 67,00 67,00 руб. 3960,00 4620,00 5360,00 6700,00 8040,00 8710,00 9380,00 10050,00 10720,00 11390,00 12060,00 13400,00 руб. 712,80 831,60 964,80 1206,00 1447,20 1567,80 1688,40 1809,00 1929,60 2050,20 2170,80 2412,00 54,00 63,00 72,00 90,00 108,00 117,00 126,00 135,00 144,00 153,00 162,00 180,00 шт уп уп 780 160 200 180 45 Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам чистящие средства для бассейнов Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам спортивный инвентарь (для детской комнаты) Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам руб. 182,00 182,00 182,00 182,00 182,00 182,00 182,00 182,00 182,00 182,00 182,00 182,00 руб. 9828,00 11466,00 13104,00 16380,00 19656,00 21294,00 22932,00 24570,00 26208,00 27846,00 29484,00 32760,00 руб. 1769,04 2063,88 2358,72 2948,40 3538,08 3832,92 4127,76 4422,60 4717,44 5012,28 5307,12 5896,80 192,00 224,00 256,00 320,00 384,00 416,00 448,00 480,00 512,00 544,00 576,00 640,00 руб. 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 руб. 27840,00 32480,00 37120,00 46400,00 55680,00 60320,00 64960,00 69600,00 74240,00 78880,00 83520,00 92800,00 руб. 5011,20 5846,40 6681,60 8352,00 10022,40 10857,60 11692,80 12528,00 13363,20 14198,40 15033,60 16704,00 140,10 163,45 186,80 233,50 280,20 303,55 326,90 350,25 373,60 396,95 420,30 467,00 руб. 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 145,00 руб. 20314,50 23700,25 27086,00 33857,50 40629,00 44014,75 47400,50 50786,25 54172,00 57557,75 60943,50 67715,00 руб. 3656,61 4266,05 4875,48 6094,35 7313,22 7922,66 8532,09 9141,53 9750,96 10360,40 10969,83 12188,70 шт уп 640 467 46 коврики для трен Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам лампы накаливания Расход Цена за единицу (без НДС) Затраты (без НДС) НДС к затратам Всего материальных затрат НДС к затратам шт 102,00 119,00 136,00 170,00 204,00 221,00 238,00 255,00 272,00 289,00 306,00 340,00 руб. 110,00 110,00 110,00 110,00 110,00 136,00 136,00 136,00 136,00 136,00 136,00 136,00 руб. 11220,00 13090,00 14960,00 18700,00 22440,00 30056,00 32368,00 34680,00 36992,00 39304,00 41616,00 46240,00 руб. 2019,60 2356,20 2692,80 3366,00 4039,20 5410,08 5826,24 6242,40 6658,56 7074,72 7490,88 8323,20 93,00 108,50 124,00 155,00 186,00 201,50 217,00 232,50 248,00 263,50 279,00 310,00 руб. 35,00 35,00 35,00 39,00 39,00 39,00 39,00 39,00 39,00 39,00 39,00 39,00 руб. 3255,00 3797,50 4340,00 6045,00 7254,00 7858,50 8463,00 9067,50 9672,00 10276,50 10881,00 12090,00 руб. 585,90 683,55 781,20 1088,10 1305,72 1414,53 1523,34 1632,15 1740,96 1849,77 1958,58 2176,20 руб. 242245,5 0 282619,7 5 323074,0 0 422962,5 0 513939,0 0 руб. 43604,19 50871,56 58153,32 76133,25 92509,02 562513,2 5 101252,3 9 605783,5 0 109041,0 3 649053,7 5 116829,6 8 692324,0 0 124618,3 2 735594,2 5 132406,9 7 778864,5 0 140195,6 1 865405,0 0 155772,9 0 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 шт 340 310 аквапарк 5. Численность и Единиц ы из- "СИ" 47 заработная плата Основной производственный персонал тренир по плаванию Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе тренир зала трен. Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе спасатель Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе охрана Зарплата в месяц мерения руб. 50000 чел. руб. руб. 50000 чел. руб. руб. 45000 чел. руб. руб. 35000 15000,00 17500,00 20000,00 25000,00 30000,00 32500,00 35000,00 37500,00 40000,00 42500,00 45000,00 50000,00 4,0 180000,0 0 4,0 210000,0 0 4,0 240000,0 0 4,0 300000,0 0 4,0 360000,0 0 4,0 390000,0 0 4,0 420000,0 0 4,0 450000,0 0 4,0 480000,0 0 4,0 510000,0 0 4,0 540000,0 0 4,0 600000,0 0 15000,00 17500,00 20000,00 25000,00 30000,00 32500,00 35000,00 37500,00 40000,00 42500,00 45000,00 50000,00 3,0 135000,0 0 3,0 157500,0 0 3,0 180000,0 0 3,0 225000,0 0 3,0 270000,0 0 3,0 292500,0 0 3,0 315000,0 0 3,0 337500,0 0 3,0 360000,0 0 3,0 382500,0 0 3,0 405000,0 0 3,0 450000,0 0 13500,00 15750,00 18000,00 22500,00 27000,00 29250,00 31500,00 33750,00 36000,00 38250,00 40500,00 45000,00 3,0 121500,0 0 3,0 141750,0 0 3,0 162000,0 0 3,0 202500,0 0 3,0 243000,0 0 3,0 263250,0 0 3,0 283500,0 0 3,0 303750,0 0 3,0 324000,0 0 3,0 344250,0 0 3,0 364500,0 0 3,0 405000,0 0 10500,00 12250,00 14000,00 17500,00 21000,00 22750,00 24500,00 26250,00 28000,00 29750,00 31500,00 35000,00 48 Численность Зарплата по группе Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе Зарплата основного персонала итого Отчисления на социальные нужды Вспомогательный производственный персонал Уборщица Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе чел. 3,0 руб. руб. 94500,00 3,0 110250,0 0 3,0 126000,0 0 3,0 157500,0 0 3,0 189000,0 0 3,0 204750,0 0 3,0 220500,0 0 3,0 236250,0 0 3,0 252000,0 0 3,0 267750,0 0 3,0 283500,0 0 3,0 315000,0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 чел. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 531000,0 0 619500,0 0 708000,0 0 885000,0 0 1062000, 00 1150500, 00 1239000, 00 1327500, 00 1416000, 00 1504500, 00 1593000, 00 1770000, 00 руб. 159300,0 0 185850,0 0 212400,0 0 265500,0 0 318600,0 0 345150,0 0 371700,0 0 398250,0 0 424800,0 0 451350,0 0 477900,0 0 531000,0 0 руб. 16000,00 16000,00 16000,00 16000,00 18000,00 18000,00 18000,00 18000,00 12000,00 12000,00 12000,00 12000,00 чел. 4,0 192000,0 0 4,0 192000,0 0 4,0 192000,0 0 4,0 192000,0 0 4,0 216000,0 0 4,0 216000,0 0 4,0 216000,0 0 4,0 216000,0 0 4,0 144000,0 0 4,0 144000,0 0 4,0 144000,0 0 4,0 144000,0 0 руб. 49 Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе Зарплата вспомогательного персонала итого Отчисления на социальные нужды Административноуправленческий персонал директор Зарплата в месяц Численность руб. 0,00 0,00 0,00 чел. 0,0 0,0 0,0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,0 0,0 0,0 0,0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0 0,0 0,0 0,0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 чел. 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 192000,0 0 192000,0 0 192000,0 0 192000,0 0 216000,0 0 216000,0 0 216000,0 0 216000,0 0 144000,0 0 144000,0 0 144000,0 0 144000,0 0 руб. 57600,00 57600,00 57600,00 57600,00 64800,00 64800,00 64800,00 64800,00 43200,00 43200,00 43200,00 43200,00 руб. 65000,00 65000,00 65000,00 65000,00 66000,00 66000,00 66000,00 66000,00 47000,00 47000,00 47000,00 47000,00 чел. 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 50 Зарплата по группе Администратор Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе бухгалтер Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе Зарплата административного персонала итого Отчисления на социальные нужды Сбытовой персонал менеджеры Зарплата в месяц руб. 195000,0 0 195000,0 0 195000,0 0 195000,0 0 198000,0 0 198000,0 0 198000,0 0 198000,0 0 141000,0 0 141000,0 0 141000,0 0 141000,0 0 руб. 25000,00 25000,00 25000,00 25000,00 30000,00 30000,00 30000,00 30000,00 38000,00 38000,00 38000,00 38000,00 чел. руб. 2,0 150000,0 0 2,0 150000,0 0 2,0 150000,0 0 2,0 150000,0 0 2,0 180000,0 0 2,0 180000,0 0 2,0 180000,0 0 2,0 180000,0 0 2,0 228000,0 0 2,0 228000,0 0 2,0 228000,0 0 2,0 228000,0 0 руб. 30000,00 30000,00 30000,00 30000,00 35000,00 35000,00 35000,00 35000,00 35000,00 35000,00 35000,00 35000,00 чел. 1,0 1,0 1,0 1,0 руб. 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 1,0 105000,0 0 1,0 105000,0 0 1,0 105000,0 0 1,0 105000,0 0 1,0 105000,0 0 1,0 105000,0 0 1,0 105000,0 0 1,0 105000,0 0 руб. 435000,0 0 435000,0 0 435000,0 0 435000,0 0 483000,0 0 483000,0 0 483000,0 0 483000,0 0 474000,0 0 474000,0 0 474000,0 0 474000,0 0 руб. 130500,0 0 130500,0 0 130500,0 0 130500,0 0 144900,0 0 144900,0 0 144900,0 0 144900,0 0 142200,0 0 142200,0 0 142200,0 0 142200,0 0 руб. 34000,00 34000,00 34000,00 34000,00 35000,00 35000,00 35000,00 35000,00 36000,00 36000,00 36000,00 36000,00 51 Численность Зарплата по группе чел. руб. 5,0 510000,0 0 5,0 510000,0 0 5,0 510000,0 0 5,0 510000,0 0 5,0 525000,0 0 5,0 525000,0 0 5,0 525000,0 0 5,0 525000,0 0 5,0 540000,0 0 5,0 540000,0 0 5,0 540000,0 0 5,0 540000,0 0 Зарплата сбытового персонала итого Отчисления на социальные нужды руб. 510000,0 0 510000,0 0 510000,0 0 510000,0 0 525000,0 0 525000,0 0 525000,0 0 525000,0 0 540000,0 0 540000,0 0 540000,0 0 540000,0 0 руб. 153000,0 0 153000,0 0 153000,0 0 153000,0 0 157500,0 0 157500,0 0 157500,0 0 157500,0 0 162000,0 0 162000,0 0 162000,0 0 162000,0 0 Прочий персонал врач Зарплата в месяц Численность Зарплата по группе руб. 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 15000,00 чел. 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 руб. 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 Зарплата прочего персонала итого Отчисления на социальные нужды руб. 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 руб. 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 27000,00 чел. 29,0 29,0 29,0 29,0 29,0 29,0 29,0 29,0 29,0 29,0 29,0 29,0 Численность 52 персонала итого Зарплата итого Отчисления на социальные нужды итого руб. 1758000, 00 1846500, 00 1935000, 00 2112000, 00 2376000, 00 2464500, 00 2553000, 00 2641500, 00 2664000, 00 2752500, 00 2841000, 00 3018000, 00 руб. 527400,0 0 553950,0 0 580500,0 0 633600,0 0 712800,0 0 739350,0 0 765900,0 0 792450,0 0 799200,0 0 825750,0 0 852300,0 0 905400,0 0 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 руб. 242245,5 0 282619,7 5 323074,0 0 422962,5 0 513939,0 0 562513,2 5 605783,5 0 649053,7 5 692324,0 0 735594,2 5 778864,5 0 865405,0 0 руб. 690300,0 0 805350,0 0 920400,0 0 1150500, 00 1380600, 00 1495650, 00 1610700, 00 1725750, 00 1840800, 00 1955850, 00 2070900, 00 2301000, 00 аквапарк 6. Себестоимость и текущие затраты Прямые материальные затраты Зарплата основного производственного персонала (с отчислениями на соц. нужды) Единиц ы измерения "СИ" Общехозяйственные расходы 53 Зарплата вспомогательного производственного персонала (с отчислениями на соц. нужды) строительство НДС к прочим затратам Электроэнергия НДС к прочим затратам вода НДС к прочим затратам изготовление карт клубных в рекламном агентстве НДС к прочим затратам руб. 249600,0 0 249600,0 0 249600,0 0 249600,0 0 руб. 5000000, 00 руб. 900000,0 0 0,00 0,00 0,00 руб. 112000,0 0 112000,0 0 112000,0 0 руб. 20160,00 20160,00 руб. 195000,0 0 руб. 280800,0 0 280800,0 0 280800,0 0 280800,0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 112000,0 0 150000,0 0 150000,0 0 150000,0 0 20160,00 20160,00 27000,00 27000,00 200000,0 0 200000,0 0 200000,0 0 250000,0 0 35100,00 36000,00 36000,00 36000,00 руб. 80000,00 80000,00 80000,00 руб. 14400,00 14400,00 14400,00 187200,0 0 187200,0 0 187200,0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 150000,0 0 157000,0 0 157000,0 0 157000,0 0 157000,0 0 27000,00 27000,00 28260,00 28260,00 28260,00 28260,00 250000,0 0 250000,0 0 250000,0 0 41000,00 41000,00 41000,00 41000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 7380,00 7380,00 7380,00 7380,00 80000,00 110000,0 0 110000,0 0 110000,0 0 110000,0 0 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 14400,00 19800,00 19800,00 19800,00 19800,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 54 187200,0 0 коммунальные платежи НДС к прочим затратам оформлениеаквапарка НДС к прочим затратам покупка земельн. уч. НДС к прочим затратам Итого общехозяйственные расходы НДС к прочим общехозяйственным расходам Итого прямые затраты руб. 90000,00 90000,00 90000,00 90000,00 110000,0 0 110000,0 0 110000,0 0 110000,0 0 110000,0 0 110000,0 0 110000,0 0 110000,0 0 руб. 16200,00 16200,00 16200,00 16200,00 19800,00 19800,00 19800,00 19800,00 19800,00 19800,00 19800,00 19800,00 руб. 23000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 4140,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 4675000, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 841500,0 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 1042460 0,00 731600,0 0 731600,0 0 731600,0 0 900800,0 0 900800,0 0 900800,0 0 900800,0 0 575200,0 0 575200,0 0 575200,0 0 575200,0 0 1831500, 00 86760,00 86760,00 86760,00 111600,0 0 111600,0 0 111600,0 0 111600,0 0 69840,00 69840,00 69840,00 69840,00 1135714 5,50 1819569, 75 1975074, 00 2305062, 50 2795339, 00 2958963, 25 3117283, 50 3275603, 75 3108324, 00 3266644, 25 3424964, 50 3741605, 00 руб. руб. руб. 55 Административные расходы Зарплата административноуправленческого персонала (с отчислениями на соц. нужды) Зарплата прочего персонала (с отчислениями на соц. нужды) Услуги вывоза мусора НДС к прочим затратам руб. 565500,0 0 565500,0 0 565500,0 0 565500,0 0 627900,0 0 627900,0 0 627900,0 0 627900,0 0 616200,0 0 616200,0 0 616200,0 0 616200,0 0 руб. 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 117000,0 0 руб. 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 6000,00 4000,00 4000,00 4000,00 4000,00 руб. 1080,00 1080,00 1080,00 1080,00 1080,00 1080,00 1080,00 1080,00 720,00 720,00 720,00 720,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120000,0 0 0,00 0,00 120000,0 0 0,00 0,00 руб. НДС к прочим затратам руб. договор страхования руб. 0,00 0,00 120000,0 0 56 НДС к прочим затратам Итого административные расходы НДС к прочим административным расходам Сбытовые pасходы Зарплата сбытового персонала (с отчислениями на соц. нужды) реклама НДС к прочим затратам Итого сбытовые расходы НДС к прочим руб. 0,00 21600,00 0,00 0,00 21600,00 0,00 0,00 0,00 21600,00 0,00 0,00 0,00 руб. 688500,0 0 808500,0 0 688500,0 0 688500,0 0 870900,0 0 750900,0 0 750900,0 0 750900,0 0 857200,0 0 737200,0 0 737200,0 0 737200,0 0 руб. 1080,00 22680,00 1080,00 1080,00 22680,00 1080,00 1080,00 1080,00 22320,00 720,00 720,00 720,00 руб. 663000,0 0 663000,0 0 663000,0 0 663000,0 0 682500,0 0 682500,0 0 682500,0 0 682500,0 0 702000,0 0 702000,0 0 702000,0 0 702000,0 0 руб. 250000,0 0 250000,0 0 250000,0 0 250000,0 0 250000,0 0 250000,0 0 250000,0 0 250000,0 0 135000,0 0 135000,0 0 135000,0 0 135000,0 0 руб. 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 24300,00 24300,00 24300,00 24300,00 руб. 913000,0 0 913000,0 0 913000,0 0 913000,0 0 932500,0 0 932500,0 0 932500,0 0 932500,0 0 837000,0 0 837000,0 0 837000,0 0 837000,0 0 руб. 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 45000,00 24300,00 24300,00 24300,00 24300,00 57 сбытовым расходам Итого операционные затраты руб. 1295864 5,50 3541069, 75 3576574, 00 3906562, 50 4598739, 00 4642363, 25 4800683, 50 4959003, 75 4802524, 00 4840844, 25 4999164, 50 5315805, 00 Амортизационные отчисления руб. 0,00 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 Пpоценты за кpедиты, включаемые в себестоимость руб. 0,00 105416,6 7 95833,33 86250,00 76666,67 67083,33 57500,00 47916,67 38333,33 28750,00 19166,67 9583,33 Себестоимость руб. 1295864 5,50 3970736, 42 3996657, 33 4317062, 50 4999655, 67 5033696, 58 5182433, 50 5331170, 42 5165107, 33 5193844, 25 5342581, 17 5649638, 33 Пpоценты за кpедиты, не включаемые в себестоимость руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Прочие текущие затраты прочие затраты руб. 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 58 НДС к прочим затратам Итого прочие текущие затраты НДС к прочим текущим затратам Полные текущие затраты НДС к прямым затратам НДС к себестоимости НДС к полным текущим затратам руб. 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 руб. 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 руб. 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 14400,00 руб. 1303864 5,50 4050736, 42 4076657, 33 4397062, 50 5079655, 67 5113696, 58 5262433, 50 5411170, 42 5245107, 33 5273844, 25 5422581, 17 5729638, 33 руб. 43604,19 50871,56 58153,32 76133,25 92509,02 101252,3 9 109041,0 3 116829,6 8 124618,3 2 132406,9 7 140195,6 1 155772,9 0 руб. 1921184, 19 205311,5 6 190993,3 2 208973,2 5 271789,0 2 258932,3 9 266721,0 3 274509,6 8 241078,3 2 227266,9 7 235055,6 1 250632,9 0 руб. 1935584, 19 219711,5 6 205393,3 2 223373,2 5 286189,0 2 273332,3 9 281121,0 3 288909,6 8 255478,3 2 241666,9 7 249455,6 1 265032,9 0 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 аквапарк 7. Нормируемые текущие активы Единиц ы измерения "СИ" 59 Запасы сырья и материалов вода для диспенсеров Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост мол. Кокт. Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост соки Страховой запас Оборот дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 16500,00 19250,00 22000,00 29333,33 35200,00 38133,33 41066,67 44000,00 46933,33 49866,67 52800,00 58666,67 руб. руб. 2970,00 16500,00 3465,00 2750,00 3960,00 2750,00 5280,00 7333,33 6336,00 5866,67 6864,00 2933,33 7392,00 2933,33 7920,00 2933,33 8448,00 2933,33 8976,00 2933,33 9504,00 2933,33 10560,00 5866,67 дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 1760,00 2053,33 2346,67 2933,33 3960,00 4290,00 4620,00 4950,00 5280,00 5610,00 5940,00 6600,00 руб. руб. 316,80 1760,00 369,60 293,33 422,40 293,33 528,00 586,67 712,80 1026,67 772,20 330,00 831,60 330,00 891,00 330,00 950,40 330,00 1009,80 330,00 1069,20 330,00 1188,00 660,00 дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 60 Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост кофе Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост чай в ассортименте Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост руб. 4400,00 5133,33 5866,67 7333,33 9460,00 10248,33 11036,67 11825,00 12613,33 13401,67 14190,00 15766,67 руб. руб. 792,00 4400,00 924,00 733,33 1056,00 733,33 1320,00 1466,67 1702,80 2126,67 1844,70 788,33 1986,60 788,33 2128,50 788,33 2270,40 788,33 2412,30 788,33 2554,20 788,33 2838,00 1576,67 дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 2310,00 2695,00 3080,00 3850,00 4620,00 5005,00 5390,00 5775,00 6160,00 6545,00 6930,00 7700,00 руб. руб. 415,80 2310,00 485,10 385,00 554,40 385,00 693,00 770,00 831,60 770,00 900,90 385,00 970,20 385,00 1039,50 385,00 1108,80 385,00 1178,10 385,00 1247,40 385,00 1386,00 770,00 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 660,00 770,00 880,00 1100,00 1320,00 1430,00 1540,00 1650,00 1760,00 1870,00 1980,00 2200,00 руб. руб. 118,80 660,00 138,60 110,00 158,40 110,00 198,00 220,00 237,60 220,00 257,40 110,00 277,20 110,00 297,00 110,00 316,80 110,00 336,60 110,00 356,40 110,00 396,00 220,00 дне й дне й средства гигиены 61 мыло жидкое Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост освежитель воздуха Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост туалетная бумага Страховой запас Оборот Стоимость запасов дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 1292,50 1507,92 1723,33 2200,00 2640,00 2860,00 3080,00 3300,00 3520,00 3740,00 3960,00 4400,00 руб. руб. 232,65 1292,50 271,43 215,42 310,20 215,42 396,00 476,67 475,20 440,00 514,80 220,00 554,40 220,00 594,00 220,00 633,60 220,00 673,20 220,00 712,80 220,00 792,00 440,00 дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 1485,00 1732,50 1980,00 3630,00 4356,00 4719,00 5082,00 5445,00 5808,00 6171,00 6534,00 7260,00 руб. руб. 267,30 1485,00 311,85 247,50 356,40 247,50 653,40 1650,00 784,08 726,00 849,42 363,00 914,76 363,00 980,10 363,00 1045,44 363,00 1110,78 363,00 1176,12 363,00 1306,80 726,00 дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 1501,50 1751,75 2002,00 2860,00 3432,00 3718,00 4004,00 4290,00 4576,00 4862,00 5148,00 5720,00 62 НДС к стоимости запасов Прирост средства для мытья полов Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост салфетки Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост очиститель для воды Страховой запас руб. руб. 270,27 1501,50 315,32 250,25 360,36 250,25 514,80 858,00 617,76 572,00 669,24 286,00 720,72 286,00 772,20 286,00 823,68 286,00 875,16 286,00 926,64 286,00 1029,60 572,00 дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 492,80 574,93 657,07 821,33 1056,00 1144,00 1232,00 1320,00 1408,00 1496,00 1584,00 1760,00 руб. руб. 88,70 492,80 103,49 82,13 118,27 82,13 147,84 164,27 190,08 234,67 205,92 88,00 221,76 88,00 237,60 88,00 253,44 88,00 269,28 88,00 285,12 88,00 316,80 176,00 дне й дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 726,00 847,00 982,67 1228,33 1474,00 1596,83 1719,67 1842,50 1965,33 2088,17 2211,00 2456,67 руб. руб. 130,68 726,00 152,46 121,00 176,88 135,67 221,10 245,67 265,32 245,67 287,43 122,83 309,54 122,83 331,65 122,83 353,76 122,83 375,87 122,83 397,98 122,83 442,20 245,67 дне й 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 15,0 63 Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост чистящие средства для бассейна Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост спорт инв для детской комнаты Страховой запас Оборот Стоимость запасов дне й 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 1801,80 2102,10 2402,40 3003,00 3603,60 3903,90 4204,20 4504,50 4804,80 5105,10 5405,40 6006,00 руб. руб. 324,32 1801,80 378,38 300,30 432,43 300,30 540,54 600,60 648,65 600,60 702,70 300,30 756,76 300,30 810,81 300,30 864,86 300,30 918,92 300,30 972,97 300,30 1081,08 600,60 дне й дне й 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 9744,00 11368,00 12992,00 16240,00 19488,00 21112,00 22736,00 24360,00 25984,00 27608,00 29232,00 32480,00 руб. руб. 1753,92 9744,00 2046,24 1624,00 2338,56 1624,00 2923,20 3248,00 3507,84 3248,00 3800,16 1624,00 4092,48 1624,00 4384,80 1624,00 4677,12 1624,00 4969,44 1624,00 5261,76 1624,00 5846,40 3248,00 дне й дне й 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 360,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 руб. 81596,58 95196,00 108795,4 3 135994,2 9 163193,1 5 176792,5 8 190392,0 1 203991,4 4 217590,8 7 231190,3 0 244789,7 3 271988,5 8 64 НДС к стоимости запасов Прирост коврики для трен Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост лампы Страховой запас Оборот Стоимость запасов НДС к стоимости запасов Прирост Итого стоимость запасов Итого НДС к руб. руб. 14687,38 81596,58 17135,28 13599,43 19583,18 13599,43 24478,97 27198,86 29374,77 27198,86 31822,66 13599,43 34270,56 13599,43 36718,46 13599,43 39166,36 13599,43 41614,25 13599,43 44062,15 13599,43 48957,95 27198,86 дне й дне й 90,0 90,0 90,0 90,0 90,0 90,0 90,0 90,0 90,0 90,0 90,0 90,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 7,0 руб. 11656,33 13599,06 15541,78 19427,22 23312,67 31224,84 33626,76 36028,67 38430,58 40832,49 43234,40 48038,22 руб. руб. 2098,14 11656,33 2447,83 1942,72 2797,52 1942,72 3496,90 3885,44 4196,28 3885,44 5620,47 7912,18 6052,82 2401,91 6485,16 2401,91 6917,50 2401,91 7349,85 2401,91 7782,19 2401,91 8646,88 4803,82 дне й дне й 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 руб. 1103,08 1286,93 1470,78 2048,58 2458,30 2663,16 2868,02 3072,88 3277,73 3482,59 3687,45 4097,17 руб. руб. 198,56 1103,08 231,65 183,85 264,74 183,85 368,75 577,81 442,49 409,72 479,37 204,86 516,24 204,86 553,12 204,86 589,99 204,86 626,87 204,86 663,74 204,86 737,49 409,72 руб. 137029,5 9 159867,8 6 182720,7 9 232002,7 6 279573,7 2 308840,9 8 332597,9 8 356354,9 8 380111,9 8 403868,9 8 427625,9 8 475139,9 7 руб. 24665,33 28776,21 32889,74 41760,50 50323,27 55591,38 59867,64 64143,90 68420,16 72696,42 76972,68 85525,20 65 стоимости запасов Прирост стоимости запасов Незавершенная продукция Цикл производства Стоимость незавершенного производства Прирост Запасы готовой продукции Периодичность отгрузки Стоимость запаса готовой продукции Прирост руб. 137029,5 9 22838,27 22852,93 49281,98 47570,95 29267,27 23757,00 23757,00 23757,00 23757,00 23757,00 47514,00 дне й 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 руб. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 дне й 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 руб. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Счета к получе- 66 нию (кредиты покупателям) Доля кредитов в выручке Отсрочка платежей Сумма Прирост % дне й руб. руб. 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Авансы поставщикам Доля авансов в прямых материальных затратах Средний срок авансовых платежей Сумма уплаченных авансов Прирост дне й 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 руб. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 НДС уплаченный Сумма Прирост руб. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 67 Резерв денежных средств Покрытие потребности Сумма Прирост Нормируемые оборотные активы Прирост нормируемых оборотных активов дне й руб. руб. 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 0,0 0,00 0,00 руб. 137029,5 9 159867,8 6 182720,7 9 232002,7 6 279573,7 2 308840,9 8 332597,9 8 356354,9 8 380111,9 8 403868,9 8 427625,9 8 475139,9 7 руб. 137029,5 9 22838,27 22852,93 49281,98 47570,95 29267,27 23757,00 23757,00 23757,00 23757,00 23757,00 47514,00 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% аквапарк 8. Нормируемые текущие пассивы Единиц ы измерения Счета к оплате (кредиты поставщиков) Доля кредитов в прямых % "СИ" 68 материальных затратах Отсрочка платежа Сумма счетов к оплате Прирост дне й 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 руб. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 по НДС по отчислениям на зарплату по налогу на прибыль прочим налогам Итого расчеты с бюджетом руб. 419248,9 7 77673,91 96387,78 127411,1 3 164953,8 3 185812,1 0 224382,5 0 242458,3 9 283748,2 8 314886,1 7 335317,0 7 386897,8 5 руб. 263700,0 0 276975,0 0 290250,0 0 316800,0 0 356400,0 0 369675,0 0 382950,0 0 396225,0 0 399600,0 0 412875,0 0 426150,0 0 452700,0 0 руб. 0,00 0,00 9244,76 руб. 87900,00 92325,00 96750,00 36364,58 105600,0 0 66958,14 118800,0 0 86618,45 123225,0 0 125958,8 8 127650,0 0 142527,6 5 132075,0 0 187749,7 6 133200,0 0 218831,8 6 137625,0 0 238017,2 9 142050,0 0 287978,7 2 150900,0 0 586175,7 1 860941,3 8 913286,0 4 1004298, 04 1084218, 03 1141534, 36 45658,63 93543,17 707111,9 7 120936,2 7 765330,5 5 руб. 446973,9 1 514622,8 7 492632,5 4 Прирост 67648,97 67648,97 58218,58 95610,83 52344,66 91012,00 79920,00 57316,33 1278476, 57 136942,2 1 Расчеты с персоналом Частота выплаты заработной платы раз в месяц 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 Расчеты с бюджетом руб. 2 69 153875,0 0 161250,0 0 176000,0 0 198000,0 0 205375,0 0 212750,0 0 220125,0 0 222000,0 0 229375,0 0 236750,0 0 251500,0 0 руб. 146500,0 0 146500,0 0 7375,00 7375,00 14750,00 22000,00 7375,00 7375,00 7375,00 1875,00 7375,00 7375,00 14750,00 % 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% дне й 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 руб. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 78851,04 600848,9 1 653882,5 4 762175,7 1 905111,9 7 970705,5 5 1073691, 38 1133411, 04 1226298, 04 1313593, 03 1378284, 36 1529976, 57 руб. 78851,04 521997,8 7 53033,63 108293,1 7 142936,2 7 65593,58 102985,8 3 59719,66 92887,00 87295,00 64691,33 151692,2 1 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 Сумма руб. Прирост Авансы покупателей Доля авансов в выручке Средний срок авансов Сумма полученных авансов Прирост Нормируемые краткосрочные пассивы Прирост нормируемых краткосрочных пассивов аквапарк 9. Постоянные активы Единиц ы измерения "СИ" 70 оборудование Интервал ввода актива в эксплуатацию График платежа за актив Начальная стоимость приобретаемого актива (без НДС) Затраты на приобретение актива за период (без НДС) НДС к затратам за период Балансовая стоимость Незавершенные капитальные вложения Остаточная стоимость 1 % 100,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% руб. 6485000, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 1167300, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 6485000, 00 6160750, 00 5836500, 00 5512250, 00 5188000, 00 4863750, 00 4539500, 00 4215250, 00 3891000, 00 3566750, 00 3242500, 00 2918250, 00 руб. 6 485 000 71 НДС к списанию Годовая норма амортизации Амортизационные отчисления Постоянные инвестиционные затраты Итого НДС к инвестиционным затратам Итого НДС к списанию Балансовая стоимость активов итого Амортизационные отчисления итого Остаточная стоимость активов итого 1167300, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% руб. 0,00 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 руб. 6485000, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 1167300, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 1167300, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 6485000, 00 руб. 0,00 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 324250,0 0 руб. 6485000, 00 6160750, 00 5836500, 00 5512250, 00 5188000, 00 4863750, 00 4539500, 00 4215250, 00 3891000, 00 3566750, 00 3242500, 00 2918250, 00 руб. % 20% 72 Незавершенные капитальные вложения всего руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 руб. 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 руб. 1600000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 0,00 1600000 0,00 аквапарк 10. Источники финансирования Уставный капитал Учредительный капитал Увеличение учредительного капитала Акционерный капитал Увеличение акционерного капитала Уставный капитал Единиц ы измерения руб. "СИ" 73 Увеличение уставного капитала руб. 1600000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Кредиты руб. 1833333, 33 1666666, 67 1500000, 00 1333333, 33 1166666, 67 1000000, 00 833333,3 3 666666,6 7 500000,0 0 333333,3 3 166666,6 7 0,00 Итого источники финансирования руб. 1783333 3,33 1766666 6,67 1750000 0,00 1733333 3,33 1716666 6,67 1700000 0,00 1683333 3,33 1666666 6,67 1650000 0,00 1633333 3,33 1616666 6,67 1600000 0,00 Свободные денежные средства руб. 1514789, 28 1930545, 80 2340183, 96 3429528, 49 5289472, 61 7562224, 98 1082205 0,35 1443626 0,01 1916896 7,47 2464205 3,40 3055298 6,13 3772623 7,02 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Заемный капитал аквапарк 11. Кредиты Цели кредита Сумма кредита Единиц ы измерения хозяйствен ные руб. "СИ" 1 74 0,00 0,00 0,00 Период начисления процентов Условия кредитования: период получения кредита период начала погашения кредита Продолжительность погашения кредита Метод расчета Годовая процентная ставка: номинальная реальная расчетная на интервал (простые проценты) дне й № интервала № интервала 30,0 1 1 интервалов 5 простые процент ы 1 % % % 23,00% 8,38% 8,38% 8,38% 8,38% 6,59% 6,59% 6,59% 6,59% 6,59% 6,59% 6,59% 6,59% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 75 расчетная на интервал (сложные проценты) Расчетная процентная ставка за период Выплата процента Погашение задолженности Задолженность на начало периода Непогашенная задолженность на конец периода % 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% % 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2000000, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. открытие бизнеса Цели кредита Сумма кредита Период начисления процентов хозяйствен ные руб. 1 2000000 ,00 дне й 30,0 76 Условия кредитования: период получения кредита период начала погашения кредита Продолжительность погашения кредита Метод расчета Годовая процентная ставка: номинальная реальная расчетная на интервал (простые проценты) расчетная на интервал (сложные проценты) № интервала № интервала 1 1 интервалов 12 простые процент ы 1 % % 24,00% 9,37% 9,37% 9,37% 9,37% 7,58% 7,58% 7,58% 7,58% 7,58% 7,58% 7,58% 7,58% % 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% % 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 5,86% 77 Расчетная процентная ставка за период Выплата процента Погашение задолженности Задолженность на начало периода Непогашенная задолженность на конец периода % 5,75% руб. 0,00 5,75% 105416,6 7 руб. 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 2000000, 00 1833333, 33 1666666, 67 1500000, 00 1333333, 33 1166666, 67 1000000, 00 833333,3 3 666666,6 7 500000,0 0 333333,3 3 166666,6 7 1833333, 33 1666666, 67 1500000, 00 1333333, 33 1166666, 67 1000000, 00 833333,3 3 666666,6 7 500000,0 0 333333,3 3 166666,6 7 0,00 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 руб. 0,00 105416,6 7 95833,33 86250,00 76666,67 67083,33 57500,00 47916,67 38333,33 28750,00 19166,67 9583,33 руб. 0,00 105416,6 7 95833,33 86250,00 76666,67 67083,33 57500,00 47916,67 38333,33 28750,00 19166,67 9583,33 руб. 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 5,75% 95833,33 86250,00 76666,67 67083,33 57500,00 47916,67 38333,33 28750,00 19166,67 9583,33 аквапарк 12. Сводная ведомость выплат по кредитам Выплаченные проценты включаемые в себестоимость Единиц ы измерения "СИ" 78 квартал12 не включаемые в себестоимость Погашение задолженности итого Увеличение задолженности Задолженность на конец текущего интервала планирования руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 166666,6 7 руб. 2000000, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 1833333, 33 1666666, 67 1500000, 00 1333333, 33 1166666, 67 1000000, 00 833333,3 3 666666,6 7 500000,0 0 333333,3 3 166666,6 7 0,00 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 58178,56 440981,0 5 471161,7 5 530172,9 4 625538,2 6 661864,5 7 741093,4 0 777056,0 6 846186,0 6 909724,0 5 950658,3 8 1054836, 60 аквапарк 13. Полные инвестиционные затраты Чистый оборотный капитал Потребность в чистом Единиц ы измерения руб. "СИ" 79 оборотном капитале Прирост потребности в чистом оборотном капитале Чистый оборотный капитал Постоянные активы Постоянные инвестиционные затраты Полные инвестиционные затраты То же нарастающим итогом руб. 58178,56 499159,6 1 30180,70 59011,20 95365,31 36326,31 79228,83 35962,66 69130,00 63538,00 40934,33 104178,2 2 руб. 1572967, 83 1489564, 75 1869022, 22 2899355, 55 4663934, 35 6900360, 42 1008095 6,95 1365920 3,95 1832278 1,42 2373232 9,35 2960232 7,75 3667140 0,42 руб. 6485000, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 6543178, 56 499159,6 1 30180,70 59011,20 95365,31 36326,31 79228,83 35962,66 69130,00 63538,00 40934,33 104178,2 2 руб. 6543178, 56 6044018, 95 6013838, 25 5954827, 06 5859461, 74 5823135, 43 5743906, 60 5707943, 94 5638813, 94 5575275, 95 5534341, 62 5430163, 40 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 аквапарк 14. Налоги и платежи во Единиц ы из- "СИ" 80 внебюджетные фонды Налог на добавленную стоимость Полученный К выручке от реализации К приросту авансов покупателей К поступлениям от прочей реализации Итого НДС полученный Уплаченный К полным производственным затратам К постоянным активам к списанию К изменению запасов мерения руб. 587390,4 0 685755,0 0 783720,0 0 987840,0 0 1275912, 00 1388205, 00 1627416, 00 1743660, 00 1957968, 00 2130984, 00 2261358, 00 2586420, 00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 587390,4 0 685755,0 0 783720,0 0 987840,0 0 1275912, 00 1388205, 00 1627416, 00 1743660, 00 1957968, 00 2130984, 00 2261358, 00 2586420, 00 руб. 1935584, 19 219711,5 6 205393,3 2 223373,2 5 286189,0 2 273332,3 9 281121,0 3 288909,6 8 255478,3 2 241666,9 7 249455,6 1 265032,9 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5179,72 5920,15 7516,89 9058,19 10006,45 10776,17 11545,90 12315,63 13085,35 13855,08 15394,54 руб. 1167300, 00 1167300, 00 руб. 4439,76 руб. 81 К приросту авансов поставщикам Итого НДС уплаченный Как краткосрочный пассив Налог на добавленную стоимость итого руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 4274623, 95 224891,2 7 211313,4 7 230890,1 4 295247,2 1 283338,8 3 291897,2 0 300455,5 8 267793,9 5 254752,3 2 263310,6 9 280427,4 4 руб. 419248,9 7 77673,91 96387,78 127411,1 3 164953,8 3 185812,1 0 224382,5 0 242458,3 9 283748,2 8 314886,1 7 335317,0 7 386897,8 5 руб. 3687233, 55 460863,7 3 572406,5 3 756949,8 6 980664,7 9 1104866, 17 1335518, 80 1443204, 42 1690174, 05 1876231, 68 1998047, 31 2305992, 56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55468,53 218187,5 0 401748,8 7 519710,6 8 755753,3 0 855165,9 2 1126498, 53 1312991, 15 1428103, 77 1727872, 33 Налог с продаж Сумма налога с продаж Налог на прибыль Сумма налога на прибыль руб. Прочие налоги и платежи во внебюджетные фонды 82 Отчисления на социальные нужды Налог на пользователей автодорогами Налог на имущество Дополнительный налог Сумма прочих налогов и платежей во внебюджетные фонды Налоги и платежи во внебюджетные фонды за период без налога на прибыль Налоги и платежи во внебюджетные фонды итого за период руб. 527400,0 0 553950,0 0 580500,0 0 633600,0 0 712800,0 0 739350,0 0 765900,0 0 792450,0 0 799200,0 0 825750,0 0 852300,0 0 905400,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 527400,0 0 553950,0 0 580500,0 0 633600,0 0 712800,0 0 739350,0 0 765900,0 0 792450,0 0 799200,0 0 825750,0 0 852300,0 0 905400,0 0 руб. 3159833, 55 1014813, 73 1152906, 53 1390549, 86 1693464, 79 1844216, 17 2101418, 80 2235654, 42 2489374, 05 2701981, 68 2850347, 31 3211392, 56 руб. 3159833, 55 1014813, 73 1208375, 06 1608737, 36 2095213, 66 2363926, 85 2857172, 10 3090820, 34 3615872, 59 4014972, 83 4278451, 08 4939264, 90 83 аквапарк 15. Отчет о прибыли Выручка от реализации Себестоимость продукции Проценты, не включаемые в себестоимость Текущие затраты, не включенные в себестоимость Доходы от прочей реализации и внереализационные доходы Налоги Единиц ы измерения квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 руб. 3263280, 00 3809750, 00 4354000, 00 5488000, 00 7088400, 00 7712250, 00 9041200, 00 9687000, 00 1087760 0,00 1183880 0,00 1256310 0,00 1436900 0,00 руб. 1295864 5,50 3970736, 42 3996657, 33 4317062, 50 4999655, 67 5033696, 58 5182433, 50 5331170, 42 5165107, 33 5193844, 25 5342581, 17 5649638, 33 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 руб. руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 "СИ" 84 Балансовая прибыль/убы тки Налогооблагаемая прибыль Реинвестируемая прибыль Налог на прибыль руб. 9775365, 50 руб. 6485000, 00 240986,4 2 324250,0 0 руб. 0,00 0,00 Чистая прибыль/убы тки руб. 9775365, 50 Дивиденды (изъятие прибыли владельцами) руб. Нераспределенная прибыль/убы тки То же нарастающим итогом 277342,6 7 324250,0 0 55468,53 1090937, 50 324250,0 0 218187,5 0 2008744, 33 324250,0 0 401748,8 7 2598553, 42 324250,0 0 519710,6 8 3778766, 50 324250,0 0 755753,3 0 4275829, 58 324250,0 0 855165,9 2 5632492, 67 324250,0 0 1126498, 53 6564955, 75 324250,0 0 1312991, 15 7140518, 83 324250,0 0 1428103, 77 8639361, 67 324250,0 0 1727872, 33 240986,4 2 221874,1 3 872750,0 0 1606995, 47 2078842, 73 3023013, 20 3420663, 67 4505994, 13 5251964, 60 5712415, 07 6911489, 33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 9775365, 50 240986,4 2 221874,1 3 872750,0 0 1606995, 47 2078842, 73 3023013, 20 3420663, 67 4505994, 13 5251964, 60 5712415, 07 6911489, 33 руб. 9775365, 50 1001635 1,92 9794477, 78 8921727, 78 7314732, 32 5235889, 58 2212876, 38 1207787, 28 5713781, 42 1096574 6,02 1667816 1,08 2358965 0,42 аквапарк 85 16. Отчет о движении денежных средств Приток денежных средств Выручка от реализации Увеличение уставного капитала Привлечение кредитов Прирост нормируемых краткосрочных пассивов Доходы от прочей реализации и прочие внереализационные доходы Начисленный доход по депозитам Единиц ы измерения квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 руб. 3263280, 00 3809750, 00 4354000, 00 5488000, 00 7088400, 00 7712250, 00 9041200, 00 9687000, 00 1087760 0,00 1183880 0,00 1256310 0,00 1436900 0,00 руб. 1600000 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 2000000, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 78851,04 521997,8 7 53033,63 108293,1 7 142936,2 7 65593,58 102985,8 3 59719,66 92887,00 87295,00 64691,33 151692,2 1 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 "СИ" 86 ставка дохода по депозитам Итого приток Отток денежных средств Прирост постоянных активов Прирост нормируемых оборотных активов Операционные затраты Общая сумма выплат по кредитам Прочие текущие затраты Налоговые выплаты Дивиденды выплаченные Прочие расходы % -2,55% -2,55% -2,55% -2,55% -4,38% -4,38% -4,38% -4,38% -4,38% -4,38% -4,38% -4,38% руб. 2134213 1,04 4331747, 87 4407033, 63 5596293, 17 7231336, 27 7777843, 58 9144185, 83 9746719, 66 1097048 7,00 1192609 5,00 1262779 1,33 1452069 2,21 руб. 6485000, 00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 137029,5 9 22838,27 22852,93 49281,98 47570,95 29267,27 23757,00 23757,00 23757,00 23757,00 23757,00 47514,00 руб. 1295864 5,50 3541069, 75 3576574, 00 3906562, 50 4598739, 00 4642363, 25 4800683, 50 4959003, 75 4802524, 00 4840844, 25 4999164, 50 5315805, 00 руб. 166666,6 7 272083,3 3 262500,0 0 252916,6 7 243333,3 3 233750,0 0 224166,6 7 214583,3 3 205000,0 0 195416,6 7 185833,3 3 176250,0 0 руб. 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 руб. 0,00 0,00 55468,53 218187,5 0 401748,8 7 519710,6 8 755753,3 0 855165,9 2 1126498, 53 1312991, 15 1428103, 77 1727872, 33 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 87 Итого отток Баланс денежных средств Свободные денежные средства То же, нарастающим итогом руб. 1982734 1,76 3915991, 35 3997395, 47 4506948, 64 5371392, 15 5505091, 20 5884360, 47 6132510, 00 6237779, 53 6453009, 07 6716858, 60 7347441, 33 руб. 1514789, 28 415756,5 2 409638,1 6 1089344, 53 1859944, 11 2272752, 38 3259825, 36 3614209, 66 4732707, 46 5473085, 93 5910932, 73 7173250, 88 руб. 1514789, 28 415756,5 2 409638,1 6 1089344, 53 1859944, 11 2272752, 38 3259825, 36 3614209, 66 4732707, 46 5473085, 93 5910932, 73 7173250, 88 руб. 1514789, 28 1930545, 80 2340183, 96 3429528, 49 5289472, 61 7562224, 98 1082205 0,35 1443626 0,01 1916896 7,47 2464205 3,40 3055298 6,13 3772623 7,02 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 руб. 6485000, 00 руб. 0,00 6485000, 00 324250,0 0 6485000, 00 648500,0 0 6485000, 00 972750,0 0 6485000, 00 1297000, 00 6485000, 00 1621250, 00 6485000, 00 1945500, 00 6485000, 00 2269750, 00 6485000, 00 2594000, 00 6485000, 00 2918250, 00 6485000, 00 3242500, 00 6485000, 00 3566750, 00 аквапарк 17. Балансовый отчет АКТИВЫ Постоянные активы Балансовая (первоначальная) стоимость начисленный износ Единиц ы измерения "СИ" 88 остаточная стоимость Незавершенные капитальные вложения Оборотные активы Запасы сырья и материалов Незавершенная продукция Готовая продукция Кредиты покупателям Авансы поставщикам НДС уплаченный Резерв денежных средств Свободные денежные средства руб. 6485000, 00 6160750, 00 5836500, 00 5512250, 00 5188000, 00 4863750, 00 4539500, 00 4215250, 00 3891000, 00 3566750, 00 3242500, 00 2918250, 00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 137029,5 9 159867,8 6 182720,7 9 232002,7 6 279573,7 2 308840,9 8 332597,9 8 356354,9 8 380111,9 8 403868,9 8 427625,9 8 475139,9 7 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 1514789, 28 1930545, 80 2340183, 96 3429528, 49 5289472, 61 7562224, 98 1082205 0,35 1443626 0,01 1916896 7,47 2464205 3,40 3055298 6,13 3772623 7,02 89 Итого оборотные активы руб. 1651818, 87 2090413, 66 2522904, 75 3661531, 26 5569046, 32 7871065, 97 1115464 8,33 1479261 4,99 1954907 9,45 2504592 2,38 3098061 2,11 3820137 6,99 Убытки руб. 9775365, 50 1001635 1,92 9794477, 78 8921727, 78 7314732, 32 5235889, 58 2212876, 38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Итого активы руб. 1791218 4,37 1826751 5,57 1815388 2,54 1809550 9,04 1807177 8,64 1797070 5,55 1790702 4,71 1900786 4,99 2344007 9,45 2861267 2,38 3422311 2,11 4111962 6,99 руб. 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 руб. 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1207787, 28 5713781, 42 1096574 6,02 1667816 1,08 2358965 0,42 руб. 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1600000 0,00 1720778 7,28 2171378 1,42 2696574 6,02 3267816 1,08 3958965 0,42 руб. 1833333, 33 1666666, 67 1500000, 00 1333333, 33 1166666, 67 1000000, 00 833333,3 3 666666,6 7 500000,0 0 333333,3 3 166666,6 7 0,00 ПАССИВЫ Источники собственных средств Уставный капитал учредительный капитал акционерный капитал Нераспределенная прибыль Итого собственные средства Долгосрочные пассивы (кредиты) 90 Краткосрочные пассивы Счета к оплате Расчеты с бюджетом Расчеты с персоналом Авансы покупателей Итого краткосрочные пассивы Итого пассивы Сальдо баланса Коэффициент общей ликвидности Коэффициент общей платежеспособности Себестоимость к выручке от реализации руб. руб. 0,00 67648,97 0,00 446973,9 1 0,00 492632,5 4 0,00 586175,7 1 0,00 707111,9 7 0,00 765330,5 5 0,00 860941,3 8 0,00 913286,0 4 0,00 1004298, 04 0,00 1084218, 03 0,00 1141534, 36 0,00 1278476, 57 руб. 146500,0 0 153875,0 0 161250,0 0 176000,0 0 198000,0 0 205375,0 0 212750,0 0 220125,0 0 222000,0 0 229375,0 0 236750,0 0 251500,0 0 руб. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 руб. 78851,04 600848,9 1 653882,5 4 762175,7 1 905111,9 7 970705,5 5 1073691, 38 1133411, 04 1226298, 04 1313593, 03 1378284, 36 1529976, 57 руб. 1791218 4,37 1826751 5,57 1815388 2,54 1809550 9,04 1807177 8,64 1797070 5,55 1790702 4,71 1900786 4,99 2344007 9,45 2861267 2,38 3422311 2,11 4111962 6,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 раз 20,95 3,48 3,86 4,80 6,15 8,11 10,39 13,05 15,94 19,07 22,48 24,97 % 89,32% 87,59% 88,14% 88,42% 88,54% 89,03% 89,35% 90,53% 92,64% 94,24% 95,49% 96,28% % 397,10% 104,23% 91,79% 78,66% 70,53% 65,27% 57,32% 55,03% 47,48% 43,87% 42,53% 39,32% 91 Оборачиваемость активов Рентабельность активов Рентабельность инвестированного капитала раз 0,18 0,21 0,24 0,30 0,39 0,43 0,50 0,51 0,46 0,41 0,37 0,35 % -54,57% -1,78% 0,80% 4,44% 8,55% 11,27% 16,62% 17,79% 19,09% 18,27% 16,65% 16,79% % -54,82% -1,84% 0,83% 4,64% 9,00% 11,91% 17,69% 18,92% 20,15% 19,15% 17,35% 17,44% квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 руб. 3263280, 00 3809750, 00 4354000, 00 5488000, 00 7088400, 00 7712250, 00 9041200, 00 9687000, 00 1087760 0,00 1183880 0,00 1256310 0,00 1436900 0,00 руб. 3263280, 00 3809750, 00 4354000, 00 5488000, 00 7088400, 00 7712250, 00 9041200, 00 9687000, 00 1087760 0,00 1183880 0,00 1256310 0,00 1436900 0,00 руб. 6543178, 56 499159,6 1 30180,70 59011,20 95365,31 36326,31 79228,83 35962,66 69130,00 63538,00 40934,33 104178,2 2 аквапарк 19. ЭфЕдиниц фективы ность изинвести- меционных резатрат ния Приток средств Выручка от реализации Приток средств итого Отток средств Полные инвестиционные затраты "СИ" 92 Общая сумма выплат по кредитам Операционные затраты Прочие текущие затраты Налоговые выплаты Отток средств итого Чистый поток денежных средств То же, нарастающим итогом Номинальная годовая ставка сравнения Период начисления процентов Расчетная ставка сравнения на период руб. 0,00 166666,6 7 272083,3 3 262500,0 0 252916,6 7 243333,3 3 233750,0 0 224166,6 7 214583,3 3 205000,0 0 195416,6 7 185833,3 3 руб. 1295864 5,50 3541069, 75 3576574, 00 3906562, 50 4598739, 00 4642363, 25 4800683, 50 4959003, 75 4802524, 00 4840844, 25 4999164, 50 5315805, 00 руб. 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 80000,00 руб. 0,00 0,00 55468,53 218187,5 0 401748,8 7 519710,6 8 755753,3 0 855165,9 2 1126498, 53 1312991, 15 1428103, 77 1727872, 33 1958182 4,06 3288576, 81 3953945, 17 4408238, 80 5238039, 22 5449080, 96 5790957, 97 6082373, 67 6154475, 87 6375297, 40 6661750, 60 7205332, 45 руб. 1631854 4,06 521173,1 9 400054,8 3 1079761, 20 1850360, 78 2263169, 04 3250242, 03 3604626, 33 4723124, 13 5463502, 60 5901349, 40 7163667, 55 руб. 1631854 4,06 1579737 0,87 1539731 6,04 1431755 4,84 1246719 4,06 1020402 5,02 6953782, 99 3349156, 66 1373967, 47 6837470, 07 1273881 9,47 1990248 7,02 % 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 20,00% 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 1,36% 1,36% 1,36% 1,36% 0,91% 0,91% 0,91% 0,91% 0,91% 0,91% 0,91% 0,91% дне й % 93 Дисконтированный чистый поток денежных средств То же, нарастающим итогом Дисконтированные инвестиционные затраты То же, нарастающим итогом 20. Основные показатели проекта Выручка от реализации Себестоимость Полные производственные затраты Чистая прибыль за период руб. 1631854 4,06 514181,6 7 389393,3 8 1036886, 64 1784483, 85 2162904, 04 3078222, 53 3383051, 53 4392803, 47 5035558, 20 5390038, 23 6483955, 00 руб. 1631854 4,06 1580436 2,39 1541496 9,01 1437808 2,37 1259359 8,53 1043069 4,48 7352471, 95 3969420, 42 423383,0 5 5458941, 24 1084897 9,48 1733293 4,48 руб. 6543178, 56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 6543178, 56 квартал1 квартал2 квартал3 квартал4 квартал5 квартал6 квартал7 квартал8 квартал9 квартал10 квартал11 квартал12 3263280, 00 1295864 5,50 3809750, 00 3970736, 42 4354000, 00 3996657, 33 5488000, 00 4317062, 50 7088400, 00 4999655, 67 7712250, 00 5033696, 58 9041200, 00 5182433, 50 9687000, 00 5331170, 42 1087760 0,00 5165107, 33 1183880 0,00 5193844, 25 1256310 0,00 5342581, 17 1436900 0,00 5649638, 33 1303864 5,50 9775365, 50 4050736, 42 240986,4 2 4076657, 33 4397062, 50 5079655, 67 5113696, 58 5262433, 50 5411170, 42 5245107, 33 5273844, 25 5422581, 17 5729638, 33 221874,1 3 872750,0 0 1606995, 47 2078842, 73 3023013, 20 3420663, 67 4505994, 13 5251964, 60 5712415, 07 6911489, 33 руб. Единиц ы измерения руб. руб. руб. руб. "СИ" 94 Свободные денежные средства Постоянные инвестиционные затраты Прирост потребности в чистом оборотном капитале Чистые доходы для полных инвестиционных затрат То же, нарастающим итогом Чистый дисконтированный доход (NPV) Номинальная годовая ставка сравнения (дисконтирования) (RD) руб. 1514789, 28 1930545, 80 2340183, 96 3429528, 49 5289472, 61 7562224, 98 1082205 0,35 1443626 0,01 1916896 7,47 2464205 3,40 3055298 6,13 3772623 7,02 руб. 6543178, 56 499159,6 1 30180,70 59011,20 95365,31 36326,31 79228,83 35962,66 69130,00 63538,00 40934,33 104178,2 2 руб. 58178,56 499159,6 1 30180,70 59011,20 95365,31 36326,31 79228,83 35962,66 69130,00 63538,00 40934,33 104178,2 2 руб. 1631854 4,06 521173,1 9 400054,8 3 1079761, 20 1850360, 78 2263169, 04 3250242, 03 3604626, 33 4723124, 13 5463502, 60 5901349, 40 7163667, 55 руб. 1631854 4,06 1579737 0,87 1539731 6,04 1431755 4,84 1246719 4,06 1020402 5,02 6953782, 99 3349156, 66 1373967, 47 6837470, 07 1273881 9,47 1990248 7,02 руб. 1733293 4,48 % 20,00% 95 Простой срок окупаемости Дисконтированный срок окупаемости Индекс доходности (PI) Внутренняя норма доходности (из расчета по периодам) Внутренняя норма доходности (годовая номинальная) (IRR) квар тал 9,00 квар тал 9,00 % 364,90% % 15,43% % 58,81% 96 СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 1. Анализ финансово–экономической деятельности предприятия : Учеб. пособие для вузов / Под ред. проф. Н.П. Любушина. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2013. – 471с. 2. Баженова Е.Ю. Управление развитием предприятия : Учеб. пособие для вузов./ Баженова Е.Ю. Белоусов В.М., Волков Ю.Г. – М.: Мысль, 2013. – 444 с. 3. Балабанов И. Т. Экономика предприятия : Учеб. пособие / И. Т. Балабанов, А. И. Балабанов – М.: Финансы и статистика, 2013. – 194 с. 4. Вавилова Е. В. Основы экономического анализа : учеб. пособие для вузов./ Е. В. Вавилова. – СПб: «Норма», 2014. – 172 с. 5. Васильев Ю.А. Налог на доходы физических лиц: новшества 2012 года // «Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение». 2012. № 1. С. 17–19. 6. Винокуров В.И. Управление развитием предприятия : Теоретические, методические и практические аспекты/ В.А. Леонов, В.И. Винокуров. – СПб: «Норма», 2014. – 272 с. 97