ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА - Волгограднефтегеофизика
advertisement
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ГОДОВОМУ ОТЧЕТУ Открытого акционерного общества "Волгограднефтегеофизика" за 2011 год. 2012 г. 2 Введение Настоящий годовой отчет составлен на основании п.8.2 приказа ФСФР от 10.10.2006 г. № 06117/ПЗ-Н и приказа ФСФСР РФ от 20.07.2010 № 10-47/пз-н, Федерального закона «Об акционерных обществах», приказа Росимущества № 228 от 26.07.2005 г., постановлением Правительства РФ от 31.12.10 № 1214. 1. Общие сведения об ОАО "Волгограднефтегеофизика". Полное наименование открытого акционерного общества Сокращенное наименование открытого акционерного общества Номер и дата выдачи свидетельства о государственной регистрации Субъект Российской Федерации Юридический адрес Почтовый адрес Контактный телефон Факс Адрес электронной почты Наименование сайта Основной вид деятельности Открытое акционерное «Волгограднефтегеофизика» ОАО «ВНГ» общество 10478 от 30.05.1994 г Волгоградская область 400011, г. Волгоград, ул. Богданова, 2 400011, г. Волгоград, ул. Богданова, 2 (8442) 46-17-77 (8442) 46-36-17 office@vng.com.ru www.vng.com.ru Геолого-геофизическое исследование территорий с целью поиска и подготовки месторождений полезных ископаемых. Проведение промыслово-геофизических, сейсмических и геохимических исследований в скважинах с целью изучения и уточнения параметров геологического разреза. Информация о включении в перечень Указом Президента РФ № 1753 от 28 декабря стратегических акционерных обществ 2007 г. исключено из перечня стратегических предприятий. Полное наименование и адрес С 29.01.2007 г. ОАО «Регистратор Р.О.С.Т.», реестродержателя г. Москва, ул. Стромынка, д.18, корп.13,а/я 19 Размер уставного капитала, тыс.руб. 25,662 Общее количество акций 1 283 100 шт. Количество обыкновенных акций 962 325 шт. Номинальная стоимость 1 обыкновенной 0,02 акции, руб. Стоимость обыкновенных акций тыс. руб. 19,2465 Государственный регистрационный номер 29-1-П630 от 03.05.1994 г. выпуска обыкновенных акций и дата государственной регистрации Количество привилегированных акций 320 775 шт. Номинальная стоимость 1 привилегированной 0,02 акции, руб. Стоимость привилегированных акций тыс. руб. 6,4155 Государственный регистрационный номер 29-1-П630 от 03.05.1994 г. выпуска привилегированных акций и дата государственной регистрации Сумма вклада Российской Федерации тыс.руб. 9,7515 Количество обыкновенных акций, находящихся 487 575 шт. в собственности Российской Федерации 3 Доля Российской Федерации в уставном капитале, % Доля Российской Федерации по обыкновенным акциям, % Доля Российской Федерации по привилегированным акциям, % Основные акционеры общества (доля в уставном капитале более 5%) 38 51 1. 2. 3. 4. Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом, 38% ООО «Сервисная компания «ПетроАльянс», 12,6% Волков В.Р. – генеральный директор ОАО «ВНГ» - 4,9% ЗАО «Депозитарная Клиринговая Компания» - 3,6% Наличие специального права на участие Нет Российской Федерации в управлении открытым акционерным обществом («золотой акции») (да/нет) Полное наименование и адрес аудитора Общество с ограниченной ответственностью общества «Центр-Аудит», 400001, г. Волгоград, ул. Академическая, 14/1, офис 613 Структура холдинга Нет Сведения о дочерних и зависимых нет предприятиях Наличие филиалов Петровское управление геофизических работ (ПУГР). Место нахождения и почтовый адрес филиала: Россия, 400011, г. Волгоград, пр-кт Университетский, 81. Информация о заключенных договорах купли- нет продажи акций, долей, паев обществ Информация о получении в 2011 году нет государственной поддержки, в т.ч. предоставление субсидий 2. Характеристика деятельности органов управления и контроля открытого акционерного общества 2.1.Общее собрание акционеров Годовое общее собрание акционеров Дата проведения собрания 23.06.2011г. Протокол 20 Повестка дня: 1.Утверждение годового отчета Общества. 2.Утверждение годовой бухгалтерской отчетности, в том числе отчетов о прибылях и убытках (счетов прибылей и убытков) Общества. 3.Утверждение распределения прибыли Общества по результатам 2010 года. 4.О размере, сроках и форме выплаты дивидендов по результатам 2010 года. 5.Избрание членов совета директоров Общества. 6.Избрание членов ревизионной комиссии Общества. 7.Утверждение аудитора Общества. 4 Внеочередные общие собрания акционеров Не проводилось 2.2.Совет директоров (9 чел. в соответствии с Уставом) Положение о совете директоров Волков Валерий Реасович Лаптев Владимир Васильевич Югов Александр Сергеевич– председатель совета директоров до 14.07.2011 (Протокол совета директоров № 88) Борисовский Евгений Сергеевич председатель совета директоров с 14.07.2011 (Протокол совета директоров № 88) по 20.09.2011(Протокол совета директоров № 90) Аноприенко Татьяна Алексеевна председатель совета директоров с 20.09.2011(Протокол совета директоров № 90) Нохашкиева Ольга Михайловна Утверждено 30.05.2002 г. Протокол ГОСА № 10 Генеральный директор ОАО «Волгограднефтегеофизика», (кол-во обыкновенных акций –63222 шт., кол-во привилегированных акций – 263 шт.) Дата рождения – 22.06.1945 Место рождения – х. Березов, Калачевского р-на, Волгоградской обл. Образование – Саратовский государственный университет (1973 г.), инженер-геолог-геофизик Первый заместитель генерального директора ОАО «Волгограднефтегеофизика», (кол-во обыкновенных акций –13050 шт., кол-во привилегированных акций –462 шт.) Дата рождения –20.09.1945 Место рождения – х. Шебалино, Октябрьского р-на, Волгоградской обл. Образование - Саратовский государственный университет (1968 г.), инженер-геолог-геофизик Волгоградская инженерно-строительная академия (1998г.), экономист, менеджер представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом. Должность – заместитель начальника Управления инфраструктурных отраслей и организаций ВПК Росимущества Дата рождения – 14.08.1981 Место рождения - г. Красноярск Образование– Красноярский государственный университет представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом. Должность – ведущий специалист-эксперт отдела организаций нефтяной и газовой промышленности и минерального сырья Управления инфраструктурных отраслей и организаций ВПК Росимущества Дата рождения – 26.07.1983 Место рождения - г. Хабаровск Образование– ГОУ Московский государственный технический университет им.Баумана представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом Должность – ведущий специалист-эксперт отдела корпоративного управления Департамента экономического регулирования и имущественных отношений в ТЭК Министерства энергетики РФ; Ведущий эксперт Управления организации деятельности Совета директоров и Правления Департамента корпоративного управления ОАО «РусГидро». Дата рождения – 16.02.1981 Место рождения - г. Троицк Московской обл. Образование – Международный Славянский институт. представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом 5 Пименов Сергей Юрьевич Голубченко Эдуард Витальевич Захаров Андрей Аркадьевич Метлин Владимир Васильевич Сергеева-Сивенок Анна Сергеевна Безрукова Татьяна Борисовна Савинов Александр Егорович Должность– ведущий специалист-эксперт отдела Территориального управления Росимущества в Волгоградской области Дата рождения – 25.10.1967 Место рождения - с. Садовое, Сарпинский р-н., Республика Калмыкия Образование – ОУ Московский университет потребительской кооперации представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом Должность – специалист-эксперт отдела корпоративного управления Департамента экономического регулирования и имущественных отношений в ТЭК Министерства энергетики РФ; Главный эксперт Управления организации деятельности Совета директоров и Правления Департамента корпоративного управления ОАО «РусГидро». Дата рождения – 14.03.1986 Место рождения - г. Москва Образование –Государственный университет управления. представитель ООО «Сервисная компания «ПетроАльянс», (кол-во обыкновенных акций 162078 шт.) Должность – Директор по маркетингу и технологиям группы Геологии и Геофизики Компании Шлюмберже Дата рождения – 17.12.1961 Место рождения - г. Львов Образование – высшее представитель ООО «Сервисная компания «ПетроАльянс», (кол-во обыкновенных акций 162078 шт.) Должность – юрист Компании Шлюмберже Дата рождения – 1981 Место рождения Образование – Ленинградский Государственный областной университет им. Пушкина представитель ООО «Сервисная компания «ПетроАльянс», (кол-во обыкновенных акций 162078 шт.) Должность – Вице-президент по ГИС До переизбрания на ГОСА 23.06.2011 представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом Должность – зам. начальника отдела организаций нефтяной и газовой промышленности и минерального сырья Управления инфраструктурных отраслей и организаций ВПК Росимущества Дата рождения – 15.08.1983 Место рождения - г. Мирный Архангельской обл. Образование– Государственный университет управления До переизбрания на ГОСА 23.06.2011 представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом Должность – начальник отдела безопасности, режима и государственной тайны Департамента управления делами Минэнерго России До переизбрания на ГОСА 23.06.2011 представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом Должность – зам.директора Департамента добычи и транспортировки нефти и газа Минэнерго России. До переизбрания на ГОСА 23.06.2011 6 Сафонов Игорь Владиславович представитель Федерального агентства по управлению гос. имуществом Должность–заместитель руководителя Территориального управления Росимущества в Волгоградской области До переизбрания на ГОСА 23.06.2011 Положение о вознаграждении членам нет совета директоров Размер вознаграждения членам совета Вознаграждение членам совета директоров в 2011 директоров году не предусмотрено 7 Заседания совета директоров Протокол № 85 от 03.03.11 Повестка дня: 1.О рассмотрении поступивших предложений акционеров в повестку дня годового общего собрания акционеров Общества и предложенных кандидатур для включения в список по выборам в совет директоров и ревизионную комиссию Общества. 2. О созыве годового общего собрания акционеров. 3.Утверждение повестки дня годового общего собрания акционеров. 4. Определение даты, места и времени проведения годового общего собрания акционеров, времени начала регистрации лиц, участвующих в годовом общем собрании акционеров. 5.Определение даты составления списка акционеров, имеющих право на участие в годовом общем собрании акционеров и определение категорий акций, которые имеют право голоса на годовом общем собрании акционеров. 6. Утверждение текста и порядка сообщения акционерам о проведении годового общего собрания акционеров. 7.Определение перечня информации, представляемой акционерам при подготовке к проведению годового общего собрания акционеров и порядок ее предоставления. Протокол № 86 от 31.03.11 Повестка дня: 1. Об исполнении решений совета директоров Обшества за 2010 год. 2.Об утверждении плановых показателей финансовохозяйственной деятельности и Бюджета доходов и расходов Общества на 2011 год. 3.Об утверждении целевых значений КПЭ на 2011 год. 4.О состоянии аварийности и травматизма в Обществе за 2010 г. 5. Об отчуждении непрофильных активов Общества и утверждении программы по реализации указанных активов. Протокол № 87 от 17.05.11 Повестка дня: 1. Об исполнении решений совета директоров Обшества. 2.Об итогах финансово-хозяйственной деятельности Общества и исполнении Бюджета доходов и расходов за 2010 год. 3.Об итогах работы по сокращению дебиторской и кредиторской задолженностей за 2010г. 4.О предварительном утверждении годового отчета Общества за 2010 год. 5.Об утверждении среднесрочной программы деятельности (инвестиционного плана) на 2011-2013 гг. 6.О рекомендациях годовому общему собранию акционеров по распределению прибыли, размеру дивидендов по акциям и порядку выплаты дивидендов по результатам 2010 года. 7.Утверждение формы и текста бюллетеней для голосования на годовом общем собрании акционеров. 8.Об определении размера оплаты услуг аудитора 8 Общества. 9.Об организации работы по управлению персоналом, включая анализ выполнения положений коллективного договора за 2010 год. 10.Об отчетности комитетов по аудиту, стратегическому планированию, кадрам и вознаграждениям. Протокол № 88 от 14.07.11 Повестка дня: 1.Избрание председателя совета директоров ОАО «Волгограднефтегеофизика». 2.Назначение секретаря совета директоров Общества 3.Утверждение плана работы совета директоров на 2 полугодие 2011г. и 1полугодие 2012г. 4.Утверждение персонального состава комитетов при совете директоров Протокол № 89 от 22.08.11 Повестка дня: 1.Утверждение годовой премии генеральному директору Общества по итогам работы в 2010 году. Протокол № 90 от 20.09.11 Повестка дня: 1. Избрание председателя совета директоров ОАО «Волгограднефтегеофизика». 2.Об итогах финансово-хозяйственной деятельности Общества за 6 месяцев 2011г. 3.Об итогах работы по сокращению дебиторской и кредиторской задолженностей за 6 мес. 2011г. 4.Об исполнении Бюджета доходов и расходов Общества за 6 мес. 2011г. 5.О ходе договорной кампании за 1 полугодие 2011г. Протокол № 91 от 24.11.11 Повестка дня: 1. Об исполнении решений совета директоров. 2.Об итогах финансово-хозяйственной деятельности Общества за 9 месяцев 2011г. 3.Об итогах работы по сокращению дебиторской и кредиторской задолженностей за 9 месяцев 2011г. 4.Об исполнении Бюджета доходов и расходов Общества за 9 мес. 2011г. 5.О ходе договорной кампании за 9 мес. 2011г. Протокол № 92 от 15.12.11 Повестка дня: 1. Об исполнении решений совета директоров. 2.О рассмотрении предварительных итогов финансовохозяйственной деятельности Общества за 2011 год. 3.О ведении претензионной работы по взысканию просроченной дебиторской задолженности. 4.О ходе договорной кампании по заключению договоров на 2012г. 5.Об утверждении изменения условий договора с регистратором ОАО «Волгограднефтегеофизика» ОАО «Регистратор «Р.О.С.Т.». 9 2.2.1. Специализированные комитеты при совете директоров Комитет по кадрам и вознаграждениям Состав комитета с 19.07.2010 по 14.07.2011 (Протокол совета директоров № 81) Состав комитета с 14.07.2011 (Протокол совета директоров № 88) Положение утверждено 29.12.2009 г. Протокол совета директоров № 77. 1.Сергеева-Сивенок А.С.-председатель 2.Безрукова Т.Б. 3.Лаптев В.В. 1.Голубченко Э.В.-председатель 2.Югов А.С. 3.Лаптев В.В. Заседания комитета по кадрам в 2011 г. Протокол № 3 от 17.03.11 Повестка дня: 1.О целевых значениях КПЭ Общества на 2011 год. Протокол № 4 от 21.07.11 Повестка дня: 1.О рекомендациях совету директоров по определению размера годовой премии генеральному директору Общества по итогам работы в 2010 году. Протокол № 5 от 05.12.11 Повестка дня: 1.О рекомендациях совету директоров по изменеию условий договора с регистатором Общества ОАО «Регистратор Р.О.С.Т.» Комитет по стратегическому планированию Состав комитета с 19.07.2010 по 14.07.2011 (Протокол совета директоров № 81) Состав комитета с 14.07.2011 (Протокол совета директоров № 88) Положение утверждено 29.12.2009 г. Протокол совета директоров № 77. 1.Савинов А.Е.-председатель 2.Волков В.Р. 3.Метлин В.В. 1.Борисовский Е.С.-председатель 2.Волков В.Р. 3.Ягупова Н.П. Заседания комитета по планированию в 2011 г. Протокол № 3 от 25.03.11 Повестка дня: 1.О рассмотрении плановых показателей финансовохозяйственной деятельности и Бюджета доходов и расходов Общества на 2011 год. 2.Об отчуждении непрофильных активов и рассмотрение программы по реализации указанных активов. Протокол № 4 от 25.04.11 Повестка дня: 1.О рекомендациях совету директоров по утверждению среднесрочной программы деятельности (инвестиционного плана) на 2011-2013 гг. Комитет по аудиту Состав комитета с 19.07.2010 по 14.07.2011 (Протокол совета директоров № 81); * Протокол комитета по кадрам № 5 от 25.04.2011 Состав комитета с 14.07.2011 (Протокол совета директоров № 88) Положение утверждено 29.12.2009 г. Протокол совета директоров № 77. 1.Сафонов И.В. – председатель до 25.04.2011* 2.Борисовский Е.С. – председатель с 25.04.2011 3.Нохашкиева О.М. 1. Нохашкиева О.М.– председатель 2.Захаров А.А. 3.Несерина Г.Р. 10 Заседания комитета по аудиту в 2011 г. Протокол № 5 от 25.04.11 Повестка дня: 1.О переизбрании председателя комитета по аудиту. 2.О рекомендациях совету директоров Общества о предварительном утверждении годового отчета Общества за 2010 год. 3.О рекомендациях совету директоров Общества по распределению прибыли, размеру дивидендов по акциям и порядку выплаты дивидендов по результатам 2010 года. 4.О рекомендациях совету директоров Общества об определении размера оплаты услуг аудитору Общества для осуществления обязательного аудита Общества за 20112013 г. 2.3. Исполнительный орган общества Волков Валерий Реасович Генеральный директор ОАО «Волгограднефтегеофизика», (кол-во обыкновенных акций –63222 шт., кол-во привилегированных акций – 263 шт.) Дата рождения – 22.06.1945 Место рождения – х. Березов, Калачевского р-на, Волгоградской обл. Образование – Саратовский государственный университет (1973 г.), инженер-геолог-геофизик 15.04.2010. Протокол совета Положение о вознаграждении генеральному Утверждено директоров № 79. директору Размер вознаграждения генерального директора Размер вознаграждения генеральному директору определяется в соответствии положением о вознаграждении и установленными КПЭ на 2010 год (Протокол СД № 80 от 18.05.10), на 2011 год (Протокол СД № 86 от 31.03.11). Годовая премия по итогам работы в 2010 году в сумме 2 384 510 руб. утверждена советом директоров 22.08.2011 (Протокол № 89). Информация о размере вознаграждения генеральному директору по итогам 2010 года на официальном сайте Общества в сети Интернет не раскрывалась. Выплата вознаграждения за 2011 год будет осуществлена после утверждения общим собранием акционеров годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества. Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа Избран на ГОСА 25.06.2009 г. (Протокол №17) сроком на 3 года 2.4. Ревизионная комиссия 3 Количество членов ревизионной комиссии ФИО и должности представителей РФ в 1.Дрокова Анна Валерьевна – главный специалистэксперт отдела управления Федерального агентства ревизионной комиссии по управлению гос. имуществом; 2.Табунщиков Евгений Геннадьевич –специалист 3 разряда отдела Территориального управления Федерального агентства по управлению гос. имуществом в Волгоградской области; 3. Хрипко Александр Владимирович– начальник отдела Территориального управления 11 Федерального агентства по управлению гос. имуществом в Волгоградской области. По результатам проверки ревизионной комиссией нарушений финансово-хозяйственной деятельности общества за 2011 г. не выявлено. Размер вознаграждения членам ревизионной Вознаграждение членам комиссии комиссии не предусмотрено ревизионной 3. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям открытого акционерного общества Информация об утвержденных решением Дивиденды выплачиваются 1 раз в год. совета директоров общества принципах дивидендной политики Протокол № 20 от 23.06.11 годового общего Решение о дивидендах собрания акционеров 1. Утвердить дивиденды за 2010 год: - по привилегированным акциям – 2 213 347,50 руб.(10% чистой прибыли) или 6,90 руб. на акцию; - по обыкновенным акциям – 5 533 368,75 руб.(25,0% чистой прибыли) или 5,75 руб. на акцию 2. Установить срок выплаты дивидендов по всем акциям до 31.12.2011, но не позднее 60 дней со дня принятия решения об их выплате. 3.Установить денежную форму выплаты дивидендов. дивидендов, Предполагаемая сумма дивидендов за 2011 г. в федеральный федеральный бюджет – 4 006,4 т.р. Предполагаемая сумма подлежащих перечислению в бюджет, тыс. руб Сумма дивидендов, перечисленная в федеральный бюджет, тыс. руб. Дивидендная задолженность перед федеральным бюджетом, тыс. руб. Реквизиты платежных документов, подтверждающих перечисленные дивиденды в федеральный бюджет Сумма дивидендов, перечисленная в федеральный бюджет за 2010 г. –2 803 556,25 руб. За 2010 г. – задолженности нет п/п № 162 от 15.08.2011 4. Информация о совершенных Обществом крупных сделках В отчетном году сделок, относимых в соответствии со ст. 78 и 79 ФЗ «Об акционерных обществах» к разряду крупных не было. 5. Информация о совершенных Обществом сделках, в совершении которых имеется заинтересованность В отчетном году сделок, в совершении которых имелась заинтересованность в соответствии со ст. 81 ФЗ «Об акционерных обществах», не было. 6. Положение Общества в отрасли ОАО «Волгограднефтегеофизика» существует как геофизическая сервисная организация с 1950г. Если рассматривать ограниченную территорию, на которой в основном приходится работать 12 Обществу (Волгоградская, Саратовская, Астраханская области, Калмыкия), то основными конкурентами здесь являются компании: ОАО «Запприкаспийгеофизика», ОАО «Саратовнефтегеофизика», ОАО «Ставропольнефтегеофизика». Долю Общества в этом сегменте рынка можно оценивать от 15 до 25%. За последние 3 года этот показатель практически не изменился. Исходя из доступной информации о геофизическом сервисе в России, мы относимся к разряду средних геофизических компаний с полным циклом геофизических услуг и годовой выручкой от 100 до 1000 млн.руб. и находимся по этому показателю в середине списка из 23 примерно аналогичных предприятий. Доля нашей компании на российском рынке в целом составляет менее 1%. Потенциальные возможности предприятия выше достигнутых результатов, определяемых прежде всего невысоким спросом на наши услуги в регионе деятельности. Общество способно выполнять физические объемы в пределах 4500-6000 пог.км сейсмических профилей 2Д и более 1000 км2 3Д в год, до 30 скв. ВСП/НВП и обеспечивать проведение промыслово-геофизических исследований и работ до 200 скважин в год. 7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Общества К основным факторам риска, влияющим на осуществление основной деятельности предприятия, следует отнести следующие: 7.1.Страновые и правовые риски Правовые риски напрямую связаны с проводимой государством правовой и финансовой политикой, изменениями в налоговом законодательстве, в правилах таможенного и валютного контроля. Страновые риски находятся в прямой зависимости от изменения темпов роста валового национального продукта, изменения законодательства о недрах, порядка лицензирования и финансирования геологоразведочных работ, а также возникновения неблагоприятных изменений в экономике. Решения Правительства РФ и других органов государственной власти в области политики привлечения инвестиций в геологоразведку, а также экономическая ситуация в стране, в наиболее значительной степени влияют на жизнь предприятия, так как определяют наличие или отсутствие заказов на проведение геологоразведочных работ, как от государственных органов, так и от частных компаний. Основными инвесторами при проведении геологоразведочных работ в регионе деятельности Общества в последние годы были частично крупные нефтяные компании (типа ЛУКОЙЛ) с российским капиталом, а большей частью множество новых мелких компаний, как правило, с заемными средствами от западных банков и компаний. Инвестиционный интерес поддерживался стремительно растущими ценами на нефть и газ. В период экономического кризиса государственные инвестиции в геологоразведку, являющиеся основной поддержкой в кризисной ситуации, в основном, направлялись в Сибирские регионы и в разведку шельфа. В кризисный 2008 год связи с резким падением цены на нефть с рынка в Европейской части России вместе с западными кредитами ушли либо приостановили разведку практически все мелкие компании и резко сократили объемы и наши традиционные заказчики – крупные российские компании. Последствия кризиса продолжали сказываться на объем наших заказов еще и в 2009-2010 гг. С улучшением экономической ситуации в стране в 2011г. отмечается тенденция к некоторому оживлению к проведению геологоразведочных работ у крупных нефтяных компаний: «Роснефть», «ЛУКОЙЛ», «ТНК-ВР», «Самара-нефть» и эпизодическому появлению мелких инвесторов. Стабильная экономическая ситуация в стране и ликвидация последствий мирового экономического кризиса позволит снижать уровень риска от этого фактора и как следствие сохранять интерес инвесторов к вложению денег в проведение геологоразведочных работ. 13 7.2. Отраслевые и региональные риски Колебания международных цен на нефть и газ, а также снижение инвестиционной привлекательности вложения средств в геологоразведку и добычу углеводородов – основные отраслевые риски. Ухудшение ситуации в нефтедобывающей отрасли отражается на снижении объемов работ Общества. Снижение интереса нефтяников к старым нефтедобывающим регионам с падающей добычей в перспективе грозит уменьшением заказов на проведение сейсморазведочных работ в Волгоградской и Саратовской областях. В целях минимизации влияния этого фактора необходимо искать заказы на новых перспективных территориях, предлагать заказчикам более широкий спектр услуг, позволяющих пересмотреть перспективы и продлить жизнь старых регионов. Уменьшение цен на геофизические услуги. В связи с мировым финансовым кризисом все добывающие компании уменьшили ассигнования на проведение геологоразведочных работ. Вместе с тем, желание иметь за меньшие деньги большие объемы работ заставляет Заказчиков оказывать массированное давление на геофизические компании по снижению цен, применяя новые формы проведения тендеров (например – торги), когда в условиях падения рынка и жестокой конкуренции геофизические компании вынуждены предлагать цены на уровне или даже ниже себестоимости работ. Такая политика не является правильной в отборе наилучшего исполнителя и ведет к деградации отрасли, т.к., в особенности, мелкие компании вынуждены вести финансовые дела на уровне выживания, не зарабатывая средств на техническое развитие, не говоря уже о НИОКР. Взаимоотношение с землепользователями. Этот фактор время от времени приобретает большую остроту и грозит материальными потерями, вплоть до остановки работ. Нет четко прописанной законодательно процедуры взаимоотношений с землепользователем. Пока же ее приходится решать с землепользователем индивидуально для получения разрешения на проведение работ в каждом конкретном случае, порой снижая рентабельность основных работ до 0, либо вообще отказываться от выполнения работ из-за необоснованно завышенной стоимости потрав. Пассивность государства (владельца недр!) в этом вопросе вызывает удивление, т.к. зачастую, только землепользователь определяет возможность проведения геологоразведочных работ на конкретном участке, а отнюдь не государство. Возникновение неблагополучных изменений в экономике, географических и климатических условий в регионах проведения работ. Влияние этих рисков на деятельность предприятия аналогично влиянию на другие предприятия геологоразведочной отрасли. 7.3. Риски, связанные с деятельностью Общества Несвоевременные платежи от Заказчика работ, услуг. Проблема неплатежей вновь стала насущной в связи с экономическим кризисом и появлением недобросовестных поставщиков, поэтому возникают долги по оплате выполненных работ от 1 до 3 месяцев, и более давние. Для взыскания задолженности приходится прибегать и к судебным разбирательствам. Судебных разбирательств, в которых Общество выступает в качестве ответчика по иску о взыскании задолженности за отчетный период, не было. В качестве истца Общество выступает по искам по взысканию задолженностей к: -ООО «Фирма «Диалог-Астрахань» (5 611,9 т.р.). Определением Арбитражного суда 24.05.2011 включены в реестр требований кредиторов; -ООО «Нефтегазсервис» (1 250 т.р.). Возбуждено исполнительное производство. Подана жалоба на бездействие судебных приставов; -ИП Панкова Н.Б. (542,0 т.р.) Определением Арбитражного суда 10.05.2011 включены в третью очередь требований кредиторов; -ООО «Нефтегазремонт» (71,7 т.р.) Определением Арбитражного суда 26.10.2010 включены в 14 третью очередь требований кредиторов; -ООО «ВолгоградВтормет» (62,7 т.р.). Определением Арбитражного суда 07.09.2011 включены в реестр требований кредиторов; -ООО «Экстремум» (25,0 т.р.) 14.01.2011 возбуждено исполнительное производство. По остальным должникам ведется плановая претензионная работа. Зависимость деятельности Общества от природных явлений. В период весенней и осенней распутицы, а также в отдельные зимние месяцы (в общей сложности на срок до 2-3 месяцев) Общество вынуждено приостанавливать полевые сейсморазведочные работы. Однако эта зависимость не носит катастрофического характера и может быть в достаточной мере хорошо прогнозируема. Риски, связанные со стихийными бедствиями, возможным прекращением транспортного сообщения незначительны. 7.4. Финансовые риски Общество является стабильным предприятием, оснащенным и использующим современную технику и методы работы, но вместе с тем, из-за инфляции и колебания курса валют финансовые риски имеют место. Так, в частности растут вместе с курсом доллара очередные выплаты за закупленное в рассрочку высокотехнологичное заграничное оборудование. Предприятие в максимально возможной степени ограждает себя от влияния этого фактора, направляя необходимые средства на валютный депозит. В течение длительного времени в своей финансовой деятельности Общество крайне редко прибегает к использованию заемных средств, что предохраняет нас от рисков, связанных с колебанием процентных ставок по кредитам. Заемные средства привлекаются на основе предварительного серьезного финансового анализа. 7.5. Риски террористических актов В целях защиты от террористических актов в Обществе разработаны и выполняются соответствующие мероприятия. В частности, охрана объектов осуществляется вневедомственной охраной, а к охране объектов с применением ВМ привлекаются работники МВД. Кроме того, Общество продолжает широко эксплуатировать невзрывные источники колебаний, сводя к минимуму работы с использованием ВМ. 8 Приоритетные направления деятельности Общества 8.1. Приоритетные виды деятельности Из числа заявленных в Уставе основных видов деятельности по опыту последних 10 лет работы приоритетными для Общества являются: - геолого-геофизическое исследование территорий с целью поиска и подготовки месторождений полезных ископаемых (в первую очередь углеводородного сырья), - проведение промыслово-геофизических, сейсмических и геохимических исследований в скважинах с целью изучения и уточнения параметров геологического разреза, - оказание услуг по сбору, обработке, переобработке, интерпретации и переинтерпретации, обобщению геолого-геофизических данных. В соответствии с предметом перечисленных приоритетных направлений в деятельности Общества ежегодно ведется работа с Заказчиками (в основном с нефтедобывающими предприятиями разных форм собственности и подразделениями МПР) по заключению договоров на проведение сейсморазведочных и промыслово-геофизических работ, включая работы ВСПНВП, обработку, интерпретацию и обобщение геолого-геофизических данных. Работы выполняются в основном за счет средств Заказчиков. 8.2. Информация о программе развития Общества Основные инвестиционные вложения Общества в виде зданий, сооружений, специального оборудования, матобеспечения, оборотных средств, автоспецтехники и т.п. осуществлены в основное и вспомогательное производства, предназначенные для производства 15 сейсморазведочных и промыслово-геофизических работ. С целью поддержания конкурентоспособности предприятия ежегодно значительная часть средств инвестируется в техническое перевооружение (в основном в закупки высокотехнологичного иностранного оборудования и математического обеспечения), что позволяет расширить спектр и географию предоставления наших услуг, увеличить их цену и улучшить качество. В Обществе существует среднесрочная программа деятельности (инвестиционный план) на 2011-2013 гг., утвержденная советом директоров (Протокол № 87 от 17 мая 2011 г.). Производственные и финансовые планы Программы предусматривают ежегодные физические объемы работ не менее 2600 п.км сейсмической разведки 2Д, 110 км2 сейсмической разведки 3Д, исследования 8 скважин методом ВСП-НВП и 105 скважин промыслово-геофизическими методами, что обеспечивает ежегодное финансирование жизнедеятельности Общества за счет собственных средств в размере около 415 млн.руб. (без НДС). На основе финансового анализа зарабатываемых средств, плановых затрат и планируемой прибыли Общества Программой предусматривалось направление в 2011 году на инвестиции в его перспективное техническое развитие более 114 млн.руб., а в два последующих года 90 млн.руб. и 95 млн.руб. соответственно. При этом предполагалось, что объем средств, направленных на инвестиции, будет осуществляться за счет себестоимости, в т.ч. накопленных амортизационных отчислений, чистой прибыли, а также в необходимых случаях будет привлекаться механизм лизинга. Ежегодно предусмотрено направление на инвестиции по 8-12 млн.руб. прибыли. 8.3. Сведения об участии Общества в других организациях Небольшие финансовые вложения в акции других предприятий были предприняты в предыдущие годы (см. таблицу № 6 п.11.5), дивидендов не приносят. В настоящее время решается вопрос о реализации этих непрофильных активов. 9. Перспективы развития Общества Развитие Общества на ближайшую перспективу базируется на следующих основополагающих принципах: 1. Сохранение Общества в качестве сервисной геофизической компании. Для этого в Обществе есть более чем 60-летний опыт, самое современное по международным стандартам оборудование, подготовлены высококвалифицированные кадры. Увеличение темпов выхода из мирового экономического кризиса и ликвидация последствий кризисных явлений в сфере геофизических услуг, позволяет надеяться на увеличение интереса инвесторов к вложению денег в проведение геологоразведочных работ, и как следствие, росту наших выполненных объемов, что позволяет зарабатывать средства, достаточные для обеспечения текущей хозяйственной деятельности и перспективного технического развития. 2. Постоянное техническое перевооружение. Опыт последних лет показывает, что компьютерная техника – основа геофизического оборудования – обновляется не реже чем через три года, новое специальное геофизическое оборудование появляется не реже чем через 5 лет. Геофизические технологии и матобеспечение обновляются постоянно. Для того, чтобы выжить в жесткой конкурентной борьбе на рынке геофизических услуг предприятию необходимо совершенствоваться непрерывно как в техническом, так и технологическом отношении. В Обществе утверждаются план технического перевооружения на текущий год и среднесрочная программа деятельности на 3 года. Планируемые в будущем капитальные вложения приведены в Инвестиционной программе 2011-2013 гг., где примерный объем ежегодных инвестиций на техническое перевооружение планируется в размере 80-85 млн. руб. за счет амортизационных отчислений и прочих статей себестоимости и 10-12 млн. руб. за счет чистой прибыли. 3. Расширение географии представления геофизических услуг и их спектра. В свете грозящего в перспективе сокращения геологоразведочных работ на традиционных 16 старых территориях с падающей добычей нефти необходимо внедряться в новые регионы. Современная ситуация на рынке диктует необходимость предоставления новых ранее не доступных по разным причинам геофизических услуг. Значимость этого фактора многократно увеличивается в период экономического кризиса и является основой выживания предприятия. Кроме традиционных регионов деятельности в 2011 г. Общество вело работы в Чеченской республике и Республике Калмыкия. В 2011 году в Калмыкии мы впервые работали с западной компанией - ООО «Шелл Нефтегаз Девелопмент (III)». Работы выполнены с высоким качеством, высокой производительностью (до 650 пог.км/мес.) на уровне требований мировых компаний по ПБ, ОТ и ООС, что характеризует Общество как надежную сервисную геофизическую компанию, способную выполнить на высоком профессиональном уровне любой самый сложный заказ. 4. Повышение привлекательности Общества для специалистов профилирующих специальностей. С этой целью: - успешно действуют система курсового профессионального обучения, как рабочих, так и специалистов Общества, курсы аттестации по различным направлениям деятельности, курсы повышения квалификации ИТР. Приветствуется самостоятельное заочное обучение работников в высших учетных заведениях и колледжах. Кроме того, предприятием заключены договоры с Вузами на подготовку молодых специалистов. Студентам, направленным на учебу в Вузы, устанавливается доплата к стипендии согласно заключенным договорам; в соответствии с действующей системой оплаты труда обеспечивается достойная заработная плата работникам и возможности ее роста; - решаются социальные проблемы, в т.ч. путем участия предприятия в приобретении квартир, в оплате жилья специалистам, на что направляется часть прибыли Общества по фонду потребления. В период кризиса приоритетным для предприятия остается принцип безусловного сохранения от сокращения специалистов профилирующих специальностей и, в особенности, молодых и перспективных специалистов. 10. Сведения о соблюдении Кодекса корпоративного поведения В соответствии с требованиями Распоряжения ФК ЦБ № 421/р от 4.04.2002, Постановления ФК ЦБ № 17/пс от 31.05.2002 и Распоряжения ФК ЦБ № 03-1169/р от 18.06.2003 ОАО «Волгограднефтегеофизика» следует основным положениям Кодекса корпоративного поведения, одобренного на заседании Правительства РФ (Протокол № 49 от 28.11 2001), в том числе: 1. Извещение о проведении общего собрания акционеров предусмотрено Уставом не позднее чем за 20 дней, а сообщение о проведении общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос о реорганизации общества,- не позднее чем за 30 дней до даты его проведения. 2. Акционеры имеют возможность знакомиться с информацией, подлежащей предоставлению при подготовке к проведению общего собрания акционеров. 3. Общество принимает все меры, обеспечивающие присутствие на общем собрании акционеров, членов совета директоров, единоличного исполнительного органа, членов ревизионной комиссии и иных органов общества, которые дают квалифицированные ответы на вопросы участников собрания. 4. Акционеры (акционер), являющиеся в совокупности владельцами не менее чем 2 процентов голосующих акций общества, вправе внести вопросы в повестку дня годового общего собрания акционеров и выдвинуть кандидатов в совет директоров и ревизионную комиссию общества, число которых не может превышать количественный состав соответствующего органа, определенный в уставе общества, а также кандидата на должность единоличного исполнительного органа. 17 Такие предложения должны поступать в общество не позднее 60 дней после окончания финансового года. 5. Процедура регистрации участников общего собрания акционеров изложена в Положении об общем собрании акционеров ОАО «Волгограднефтегеофизика». 6. К компетенции совета директоров относится образование единоличного исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий. 7. В составе совета директоров акционерного общества отсутствуют лица, которые признавались виновными в совершении преступлений в сфере экономической деятельности или преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления, или к которым применялись административные наказания за правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг. 8. В составе совета директоров ОАО «Волгограднефтегеофизика» отсутствуют лица, являющиеся участником, генеральным директором (управляющим), членом органа управления или работником юридического лица, конкурирующего с акционерным обществом. 9. На основании закона РФ «Об акционерных обществах» избрание совета директоров общества осуществляется кумулятивным голосованием. 10. Порядок проведения заседаний совета директоров общества отражен в Положении о совете директоров ОАО «Волгограднефтегеофизика». 11. Кворумом для проведения заседания совета директоров является присутствие и (или) наличие письменного мнения более половины от числа членов совета директоров определенного уставом, кроме кворума по вопросам, для принятия решения по которым в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» и уставом общества требуется единогласие, большинство в три четверти голосов или большинство всех членов совета директоров без учета голосов выбывших членов совета директоров, а также большинство членов совета директоров, не заинтересованных в совершении обществом сделки. 12. В годовой отчет акционерного общества включаются результаты деятельности совета директоров. 13. Коллегиальный исполнительный орган уставом общества не предусмотрен. 14. ОАО «Волгограднефтегеофизика» в своих корпоративных действий соблюдает все требования об одобрении крупной сделки и сделки с заинтересованностью. 15. Уставом акционерного общества предусмотрено одобрение советом директоров сделок на сумму 10 и более процентов стоимости активов общества, за исключением сделок, совершаемых в процессе обычной хозяйственной деятельности. 16. Уставом общества предусмотрены правила и подходы к раскрытию информации об акционерном обществе. 17. ОАО «Волгограднефтегеофизика» соблюдает все требования Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, которое утверждено приказом ФСФР. 18. У акционерного общества имеется в наличии сайт в сети Интернет, на котором происходит регулярное раскрытие информации об обществе. 19. Общество в праве один раз в год принимать решение (объявлять) о выплате дивидендов по размещенным акциям. Решение о выплате годовых дивидендов, размере годового дивиденда и форме его выплаты по акциям каждой категории (типа) принимается общим собранием акционеров при утверждении распределения прибыли. 20. Акционеры общества обеспечены надежными и эффективными способами учета прав учета собственности на акции. Ведение и хранение реестра именных ценных бумаг ОАО «Волгограднефтегеофизика» осуществляется специализированным регистратором ОАО «Регистратор Р.О.С.Т.». 21. Советом директоров общества (Протокол № 77 от 29.12.2009) утверждены внутренние 18 документы, предусматривающие порядок формирования и работы комитетов совета директоров (комитет по аудиту, комитет по кадрам и вознаграждениям, комитет по стратегическому планированию). 22. В обществе при совете директоров создан комитет по аудиту, функциями которого являются: -оценка кандидатов в аудиторы акционерного общества и предоставление результатов такой оценки совету директоров; -оценка заключения аудитора акционерного общества до представления его на общем собрании акционеров; -оценка эффективности действующих в акционерном обществе процедур внутреннего контроля и подготовка предложений по их совершенствованию. 23. В обществе при совете директоров создан комитет по кадрам и вознаграждениям, функциями которого являются: -определение критериев подбора кандидатов в члены совета директоров акционерного общества; -определение критериев подбора кандидатур на должность генерального директора; -разработка условий договоров с генеральным директором; -предварительная оценка кандидатур на должность генерального директора; -регулярная оценка деятельности генерального директора общества и подготовка для совета директоров предложений по возможности его повторного назначения; -выработка политики акционерного общества в области вознаграждения, которая определяет принципы и критерии определения размера вознаграждения членов совета директоров, генерального директора и иных выплат в пользу указанных лиц за счет акционерного общества (в том числе страхование жизни, здоровья, негосударственное пенсионное обеспечение), а также критерии оценки их деятельности. 24. В обществе при совете директоров создан комитет по стратегическому планированию, функциями которого являются: -определение приоритетных направлений деятельности акционерного общества, в .т.ч. утверждение планов финансово-хозяйственной деятельности; -увеличение уставного капитала общества; -размещение ценных бумаг общества; -определение перечня и размеров фондов, формируемых в Обществе; -приобретение размещенных обществом ценных бумаг. 19 11. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности Общества по приоритетным направлениям деятельности в 2011 году. По приоритетным направлениям работ, отмеченным в п. 8, в 2011 г. ОАО "Волгограднефтегеофизика" проводило следующие виды работы: Сейсморазведочные работы проводились методами МОВ ОГТ 2D и 3D силами 3-х сейсморазведочных партий на лицензионных территориях заказчиков работ в Волгоградской, Саратовской, Оренбургской областях, в Чеченской Республике и Республике Калмыкия. Сейсмокаротажные исследования методом ВСП и НВСП проводились сейсмокаротажной партией в скважинах глубокого бурения, расположенных на лицензионных территориях заказчиков в Волгоградской, Астраханской и Саратовской областях. Обработка и интерпретация сейсмических материалов осуществлялась комплексной экспедицией обработки и интерпретации геофизических материалов с использованием обрабатывающих комплексов "Geovecteur plus", Focus, GeoCluster, GeoCluster 5000/Geovation, Univers+(для ВСП), интерпретационного комплекса Инпрес, комплекса глубинно-скоростных преобразований GeoDepth 2Д/3Д и 3Д миграция до суммирования (Kirchhoff PSDM). Для планирования сейсморазведочных работ используется ПО Mesa и Пикеза, а для топогеодезических работ ПО Autocadmap. Промыслово-геофизические работы выполнялись Петровским управлением геофизических работ (ПУГР), в состав которого входили: экспедиция по испытанию пластов, экспедиция по геохимическим исследованиям скважин, группы промыслово-геофизических партий и КИП. Геофизические исследования скважин проводились на территориях Волгоградской, Астраханской, Саратовской областей, а также в Республике Калмыкия. Обработка и интерпретация промыслово-геофизических данных проводится на базе программно-аппаратных средств и технологий: ГИС-АКЦ, ВИДГИС, Deviz II, AK-EDIT, LINT_CQ, а также с использованием комплексов ГИНТЕЛ, АМТ, Геотек, Манометр. Кроме того, функционировали: 1. Центральная геофизическая лаборатория (ЦГЛ). 2. Участок производственного обеспечения (УПО). Деятельность ЦГЛ направлена на осуществление технического контроля, ремонта и обслуживания сейсморазведочной аппаратуры. УПО осуществлял все виды ремонта спецтехники, используемой при производстве геофизических работ. Выполненные в 2011 г. объемы по видам работ в физическом и денежном выражении приведены в табл. №1, 2. 20 11.1.Основные технико-экономические показатели по ОАО "Волгограднефтегеофизика" за 2011 г. Таблица № 1 Ед. изм. I. По Обществу в целом 1. Объем работ без НДС, всего в т.ч. - геологоразведочные - промыслово-геофизические 2. Численность работников:- среднесписочная - средняя 3. Выработка на 1 работника 4. Фонд заработной платы 5. Полевое довольствие 6. Выплаты социального характера 7. Удельный вес ФЗП (без пол.довол.) в объеме работ 8. Среднемесячная зарплата на 1 раб.(без пол.дов.) 9. Балансовая прибыль (отгрузка) в т.ч. – от выполненных работ - прочая прибыль 10. Чистая прибыль 11. Рентабельность II. Разведочная геофизика 1. Объем геологоразведочных работ в стоимостном выражении, всего В т.ч. – субподрядные работы - собственные работы 2. Объем геологоразведочных работ в физическом выражении, всего 2010 г. 2011 г. т.р. 350 044,0 579 181,8 165,5 чел. чел. руб. т.р. т.р. т.р. % руб. т.р. т.р. т.р. т.р. % 284 955,6 65 088,4 530,9 551,5 659 341 131 876,8 9 250,2 162,2 37,7 20 005 27 853,2 1 351,8 26 501,4 22 128,3 6,3 509 241,3 69 940,5 586,4 605,0 987 691 195 52,5 20 184,6 99,2 33,8 27 071 40 458,2 45 008,6 -4 550,4 32 087,6 5,5 178,7 107,5 110,5 109,7 149,8 148,3 218,2 61,2 т.р. 284 955,6 509 241,3 178,7 10 363,4 274 592,2 2 126,94 47 401 - 2 230,0 507 011,3 3 001,105 99 085 440 21,5 184,6 141,1 209,0 480,24 36 243 1 808 6 4 3 1 493,9 506,7 1 031 062 225,3 228,8 чел. Чел. руб. 213,187 15 843 8 4 3 1 435,3 450,1 654 619 т.р. 65 088,4 69 940,5 107,5 5 582,6 59 505,8 8 211,4 61 729,1 147,1 103,7 п.км 2D Ф.н. 2D Скв. МСК Км2 3D Ф.н. 3D Грав.изм. скв.ВСП 3. Количество партий, всего В т.ч. : - сейсморазведочные партии - сейсмокаротажная партия 4. Численность работников: - среднесписочная - средняя 5. Выработка на 1 работника III. Промысловая геофизика 1. Объем работ (геофизические исследования скважин), всего В т.ч. – субподрядные работы - собственные работы к-во % к 2010 135,3 145,3 3329,5 145,0 75,0 100,0 113,3 112,6 157,5 21 2. Количество скважин, подлежащих исследованию заявленным комплексом геофизических исследован. в т.ч. законченных строительством действующего фонда бурящиеся скважины 3. Количество партий, всего в т.ч. комплексные, в т.ч. по контролю за разработкой по испытанию пластов геолого-геохимические геолого-технологические контрольно-интерпретацион. 4. 1.Исследовано т.м. ствола скважин заявленным комплексом, всего 4.2. Исследовано т.м. ствола скважин действующего фонда заявленным комплексом при КРС 5. Численность работников: - среднесписочная - средняя 6. Выработка на 1 работающего скв. 120 10 107 3 13 6 2 1 3 1 116 9 103 4 13 6 2 1 3 1 96,7 90,0 96,3 133,3 100,0 т.м. 25,001 33,0125 132,1 Т.м. чел. Чел руб. 79,227 95,6 101,4 680 841 81,227 92,5 98,3 756 114 102,5 96,8 96,9 111,1 партии 11.2.Выполнение геофизических работ по регионам Таблица № 2 (тыс. руб.) Выполнен объем по областям в тыс.руб. Всего в 2010 г. Всего в 2011 г. Выполнен объем, всего, тыс.руб. В т.ч.: 1. Волгоградская область 2. Чеченская Республика 3. Саратовская область 4. Астраханская область 5. Ульяновская область 6.Тульская область 7.Краснодарский край 8.Республика Калмыкия 9.Оренбургская область 350 044,0 %к объему работ 2010 г. 579 181,8 165,5 %к объему работ 2011 г. 100 В т.ч. 2011 172 759,1 204 618,1 118,4 35,3 151 072,7 29,7 53 545,4 76,6 44 073,8 50 847,5 115,4 8,8 50 847,5 10,0 - 124 474,0 70 027,6 56,2 12,1 69 997,6 13,7 30,0 5 885,6 16 861,0 286,5 2,9 2 184,0 0,4 14 677,0 21,0 380,9 - - - - - - - 564,3 - - - - - - - 1 906,3 - - - - - - - - 234 614,7 - 40,5 232 926,6 45,7 1 688,1 - 2 212,9 - 0,4 2 212,9 0,4 - Геологоразведка Т.р. % 509 241,3 100 Пугр Т.р. % 69 940,5 100 - 2,4 - 22 Таблица № 3 (физ.объем) Выполнен Физ. объем по областям Всего в т.ч. Волгоградск ая обл. Саратовская обл. Чеченская Республика Республика Калмыкия 2009 2D П.км % 2010 3D Км % 2 2D П.км % 2011 3D Км % 2 2D П.км 3D % Км % 2 1722,58 100 197,53 100 2 126,9 4 100 213,18 7 100 3001,105 100 480,24 100 1090,98 63,3 92,19 46, 7 752,75 35,4 99,76 46,8 367,25 12,3 280,24 58,4 599,5 34,8 35 17, 7 1085,19 51,0 113,42 7 53,2 907,18 30,2 - - 32,1 1,9 70,34 35, 6 289,0 13,6 - - - - 200,0 41,6 1726,675 57,5 - - 11.3. Динамика основных показателей Таблица № 4 % к объему работ 2010 г. 5 Вид работ Ед. изм. 2010 г. 2011 1 I. Геологоразведка Выполнен объем, всего Себестоимость, всего Прибыль от работ (отгрузка), всего 2 3 4 т.р. т.р. т.р. 284 955,6 292 833,3 -7 877,6 509 241,3 464 131,1 45 110,2 178,7 158,5 II. Промысловая геофизика Выполнен объем, всего Себестоимость Прибыль от работ (отгрузка) т.р. т.р. т.р. 65 088,4 55 858,9 9 229,4 69 940,5 70 042,1 -101,6 107,5 125,4 Непропорциональный рост себестоимости ПУГР в 2011 году относительно роста объемов работ связан, в основном с увеличением субподрядных работ в составе себестоимости на 67,4% (8,7 млн.руб. против 5,2 млн. руб.), увеличением страховых отчислений на 66,6% (изменения по законодательству с 27 до 35% от фонда зарплаты), росту затрат по полевому довольствию на 68,8%. 11.4. Производственные фонды Таблица № 5 Всего основных средств (тыс.руб.) Наличие на 01.01.2010 Поступило в 2011 г. Выбыло в 2011г. Наличие на 01.01.2012 Износ на 01.01.2012 574 621,0 114 429 7 851 681 199 507 529 Коэффициент износа = 507 529 = 0,74 681 199 23 11.5. Инвестиции. Участие Общества в других организациях Долгосрочные финансовые вложения в акции других предприятий, не входящих в организационную структуру ОАО в 2011 г: Таблица № 6 Наличие на 01.01.2011 Всего, руб. в т.ч. ОАО РХК «Сфера» ОАО РХК «Сфера-Инвест» ЗАО «Девоннефтегаз» Поступило в 2011 к-во акций Руб. Всего в т.ч. вклад в уставны й капитал 2 978 325 784 2 978 - 25 000 297 800 2 984 к-во акци й руб. Выбыло в 2011 к-во акций Наличие на 1.01.2012 руб. к-во акций руб. всего в т.ч. вклад в уставный капитал 27 984 25 000 2 978 300 784 2 984 25 000 2 984 25 000 2 978 - 297 800 2 984 2 984 В Обществе принята Программа по реализации непрофильных активов, утвержденная советом директоров 31.03.2011 (Протокол № 86). Вклад в УК ОАО РХК «Сфера» списан в 2011 г. в связи с ликвидацией предприятия по решению суда. В соответствии с решением общего собрания акционеров ОАО РХК «Сфера-Инвест» от 19.10.11 идет процесс добровольной ликвидации общества. Решается вопрос о продаже нашей доли в УК ЗАО «Девоннефтегаз». 11.6. Анализ расходов по основным видам деятельности Таблица № 7 Вид затрат Выручка, всего (форма № 2) Всего себестоимость В т.ч.управленческие расходы Доля себестоимости в общем объеме выручки с учетом управленческих расходов Доля себестоимости в общем объеме выручки без управленческих расходов 1. Материальные затраты, всего в т. ч. – материалы, з/ч, МБП, тепло, газ, спецодежда - ГСМ - Электроэнергия 2. Затраты на оплату труда 3. Страховые выплаты, отчисления от зарплаты, на страхование от несчастных случаев (травматизм) 4. Амортизация 5. Прочие затраты, всего ед. изм. тыс.руб. тыс.руб. 2011 % к 2010 г. 579 213 165,5 534 173 153,2 46 440 139,4 92,2 % 2010 350 066 348 692 33 307 99,6 % 90,1 84,2 45 786 19 159 84 618 45 643 184,8 238,2 23 904 2 723 135 409 31 395 35 715 3 260 214 552 59 693 149,4 119,7 158,4 190,1 74 148 61 954 92 263 83 047 124,4 134,0 тыс.руб. 24 в том числе – потравы - налоги - субподрядные услуги, услуги ММК - аренда оборудования, транспорта, территорий, пр. - ремонт и ТО - другие услуги 9 822 7 107 19 235 10 972 7 410 16 714 111,7 104,3 86,9 6 023 15 649 259,8 1 769 17 998 2 956 29 346 167,1 163,0 11.7. Платежи в бюджет и внебюджетные фонды Таблица № 8 № п/п Наименование налога I.Платежи в бюджет 1. 1. Налог на доходы с физических лиц 1.2. Налог с дивидендов 2. НДС, всего В т.ч. перечислено зачтено 3. Налог на прибыль, всего В т.ч. перечислено зачтено в т.ч. – субъекты РФ кроме того, зачтено - федеральный бюджет кроме того, зачтено 4. Налог на имущество 5. Налог на землю 6. Транспортный налог 7. Налог на загрязнение окружающей среды Итого: В т.ч. перечислено зачтено 8. ЕСН, зачисленный в федеральный бюджет Всего раздел I: В т.ч. перечислено зачтено II. Платежи в внебюджетные фонды 1. ЕСН, всего В т.ч. перечислено зачтено 2. Страховые взносы, всего В т.ч. перечислено зачтено 3. Соц.отчисления на страхование от несчастных случаев (травматизм) Перечислено в 2010 (руб.) Перечислено в 2011 (руб.) 15 745 126 23 590 535 84 518 58 476 921 32 967 402 25 509 519 1 437 058 127 393 1 309 665 7 127 393 -6 000 000* 1 178 699 -1 000 000* 130 966 4 142 474 2 027 992 1 188 000 204 603 457 189 103 019 654 56 343 000 46 676 654 16 690 475 15 007 914 1 682 561 13 139 983 1 514 305 1 867 931 168 256 3 640 000 2 039 121 1 268 000 291 950 83 306 692 56 487 508 26 819 184 570 000 150 996 924 102 637 709 48 359 215 - 83 876 692 57 057 508 26 819 184 150 996 924 102 637 709 48 359 215 2 557 149 2 557 149 - 27 853 415 25 946 591 1 906 824 1 228 661 54 778 734 53 336 000 1 442 734 1 814 471 25 В т.ч. перечислено зачтено Всего раздел II: В т.ч. перечислено зачтено Всего В т.ч. перечислено зачтено 1 218 200 10 461 31 639 225 29 721 940 1 917 285 115 515 917 86 779 448 28 736 469 1 767 500 46 971 56 593 205 55 103 500 1 489 705 207 590 129 157 741 209 49 848 920 * В 2010 г. часть переплаты по налогу на прибыль (7 000 000 руб.) зачтена в счет уплаты НДС. 11.8. Счет прибылей и убытков Общества Таблица № 9 Финансовые результаты ( в тыс.руб.) Доходы, всего в т.ч. - выручка от реализации работ , услуг - прочие доходы в т.ч. - реализация основных средств - ликвидация основных средств - реализация материалов - сдача имущества в аренду - аренда оборудования Иран - возврат материалов Иран - возмещение потрав - возмещение медуслуг Шелл - возмещение закупок, ГСМ и прочих услуг Шелл - реализация квартир - положительная курсовая разница - кредиторская задолженность - амортизация ОС (Франция) - прибыль прошлых лет - страховое возмещение по а/м - возмещение ущерба за а/м - пеня по суду за пользование средствами - возмещение стоимости утраченного оборудования в Чечне - доходы от участия в др. организациях - проценты к получению, всего в т.ч. - % за депозит - % банка за пользование средствами 2009 312 744,3 288 235,5 21 973,0 69,5 187,7 84,7 5 311,6 3 377,1 3 947,9 - 2010 404 493,0 350 066,4 53 563,0 29,6 126,2 184,4 6 585,9 40 207,4 2 404,9 - 2011 612 328,9 579 213,0 32 205,2 262,7 376,8 78,4 6 983,4 2 833,5 3 858,0 7 174,0 6 118,6 2 353,7 2 648,8 5 065,2 137,0 123,9 847,4 7,6 - 3 813,9 107,1 46,8 15,8 41,0 1 690,0 86,6 139,6 115,2 164,6 - 134,7 2 535,8 2 388,5 147,3 863,6 772,8 90,8 910,7 908,9 1,8 Расходы, всего в т.ч. - себестоимость работ - прочие расходы в т.ч. - реализация основных средств - ликвидация основных средств 310 169,0 263 920,2 13 778,3 222,9 376 639,8 315 384,9 25 757,3 97,7 571 870,7 487 732,9 37 127,0 25,9 26 - реализация материалов - сдача имущества в аренду - аренда оборудования Иран - реализация квартир - услуги банка - комиссия банка - отрицательная курсовая разница - дебиторская задолженность - уступка прав (договор цессии) - расчеты по НДС - убытки прошлых лет - расходы по отправке груза Франция - услуги по ремонту а/м - убыток от передачи акций - почтовые сборы - госпошлина - списание МБП 2003 КГЭ - амортизация от списания ОС - альбом «Лучшие лидеры» - за документы ИФНС - управленческие расходы - проценты к уплате, всего в т.ч. - % за рассрочку платежа за обор. - % за кредит Балансовая прибыль ( по отгрузке) Налог на прибыль Отложенные налоговые активы Отложенные налоговые обязательства Пени Чистая прибыль по балансу 22,5 1 304,6 4 005,8 563,5 683,4 226,7 5 790,5 56,9 377,8 112,5 337,7 73,2 0,3 31 851,5 619,0 619,0 2 575,3 1 631,4 +15,2 +982,5 -178,7 1 762,9 128,0 1 675,8 17 465,6 965,9 160,9 3 610,9 1 442,3 33,3 41,2 79,6 0,2 35,3 3,7 16,9 33 307,3 2 190,3 2 190,3 27 853,2 5 707,3 +20,3 +69,6 -107,5 22 128,3 57,5 1 701,1 2 926,3 1 232,6 193,1 2 848,4 27 113,6 725,7 44,8 73,8 174,6 7,2 2,4 46 440,3 570,5 411,9 158,6 40 458,2 9 804,7 +1 580,8 -46,5 -100,2 32 087,6 11.10 Анализ финансового состояния Таблица № 11 Показатели Показатели рентабельности Общая рентабельность % Рентабельность продаж % Рентабельность текущих активов % Рентабельность собственного капитала % Рентабельность долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений (коэф) Показатели платежеспособности Общий коэффициент покрытия или текущей ликвидности (норма 1,5-2,5) Коэффициент абсолютной ликвидности (норма 0,2-0,26) Коэффициент обеспеченности собственными средствами (норма больше,=0,2) 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 13,4 16,8 27,1 38,7 0,59 10,6 12,0 13,9 18,7 2,6 0,6 -2,6 0,45 0,6 6,26 6,3 0,4 5,8 7,0 2,65 5,5 7,8 7,8 9,5 3,03 1,71 2,12 2,66 3,33 3,11 0,58 0,63 0,67 1,29 0,80 0,40 0,50 0,61 0,74 0,67 27 Коэффициент соотношения заемных и собственных средств (оптим.значение не менее 0,7) Коэффициент соотношения собственных и заемных средств Показатели финансовой устойчивости 0,42 0,26 0,23 0,19 0,24 2,37 3,82 4,43 5,26 4,09 Коэффициент автономии (финансовой независимости) и финансовой устойчивости (оптим.значение не 0,70 0,79 0,81 0,84 0,80 67 24 93 36 147 65 136 56 97 45 292 606 312 570 313 263* 306 616 325 715 347 983 менее 0,4) Показатели деловой активности Оборачиваемость текущих активов, дни Оборачиваемость материальнопроизводственных запасов , дни Стоимость чистых активов, тыс.руб. Увеличение показателей рентабельности произошло за счет роста балансовой прибыли отчетного года, что положительно влияет на финансовую устойчивость. Показатели ликвидности превышают нормативные значения, это свидетельствует о достаточно высокой платежеспособности предприятия. 11.11. Динамика структуры источников имущества Таблица № 12 Наименование 1. Источники имущества, всего 1.1.Собственный капитал 1.2. Заемный капитал 1.2.1.Долгосрочные обязательства 1.2.2.Краткосрочные обязательства 2010 Тыс.руб. %к итогу Тыс.руб. Отклонение за последний год тыс.руб. 100,0 +45 543 2011 % к итогу % к 2010 387 622 100,0 433 165 111,7 325 715 84,0 347 983 80,3 +22 268 106,8 61 907 2 458 16,0 0,6 85 182 2 504 19,7 0,6 +23 275 +46 137,6 101,9 59 449 15,4 82 678 19,1 +23 229 139,1 Заемный капитал в 2011 году увеличился на 23 275 т.р., в основном, за счет заемных средств (приобретение автотранспорта в лизинг 16 215 т.р.). Соотношение заемного и собственного капитала (19,7% и 80,3%) говорит о том, что предприятие формирует свои источники, как за счет собственных, так и с привлечением заемных средств, в пропорциях, гарантирующих повышение финансовой независимости и самостоятельности предприятия. 28 11.12.Динамика состава и структуры собственных средств Таблица № 13 Наименование 2010 Тыс.руб. %к итогу Собственные средства, всего - уставный капитал - собственные акции, выкупленные у акционеров -добавочный капитал - резервный капитал - нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) Отклонение за последний год тыс.руб. 2011 Тыс.руб. % к итогу Изменение в удельных весах за последний год 325 715 100,0 347 983 100,0 26 0 0,01 0 26 0 0,01 0 36 661 6 289 022 11,3 36 634 6 311 317 10,5 -27 -0,8 89,5 +22 295 +0,8 88,7 +22 268 Собственные средства Общества увеличились на 22 268 тыс.руб. за счет увеличения нераспределенной прибыли (получение прибыли отчетного года). Доля добавочного капитала в структуре собственных средств составляет 10,5 % или 36 634 тыс.руб. В абсолютном выражении его величина снизилась на 27 тыс.руб., в связи со списанием добавочной стоимости выбывших основных средств за 2011 год. 11.13.Дебиторская и кредиторская задолженности. Таблица № 14 Ед.изм. 1.Дебиторская задолженность В т.ч. просроченная 2.Кредиторская задолженность, всего В т.ч. 2.1.Задолженность по выплате доходов (дивидендов) 2.2. Прочая кредиторская задолженность В т.ч. просроченная 3. Соотношение ДЗ/КЗ прочей Тыс.Руб. 103 760 111 460 107,4 Отклонение т.р. +7 700 Тыс.Руб. 37 710 59 449 11 156 66 463 0,3 111,8 -26 554 +7 014 Тыс.Руб. 9 443 8 957 94,8 -486 Тыс.Руб. 50 006 57 506 115,0 +7 500 66 2,1 3 1,9 4,5 -63 Коэф. На 1.01.2011 На 1.01.2012 % 29 11.13. 1. Дебиторская задолженность. Дебиторская задолженность на 01.01.2012 составила 111 460 тыс.руб. и образована, в основном, за счет неоплаты Заказчиками выполненных работ, переплате авансовых платежей по налогам на прибыль и внебюджетным фондам, а также авансовых платежей по закупке оборудования, программного обеспечения, услуг, материалов и лизинговых платежей. Просроченная дебиторская задолженность составляет 11 156 т.р. или 10 % всей задолженности. Организации - дебиторы, имеющие наибольшую задолженность (тыс.руб.): Таблица № 15 №№ п/п Наименование дебитора Сумма всего в тыс.руб. В т.ч. просроченная 5 612 5 612 1 ООО "Фирма "Диалог-Астрахань" 2 ОАО РИТЭК 3 ООО "Шелл Нефтегаз Девелопмент (III)" 4 SERSEL (Франция) 5 6 ЗАО "Волгограднефтедобыча" ОАО "Интегра-Геофизика" 1 142 748 7 8 ООО "БК Евразия" ООО СП "Волгодеминойл" 1 820 1 261 9 10 11 ООО "Нефтегазремонт" ООО "Лукойл-Приморьенефтегаз" ООО "ЗЕНнефть" 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 ФГУП Волгагеология ООО НК ГеоПромНефть ООО ПКФ "Аксоль" ООО Буровая геологическая компания ООО НПО Промгеология ЗАО Фроловское НГДУ ООО "Прикаспийнефтегаз" ООО "МагМайн" ОАО "Саратовнефтгеофизика" ОАО "Лукойл-Интер-Кард" 22 23 24 25 ООО "Лукойл-Нижневолжскнефтепродукт" ООО "Нефтегазсервис-ЛТД" ООО Газпром межрегионгаз Волгоград 443 86 322 ОАО Кировский завод твердых сплавов ИП Угланова 1 1 640 26 27 28 УФК (ФТС России) Москва ЗАО АМТ 29 ООО Волгоградоблэлектросбыт 1 624 10 976 314 7 060 194 278 522 105 4451 23 35 81 1 784 29 за вып. геол. развед. работы и ПУГР. Решение Арбитражного суда в нашу пользу. за вып. геол. развед. работы и ПУГР 25 268 72 986 18 290 За что 985 748 72 за вып. геол. развед. работы 1017и услуги 607 предоплата за оборудование за вып. работ ПУГР за вып. геол. развед. работы за вып. работ ПУГР за вып. геол. развед. работы за вып. работ ПУГР за вып. работ ПУГР за вып. геол. развед. работы за вып. работ ПУГР 120 1 380 за вып. геол. развед. работ за вып. работ ПУГР за вып. работ ПУГР за вып. работ ПУГР за вып. работы ПУГР за вып. работ ПУГР за вып. работ ПУГР за вып. работ ПУГР за ГСМ по топливным картам предоплата за ГСМ предоплата за ГСМ предоплата 1 1 предоплата за газ предоплата за материалы предоплата за сжижен.газ предоплата за тамож предоплата за станцию ПУГР предоплата за эл.энергию 30 ООО "Тягач-Автозапчасти" 7 30 предоплата за запчасти 31 32 ЗАО "Волгоград-Восток-Сервис" 4 предоплата за спецодежду 57 11 1 299 предоплата за эл.энергию 33 34 ОАО Волгоградэнергосбыт ЗАО "МОЗБТ" ОАО "Туймазинский з-д геофиз.обор. и аппаратуры 35 36 37 38 ЗАО Металлаторг ООО "Союзнефтегазсервис-Гео" ООО "Домофон-Ком" ИП Колпиков 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 ООО Газ-1 ООО "Криоком" ООО Торговая компания "Спецэлектрод" ООО "Новатэк-АЗК" ООО Автомобильная компания "Волготехснаб" ООО "ГефестВосток" ООО ДАО Юпитера ООО Вольт ООО "Вольт" ООО "Экстремум" ООО "Экстремум" ООО ТДСибАгроХим ООО "Абсолют" ООО "Нефтегазсервис" 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 ООО "ДАО Юпитера" ООО ф-а "Кито" ООО САКС ИП "Антонов" ООО Сталь поставка ООО Волготранс ООО Т-ЭМК ООО АйТИ Ассистент ИП Гонтаренко ИП "Панкова" ИП "Панкова" 64 65 ООО "ПТС" 66 67 68 69 70 71 72 73 ООО Инвест Сервис ИФНС 10 ИП "Семенова" ИП Качанова ООО Геофизтехника ООО Интерпочта столица УФК по Волгогд.обл. ИФНС по Центр.р-ну ГУВД по Советскому р-ну ФГУП Почта России предоплата за затвор предоплата за провод 5 106 4 3 1 1 4 1 1 предоплата за станцию 187 43 15 22 21 16 63 29 35 55 487 694 предоплата за электроды предоплата за газ пропан предоплата за запчасти 4 предоплата за смеситель предоплата за воду 6 2 8 17 аренда помещений за коммунальные услуги за коммунальные услуги аренда помещений аренда помещений аренда помещений 1 250 35 аренда бульдозера, долг за сент-окт 2007 аренда помещений аренда помещений 4 аренда помещений аренда помещений аренда помещений аренда помещений аренда помещений 9 аренда помещений аренда помещений 55 487 355 за коммунальные услуги аренда помещений аренда помещений аренда помещений 38 1 27 8 60 30 124 119 20 предоплата за распылитель предоплата за пропан предоплата за кислород 2 3 4 26 6 2 8 17 13 8 1 250 предоплата за круг предоплата за датчик 1 аренда помещений аренда помещений 2 аренда помещений предоплата за датчик подписка госпошлина кража ПУГР подписка 31 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 МИ ФНС России № 8 Сарат.обл. Почта ЕвроАзиатское геофиз.общество ООО Изд. Гарант-Пресс ОАО Ростелеком ЗАО Волгоград GSM ОАО Мегафон ООО Телеком Волга ОАО ЮТК Котово ООО "В-д Втормет" ЗАО Волжский регеннер.-шиноремон.з-д ООО Домофон-Ком ГБУ ВО Волгоградэксперттранс ООО НТЦ Тезис ООО Центр-аудит ООО Техпроммаркет ООО МапИнвест Бюро тех.инвентаризации 94 2 2 8 2 23 35 1 8 63 5 3 23 7 75 2 23 77 92 МУП Дмитровское 21 93 94 95 96 ООО Агрофирма Абгонеровская Астраханская таможня ООО ЭкоМастер ООО "Руднефтегаз" 2 13 10 77 97 98 ООО Любицкое МУЗ Клиническая больница № 11 Управление Росприроднадзора по Калмыкии Ассоциация АИС ФГУ Волгоградский ЦСМ Саратовский университет ГОАУ ВО Волг.гос.УКК КомитетСИЖКХ НОУ УНЦ Геофизика МИИГАиК ЗАО МВС глобал.телекоммуникации ЗАО Сбербанк Лизинг ООО Геофранс Подоходний налог на дивид. с физ лиц Налог на прибыль 25 41 2 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 Расчеты по соц.страхованию (внебюдж.фонд) Расчеты по коммун.усл. 76.5(с арендаторами) Расчеты с подотчетн. лиц Расчеты по предостав.займам (беспроцентн.ссуда) Прочая дебиторская задолженность Всего дебиторская задолженность госпошлина конверты подписка подписка услуги связи услуги связи услуги связи интернет услуги связи металлолом за шины б/у услуги по ремонту ремонт оборудования подключение к системе за проведение аудита за обслуж. сплит-систем за топокарты оформление земельного участка потравы 61 с 2008; 21 с 2009 потравы c 02.09 услуги вывоз мусора проценты по решению суда аренда складов медосмотр госпошлина подписка 10 8 256 10 32 35 109 1 152 3 788 26 13 684 поверка приборов подготовка кадров подготовка кадров подготовка кадров подготовка кадров улуги связи % по лизингу предоплата за программу переплата по налогу переплата по авансовым платежам переплата по налогу 37 322 текущие расчеты 906 1 309 текущие расчеты 29 111 460 ссуда по квартирам Гончарову до 2021 г., Чуприну до 2014 текущие расчеты 11 156 32 По сравнению с предыдущим годом дебиторская задолженность увеличилась на 7,4 % или на 7 700 т.р. Задолженность за выполненные геофизические работы составляет 69 805 т.р. или 62,6 % всей задолженности, предоплата за программное обеспечение и геофизическое оборудование, в т.ч. фирмы SERCEL – 17 847 т.р. или 16 %, переплата авансовых платежей по налогу на прибыль – 13 684 т.р. или 12,3 %. Просроченная задолженность снизилась на 97,7% или на 26 554 т.р. и составила 11 156 т.р. Большая часть других платежей погашается в течение 10-20 дней, следующих за отчетным месяцем (срок оплаты выполненных объемов работ и услуг, оговоренный в договорах, как правило, по 20 число следующего месяца). По взысканию просроченной дебиторской задолженности ведется постоянная претензионная работа. 11.13. 2. Кредиторская задолженность Кредиторская задолженность на 01.01.2012 составила 66 463 тыс. руб. По новой форме бухгалтерского баланса с 2011 года в общую сумму кредиторской задолженности включена также задолженность акционерам по выплате дивидендов в сумме 8 957 тыс.руб. (до 2011 года задолженность акционерам по выплате дивидендов показывалась по стр. 630). Прочая кредиторская задолженность в сумме 57 506 тыс.руб. состоит, в основном, из полученных и незакрытых авансов на производство работ , платежей за купленное в рассрочку оборудование, субподрядным работам и текущих платежей по расчетам с персоналом, бюджетом, внебюджетными фондами и закупкам материальных ценностей и услуг. Общая сумма просроченной кредиторской задолженности 3,0 тыс.руб. или 0,005% всей задолженности. Просроченная кредиторская задолженность по платежам в бюджет и по заработной плате отсутствуют. Наибольшая кредиторская задолженность имеется по следующим организациям (тыс. руб.): Таблица № 16 Наименование кредитора Сумма всего 1 ООО "Экология и Прогресс" в тыс.руб. 847 2 3 ЗАО "Русперфоратор" ИП Пятаченко В.В. №№ п/п 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 ООО "Торговый дом Спецэлектрод" ООО Фирма "Риалог" ООО Фирма "Меркурий" МУП Горводоканал ООО "ГНС" МУП "КиТС" ОАО Вымпел ком билайн ООО "Экавант" ООО Телеком Волга ООО Ростелеком ОАО Ростелеком В т.ч. просроченная За что 81 4 4 аванс (предоплата) за геологоразвед.работы транспортные услуги запчасти за электроды 1 894 предоплата за прибор 3 20 5 78 42 9 26 14 2 за минеральную воду вода, стоки за ГСМ за отопление услуги связи услуги связи интернет услуги связи услуги связи 33 16 17 18 19 ЗАО Волгоград GSM ИП Шаманаев ООО СейсмикСапортСервисез ИП Кузьмин 7 1 102 22 20 ООО Интер-Курьер 21 ООО Русские навигационные технологии 27 ФГУП Охрана ГУП "Взрывпром" 1 65 22 23 9 услуги связи спецодежда анализ неисправ.оборуд. информационные услуги экспресс доставка ремонт оборудования вневедом.охрана текущие услуги по охр. ВВ, хранение ВВ медосмотр 2 потравы долг с января 2011 1 потравы долг с января 2011 потравы за декабрь 2011 потравы за декабрь 2011 потравы за декабрь 2011 транспортные услуги 24 25 ГУП ВОПТП 4 ИП Мурадян 9 2 26 ИП Ламтев 1 27 ООО ФрадАгро 452 28 ИП гл.КФХ Бородаев А.Д. 270 29 СПК Татал 450 30 31 32 ЗАО Нижневолжское УТТ 256 ЗАО Междунар.Мед. Клиника 158 5 медуслуги информационные услуги ООО "Консультант Бюджет" 33 19 стирка спецодежды 34 ООО Айна ООО Нефтепромсервис-Пермь 739 35 ООО НПП ГЕТЭК 678 36 ЗАО НПФ Гитас 503 37 ООО "Лукойл-Инжиниринг" 339 38 39 40 Кульмассовые Профвзносы Задолженность по налогам и сборам в бюджет Расчеты с подотчетными лицами Расчеты по исполнительным листам Задолженность перед персоналом (сч.70,76.4) организации Задолженность перед гос.внебюд.фондами 124 147 19 246 субподрядные работы ПУГР субподрядные работы ПУГР субподрядные работы ПУГР субподрядные работы ПУГР текущие платежи текущие платежи текущие платежи 70 текущие платежи 278 текущие платежи 23 586 текущие платежи 6 884 текущие платежи 41 42 43 44 34 45 46 Прочие кредиторы Итого: Задолженность по выплате дивидендов 27 57 506 8 957 3 Всего кредиторская задолженность 66 463 3 невостребованные дивиденды за 2011 и прошлые годы Прочая кредиторская задолженность по сравнению с 2010 годом увеличилась на 15 % или на 7500 т.р. Платеж за купленное в рассрочку оборудование составляет 3,3 % всей кредиторской задолженности (1 894 т.р.). Задолженность по зарплате, платежам в бюджет и внебюджетные фонды - это текущие платежи за декабрь-месяц (49 716 т.р.), они составляют 86,5 % всей кредиторской задолженности. Так как срок выплаты зарплаты -10 числа следующего месяца, а также срок перечисления текущих платежей в бюджет и внебюджетные фонды также после 10 числа, большая часть кредиторской задолженности также погашается в течение 10-20 дней, следующих за отчетным месяцем. 11.14. Общие выводы Характеризуя, финансово-хозяйственную деятельность предприятия в 2011 г., следует отметить, прежде всего, увеличение объема выполненных работ по сравнению с 2010 годом как в денежном выражении (на 65,5 % по предприятию в целом), так и в физическом (рост по разному виду работ см.Таблицу № 1). Рост объемов работ явился следствием активизации рынка геофизических услуг после кризиса 2008-2009 гг. Основной объем работ выполнялся в Республике Калмыкия (40,5%) и в Волгоградской области (35,3%). Удельный вес работ, выполненных в Волгоградской области, снизился на 14 % по сравнению с 2010 годом при его увеличении в абсолютном выражении со 172 759,1 т.р. до 204 618,1т.р. При этом вырос объем работ, выполненный в Астраханской области и в Чеченской Республике. Небольшие объемы работ выполнены в Оренбургской области (см. Таблицу № 2). Сохранение диверсификации работ в географическом плане является положительным фактором в деятельности Общества. Себестоимость работ увеличилась пропорционально увеличению объемов работ, но в меньшей степени (увеличение себестоимости на 53,2 %, объема – на 65,5 %). Среднемесячная заработная плата работников в соответствии с принятой системой оплаты труда увеличилась на 35,3 % и составила 27 071руб. против 20 005 руб. в 2010 году. Удельный вес фонда заработной платы в общем объеме выполненных работ составил 33,8%. Среднесписочная численность работников увеличилась на 10,5 % и составила 586,4 чел., при этом выработка на 1работающего выросла на 49,8 % и составила 987 691 руб. против 659 341 рубля на 1 работника в 2010 году. Темп роста производительности труда (выработки на 1 работающего) превышает темп роста средней заработной платы на 14,5 %. Износ основных фондов составил 74%. Столь значительная его величина, с одной стороны, свидетельствует о необходимости дальнейшего обновления основных фондов. Однако, тот факт, что он остался на уровне прошлого года, несмотря на крупные закупки основных средств в 2011 г. (более 114 млн.руб.), объясняется, прежде всего, изменениями в составе амортизационных групп и уменьшением сроков полезного использования оборудования по ОКОФ и соответствующего увеличения норм амортизационных отчислений. Так, если до 2009 срок полезного использования геофизического оборудования был 5 лет, программных средств – 8 лет, то сейчас для тех и других 35 предусмотрено 3 года. Кроме того, для техники, приобретенной в 2011 году в лизинг, установлен ускоренный срок амортизации - 17 месяцев. Балансовая прибыль получена в сумме 40 458,2 тыс.руб. По сравнению с прошлым годом она выросла в 1,5 раза, а ее абсолютная величина увеличилась на 12 605,0 т.р. Балансовая прибыль сложилась за счет прибыли от выполненных геофизических работ в сумме 45 008,6 тыс.руб. и прочих убытков 4 550,4 тыс.руб. Прочая прибыль получена, в основном, за счет возмещения Заказчиками работ стоимости потрав сельхозкультур (7 174,0 тыс.руб.), от сдачи имущества в аренду (5 282,4 тыс.руб.), возмещения стоимости дополнительных услуг ООО «Шелл Нефтегаз Девелопмент (III)» (8 472,3 тыс.руб.), стоимости возвращенных материалов из Ирана (3 858,0 тыс.руб.), % банка за депозит (908,9 тыс.руб.), прочие убытки образованы, в основном, за счет списания просроченной дебиторской задолженности (27 113,6 тыс.руб.), в т.ч. ООО «ОзинКалий» (27 000,0 тыс.руб.). Чистая прибыль по сравнению с прошлым годом выросла на 45,0 % или на 9 959,3 тыс.руб. и составила 32 087,6 тыс.руб. Общая рентабельность в 2011 году составила 5,5 %, выросли показатели рентабельности продаж, рентабельности текущих активов и собственного капитала. Рост показателей рентабельности связано с увеличением балансовой прибыли отчетного года, а также свидетельствует об эффективном использовании основных средств, собственного капитала, запасов и денежных средств. Показатели платежеспособности превышают нормативные значения, что характеризует нас как надежного делового партнера и свидетельствуют о высокой платежной способности предприятия, достаточном количестве активов для погашения наиболее срочных обязательств и об удовлетворительной структуре баланса. Чистые активы увеличились на 6,8 % или на 22 268 т.р. и составляют 347 983 т.р., существенно превышая уставной и добавочный капитал, что является положительным фактором хозяйственной деятельности предприятия. Результаты хозяйственной деятельности Общества в 2011 году можно считать положительными, а финансовое состояние Общества характеризовать как финансово устойчивое по следующим основаниям: - опережение темпов роста объемов выручки от основного вида деятельности над темпами роста себестоимости работ; - опережение темпов роста производительности труда над темпами роста заработной платы; - существенный рост среднемесячной заработной платы работников Общества; - увеличение балансовой прибыли отчетного года по сравнению с прошлым годом; -рост показателей рентабельности; - удовлетворительная структура баланса; - высокая платежеспособность (показатели ликвидности соответствуют нормативным значениям); - превышение чистых активов над уставным и добавочным капиталами; -достаточное количество собственных оборотных средств для формирования необходимого количества запасов и затрат; -рост стоимости чистых активов. Основная деятельность предприятия является рентабельной и способной удовлетворять потребности акционеров. По мнению аудитора финансовое положение предприятия стабильное, признаков несостоятельности и банкротства не обнаружено. 36 12. Сведения о результатах исполнения поручений Президента РФ и Правительства РФ 12.1.Информация о формировании специализированных комитетов при совете директоров Решением совета директоров (Протокол № 77 от 29.12.2009г.) в Обществе созданы следующие комитеты при совете директоров и утверждены Положения о соответствующих комитетах: - Комитет по аудиту (с 19.07.2010 председатель комитета Сафонов И.В., с 25.04.11 Борисовский Е.С., с 14.07.2011 председатель Нохашкиева О.М.); - Комитет по стратегическому планированию (с 19.07.2010 председатель комитета Савинов А.Е.) с 14.07.2011 председатель Борисовский Е.С.); - Комитет по кадрам и вознаграждениям (с 19.07.2010 председатель комитета СергееваСивенок А.С., с 14.07.2011 председатель Голубченко Э.В.). Комитетом по кадрам и вознаграждениям разработан перечень ключевых показателей хозяйственно-экономической деятельности (КПЭ) Общества, которыми установлена прямая взаимозависимость между вознаграждением генеральному директору и результатами деятельности Общества за год. Система КПЭ Общества утверждена на совете директоров 15.04.2010 (Протокол № 79), целевые значения КПЭ на 2011 год согласованы комитетом по кадрам (Протокол № 3 от 17.03.2011) и утверждены советом директоров (Протокол № 86 от 31.03.2011) и приведены в п.12.5. Вопросы, рассмотренные специализированными комитетами в 2011 г. приведены в разделе 2. Характеристика деятельности органов управления, п.2.2.1.Специализированные комитеты (стр. 9). 12.2.Информация о системе ключевых показателей эффективности (КПЭ) и выплате вознаграждения генеральному директору и членам совета директоров Общества Система КПЭ Общества утверждена на совете директоров 15.04.2010 (Протокол № 79), целевые значения КПЭ на 2011 год утверждены 31.03.2011 г. (Протокол совета директоров № 86). Фактическое их выполнение приводится в нижеследующей таблице. Таблица № 17 № п/п Наименование показателя 1 Выручка 2 Чистая прибыль Доля себестоимости продаж в общем объеме выручки 3 4 Объем просроченной кредиторской задолженности 5 Объем произведенной продукции Единица Вес измерен показа ия теля, % тыс. руб. (без 20 НДС) тыс. руб. 25 Критерии достижения Порог План Факт за 2011 372 000 414 135 579 213 14 000 16 283 32 088 % 20 96 95 84,2 % от кредиторской задолженности 10 5 3 0,005 пог.км. км2 Итого 12,5 12,5 100 2 300 100 2 606 110 3 001,105 480,24 37 Положение о вознаграждении генеральному директору рассмотрено на комитете по кадрам (Протокол комитета № 1 от 29.03.2010г.) и утверждено Советом директоров (Протокол № 79 от 15.04.2010г.). Размер вознаграждения генеральному директору за 2010 год после утверждения ГОСА 23.06.2011 годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества за 2010 год был согласован комитетом по кадрам 21 июля 2011 (Протокол № 4) и утвержден советом директоров 22.08.2011 (Протокол № 89) в сумме 2 384 510 руб. Выплата вознаграждения генеральному директору за 2011 год в соответствии с Положением будет осуществлена после утверждения общим собранием акционеров годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества. Вознаграждение членам Совета директоров в 2011 году не предусмотрено. 12.3.Использование чистой прибыли Общества в 2011 г. Распределение чистой прибыли 2010 года на 2011 год утверждено ГОСА 23.06.2011 Протокол № 20. Фактическое выполнение сметы приводится в нижеследующей таблице. Таблица № 18 № статьи доходов и расходов ДОХОДЫ Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении ОАО, за 2010 год В т.ч. – дивиденды за 2010 год – прибыль для формирования фондов Всего доходов: РАСХОДЫ I.Фонд потребления II.Фонд накопления, всего В т.ч. расходы на техническое перевооружение III. Резервный фонд IV. Фонд акционирования Итого по фондам 1. V. Дивиденды за 2010 год * за 2009 и прошлые годы Всего расходование прибыли Прибыль 2010 на 2011 План Использование прибыли в 2011 году факт Прибыль 2010 года 22 128,3 22 128,3 7 746,7 14 381,6 7 746,7 14 381,6 22 128,3 22 128,3 2 458,1 11 923,5 11 917,5 2 293,3 11 384,6 11 354,0 14 381,6 13 677,9 7 746,7 6 956,4 22 128,3 20 634,3 Неиспользо ванная прибыль прошлых лет 1 277,7 1 277,5 Итого 21 911,8 12.4. Проект распределения чистой прибыли Общества за 2011 г. Таблица № 19 № 1. статьи доходов и расходов ДОХОДЫ Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении ОАО, за 2011 год В т.ч. – дивиденды за 2011 год – прибыль для формирования фондов Прибыль 2011 на 2012 План 32 087,6 11 236,7 20 850,9 38 РАСХОДЫ I.Фонд потребления II.Фонд накопления, всего В т.ч. расходы на техническое перевооружение III.Резервный фонд IV. Фонд акционирования Итого по фондам V. Дивиденды за 2011 год, всего В т.ч. - по привилегированным акциям - по обыкновенным акциям В т.ч. по акциям, принадлежащим РФ Всего расходование прибыли 3 390,5 17 460,4 17 454,4 20 850,9 11 236,7 3 210,9 8 025,8 4 066,4 32 087,6 12.5.Информация о динамике издержек и управленческих расходов Таблица №20 № п/п 1. 2. 3. 4. 5. Показатели (форма № 2) Выручка Себестоимость продаж Коммерческие расходы Управленческие расходы Управленческие расходы Себестоимость проданных товаров ед. изм. 2009 2010 тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. тыс.руб. % 288 235 263 920 31 851 12,1 350 066 315 385 33 307 10,6 %к 2009 121,4 119,5 104,6 2011 579 213 487 733 46 440 9,5 %к 2010 165,5 154,6 139,4 12.6.Реализация инвестиционных проектов. Среднесрочной программой деятельности (инвестиционным планом) на 2011-2013 гг., утвержденной советом директоров 17 мая 2011 г. (Протокол № 87), в 2011 году предусматривалось направить на инвестиции в перспективное техническое перевооружение Общества 114 365 т.р. В связи с корректировкой сумм по валютным контрактам, необходимостью выполнения требований западного заказчика (ООО «Шелл Нефтегаз Девелопмент (III)») были изменены приоритеты в очередности и определена необходимость дополнительных закупок. Средства, фактически направленные в 2011 году на техническое перевооружение, составили 124 160 т.р. (с НДС), в т.ч.: - закупки по плану 99 584 т.р.; - дополнительные закупки 24 576 т.р. В 2011 году введено в эксплуатацию основных средств на 114 429,3 т.р., в т.ч.: - за счет привлеченных средств (лизинг) - 10 714,0 т.р.; - за счет собственных средств - 103 715,3 т.р.; в т.ч. - за счет амортизации - 92 361,3 т.р. - за счет прибыли - 11 354,0 т.р. Наиболее крупные закупки 2011 года: Таблица №21 № п/п Наименование закупки Тыс.руб. 1. Сейсмические вибраторы Nomad-65 (Франция) 2 шт. и 34 621 электроника к ним 2. Регистрирующая система 428XL и доукомплектование 15 352 системы 680 кан.+824кан. 39 Автоспецтехника 34 ед. 43 229 Вагон-дома 19 шт. 13 328 Итого: 95 347 Прочие средства направлены на программное обеспечение, топографическое оборудование, средства связи, вычислительную и оргтехнику, промыслово-геофизическую аппаратуру. В условиях растущих требований рынка геофизических услуг необходимо постоянно сохранять объем инвестируемых средств на техперевооружение на уровне 100 млн.руб. в год. 3. 4. 12.7.Реализация мероприятий по энергосбережению. В Обществе принята программа энергосбережения, утвержденная генеральным директором 28.01.2011. В свете стратегии Общества в области энергосбережения проведена паспортизация объектов энергопотребления, установлены недостающие приборы учета энергии, лампы накаливания заменены энергосберегающими лампами. Светильники уличного освещения объединены в систему автоматического управления включением/отключением электроэнергии. Ведется постоянный контроль рационального использования ГСМ и прочих энергоресурсов. Продолжается замена изношенной техники и закупка новой автоспецтехники. Так, в целях совершенствования структуры автотранспорта в направлении его дальнейшей дизелизации завершена поставка 34 единиц спецтехники. Вся программа, в основном, выполнена, за исключением п.п.10.-12. (В силу объективных причин работы по модернизации газовых печей, замене трубных радиаторов и дальнейшему утеплению помещений перенесены на 2012 год). Затраты на реализацию программы составили 52 968 т.р., в т.ч. на приобретение новой дизелированной техники 50 350 т.р., установка на транспорте систем GPS -2 567 т.р. Ориентировочный экономический эффект составил более 3 млн.руб. Использование энергетических ресурсов № п/п Наименование энергетических ресурсов 1. 2. Тепловая энергия Электрическая энергия Бензин автомобильный Топливо дизельное Газ естественный (природный) 3. 4. 5. Использование в 2010 году натуральн. руб. показатель Ед.изм факт Гкал 302,136 340 483 КВт766 456 2 723 255 час л 432 938 6 744 626 Таблица № 22 Использование в 2011 году натуральн. руб. показатель Ед.изм факт Гкал 473,142 471 595 КВт847 960 3 259 650 час л 385 793 7 456 437 л Тыс.м3 л Тыс.м3 976 448 229,9 14 747 027 762 439 1 437790 229,8 25 466 423 868 842 12.8. Закупки продукции российского производства В Обществе традиционно используется подавляющее число товаров российского производства. Большая часть материальных затрат Общества, включая ГСМ, э/энергию, материалы, инвентарь (несколько сотен наименований) – это закупки продукции российского производства. Товары иностранного производства – это геофизическое оборудование, запчасти к нему, матобеспечение, аналогов которым по качеству в России не существует и которые закупаются с учетом требований Заказчиков. В 2011 году на оплату товаров, сырья, оборотных и нематериальных активов и объектов основных средств (стр. 4121+стр.4221 ф.№ 4) затрачено 341 млн. руб., из них 14,7% или 50 40 млн.руб. - на продукцию иностранного производства, в т.ч. на доукомплектование регистрирующей системы 428XL (Франция) и авансовые платежи на приобретение новой регистрирующей системы 428XL (Франция) 15,4 млн.руб., платежи по закупке 2-х вибраторов Nomad-65 (Франция) 34,6 млн.руб. Таблица № 23 2010 2011 Всего В т.ч. импорт Всего В т.ч. импорт тыс.руб. (стр. тыс.руб. (стр. тыс.руб. % тыс.руб. % 150+стр.290 4121+стр.4221+4323(7294) ф.№ 4) ф.№ 4) 200 329 66 321 33,1 340 851 49 973 14,7 В т.ч. - вибраторы 17 406 34 621 - 428 XL 48 915 15 352 12.9.Информация об отчуждении непрофильных активов Небольшие финансовые вложения в акции других предприятий, предпринятые в предыдущие годы, прибыли не приносят и оцениваются как бесперспективные. В 2011 году принята программа по реализации непрофильных активов (Протокол Совета директоров № 86 от 31.03.2011), в соответствии с которой Общество обязано их реализовать путем продажи на рынке. На 1.01.12 Всего, руб. в т.ч. ОАО РХК "Сфера-Инвест" ЗАО "Девоннефтегаз" Количество акций 2 978 Таблица №24 Стоимость, всегоВ т.ч. вклад в уставный (руб.) капитал 300 784 2 984 2 978 - 297 800 2 984 2 984 В соответствии с решением общего собрания акционеров ОАО РХК «Сфера-Инвест» от 19.10.11 идет процесс добровольной ликвидации общества. По ЗАО «Девоннефтегаз» решается вопрос о продаже нашей доли в уставном капитале этого предприятия. 12.10.Информация о закупочной деятельности Закупочная деятельность в Обществе ведется в соответствии с Положением об организации договорной работы (Пж-7.2.3-01 от 02.04.2009) и Методической Инструкцией «Закупки и оценка Поставщиков» (МИ-7.4 от 13.03.2008). Общество не ведет закупочную деятельность в электронном виде, т.к. не подпадает под действие ФЗ № 223-ФЗ от 18.07.2011 (доля участия РФ в уставном капитале Общества менее 50%). 12.11.Информация о затратах на единицу продукции Тыс.Руб. 315 385 487 733 154,6 Таблица №25 - снижение + увеличение +54,6 Выполнен физический Пог.км объем 2Д и 3Д (в пересчете) Затраты на ед. продукции Тыс.Руб. Пог.км 2 922,85 4 809,58 164,5 +64,5 107,9 101,4 94,0 -6,0 Ед.изм. Себестоимость продаж 2010 2011 % 41 Информация дана в сокращенном виде, поскольку согласно п.13 Приложения № 1 письма Росимущества от 28.12.12 № ГН-15/5904 пп. «е» п.1 Перечня поручений «О снижении затрат на приобретение товаров (работ, услуг) в расчете на единицу продукции не менее, чем на 10% в год, в течении 3-х лет в реальном выражении» распространяется на АО с долей участия РФ в уставном капитале более 50%. Доля участия РФ в уставном капитале ОАО «ВНГ» 38%. 13. Бухгалтерский учет 13.1. Организация бухгалтерского учета Организация бухгалтерского учета в Обществе ведется в соответствии со ст. 6 Федерального закона РФ от 21.11.96г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете». Учет финансово-хозяйственных операций ведется в соответствии с Положениями о бухгалтерском учете ПБУ 9/99, 10/99, утвержденными приказами Минфина РФ от 06.05.1999 № 32н, от 06.05.1999 № 33н и приказом по учетной политике ОАО «Волгограднефтегеофизика». Доходы и расходы Общества в зависимости от их характера, условий получения и специфики деятельности организации делятся на доходы и расходы от обычных видов деятельности и прочие. В целях налогообложения доходы и расходы признаются в том отчетном периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления (перечисления) денежных средств (метод начисления). В целях сближения бухгалтерского и налогового учета установлен одинаковый перечень прямых расходов для бухгалтерского учета и налогообложения прибыли. В бухгалтерском и налоговом учете производится списание всех прямых расходов, осуществленных в отчетном (налоговом) периоде, в полном объеме на уменьшение доходов от производства и реализации работ, услуг данного отчетного (налогового) периода без распределения на остатки незавершенного производства в соответствии со ст. 318 НК. В соответствии с Федеральным законом от 26.11.2008 г. № 224-ФЗ с 01.01.2009 ставка по налогу на прибыль установлена 20%, в т.ч. налог, зачисляемой в федеральный бюджет -2%, бюджет субъекта РФ – 18%. Согласно п.2. ст.288 НК РФ при создании обособленного подразделения уплата авансовых платежей, а также сумм налога, подлежащих зачислению в доходную часть бюджетов субъектов РФ, производится налогоплательщиком по мету нахождения организации, а также по месту нахождения обособленного подразделения, исходя из доли прибыли, приходящейся на это обособленное подразделение, определяемой как средняя арифметическая величина удельного веса среднесписочной численности работников и удельного веса остаточной стоимости амортизируемого имущества этого обособленного подразделения соответственно в среднесписочной численности работников и остаточной стоимости амортизируемого имущества, определяемой в соответствии с п.1 ст.257 НК РФ в целом по налогоплательщику. С 1.04.2011 для производства сейсморазведочных работ на территории Республика Калмыкия было создано обособленное подразделение ОАО «Волгограднефтегеофизика» сейсморазведочная партия № 4. Уплата налога на прибыль в 2011 году производилась в бюджет Волгоградской области и в бюджет Республика Калмыкия. Сумма ежемесячного авансового платежа по налогу на прибыль рассчитывается из фактически начисленного налога на прибыль за предыдущий квартал в размере 1/3 за каждый месяц (п.2 ст. 286 НК РФ). В соответствии с внесенными изменениями в Закон № 229-ФЗ от 27 июля 2010г. о порядке учета процентов для целей налогообложения прибыли в 2011 г. увеличивается норма расхода по рублевым долговым обязательствам, в пределах которой сумма процентов относится на прочие расходы Общества. Предельная величина процентов, признаваемых расходом при определении налогооблагаемой прибыли, с 1.01.2011принимается равной ставке процента, установленной 42 соглашением сторон, но не превышающей ставку рефинансирования ЦБ РФ, увеличенную в 1,8 раза, при оформлении долгового обязательства в рублях и равной произведению ставки рефинансирования ЦБ РФ и коэффициента 0,8 по долгосрочным обязательствам в иностранной валюте. Общество осуществляет начисление амортизации объектов основных средств как для целей бухгалтерского, так и для целей налогового учета линейным способом по всем группам основных средств, исходя из срока полезного использования инвентарных объектов основных средств. Объекты основных средств, с 1.01.2011 стоимостью не более 40 000 рублей за единицу, списываются на затраты производства (как для целей бухгалтерского, так и для целей налогового учета) по мере отпуска их в эксплуатацию по цене каждой единицы (п.5 ПБУ 6/01 «Учет основных средств»). В целях налогообложения прибыли в состав расходов отчетного периода включаются расходы на капитальные вложения (амортизационная премия) в размере 10% первоначальной стоимости основных средств (за исключением основных средств, полученных безвозмездно). Списание ГСМ производится в соответствии с нормативами, утвержденными законодательством, приказами по предприятию на основании путевых листов по средней себестоимости. Налоговым периодом по НДС является квартал. Бухгалтерский баланс (Форма № 1) и Приложения к бухгалтерскому балансу (Формы №№ 2-5) прилагаются. 13.2.Пояснения к формам бухгалтерской отчетности за 2011 год 13.2.1. Форма № 3 «Отчет об изменениях капитала»: Стр. 3312 «переоценка имущества» Увеличение нераспределенной прибыли по строке на сумму 27 тыс.руб. произошло в связи с выбытием основных средств, стоимость которых подлежала переоценке (дооценка). Стр. 3313 «доходы, относящиеся Отражены восстановленные в составе непосредственно на увеличение капитала» нераспределенной прибыли Общества объявленные и невостребованные акционерами дивиденды, по которым истек срок исковой давности, в сумме 251 тыс.руб. 13.2.2.Форма № 4 «Отчет о движении денежных средств». Основание ПБУ 23/2011: 1. В 2010 году в строку № 030 «покупатели и заказчики» были включены суммы арендных платежей в сумме 36 951 тыс.руб. В 2011 году за 2010 год суммы арендных платежей в сумме 36 951 тыс.руб. указаны по строке №4112 «арендные платежи..». 2. В 2010 году в строку № 170 «на выплату дивидендов, процентов» была включена сумма выплаченных дивидендов в сумме 688 тыс.руб. В 2011 году за 2010 год сумма выплаченных дивидендов в сумме 688 тыс.руб. указана по строке №4322 «на выплату дивидендов и иных платежей». 3. В 2010 году в строку № 180 «расчеты по налогам и сборам» была включена сумма оплаченного налога на прибыль в сумме 127 тыс.руб. В 2011 году за 2010 год сумма оплаченного налога на прибыль в сумме 127 тыс.руб. указана по строке №4124 «налог на прибыль». Генеральный директор Главный бухгалтер _____________ В.Р. Волков _____________ Г.Р. Несерина 43 СОДЕРЖАНИЕ № раздела Наименование раздела Страница 1. 2. Общие сведения об ОАО «Волгограднефтегеофизика» Характеристика деятельности органов управления и контроля Общества Общее собрание акционеров Совет директоров Специализированные комитеты при совете директоров Исполнительный орган Общества Ревизионная комиссия Отчет о выплате дивидендов Информация о крупных сделках Информация о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность Положение Общества в отрасли Описание основных факторов риска Приоритетные направления деятельности Общества Перспективы развития Общества Сведения о кодексе корпоративного поведения Отчет о ФХД Общества за 2011 год Основные ТЭП Выполнение геофизических работ по регионам Динамика основных показателей Производственные фонды Инвестиции. Участие Общества в др.организациях Анализ расходов по основным видам деятельности Платежи в бюджет и внебюджетные фонды Счет прибылей и убытков Общества Анализ финансового состояния Динамика структуры источников имущества Динамика состава и структуры собственных средств Дебиторская и кредиторская задолженности Дебиторская задолженность Кредиторская задолженность Общие выводы Сведения о результатах исполнения поручений Информация о формировании спец.комитетов Информация о КПЭ и выплате вознаграждений Использование чистой прибыли в 2011 году Проект Распределения чистой прибыли 2011 года Информация об издержках и управленческих расходах Реализация инвестиционных проектов Реализация мероприятий по энергосбережению Закупки продукции российского производства Информация об отчуждении непрофильных активов Информация о закупочной деятельности Информация о затратах на единицу продукции Бухгалтерский учет и пояснения к формам бух.отч. Бухгалтерский баланс и Приложения к нему (ф.2-5) Аудиторское заключение и Акт ревизионной комиссии 2 3 2.1. 2.2. 2.2.1. 2.3. 2.4. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 11.5. 11.6. 11.7. 11.8. 11.9. 11.10. 11.11. 11.12. 11.12.1. 11.12.2 11.13. 12. 12.1. 12.2. 12.3. 12.4. 12.5 12.6. 12.7. 12.8. 12.9. 12.10. 12.11. 13. 3 4 9 10 10 11 11 11 11 12 14 15 16 19 20 21 22 22 23 23 24 25 26 27 28 28 29 32 34 36 36 36 37 37 38 38 39 39 40 40 40 41