Создание предприятия по производству индустриальных пеллет

ПРОЕКТНОЕ ПРЕДЛОЖЕНИЕ
«Создание предприятия по производству индустриальных пеллет на базе Крымского республиканского предприятия «Крымский зерновой Элеватор» с целью замещения использования природного газа на объектах социальной и коммунальной
сфер в сельских районах АРК общей производственной мощностью 65 000 тонн / год»
Симферополь, 2013
1 НАЗВАНИЕ ПРОЕКТНОГО (ИНВЕСТИЦИОННОГО)
ПРЕДЛОЖЕНИЯ
«Создание предприятия по производству индустриальных пеллет на базе Крымского
республиканского предприятия «Крымский зерновой Элеватор» с целью замещения использования природного газа на объектах социальной и коммунальной сфер в сельских районах АРК общей производственной мощностью 65 000 тонн / год»
2 ИНФОРМАЦИЯ О СУБЪЕКТЕ ИНВЕСТИЦИОННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Реализация Проекта предусматривает создание пилотного проекта на базе вновь созданного Крымского республиканского предприятия «Крымский зерновой элеватор».
2.1 Полное название и контактные данные
Таблица 1 Общая информация о субъекте инвестиционной деятельности
Полное наименование
Орган управления
Идентификационный код по ЕДРПОУ
Код территории КОАТУУ
Территория (область)
Район
Почтовый индекс
Населенный пункт
Улица, дом
Контактная информация
Контактное лицо
Адрес электронной почты
Телефон для связи
Крымское республиканское предприятие «Крымский зерновой элеватор»
Предприятие принадлежит Автономной Республике Крым и
находится в сфере управления Министерства аграрной политики и продовольствия Автономной Республике Крым
37647333
0124755300
Автономная Республика Крым
Симферопольский
97513
пгт. Гвардейское
Ул. Карла Маркса, д.101
Директор – Маляров Евгений Александрович
malyrov@mail.ru
моб. тел. директора +38-099-212-93-76
2.2 Описание субъекта инвестиционной деятельности
Крымское республиканское предприятие «Крымский зерновой элеватор» принадлежит Автономной Республике Крым и находится в сфере управления Министерства аграрной политики и продовольствия Автономной Республике Крым.
Предприятие было создано в июне 2011 г. на основании Постановления № 244 Совета Министров АРК от 31 мая 2011 г с целью эффективного решения проблем качественного сохранения продовольственного и фуражного зерна, сокращения затрат, расширения
сферы услуг по приему, хранению, отпуску зерна.
Предприятие действует на основании Устава. В настоящий момент руководством
предприятия оформляются правоустанавливающие документы на землю, финансово-хозяйственная деятельность не ведется.
2
Видами деятельности предприятия являются:

Вспомогательная деятельность в растениеводстве;

Выращивание зерновых культур (кроме риса), бобовых культур и семян
масличных культур;

Оптовая торговля зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для
животных;

Складское хозяйство;

Обработка семян для воспроизводства

Послеурожайная деятельность.
3 ОПИСАНИЕ
НИЯ
ИНВЕСТИЦИОННОГО
ПРЕДЛОЖЕ-
Настоящий инвестиционно-инновационный проект «Создание производства индустриальных пеллет на базе Крымского республиканского предприятия «Крымский зерновой Элеватор» с целью замещения использования природного газа на объектах социальной
и коммунальной сфер в сельских районах АРК» (далее проект) разработан согласно технического задания Министерства экономического развития и торговли Автономной Республики Крым (далее АРК) на разработку бизнес-планов инвестиционно-инновационных проектов по приоритетным направлениям развития АРК (договор №42/410 от 05.08.2013 г.)
для обоснования возможности и целесообразности создания нового направления производства на базе КРП «Крымский зерновой элеватор» и определения потребности в финансовых
ресурсах для реализации проекта.
3.1 Цель проекта
Проект предусматривает строительство завода по производству топливных гранул
(пеллет) в пгт. Гвардейское Симферопольского района мощностью 65000 т/год готовой продукции из отходов зерновых культур (пшеница, ячмень, овес, рис), поставляемых из фермерских хозяйств Симферопольского, Красногвардейского, Сакского, Первомайского, Белогорского и Бахчисарайского районов.
Стратегическими целями Проекта являются:


Создание производства альтернативного, экологически-чистого вида топлива
(твердого гранулированного топлива) из возобновляемых источников, а именно из
растительной биомассы на базе КРП «Крымский зерновой элеватор»;
Наращивание агропромышленного и энергетического потенциала АРК, снижение
энергетической зависимости АРК путем замещения использования природного газа
на объектах социальной и коммунальной сфер в сельских районах АРК;
3




Повышение
социально-экономической
и
инвестиционно-инновационной
активности как в Автономной Республике Крым, так и непосредственно в
Симферопольском районе;
Увеличение поступлений налогов и сборов в бюджеты всех уровней и во
внебюджетные фонды;
Решение социально-экономических вопросов в сельской местности путем создания
новых рабочих мест с круглогодичной занятостью;
Рассмотрение данного проекта как пилотного с возможностью последующей
реализацией аналогичных проектов в других регионах Крыма.
3.2 Мероприятия и график их выполнения
Проект предусматривает строительство завода с двумя параллельными производственными линиями гранулирования (пеллетирования) соломы, мощностью 5000 кг/час
каждая. Здесь и далее в качестве сырья рассматриваются отходы зерновых культур (пшеница, ячмень, овес, рис), перерабатываемый в топливные гранулы (пеллеты). В соответствии с условиями реализации проекта, а также учитывая стратегические задачи по максимальному использованию перерабатываемых биоресурсов на альтернативные виды топлива, предполагаются следующие направления использования инвестиций:
Таблица 2 Инвестиционные мероприятия и график их выполнения
Наименование мероприятий (действий)
Разработка землеустроительной документации, регистрация прав собственности на землю
Срок
дата начала
выполнения
0 год
дата завершения выполнения
До начала
реализации
проекта
Стоимость
выполнения,
гривен
Ожидаемые результаты
-
Получение Государственного акта на
право постоянного
пользования земельным участком
Обоснования возможности и целесообразности создания
нового направления
производства на базе
КРП «Крымский зерновой элеватор»
Получение заключений всех заинтересованных структур о
целесообразности реализации проекта
Осуществление всех
запланированных мероприятий и осуществление финансово-хозяйственной
деятельности
Проведение маркетинговых исследований, научное
обоснование, предварительные переговоры с поставщиками оборудования,
соломы
0 год
До начала
реализации
проекта
-
Прохождение экспертиз
0 год
До начала
реализации
проекта
-
Привлечение финансовых
ресурсов (безвозмездных)
0 год
До конца реализации
инвестиционных мероприятий
(предположительно до
начала 3
-
4
Наименование мероприятий (действий)
Срок
дата начала
выполнения
Проведение тендера для
окончательного отбора поставщиков оборудования и
транспортных средств, поиск исполнителей работ
Подготовка проектных работ и разрешительной документации
Выполнение строительных
работ, подведение инженерных сетей к участку
Начало 1
года
дата завершения выполнения
года реализации проекта)
2 месяц 1
года
Стоимость
выполнения,
гривен
Ожидаемые результаты
-
Заключение договора
с подрядчиком на
максимально выгодных условиях
Начало 1
года
Конец 2 года
358 650
Обеспечение нормативной деятельности
Начало 1
года
Конец 8 месяца 2 года
57 802 207
Изготовление, доставка,
монтаж и пуско-наладка
первой линии по производству топливных гранул
производительностью 5
тонн / час
Закупка транспортной техники для обеспечения 1
производственной линии
сырьем
Начало 1
года
Конец 1 года
6 738 318
Подготовка территории завода к производственно-хозяйственной деятельности
Ввод первой очереди
завода мощностью
32 500 тонн / год
Начало 1
года
Конец 5 месяца 1 года
8 456 082
Закупка, доставка отопительного котла
Начало 11
месяца 1
года
Начало 2
года
Конец 1 года
177 616
Конец 2 года
6 738 318
Ввод второй очереди
завода и доведение
общих мощностей до
производительности
65 000 тонн /год
Начало 2
года
Конец 5 месяца 2 года
9 021 521
Приобретение оргтехники,
мебели, инструментов, инвентаря
5 месяц 1
года
12 месяц 2
года
1 160 154
Дополнительные непредвиденные расходы
Начало 1
года
Конец 2 года
2 678 781
Своевременная подготовка сырьевой
базы для запуска и
функционирования
второй очереди завода, осуществление
бесперебойной хозяйственной деятельности при выходе на
полную производственную мощность
завода
Обеспечение функционирования производственной деятельности
Погашение затрат на
неучтенные и
Изготовление, доставка,
монтаж и пуско-наладка
второй линии по производству топливных гранул
производительностью 5
тонн / час
Закупка транспортной техники для обеспечения 1
производственной линии
сырьем
Своевременная подготовка сырьевой
базы для запуска и
функционирования
первой очереди завода
Организация условий
работы персонала
5
Наименование мероприятий (действий)
Срок
дата начала
выполнения
дата завершения выполнения
Стоимость
выполнения,
гривен
Пополнение оборотных
средств
Начало 1
года
Конец 2 года
9 875 963
Итого по инвестиционным
мероприятиям
0 года
Конец 2 года
103 007 611
Ожидаемые результаты
непредвиденные расходы
Обеспечение производственно-хозяйственной деятельности предприятия на
первых этапах его
развития
Создание завода по
производству топливных гранул (пеллет) в пгт. Гвардейское Симферопольского района мощностью 65000 т/год готовой продукции из
отходов зерновых
культур (пшеница,
ячмень, овес, рис)
Осуществление запланированных мероприятий планируется в течение двух лет после принятия положительного решения о создание завода по производству топливных гранул (пеллет) в пгт. Гвардейское Симферопольского района мощностью 65000 тонн/год готовой продукции из отходов зерновых культур (пшеница, ячмень, овес, рис) на базе КРП
«Крымский зерновой элеватор». Необходимый прогнозный объем для выполнения инвестиционных мероприятий составляет 103 007 611 гривен, из них капитальные инвестиции
составляют - 93 131 648 гривен, пополнение оборотных средств – 9 875 963 гривен.
3.3 Технический и/или технологический анализ инвестиционного предложения.
Для организации производства топливных гранул планируются следующие производственные процессы:
6
Заготовка сырья:
солома зерновых
культур
Склад сырья
Измельчитель
рулонной и
тюкованной
соломы
Бункернакопительдозатор
Дробилка
молотковая
"Münch"
Бункернакопительдозатор
Просев
гранулы
Вода (пар)
Гранулятор
"Münch"
Колона
охлаждения с
просеивателем
Бункернакопительдозатор
Потребитель
Склад готовой
продукции
Весы-дозатор,
упаковка в Биг-бег
(1000 кг)
Рисунок 1 Схема производственного процесса
Ниже приводится краткая характеристика технологий каждого процесса.
Заготовка сырья.
Уборка соломы является операцией сопутствующей уборке зерновых. К дополнительным операциям следует отнести тюкование, погрузку и доставку соломы с поля к месту
переработки. Часть себестоимости заготовки соломы традиционно относится на уборку зерновых, что, впрочем, имеет место при сборе и переработке собственной соломы – как побочного продукта зернопроизводства. При закупке соломы в хозяйствах ее стоимость возрастает сразу, как только она приобретает характер товара.
Заготовка соломы является сезонным мероприятием. С точки зрения производства
солома должна накапливаться, а затем постепенно перерабатываться. Емкость склада сырья
должна позволять хранить на нем фактически годовой объем сырья. Для минимизации затрат на организацию хранения сырья наиболее целесообразным является многоярусное
складирование тюкованной соломы.
7
Заготовку сырья и доставку соломы планируется производить собственными силами. Для этого инвестиционными мероприятиями предусмотрена закупка необходимой
сельскохозяйственной техники и оборудования к ней, погрузчики и автомобильный транспорт.
Всего планируется в рамках реализации проекта закупить следующие виды транспорта и оборудования к нему.
Таблица 3 Виды техники и оборудования к нему для выполнения производственных задач
Наименование
Назначение
Трактор Беларус-2022
Сбор и тюкование соломы, транспортировка тюков и готовой продукции
Сбор соломы в валки, транспортировка тюков и
готовой продукции
Укладка соломы в валок (если солома разбросана
по полю), либо при низкой урожайности формирование более объемных валков
Промышленная заготовка соломы – формирование крупногабаритных тюков соломы
Сбор, загрузка, разгрузка, складирование тюков
Трактор Pronar 5135
Грабли валкообразователь
Swadro 1010 фирмы KRONE
(Германия)
Пресс высокого давления Krone
BiG Pack 12130 XC
Самозагружающийся-разгружающийся тракторный прицеп
Погрузка тюков на автомобиль
Телескопический погрузчик
Claаs Scorpion 9040
Высоко кубатурный автомобиль Транспортировка тюков соломы и готовой продукции
Iveco с прицепом (120м/куб)
Вилочный погрузчик с газовым Транспортировка грузов по производственным
площадкам
двигателем и гидродинамическим приводом TFG 320
Jungheinrich
Транспортировка тюков, готовой продукции
Прицеп - платформа
PronarTO26M
Автоцистерна топливозаправоч- Транспортирование, раздача, перекачивание и
кратковременное хранение светлых нефтепроная АТЗ-36135-011* (4,9м3 Газ
дуктов (дизельного топлива)
3309)
Итого приобретение транспортной техники и оборудования к ней
Количество единиц
4
3
2
2
2
2
2
3
7
1
28
Расчет необходимой техники был произведен для сбора сырья при урожайности 20
ц/га исходного сырья, при более высокой урожайности зерновых возможно применение
меньшего количества техники и оборудования (прицепы и валкообразователи). При низкой
урожайности и в случае необходимости более оперативной уборки готовых тюков соломы
необходимо привлекать дополнительную технику для сбора и транспортировки соломы. В
среднем период сбора соломы зерновых культур рассматривается в период июль – сентябрь
(в зависимости от культур) и транспортировки тюков на склад при временном хранении
складированных тюков на поле (июль – ноябрь).
8
Хранение соломы предусматривается под крытыми навесами на территории завода
(емкость складских помещений рассчитана для хранения годового запаса соломы), временное хранение тюкованной соломы предусматривается на полях или во временных хранилищах фермерских хозяйств.
Технология производства твердого гранулированного топлива
В основе технологии производства топливных гранул лежит процесс прессования
мелко измельченной соломы под высоким давлением и нагревания до высоких температур.
Получаемые в процессе производства топливные пеллеты не включают в себя никаких связующих веществ, кроме одного натурального лигнина, содержащегося в клетках растительных отходов.
Температура, присутствующая при прессовании, способствует оплавлению поверхности гранул, которая благодаря этому становится более прочной, что важно для транспортировки.
Важным параметром является влага, которая влияет на плотность пеллет. В случае
превышения указанных требований, гранула трескается, разваливается на произвольные
куски из-за избытка влаги, выходящей в виде пара из гранул. В этом случае надо предварительно досушивать отходы.
Ниже приводится сравнение различных видов твердого топлива
Таблица 4 Сравнительные характеристики некоторых видов топлива
Показатель
Брикеты из опилок
Каменный уголь
1,1-1,3
4500-4800
Брикеты из соломы и
шелухи подсолнечника
0,9-1,2
3800-4500
Плотность, т / м3
Теплотворность Ккал /
кг
Влага, %
Зольность, %
6-8
0,5-1,0
4-7
0,35-5,0
5,8
14-19
1,2-1,5
5328-6460
Цех производства гранулирования топлива состоит из четырех ключевых видов оборудования:

Измельчитель рулонной и тюкованной соломы

Дробилка молотковая

Гранулятор

Устройство термостабилизации и погрузочное устройство
Переработка сырья
С помощью специализированного вилочного погрузчика тюки соломы подаются из
зоны хранения на транспортер измельчителя соломы. Исходя из предполагаемого веса тюка
9
в 660 кг в течение часа необходимо подать 15 тюков соломы на транспортеры соломорезок.
Транспортер соломорезки рассчитан на укладку до 7 тюков заданных размеров, для последующей их переработки. Для данной операции необходима параллельная работа 2-х погрузчиков в смену.
Транспортером сырье подается в измельчитель рулонной и тюкованной соломы. Соломорезка оснащена приводным питателем, обеспечивающим дозированную в нужном
темпе подачу массы на измельчающие органы, а также систему очистки от металлических
и тяжелых материалов (камни, металлические и инородные предметы и т.д) с помощью
магнитного сепаратора и улавливателя камней. Укомплектован измельчитель аспирационной системой.
Измельчитель осуществляет дробление массы до необходимой фракции и подачу ее
при помощи узла транспортировки в фильтрующий блок, а далее в бункер-накопитель-дозатор с дальнейшей передачей сырья в молотковую дробилку "Münch" (Германия), где происходит доизмельчение сырья до определенной, однородной массы. Узлом транспортировки сухое, подготовленное сырье поступает в бункер-накопитель-дозатор.
Прессование
Пневмотранспортом сырье из бункера-накопителя-дозатора поставляется к гранулятору. Системой транспортеров, составляющих устройство гранулятора, масса подается в
зону прессования, где посредством продавливания массы через кольцевую матрицу формируется топливная гранула (пеллета). После этого сформировавшиеся пеллеты поступают в
охладитель, где они остывают и стабилизируются. Затем пеллеты продвигаются по виброситу, где отсеиваются мелкие частицы, которые поступают на транспортер отсева, с помощью которого отсев поступает на повторную переработку в бункер дезинтегратора и далее
по циклу.
Упаковка
Готовая пеллета поступает на транспортер готовой продукции. Транспортер готовой
продукции направляет полученные пеллеты в бункер-дозатор готовой продукции, из которого осуществляется загрузка пеллет в биг-беги, установленных на электронных весах. После чего наполненный биг-бег увязывается и перемещается в зону хранения готовой продукции, а на его место устанавливается пустой биг-бег. В данном случае предполагается
упаковка пеллет в биг-беги по 1 тонне. Для перемещения биг-бегов с готовой продукцией
используются вилочные погрузчики, которые включены в перечень необходимого оборудования.
10
3.4 Инновационная направленность инвестиционного предложения.
Согласно Закону Украины № 3715-VI от 08.09.2011 «О приоритетных направлениях
инновационной деятельности в Украине (с изменениями, внесенными согласно Закону N
5460-VI (5460-17) от 16.10.2012), статьи 4 «Стратегические приоритетные направления инновационной деятельности на 2011-2021 годы» одним из стратегически приоритетных
направлений на 2011-2021 годы является - освоение новых технологий транспортировки
энергии, внедрение энергоэффективных, ресурсосберегающих технологий, освоение альтернативных источников энергии.
Энергетической стратегией Украины на период до 2030 г. (одобренной распоряжением Кабинета Министров Украины от 15 марта 2006 г. N 145-р, с изменениями и дополнениями), также предусмотрено, что освоение нетрадиционных и возобновляемых источников энергии (НВИЭ) следует рассматривать как важный фактор повышения уровня энергетической безопасности и снижения антропогенного воздействия энергетики на окружающую среду. Масштабное использование потенциала НВИЭ в Украине имеет не только внутреннее, но и значительное международное значение как весомый фактор противодействия
глобальным изменениям климата планеты, улучшение общего состояния энергетической
безопасности Европы. Поэтому пути и направления стратегического развития НВИЭ в
стране должны способствовать солидарным усилием Европейского сообщества в области
энергетики и соответствовать основным принципам Зеленой книги «Европейская стратегия
устойчивой, конкурентоспособной и безопасной энергетики» (Брюссель, 8.3.2006.
COM(2006) 105).
Следовательно, проект «Создание предприятия по производству индустриальных
пеллет на базе Крымского республиканского предприятия «Крымский зерновой Элеватор»
с целью замещения использования природного газа на объектах социальной и коммунальной сфер в сельских районах АРК» общей производственной мощностью 65 000 тонн / год
является инвестиционно-инновационным проектом и полностью соответствует стратегическим приоритетам Украины в сфере энергетической и аграрной политики.
3.5 Инвестиционные затраты.
В рамках реализации проекта планируется освоить
Таблица 5 Прогнозные инвестиционные затраты, тыс. грн.
Перечень затрат
Прединвестиционные исследования
и разработка проекта
Затраты по годам реализации
1 год
2 год
313,65
45,00
Всего
358,65
11
Перечень затрат
Обеспечение земельным участком
Строительно-монтажные работы
Оборудование, мебель, инвентарь
Транспортная техника
Пусконаладочные работы
Оборотные средства
Прочие
Всего затрат
Затраты по годам реализации
1 год
2 год
36220,40
21581,81
7441,08
6715,52
8456,08
9021,52
328,90
328,90
6316,23
3559,74
1557,18
1121,60
60633,52
42374,09
Всего
57802,21
14156,60
17477,60
657,80
9875,96
2678,78
103007,60
3.6 Источники финансирования
Источниками финансирования инвестиционных затрат в объеме 103007,60 тыс. грн.
в рамках инвестиционно-инновационного проекта планируются средства, которые возможно привлечь по трем направлениям: бюджетное финансирование, финансирование за
счет внешних частных инвесторов в рамах государственно-частного партнерства, комбинированное финансирование.
Таблица 6Прогнозные источники бюджетного финансирования
Общая стоимость инвестиционного
предложения
Средства, что предоставляются из
государственного бюджета
Средства, что предоставляются из
местного бюджета
Средства субъекта инвестиционной
деятельности, в т.ч.:
собственные средства
кредиты
кредиты, привлеченные под государственные гарантии
Ссуды
Прочие (например, имущественный
взнос)
Источники финансирования, всего
Период реализации
1 год
2 год
54317,29
38814,35
Всего
6316,23
3559,74
9875,96
-
-
-
-
-
-
-
-
-
60633,52
42374,09
103007,60
93131,64
3.7 Прочие представленные инвестиционные предложения
Прочих представленных инвестиционных предложений КРП «Крымский зерновой
элеватор» не имеет.
3.8 Предварительные технико-экономические расчеты
3.8.1 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ
Разработанный инвестиционно-инновационный проект носит пилотный характер,
т.к. является на данном этапе первым проектом промышленного производства альтернативных видов твердого биотоплива с мощностью более 65000 тонн в год в Автономной Республике Крым.
12
В рамках реализации проекта планируется поэтапный ввод в эксплуатацию линий
гранулирования и сельскохозяйственной техники. В связи с этим планируется поэтапное
наращивание объемов производства.
Таблица 7 Прогнозные объемы производства продукции, т/год
Показатель
Единица
измерения
1 год
2 год
3 год
4 год
Объем заготовки соломы
Объем производства пеллет
т
т
21840
560
61152
31836
87360
64204
87360
66528
5 год и последующие периоды
87360
67200
Как видим из вышеприведенной таблицы, на прогнозный заявленный объем в 65000
тонн/год КРП «Крымский зерновой элеватор» сможет выйти по итогам 4 года реализации
проекта.
Ниже приводится план продаж в натуральных показателях по календарным годам
реализации проекта и по сегментам рынка:
Таблица 8 План продаж в натуральных показателях по сегментам рынка и по календарным годам реализации проекта, тонн
Показатель
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Внешний рынок
Внутренний рынок, в т.ч.:
объекты бюджетной сферы
прочие внутренние потребители
Всего
0
556
556
0
556
14790
16610
14000
2610
31400
42840
21560
14000
7560
64400
44200
21800
14000
7800
66000
45560
22040
14000
8040
67600
Таблица 9 Структура плана продаж в натуральных показателях по сегментам рынка сбыта и по календарным годам реализации проекта , %
Показатель
Внешний рынок
Внутренний рынок, в т.ч.:
объекты бюджетной сферы
прочие внутренние потребители
Всего
1 год
0%
100%
100%
0%
100%
2 год
47%
53%
84%
16%
100%
3 год
67%
33%
65%
35%
100%
4 год
67%
33%
64%
36%
100%
5 год
67%
33%
64%
36%
100%
На основании проведенного анализа рынка по ценовым параметрам готовой продукции планируется следующая динамика изменения цены на готовую продукцию и структура
продаж в стоимостном выражении, которые представлены ниже.
Таблица 10 Планируемая динамика изменения цены на пеллеты из соломы КРП "Крымский зерновой
элеватор" в зависимости от рынка сбыта, тыс. грн. / тонна
Показатель
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Для внутреннего рынка
сбыта
Для стран Евросоюза
0,800
0,840
0,882
0,926
0,972
0,900
0,945
0,992
1,042
1,094
Таблица 11 План продаж в стоимостных показателях по календарным годам реализации п роекта
Показатель
Объем продаж на внутреннем рынке
Единица измерения
тыс. грн. с НДС
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
445
13945
19006
20178
21420
13
Показатель
Объем продаж странам Евросоюза
Итого реализация
Единица измерения
тыс. грн. без НДС
тыс. грн. с НДС
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
0
445
13974
27919
42501
61507
46043
66221
49832
71253
Таблица 12 Структура продаж в стоимостных показателях по сегментам рынка по календарным годам
реализации проекта, %
Показатель
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Доля продаж на внутреннем рынке, в т.ч.:
100%
50%
31%
30%
30%
объекты бюджетной сферы
прочие внутренние потребители
Доля продаж странам Евросоюза
Итого реализация
100%
0%
0%
100%
84%
16%
50%
100%
65%
35%
69%
100%
64%
36%
70%
100%
64%
36%
70%
100%
При данных объемах продаж и прогнозных затрат в рамках реализации проекта планируется выйти на следующие экономические показатели.
Таблица 13 Прогнозные экономические показатели проекта
Показатель
Единица
измерения
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Итого
Выручка от реализации
товаров, работ, услуг
тыс. грн
445
27919
61507
66221
71253
227344
Чистый доход
Чистая прибыль
Рентабельность деятельности
тыс. грн
тыс. грн
%
380
-2620
-
25893
4692
18
58745
19776
34
63289
22117
35
68140
24567
36
216448
68533
32
Планируется, что в последующие периоды показатели будут иметь тенденцию роста.
Инвестиционная эффективность реализации проекта была проанализирована путем
расчета показателя чистой приведенной стоимости проекта (NPV), внутренней нормы рентабельности (IRR) и приведенного срока окупаемости инвестиций (DPP) по мероприятиям
предусмотренных данным бизнес-планом. Результаты расчетов представлены в нижеследующей таблице. Ставка дисконта принималась на уровне 7% (учетная ставка НБУ), а инфляционное влияние на результаты деятельности было учтено в формировании текущих доходов и расходов.
Показатель
Дисконтированный период окупаемости
(Discount payback period)-DPP
Единица измерения
лет
Значение
7
Чистая текущая стоимость Проекта (Net
Present Value) - NPV
Внутренняя ставка дохода (Internal rate
of return)- IRR
тыс. грн.
52967
%
15,7
Значение NPV для получения прибылей от проекта должно быть позитивным - условие выполняемо. Внутренняя норма доходности IRR - специальная ставка дисконта, при
которой суммы поступлений и затрат средств дают нулевую чистую текущую приведенную
14
стоимость, то есть приведенная стоимость денежных поступлений равняется приведенной
стоимости денежных затрат. IRR должно превышать ставку дисконтирования. Проект
имеет достаточный уровень внутренней нормы рентабельности 15,7 %, что превышает
ставку дисконта более чем в два раза. Инвестиции окупятся через 7 лет (с учетом дисконтирования).
Как видно из таблицы, проект является эффективным и реализуемым.
3.8.2 БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ
Расчет налогового плана выполнен в соответствии с нормами Налогового Кодекса
Украины № 2755 VІ от 02 декабря 2010 года с изменениями и дополнениями, Закона Украины 2464-17 от 07.07.2010 г «Про сбор и учет единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование» и прогнозного ежегодного изменения ставок. Совокупные расходы по налогам, сборам и обязательным платежам представлены в нижеследующей таблице.
Таблица 14 Прогнозный налоговый план КРП "Крымский зерновой элеватор" в рамках реализации проекта, тыс. грн.
Вид поступлений
НДС (17%)
Налог на прибыль(16%) + дивиденды
(15%)
Подоходный налог
Сбор на первую регистрацию транспорта
Налог на землю
Экологический налог за выбросы в атмосферу
Единый социальный взнос:
на ФОТ начисленный
с ФОТ удержанный
Итого налоги начисленные
1 год
0
0
2 год
172
2252
3 год
593
8967
4 год
491
10052
5 год
543
11186
176
3
55
5
466
2
59
5
609
0
62
6
639
0
65
6
671
0
69
6
496
453
44
735
1316
1200
116
4273
1721
1569
152
11958
1808
1648
160
13061
1898
1730
168
14373
Для оценки бюджетной эффективности бизнес-плана был определен бюджетный эффект и срок окупаемости бюджетных затрат. В связи с тем, что проект будет реализовываться и в следующие периоды, которые не учитывались в данном бизнес-плане, и результаты в последующие годы ожидаются не ниже, чем в последний рассматриваемый период,
то расчетный дисконтированный период окупаемости бюджетных затрат (при инвестировании бюджетных средств в проет) составит 9,3 лет или через 10 лет после запуска первой
производственной линии.
В рассматриваемый период чистый дисконтированный доход государства при ставке
дисконта 7% составит - 22588 тысячи гривен, с дальнейшим ростом данного показателя.
Внутренняя норма доходности составит 10,7%.
Проект является бюджетно-эффективным и реализуемым.
15
3.8.3 СОЦИАЛЬНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ
Реализация проекта с учетом рассмотренных в настоящем бизнес – плане механизмов финансирования проекта позволяет оценить их эффективность за пять лет.
Таблица 15 Основные социально-экономические показатели реализации проекта
Показатель
Создание рабочих мест
Среднемесячная заработная плата по предприятию
Единица
измерения
ед.
гривен
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Итого
28
3615
72
2683
29
2721
0
2857
0
3000
129
2975
Как видим из вышеприведенной таблицы, производство индустриальных пеллет из
отходов зерновых культур на базе КРП «Крымский зерновой элеватор» предусматривает
создание 129 рабочих мест, с заработной платой выше средней номинальной заработной
платы по Симферопольскому району. Так по итогам 2012 года среднемесячная номинальная заработная плата по Симферопольскому району составила 2389 грн.
Настоящий проект характеризуется социальной эффективностью. Основными факторами социальной эффективности проекта являются:







Наращивание агропромышленного и энергетического потенциала Автономной
Республики Крым;
Развитие производства альтернативных, экологически-чистых видов топлива;
Повышение экономической и инвестиционной активности в сельских районах;
Увеличение поступлений налогов и сборов в бюджеты всех уровней и во
внебюджетные фонды;
Создание 129 новых рабочих мест с уровнем средней заработной платы выше
среднестатистической по Симферопольскому району;
Стимулирование переработки соломы и наиболее полного использования
растительной биомассы;
Создание предпосылок для улучшения экологического состояния АРК в
долгосрочной перспективе.
3.9 Определение альтернативных способов достижения цели
и аргументы относительно преимуществ выбранного
способа.
Одной из основных целей проекта является - развитие производства альтернативного, экологически-чистого вида топлива (твердого гранулированного топлива) из возобновляемых источников, а именно из растительной биомассы на базе КРП «Крымский зерновой элеватор» с целью замещения использования природного газа на объектах социальной и коммунальной сфер в сельских районах АРК»
16
Альтернативой твердому топливу — углю — в развитых странах уже не первый год
служат пеллеты — гранулированные отходы деревообрабатывающей промышленности
(опилки, щепа) и сельского хозяйства (лузга подсолнечника, солома зерновых). Теплота
сгорания пеллет близка к угольной, но при их сгорании выброс CО2 в 10-50 раз меньше, а
образование золы — в 15-20 раз. Так что биотопливные эксперты с уверенностью утверждают, что пеллеты являются полноправной заменой угля.
Пеллеты из соломы имеют следующие характеристики:




Влажность рабочая - 5-7% (при исходной влажности соломы 10-12%)
Зольность аналитическая – от 3% до 10
Сера рабочая - 0,01%
Теплота сгорания – от 3788 до 4480 Ккал/кг
С учетом прогнозного объема производства топливных гранул из соломы на КРП
«Крымский зерновой элеватор» и низшей теплоты сгорания данного вида топлива произведен перерасчет количества в условное топливо (условное топливо (у.т) - единица учёта органического топлива, применяемая для сопоставления эффективности различных видов
топлива и суммарного их учёта, в качестве единицы т. у. принимается 1 кг топлива с теплотой сгорания 7000 ккал/кг (29,3 Мдж/кг).
Таблица 16 Пересчет количества топлива пеллет из соломы в условное топливо
Показатель / период
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Плановый объем производства пеллет, т
Низшая теплота сгорания пеллет, Ккал/кг
Теплота сгорания условного топлива, Ккал/кг
Пересчет количества топлива пеллет в условное, т
560
3788
7000
303
31836
3788
7000
17226
64204
3788
7000
34740
66528
3788
7000
35998
67200
3788
7000
36361
По прогнозам КРП «Крымский зерновой элеватор» планирует выпускать порядка 36
тыс. т у.т. в год, что составляет 0,1% от экономически достижимого потенциала этих источников по базовому сценарию Энергетической стратегии Украины.
Естественной (во всех смыслах этого слова) заменой ископаемого топливного сырья
было и остается топливное сырье растительного происхождения.
3.10 Риски и возможные пути их снижения.
Таблица 17 Возможные риски и мероприятия по их снижению
Тип риска
Описание
Отсутствие достаточной сырьевой базы для выполнения
производственной программы и загрузки предприятия
В последние два года наблюдается снижение урожайности
зерновых культур в Крыму. Но,
исходя из среднестатистических данных за период 2008 -
Методы преодоления или
снижения влияния
Государственные программы,
направленные на развитие
внутреннего производства альтернативных видов топлива: дотирование производителей зер-
17
Тип риска
Описание
2012 гг., до 2012 года существовала достаточная сырьевая база
для круглогодичной загрузки
предприятия.
Методы преодоления или
снижения влияния
новых культур при продаже соломы производителям биотоплива и иные мероприятия.
Создание общей Методики по
определению стоимости соломы в поле в валках для дальнейшей ее продажи перерабатывающим предприятиям по
производству альтернативных
видов топлива, исходя из стоимости компенсации затрат на
внесение удобрений в связи с
изъятие соломы, которая могла
бы быть запахана в качестве
удобрений. Ныне действующий
подход к формированию цены
соломы в АРК, исходя из кормовой ценности соломы, не
приемлем для производства
альтернативных видов топлива
из соломы, делая заранее его
убыточным.
Отсутствие достаточной сырьевой базы для выполнения
производственной программы и загрузки предприятия
Инфляционные и рыночные
риски
Недостаточная техническая и
научная база по выращиванию
зерновых культур
Реализация мероприятий по
установлению долгосрочных
взаимосвязей с производителями зерновых культур, в т.ч.
путем их привлечения к покупке пакета акций предприятия и поставки гранулированного топлива.
Закупка максимально эффективного посевного материала
для региона
Закупка современных технических средств уборки рапса
Рост стоимости ресурсов более
высокими темпами, чем рост
стоимости готовой продукции
Государственная поддержка товаропроизводителей
Заключение долгосрочных договоров с поставщиками сырья
и с потребителями готовой продукции с целью обеспечения
прогнозируемых цен на закупку
сырья и продажу готовой продукции
Поиск рынков с более высокой
ценой реализации продукции
Технический риск
Неправильное технологическое
решение
Лоббирование интересов предприятия по оптимизации цен и
получению дотаций
Детальный отбор технологии о
поставщиков оборудования.
Отбором должен заниматься
18
Тип риска
Описание
Технический риск
Отсутствие необходимых коммуникаций и оборудования
Технический риск
Риск экологический
Отсутствие у отечественных
потребителей котлов для использования биотоплива в социальной и коммунальной сферах в сельской местности АРК
Отсутствие правильных технологических решений может
привести к созданию предпосылок для нарушения экологических норм в отношении выбросов, сливов или ТБО.
Маркетинговый риск
Риск изменения стоимости
Маркетинговый риск
Рост количества конкурентов
Финансовый риск
Высокий уровень затрат на обслуживание долга, в случае финансирования инвестиций за
счет кредитных средств.
Финансовый риск
Отсутствие у потенциальных
потребителей финансовых ресурсов на приобретение и установку котлов
Методы преодоления или
снижения влияния
научный консультант проекта,
обеспечивающий его научное
сопровождение.
Также должно быть разработано проектное решение по
комплектации биопроизводства.
Строительство инженерных сетей, закупка необходимого
вспомогательного оборудования – весовое, обеспечение воздухом и т.п.
Разработка республиканской
программы по модернизации
котлов на объектах социальной
сферы и ЖКХ
Четкое планирование размещения и технологических решений, заключение договоров с
третьими лицами на сдачу ТБО
и обслуживанием специального
оборудования. Разработка проекта ОВОС и получение разрешений и согласований.
Оценка рыночной ситуации и
гибкое регулирование цен на
готовую продукцию, с учетом
возможностей коммерческого
арбитража на различных рынках
Данный риск является средним,
т.к. прогнозная потребность в
биотопливе в среднесрочной
перспективе будет превышать
возможности создаваемых
предприятий по производству
биотоплива.
В связи с высоким уровнем потребности в заемных ресурсах
возникает значительный денежный поток по обслуживанию
долга – выплате процентов.
Ключевым решением является
получение льготных кредитов
за счет государственной поддержки приоритетных программ и проектов, или более
предпочтительный вариант –
получение средств технической
помощи, т.е. безвозмездных
средств.
Для снижения влияния рисков
приняты допущения, что продукция предприятия в случае не
востребованности на отече-
19
Тип риска
Описание
Методы преодоления или
снижения влияния
ственном рынке буде экспортироваться в страны Европейского Союза.
4 ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ, КОТОРЫЕ КАСАЮТСЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРЕДЛОЖЕНИЯ
4.1 Соответствие законодательству Украины
Данный Проект полностью соответствует стратегическим приоритетам Украины в
сфере энергетической и аграрной политики.
Настоящий проект разработан в соответствии с действующими законодательными и
нормативными актами Украины.
Основные нормативно-правовые акты, регулирующие рынок биотоплива в Украине:










Закон Украины «Об альтернативных видах топлива» от 14.01.2000 г. № 1391 – ХIV;
Закон Украины «Об альтернативных источниках энергии» от 20.02.2003 г. № 555IV;
Налоговый кодекс Украины от 02.12.2010 г. № 2755-IV (далее – НК Украины);
Постановление КМ Украины «Об утверждении Порядка ввоза на таможенную
территорию Украины техники, оборудования, технических и транспортных средств,
используемых для развития производства и обеспечения потребления
биологических видов топлива» от 18.05.2011 г. № 581 (далее – постановление КМУ
№ 581);
Постановление КМ Украины «Об утверждении Порядка использования средств,
высвобожденных от налогообложения в связи с предоставлением в соответствии с
пунктами 15, 17 – 19 подраздела 4 раздела XX» Переходные положения «Налогового
кодекса Украины о льготах по налогу на прибыль предприятий» от 28.02.2011 г. №
299 (далее – постановление КМУ № 299).
Постановления Кабинета Министров Украины N 1067 от 30.08.2007 «Об
утверждении Государственной программы социально-экономического развития
Автономной Республики Крым на период до 2017 года»
Распоряжение Кабинета Министров Украины от 15.03.06 г. № 145-р «Об одобрении
Энергетической стратегии Украины на период до 2030 года».
Приказ Министерства финансов Украины от 04.07.06 г. № 631 «Об определении
приоритетных направлений энергосбережения».
Закон Украины № 40-IV от 04.07.2002 года «Об инновационной деятельности»
Иные законодательные и нормативные акты Украины
Проект разработан в соответствии с нормативами по разработке бизнес – планов ин-
вестиционных проектов и требованиями к их содержанию:
20



Приказа Министерства экономического развития и торговли Украины № 724 «Об
утверждении формы проектного (инвестиционного) предложения, на основании
которого готовится инвестиционный проект, для разработки которого может
предоставляться государственная поддержка, Порядка разработки и формы
инвестиционного проекта, для реализации которого может предоставляться
государственная поддержка»
Методическими рекомендациями по разработке инвестиционного проекта, для
реализации которого может предоставляться государственная поддержка,
утвержденными Приказом Министерства экономического развития и торговли
Украины № 1279 от 13.11.2012.
Иных нормативных актов
4.2 Наличие сертификатов, лицензий и прочих разрешительных документов
В настоящее время КРП «Крымский зерновой элеватор» не ведет деятельности, требующей обязательного лицензирования и получения сертификатов и других разрешительных документов. Но при организации производства альтернативных видов топлива в проекте учитываются следующие моменты, а именно:


Законом Украины «О лицензировании определенных видов хозяйственной
деятельности», который определяет виды хозяйственной деятельности, подлежащих
лицензированию, в частности п.45 ч.3 ст. 9 этого Закона установлено, что
лицензированию подлежат торговля жидким топливом из биомассы и биогаза. Так,
производство твердого биотоплива не подлежит лицензированию.
Согласно ч. 1 ст. 6 Закона Украины «Об альтернативных видах топлива»,
принадлежность топлива к альтернативному подтверждается документом об
идентификации топлива — Свидетельство о принадлежности топлива к
альтернативному,
которое
выдается
Государственным
агентством
по
энергоэффективности и энергосбережению в порядке, предусмотренном
Постановлением КМУ «О порядке выдачи свидетельства о принадлежности топлива
к альтернативному »от 05.10. 2004 г. N 1307. Свидетельство выдается на
безвозмездной основе сроком на два года по результатам рассмотрения заявления о
его выдаче и экспертного заключения о наличии признаков альтернативного вида
топлива, который предоставляется в порядке и по форме, утвержденным Приказом
Государственного комитета Украины по энергосбережению «Об утверждении
Порядка проведения экспертизы для подтверждения принадлежности топлива к
альтернативному »от 10.12.2004 года N 183 (Экспертиза топлива производится на
основании договора, заключенного заявителем с одной из лабораторий, имеющих
аттестат аккредитации в Системе сертификации УкрСЕПРО (сертифицированные)
на проведение работ в области экспертизы разных видов (твердое, жидкое или
газовое / газообразное) топлива и могут предоставлять заявителям экспертные
выводы относительно исследованного топлива. При этом заявитель оплачивает все
расходы, связанные с проведением экспертизы топлива и хранением лабораторией
21


контрольных образцов этого топлива в течение срока действия выданного на него
свидетельства о принадлежности топлива к альтернативному).
Согласно предписаниям ч. 2 и 5 ст. 6 Закона Украины «Об альтернативных видах
топлива» биологические виды топлива, предназначенные для реализации как
товарная продукция, подлежат обязательной сертификации в соответствии с
законодательством. Субъекты хозяйственной деятельности, которые реализуют
свою продукцию, по требованию покупателя предоставляют документ,
подтверждающий качество топлива и его принадлежность к альтернативным видам.
Обеспечение гарантии качества производимой продукции будет обеспечиваться за
счет организации лабораторного контроля на всех стадиях производственного
процесса – от контроля входящего сырья, до контроля готовой продукции. Вся
продукции предприятия будет сертифицирована и получены соответствующие
сертификаты и заключения.
Согласно ст. 8 Закона Украины «Об альтернативных видах топлива» производители
биотоплива ведут учет производимого ими биотоплива и биокомпонентов в порядке,
установленном законодательством.
22