Образец заполнения приложения 5

Памятка по заполнению приложения 5
Приложение 3.5
Информация
указывается наименование предприятия агропромышленного комплекса
_________________________________________________
(наименование предприятия агропромышленного комплекса)
о поступлении денежных средств от
указывается наименование перерабатывающего предприятия
_________________________________________________
(наименование перерабатывающего предприятия)
с 01.___.201_ по 30(31). ___.2015 - указывается 6-месячный период
По состоянию на 01.___.2015 (указывается дата начала 6месячного периода)
года сумма задолженности перед
указывается наименование перерабатывающего предприятия
(наименование перерабатывающей организации)
Составила __________
(_________________________________) руб. - при
наличии задолженности перерабатывающей организации перед организацией
агропромышленного комплекса ее сумма указывается со знаком «–», напр.: -50 000 000
руб., цифра прописью прописывается полностью, в т.ч. минус, напр.: (минус пятьдесят
миллионов руб.)
1
1
Месяц
Объем
отгруженной
продукции в
стоимостном
выражении,
руб.
Фактически
оплачено,
руб.
Подлежало оплате
за отгруженную
продукцию, руб.
(с учетом зачета
имеющегося
аванса)
Выплачен
аванс, руб.
2
3
4
5
6
1
2
3
4
5
6
Итого
По состоянию на 01.___.2015 года сумма задолженности перед (указывается
дата окончания 6месячного периода)
указывается наименование перерабатывающего предприятия
(наименование перерабатывающей организации)
составила __________ (______________________________________) руб. 1
при наличии задолженности перерабатывающей организации перед организацией
агропромышленного комплекса ее сумма указывается со знаком «–», напр.: -50 000 000
руб., цифра прописью прописывается полностью, в т.ч. минус, напр.: (минус пятьдесят
миллионов руб.)
Составлено2:
______________________________
__________________
_________________________
(должность)
(подпись)
(инициалы, фамилия)
Согласовано3:
______________________________
__________________
_________________________
(должность)
(подпись)
(инициалы, фамилия)
Дата ______________________________
Дата _______________________
Примечания по заполнению таблицы:
Столбцы Объем отгруженной продукции в стоимостном выражении, руб. и
Фактически оплачено, руб. заполняются исходя из фактических данных за
указанный месяц.
Столбцы Подлежало оплате за отгруженную продукцию, руб. и Выплачен
аванс, руб. являются расчетными и заполняются следующим образом:
1. Если на начало периода у предприятия АПК существовала задолженность
перед перерабатывающей организацией (что означает наличие аванса на
начало периода), то в столбце 5 за 1й месяц сумма равна: (5) = (3) – (аванс на
начало периода).
Сумма выплаченного аванса составит (6) = (4) – (5)
Напр.: По состоянию на 01.12.2014 года сумма задолженности перед ОАО
«Переработка» составила 200 руб. (двести руб.)
1
Месяц
Объем
отгруженной
продукции в
стоимостном
выражении,
руб.
Фактически
оплачено,
руб.
Подлежало оплате
за отгруженную
продукцию, руб.
(с учетом зачета
имеющегося
аванса)
Выплачен
аванс, руб.
2
3
4
5
6
1000
900
1000-200=800
900800=100
1 декабрь
За следующий месяц аналогично: (5) = (3) – (6 за предыдущий месяц)
1 январь
1000
900
1000-100=900
900-900=0
2. Если на начало периода, а также в каком-нибудь из месяцев возникнет
задолженность перерабатывающей организацией перед предприятия АПК, то
в графе выплачен аванс будет ставиться 0.
Напр.: По состоянию на 01.12.2014 года сумма задолженности перед ОАО
«Переработка» составила -200 руб. (минус двести руб.)
(5) = (3) – (аванс на начало периода, который в данном случае равен нулю).
Поскольку (4) меньше, чем (5) в графе 6 будет 0.
Месяц
Объем
Фактически Подлежало оплате Выплачен
отгруженной
оплачено,
за отгруженную
аванс, руб.
продукции в
руб.
продукцию, руб.
стоимостном
(с учетом зачета
выражении,
имеющегося
руб.
аванса)
1
2
1 декабрь
3
4
5
6
1000
900
1000-0=1000
0
За следующий месяц аналогично: (5) = (3) – (6 за предыдущий месяц)
т.к. выплачено больше чем сумма в ст. 5, то отобразим в ст. 6 (6) = (4) – (5)
1 январь
1000
1100
1000-0=1000
11001000=100
Напр.: По состоянию на 01.12.2014 года сумма задолженности перед ОАО
«Переработка» составила 200 руб. (двести руб.)
Месяц
Объем
Фактически Подлежало оплате
Выплачен
отгруженной
оплачено,
за отгруженную
аванс, руб.
продукции в
руб.
продукцию, руб.
стоимостном
(с учетом зачета
выражении,
имеющегося
руб.
аванса)
1
2
3
4
5
6
1
2
дек
ян
1000
1100
900
900
1000-200=800
1100-100=1000
3
4
5
февр
март
апр
900
800
1200
900
900
1200
900-0=900
800-0=800
1200-100=1100
900-800=100
0
(т.к.900<1000)
900-900=0
900-800=100
1200-1100=100
6
май
1100
950
1100-100=1000
0 (т.к.
950<1000)
Итого
На конец месяца прописывается существующая сумма кредиторской или
дебиторской задолженности
Пример целиком:
Информация
ОАО «СПК»
_________________________________________________
(наименование предприятия агропромышленного комплекса)
о поступлении денежных средств от
ОАО «Переработка»
_________________________________________________
(наименование перерабатывающего предприятия)
с 01.12.2014 по 31. 05.2015
По состоянию на 01.12.2014 года сумма задолженности перед
ОАО «Переработка»
(наименование перерабатывающей организации)
Составила 200 (двести) руб.
Месяц
Объем
Фактически
отгруженной
оплачено,
продукции в
руб.
стоимостном
выражении,
руб.
1
Подлежало оплате
за отгруженную
продукцию, руб.
(с учетом зачета
имеющегося
аванса)
Выплачен
аванс, руб.
1
2
3
4
5
6
1
2
3
4
5
дек
ян
февр
март
апр
1000
1100
900
800
1200
900
900
900
900
1200
800
1000
900
800
1100
100
0
0
100
100
6
май
Итого
1100
6100
950
5750
1000
0
По состоянию на 01.06.2015 года сумма задолженности перед
ОАО «Переработка»
(наименование перерабатывающей организации)
составила -150 (минус сто пятьдесят) руб.
1
Составлено2:
______________________________
__________________
_________________________
(должность)
(подпись)
(инициалы, фамилия)
Согласовано3:
______________________________
__________________
_________________________
(должность)
(подпись)
(инициалы, фамилия)
Дата ______________________________
Дата _______________________