Годовой отчет закрытого акционерного общества «Сибирская
advertisement
ЗАО «Аграрная Группа» Годовой отчет-2012 Генеральный директор А.П. Тютюшев Главный бухгалтер И.В. Степанова Оглавление Раздел 1. О Компании ...................................................................................................................4 1.1 Политика в области качества .........................................................................................4 1.2 Структура холдинга.............................................................................................................5 Раздел 2. Стратегические итоги года и новые цели ...................................................................8 2.1. Рейтинги ..............................................................................................................................9 2.2. Финансовые итоги .............................................................................................................9 2.3. Кредитный портфель ....................................................................................................10 2.4. Господдержка ................................................................................................................11 2.5. Информация об использованных энергоресурсах .....................................................12 Раздел 3. Итоги года по отраслевым сегментам .......................................................................13 3.1. Свиноводство ................................................................................................................13 3.2. Птицеводство ................................................................................................................15 3.3. Мясопереработка ..........................................................................................................17 3.4. Прочие сегменты (растениеводство, животноводство). ...........................................20 Раздел 4. Управление брендами .................................................................................................23 Раздел 5. Корпоративное управление ........................................................................................25 5.1. Состав совета директоров ЗАО «Сибирская Аграрная Группа»..............................25 Тютюшев Андрей Петрович ............................................................................................25 Хисматуллин Тимур Рашитович ....................................................................................25 Гурьев Руслан Игоревич ..................................................................................................26 Гумберидзе Коба Анатольевич .......................................................................................26 Гага Владимир Антонович ..............................................................................................26 Тютюшева Раиса Антоновна ...........................................................................................26 Брянцева Наталья Юрьевна ...........................................................................................26 Мундриевская Елена Борисовна ....................................................................................26 Тютюшева Юлия Сергеевна ...........................................................................................27 Цырфа Ирина Федоровна ................................................................................................27 Беляков Вячеслав Валерьевич .......................................................................................27 Тютюшев Андрей Петрович ............................................................................................27 Хисматуллин Тимур Рашитович ....................................................................................28 Гурьев Руслан Игоревич ..................................................................................................28 Гумберидзе Коба Анатольевич .......................................................................................28 Гага Владимир Антонович ..............................................................................................28 Тютюшева Раиса Антоновна ...........................................................................................28 Егорушкина Ирина Валериевна .....................................................................................28 Мундриевская Елена Борисовна ....................................................................................28 Тютюшева Юлия Сергеевна ...........................................................................................29 2 Цырфа Ирина Федоровна ................................................................................................29 Беляков Вячеслав Валерьевич .......................................................................................29 5.2. Перечень ключевых сделок .........................................................................................30 Раздел 6. Основные факторы риска и управление рисками ....................................................33 Раздел 7. Кадровая и социальная политика ..............................................................................35 7.1. Социальные гарантии работникам..................................................................................35 7.1.1. Жилищные вопросы и здравоохранение ..................................................................35 7.1.2. Организация досуга ...................................................................................................35 7.1.3. Материальная помощь и подарки ...........................................................................35 7.1.4. Здоровье персонала....................................................................................................35 7.2. Работа с молодыми кадрами ............................................................................................36 7.2.1. Работа с профильными учебными заведениями .....................................................36 7.2.2. Кадровые проекты для молодежи ............................................................................36 7.2.3. Содружество молодых специалистов ......................................................................37 7.3. Благотворительная деятельность ....................................................................................37 Раздел 8. Примечания к финансовой отчетности .....................................................................38 ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ..............................................................40 1. Основа представления информации. ..............................................................................40 2. Сегментная информация ..................................................................................................40 3. Основные средства ...........................................................................................................43 4. Нематериальные активы ..................................................................................................44 6. Краткосрочные финансовые активы...............................................................................45 7. Долгосрочные финансовые активы ................................................................................45 8. Денежные средства и их эквиваленты ............................................................................45 9. Запасы ................................................................................................................................46 10. Кредиторская задолженность ......................................................................................46 11. Кредиты и займы...........................................................................................................46 12. Прочие доходы и расходы ...........................................................................................47 13. Налог на прибыль .........................................................................................................47 14. События после окончания отчетного периода ...........................................................47 15. Уставный капитал .........................................................................................................48 16. EBITDA ..........................................................................................................................48 3 Раздел 1. О Компании Миссия компании – улучшать жизнь людей, выпуская гарантированно вкусные и безопасные для здоровья продукты питания, экономя силы и время человека на приготовление пищи, делая это время максимально приятным и интересным. Стратегической целью ЗАО «Аграрная Группа» является достижение компанией лидерства среди ведущих российских агропромышленных объединений. Руководство предприятия выбрало стратегию в достижении своей цели: «Сибирская Аграрная Группа» строит новые животноводческие комплексы, реконструирует уже имеющиеся производственные мясоперерабатывающие мощности и увеличивает рыночные доли по всем направлениям своей деятельности. Комплексная стратегия достижения «Сибирской Аграрной Группой» статуса №1 в глазах потребителей на российском рынке включает в себя постоянную работу по следующим направлениям: – полная производственная безопасность производимых и реализуемых компанией продуктов питания; – постоянное совершенствование качества и вкуса продукции; – удовлетворение потребительского спроса различных групп населения путем постоянного управления ассортиментом предлагаемой продукции; – внимательное отношение к ценовой политике компании, главной целью которой является обеспечение экономической доступности продуктов питания всем группам населения. 1.1 Политика в области качества Никто - ни компания, ни человек - не должен довольствоваться своим состоянием, каким бы благополучным оно ни казалось, и должен совершенствоваться в стремление изменить его к лучшему. Политика в области качества представляет собой совокупность целей и принципов стратегии повышения качества, является частью общей политики и стратегии развития, а также инструментом для постоянного улучшения качества во всех сферах деятельности. Наша цель – быть компанией номер один в России по производству и переработке мясного сырья. Для выполнения этой цели мы ставим перед собой следующие задачи в области качества: Повышение качества прогнозирования требований потребителя (рынка) и их реализация при проектировании и производстве продукции. Разработка, развитие и внедрение современных методов управления, в том числе на базе международных стандартов ISO серии 9000, с целью повышения эффективности работы предприятий Общества. Непрерывное совершенствование сервиса дистрибьюции для расширения рынка сбыта мясопродуктов. Непрерывное совершенствование мясопереработки с использованием передовых технологий глубокой переработки мясного сырья, гарантирующих нашему потребителю доступную цену, стабильное качество, вкусность и безопасность готовой продукции. Непрерывное совершенствование свиноводства на базе собственного растениеводства и производства комбикормов с использованием новейших технологий, 4 достижений науки и техники, гарантирующих высокую эффективность, стабильный уровень качества и потребительскую ценность мясного сырья. Наша работа строится на следующих принципах: 1. Максимально удовлетворять потребителя нашей продукции ее качеством и стоимостью, а дистрибьюторов нашей продукции – сервисом. 2. Создавать условия для продвижения достойных, каждого человека воспринимать как личность со своими достоинствами и заслугами. 3. Вовлекать работников в управление качеством, мотивировать любые идеи и предложения, направленные на непрерывное совершенствование всех сфер деятельности Общества, повышать осведомленность коллектива о работе предприятий Общества, устанавливать ответственность за качество. 4. Создавать условия для технологического совершенствования, быстрого развития и гибкости в процессе модернизации производства, предупреждения появления любого несоответствия во всех процессах и технологиях. 5. Обеспечивать эффективное взаимодействие с партнерами: поставщиками и подрядчиками и другими заинтересованными сторонами посредством вовлечения их в процесс постоянного улучшения качества. 6. Отвечать не только за безопасность нашего продукта для потребителя, но и за безопасность нашего способа производства для общества в целом. Руководство берет на себя ответственность определять и неуклонно совершенствовать Политику в области качества, обеспечивать эффективное распределение финансовых и материальных и иных ресурсов, необходимых для реализации Политики в области качества. 1.2 Структура холдинга «Сибирская Аграрная Группа» - один из крупнейших в России производителей мясной продукции. Компания входит в десятку крупнейших производителей свинины в стране. В структуре холдинга также есть птицефабрика, три мясокомбината, фермы по разведению крупного рогатого скота, молокоперерабатывающее предприятие, растениеводческие подразделения, собственная розничная сеть продаж. Группа была создана в 2000 году. В числе первых активов компании – свинокомплекс «Томский», комбикормовый завод в г. Асино. Дальнейшее приобретение крестьянских хозяйств и двух мясоперерабатывающих предприятий положило начало развитию крупного вертикально-интегрированного холдинга, способного самостоятельно осуществлять непрерывный производственный цикл. С 2005 года «Аграрная Группа» начала активно расширять географию продаж, а с 2007 года и географию производства. В структуру Холдинга входят несколько дочерних компаний. 1. Закрытое Акционерное Общество «Сибирская Аграрная Группа» (ЗАО «Аграрная Группа») 634506, Томская область, Томский район, 12-й км по тракту Томск–Итатка, строение 2. Разведение свиней, птицеводство, яйцо, производство мяса и пищевых субпродуктов. Является головной организацией холдинга. Генеральный директор: Тютюшев Андрей Петрович. 2. Закрытое акционерное общество «Сибирская Аграрная Группа Мясопереработка» (ЗАО «Аграрная Группа МП») 634506, Томская область, Томский район, 12-й км по тракту Томск–Итатка, строение 2. 5 Производство и реализация мяса, полуфабрикатов и колбасных изделий. Единоличным исполнительным органом является Управляющая организация ЗАО «Аграрная Группа», генеральный директор Тютюшев Андрей Петрович. Директор по доверенности: Курилов Михаил Анатольевич 3. Закрытое акционерное общество «Свинокомплекс «Уральский» (ЗАО «Свинокомплекс «Уральский») 623530, Свердловская область, г. Богданович, улица Пионерская, д. 1 Разведение свиней, производство мяса и пищевых субпродуктов. Единоличным исполнительным органом является Управляющая организация ЗАО «Аграрная Группа», генеральный директор Тютюшев Андрей Петрович. Директор по доверенности: Стогний Владимир Иванович 4. Открытое акционерное общество «Комбинат мясной Каменск-Уральский» (ОАО «Общество «МИКОМ») 623417, Российская Федерация, Свердловская область, г. Каменск – Уральский, ул. Октябрьская, д. 41. Производство и реализация мяса, полуфабрикатов и колбасных изделий. Единоличным исполнительным органом является Управляющая организация ЗАО «Аграрная Группа», генеральный директор Тютюшев Андрей Петрович. Директор по доверенности: Володин Кирилл Сергеевич 5. Общество с ограниченной ответственностью «Сибирская Аграрная Группа Молоко» (ООО «Аграрная Группа Молоко») 636810, Томская область, Асиновский район, с. Ново-Кусково, ул. Библиотечная, 6 Разведение крупного рогатого скота; производство молока; выращивание зерновых и зернобобовых культур. Единоличным исполнительным органом является Управляющая организация ЗАО «Аграрная Группа», генеральный директор Тютюшев Андрей Петрович. Директор по доверенности: Куриленок Андрей Владимирович 6. Общество с ограниченной ответственностью «Аграрная Группа – Кемеровский Мясокомбинат» (ООО «АГ – Кемеровский Мясокомбинат») 650051, г. Кемерово, пр. Кузнецкий, 129. Производство и реализация мяса, полуфабрикатов и колбасных изделий. Единоличным исполнительным органом является Управляющая организация ЗАО «Аграрная Группа», генеральный директор Тютюшев Андрей Петрович. Директор по доверенности: Вершинин Константин Сергеевич 7. Закрытое акционерное общество «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» (ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский») 671328, Республика Бурятия, Заиграевский район, с.Усть-Брянь, ул.40 лет Победы, дом 40. Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов, выращивание зерновых и зернобобовых культур. Единоличным исполнительным органом является Управляющая организация ЗАО «Аграрная Группа», генеральный директор Тютюшев Андрей Петрович. Директор по доверенности: Одышев Сергей Владимирович 8. Закрытое акционерное общество «Свинокомплекс «Красноярский» (ЗАО «Свинокомплекс «Красноярский») 660048, г. Красноярск, улица Брянская, д. 145 Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов. Единоличным исполнительным органом является Управляющая организация ЗАО «Аграрная Группа», генеральный директор Тютюшев Андрей Петрович. 6 Директор по доверенности: Гурьев Руслан Игоревич 9. Открытое акционерное общество «Полевское» (ОАО «Полевское») 623384, Российская Федерация, Свердловская область, г. Полевской, Восточный промышленный район, 5/3 Разведение свиней, производство мяса и пищевых субпродуктов. Единоличным исполнительным органом является Управляющая организация ЗАО «Аграрная Группа», генеральный директор Тютюшев Андрей Петрович. Директор по доверенности: Плисковский Валерий Эдуардович 10. Общество с ограниченной ответственностью «Сибирская Аграрная Группа финанс» (ООО «Аграрная Группа - финанс») 634506, Томская область, Томский район, 12-ый км по тракту «Томск-Итатка», строение 2 Финансовое посредничество; биржевые операции с фондовыми ценностями; прочая вспомогательная деятельность в сфере финансового посредничества. Директор: Тютюшев Андрей Петрович. В консолидированную отчетность Группы включены: – ЗАО «Аграрная Группа» - материнская компания, – ЗАО «Аграрная Группа МП», – ООО «АГ – Кемеровский Мясокомбинат», – ЗАО «Свинокомплекс «Уральский», – ООО «Аграрная Группа Молоко», – ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский», – ОАО «Общество МИКОМ», – ОАО «Полевское», – ООО «Аграрная Группа - финанс». Часть дочерних Обществ не включена в консолидированную отчетность Группы, так как показатели их финансовой отчетности не оказывают существенного влияния на формирование мнения о финансовом положении и финансовых результатах деятельности Группы на 31.12.2012. 7 Раздел 2. Стратегические итоги года и новые цели Одним из главных событий 2012 года для рынка мяса можно назвать вступление России во Всемирную торговую организацию (ВТО). Уже в первые месяцы своего членства отечественный рынок стал ощущать давление импорта со стороны сельхозпроизводителей. Другим важным событием 2012 года для животноводческих и птицеводческих предприятий России стал неурожай зерновых, приведший к удвоениию цен на сырье для производства комбикормов. Третим событием 2012 года можно отметить существенный прирост производства продукции отрасли свиноводства, что означает смену эпохи в свиноводческой отрасли: от заполнения дефицита к замещающей конкуренции. Все три события позволяют сделать предположение о важности отчетного года для отрасли в целом и для Компании в частности. Аграрная группа, благодаря следования стратегии вертикальной интеграции в постоении модели бизнеса, позволяющей смягчать самые разнообразные виды рисков, с уверенностью смотрит на свои перспективы и формулирует следующие приоритеты в реализации стратегических планов на 2013 год. Приоритетное направлене деятельности Растениеводство Молочное и мясное животноводство Свиноводство и убой Птицеводство Переработка мяса Стратегические итоги Завершение реализации проекта увеличения производственных мощностей СК «Уральский». Вывод на полную производственную мощность второй очереди. Ввод в эксплуатацию СК «ВосточноСибирский» в Бурятии. Обновление основного стада на СК «Томском». Доработка и утверждение проекта строительства свинокомплекса в Красноярске; одобрение Сбербанка на участие его в софинансировании инвестиционного проекта. Увеличение мощности в 1,5 раза бройлерного отделения птицефабрики «Томская» Внедрение MES-системы на одном из участков производственного процесса мясоперерабатывающей площадки в г. Томске. Строительство нового современного убойного цеха на Урале Стабилизация технологического процесса на Кемеровском МК. Новые цели и перспективы Утверждение и начало реализации проекта по строительству фермы КРС в с. Турунтаево Вывод на полную производственную мощность свинокомплекса «Восточно-Сибирский» в Бурятии. Начало строительных работ на свинокомплексе в Красноярске. Стабилизация технологического процесса выращивания птицы на птицефабрике «Томская», рост производственных показателей. Проработка проекта «Родительское стадо» на птицефабрике «Томская». Повышение операционной эффективностью мясоперерабатывающей площадки в г. Томске Ввод в эксплуатацию нового убойного цеха на Урале и сокращение реализации свиней в живом весе, в т.ч. на убой на удаленном мясокомбинате Каменск- 8 Приоритетное направлене деятельности Оптовая троговля Стратегические итоги Расширение объемов продаж на существующих рынках Розничная торговля - Новые цели и перспективы Уральском. Строительство нового убойного цеха на Восточно-Сибирском свинокомплексе. Выход на новые рынки сбыта. Расширение объемов оптовой реализации мяса. Реализация подхода «единого продавца» централизация функции продажи мяса. Разработка новой стратегии для сети действующих торговых точек Также мы продолжаем реализовывать программы в области управления, которые увеличивают стабильность функционирования компании и усиливают потенциал развития, а именно: непрерывная оптимизации затрат и увеличение производительности труда, вовлечение персонала в рационализаторскую деятельность, совершенствование системы внутреннего контроля, внедрение единой информационной системы. 2.1. Рейтинги По данным Национального союза свиноводов ЗАО «Аграрная Группа» в 2012 г. занимает 7-ое место в Рейтинге крупнейший производителей свинины в РФ с долей в общем объеме промышленного производства (в живом весе) 2,5%. 2010 6 2011 6 2012 7* * - http://www.nssrf.ru/images/statistics/243617_810.pdf 2.2. Финансовые итоги Показатели в тыс. руб. Доход от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие и административные расходы Прибыль от операционной деятельности Прочие доходы Прочие расходы Проценты Прибыль до налогообложения Налог на прибыль Прибыль за период в т.ч. неконтролирующая доля 2011 6 875 454 -5 593 146 1 282 308 -54 810 1 227 498 2 211 840 -1 487 729 -647 562 1 304 047 13 668 1 317 715 -3 949 2012 8 190 752 -7 002 224 1 188 528 -62 063 1 126 466 2 368 492 -1 708 221 -708 041 1 078 696 15 086 1 093 781 9 Консолидированная выручка в 2012 году увеличилась на 1,3 млрд. руб. или на 19%. За счет неблагоприятной ситуации на рынке зерна и роста расходов на корма себестоимость произведенной продукции росла большими темпами, чем выручка – суммарные затраты на продукцию возросли в 2012 г. на 25% с 5,59 млрд. руб. до 7 млрд. руб. Валовая прибыль в результате уменьшилась на 93,7 млн. к уровню прошлого 2011 года и ее доля в выручке сократилась с 18,7% до 14,5%. EBITDA – это объем прибыли до вычета расходов по уплате процентов, налогов и начисленной амортизации. За отчетный год показатель EBITDA по Группе увеличился на 53,2 млн. руб., но при этом на 3,6% снизилась доля показателя EBITDA в суммарной выручке (с 23,15% до 26,8%). Показатель Чистая прибыль Амортизация Налог на прибыль Расходы по процентам (нетто) Прочие доходы/(расходы) нетто EBITDA 2.3. Год, закончившийся 31.12.2011 тыс. руб. % 1 321 665 19,22 -458 734 -6,67 13 668 0,20 -55 032 -0,80 Год, закончившийся 31.12.2012 тыс. руб. % 1 093 781 13,35 -553 641 -6,76 15 086 0,18 -126 548 -1,55 -20 995 -0,31 -137 134 -1,67 1 842 758 26,80 1 896 019 23,15 Кредитный портфель В 2012 году совокупный кредитный портфель по Группе возрос на 28%. Показатель, тыс. руб. Краткосрочные кредиты Долгосрочные кредиты, в том числе: - инвестиционный кредит на строительство СВК «Уральский» - инвестиционный кредит на строительство СВК Восточно-Сибирский - инвестиционный кредит на приобретение и реконструкцию птицефабрики "Томская" - прочие обязательства Итого Остаток на 01.01.12 тыс. руб. 2 403 455 5 944 743 Получение Гашение 4 503 545 1 865 883 3 086 000 917 414 Конечный остаток на 31.12.12 3 821 000 6 893 212 3 821 630 632 699 688 762 3 765 568 707 639 1 096 552 - 1 804 191 1 040 373 78 857 - 1 119 230 375 100 8 348 197 57 775 6 369 429 228 652 4 003 414 204 223 10 714 212 Рост долгосрочного кредитного портфеля прежде всего связан с активной инвестиционной фазой по строительству ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» сумма кредита на реализацию проекта возросла за отчетный год более чем на 1 млрд. руб. В 2012 году также за счет кредитных средств материнской компанией была осуществлена 10 реконструкция птичников, замена оборудования (с напольного на клеточное) с целью увеличения производства мяса птицы. Краткосрочный кредитный портфель в совокупности увеличился за год на 1,4 млрд. руб. Дополнительный оборотный капитал был необходим в связи с увеличением мощности ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» и ростом производства ЗАО «Аграрная группа» на площадке Птицефабрики «Томская». Отчасти рост краткосрочного кредитного портфеля имеет вынужденный характер в связи с ростом цен на зерно и снижением цены на мясо свинины во втором полугодии, а так же с задержкой получения господдержки по субсидированию процентной ставки по кредитам. 2.4. Господдержка Основным направлением поддержки сельского хозяйства со стороны государства остаются субсидии из бюджета, предоставляемые на развитие производства по основным направлениям. Общий объем полученной господдержки в отчетном году увеличился более чем на 200 млн. руб., но такая динамика – результат инвестиционной стратегии и увеличения кредитного портфеля Группы и роста субсидирования процентной ставки. Вообще компенсация части процентов по инвестиционным и кратким кредитам остается основной формой поддержки со стороны бюджета – на этот вид приходится 70% всех полученных средств. Из других видов господдержки наиболее существенными в отчетном году стали : утвержденная Министерством сельского хозяйства РФ и полученная в конце календарного года субсидия на возмещение части затрат на приобретение кормов для производства свиней и птицы на убой – для ЗАО «Аграрная группа» сумма поддержки составила 109 374 тыс. руб.; субсидия на возмещение части затрат на закупку и заготовку кормов для крупного рогатого скота - ООО «Аграрная Группа Молоко» получено 15 324 тыс. руб.; дотация на приобретение импортных селекционных свиней для ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» в размере 28 000 тыс. руб. субсидирование затрат на строительство и/или реконструкцию объектов капитального строительства сельскохозяйственного назначения - ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» привлек субсидии данного назначения в размере 69 078 тыс. руб., а ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» в своём регионе 48 034 тыс. руб. Виды субсидий, тыс. руб. Дотации и субсидии на продукцию и сырьё, в т.ч. : - на корма для свиней - на корма для птиц - на корма для КРС - прочие (на молоко, удобрения, семена) Субсидии на поддержку племенного животноводства Поступление дотаций и субсидий на приобретение и содержание основных средств Субсидирование процентной ставки по кредитам ИТОГО 2011 г. 2012 г. 116 420 141 050 92 631 9 109 5 405 9 275 93 303 16 071 15 326 16 350 6 120 12 409 132 906 149 788 579 886 737 536 835 332 1 040 783 11 К концу 2012 года стала заметна тенденция нехватки средств в бюджете для погашения задолженности по субсидиям перед сельхозтоваропроизводителями. В отчетном году не были полностью получены субсидии на возмещение части затрат на уплату процентов по инвестиционным и кратким кредитам, на поддержку элитного семеноводства, на возмещение затрат по средствам химизации. По регионам задолженность перед свинокомплексом в Бурятии составила 13 189 тыс. руб., перед Томскими предприятиями 97 272 тыс. руб., перед Уральскими подразделениями 18 646 тыс. руб. 2.5. Информация об использованных энергоресурсах В отчетном году обществом использовалась электрическая энергия, для производства тепловой энергии - уголь и природный газ, а также автомобильный бензин и дизельное топливо. В хозяйственной деятельности некоторыми предприятиями используются арендуемые помещения, где расходы на тепло- и энерго- носители включаются в состав арендной платы. В этом случае учет потребления тепловой энергии не ведется. Объём Объём потребления в Вид энергетического ресурса потребления, тыс. натуральном выражении руб. Электрическая энергия 13 708 тыс. кВт/ч 37 737 Бензин автомобильный и 632 тонн 16 682 дизельное топливо Газ естественный (природный) 3 192 400 тыс. м3 12 350 12 Раздел 3. Итоги года по отраслевым сегментам 3.1. Свиноводство По данным Росстата, производство свинины в убойном весе в хозяйствах всех категорий в 2012 году увеличилось на 5%, птицы – на 13%, крупного рогатого скота на 1 % относительно 2011 года. Динамика показателей производства/импорта (мясо и мясопродукты, включая субпродукты, шпиг и пр.) 2006-2012, тыс. тонн Показатели 2010 2011 2012 Производство 6 904,9 7 257,3 7 825,8 Импорт 1853,0 1728,2 1832 Производство, в % к предыдущему году 107% 105% 108% Импорт, в % к предыдущему году 84% 93% 106% Производство, в % к 79% 81% 81% (производство+импорт) Импорт, в % к (производство+импорт) 21% 19% 19% Объем импорта свинины (без учета стран таможенного Союза) составил 740,6 тыс. тонн, что на 10% превышает показатель 2011 года, и на 16% выше уровня 2010 года. Стоит отметить, что на 2012 год была установлена импортная квота в размере 430 тыс. тонн, то есть вне квоты ввезли 311 тыс. тонн. Причина – понижение уровня таможенных пошлин в рамках вступления в ВТО. С сентября 2012 года значительно вырос импорт свинины. Если показатель ввоза в январе-августе был на 2% ниже аналогичного показателя предыдущего 2011 года, то объем ввезенной свинины по итогам сентябрядекабря 2012 года на 28% превышает уровень за аналогичный период 2011 года. (http://meatinfo.ru/news/read?id=294328). При том, что снижения уровня производства свинины нет (прирост за прошедший год составил 5,4%), столь резкий рост ввоза мяса сказался на значительном снижении цен на свинину на кости к концу года. Результат – рост запасов и остатков мяса на складах, снижение показателей эффективности свиноводства. Динамика производства основных видов мяса-сырья в убойном весе, тыс. тонн Показатели, тыс. тонн Производство говядины Производство свинины Производство мяса птицы Итого произведено 2010 1 727,3 2 330,8 2 846,8 6 904,9 2011 1 625,5 2 427,6 3 204,2 7 257,3 2012 1 641,5 2 559,5 3 624,8 7 825,8 Помимо усиления конкуренции со стороны импорта, ситуацию в отрасли Свиноводства определяют еще ряд факторов : Заметные структурные сдвиги в структуре потребления мяса. Население стало потреблять больше мяса птицы, свинины и меньше говядины. По итогам 2012 г. в России наблюдался довольно существенный рост потребления мяса и мясопродуктов, причем по большей части за счет белого мяса. Этот фактор подтверждение стабильного роста благосостояния населения. Динамика структуры потребления основных видов мяса 2009-2012 г. в Российской Федерации: 13 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% птица говядина свинина 2009 40% 29% 32% 2010 40% 27% 33% 2011 41% 27% 33% 2012 41% 24% 35% Тенденция к сокращению доли личных подсобных хозяйств и роста доли сельхозорганизаций в производстве мяса. Если в 2007 году на сельхозорганизации приходилось 49% от общего объема производства скота и птицы, в 2011 - 63%, то в 2012 уже 67%. Поголовье свиней в субъектах РФ, РФ и предприятий Группы, тысяч голов: Показатели 2010 2011 2012 Российская Федерация 17 151,8 17 258,3 18 816,4 - Уральский федеральный округ 1 184,6 1 153,8 1 268,3 в т.ч. ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» 126,0 114,5 136,6 - Сибирский федеральный округ 2 970,9 3 064,4 3 226,9 в т.ч. ЗАО «Аграрная группа» 162,6 159,2 164,6 в т.ч. ЗАО «Свинокомплекс «Восточно5,2 Сибирский» Свиноводство остается основным прибыльным сегментом в структуре Группы. Общее производство привеса по сравнению с предыдущим 2011 годом возросло более чем на 2 тыс. тонн (+3,7%) прежде всего за счет роста этого показателя на Урале. При этом сводные показатели реализации животных на забой снизились на 4% как за счет изменения структуры стада (увеличение доли животных на выращивании, ввода новых мощностей), так и за счет снижения реализации в конце отчетного года (часть товарных животный ушла на забой в январе 2013 года). Производственные показатели по свинокомплексам, входящим в Группу: Производственны Валовое производство Объем реализации, Среднее поголовье, привеса, тонн тонн гол е показатели по годам 2011 2012 2011 2012 2011 2012 СВК Томский 27 553 27 004 28 383 27 479 168 512 164 592 СВК Уральский 28 016 30 009 27 345 25 721 127 341 136 660 СВК Полевское 270 620 260 433 1 987 3 429 СВК Восточно275 0 5 232 Сибирский ИТОГО 55 839 57 908 55 988 53 633 297 840 309 913 14 В сегменте свиноводства общая выручка от реализации за год уменьшилась относительно предыдущего периода на 1,5% за счет фактора снижения объемов реализации. Общее снижение операционной прибыли к уровню 2011 года по сегменту составило 53 млн. руб. или -4,6% - сказалась неблагоприятная рыночная ситуация второй половины года. В отчетном году 57% операционной прибыли по сегменту было получено на Урале. Финансовые показатели деятельности свинокомплексов по МСФО Свиноводство 2012 год Томская Республика Свердловская область Бурятия область Выручка от основной деятельности 2 349 615 32 2 101 653 Себестоимость по основной 1 838 788 922 1 426 917 деятельности Валовая прибыль 510 827 -890 674 736 Общие, административные и -14 216 -1 936 - 4 160 коммерческие расходы Операционная прибыль 496 611 -2 826 670 576 Расходы по процентам -141 420 321 -377 102 Субсидирование процентов 113 021 305 333 Налог на прибыль -59 3.2. Птицеводство В 2012 г. завершилась реализация Государственной программы развития сельского хозяйства на 2008–2012 гг. и Целевой программы ведомства «Развитие птицеводства в Российской Федерации на 2010–2012 гг.». Эту программу отечественные птицеводы завершили с перевыполнением - за три года произведено 9575 тыс. тонн мяса птицы в убойном весе при целевом показателе 9500 тыс. тонн (+0,8 %). В результате реализации программных мероприятий производство мяса птицы в 2012 г. составило 3550 тыс. тонн в убойном весе, с ростом по сравнению с базовым 2009 годом соответственно на 995 тыс. тонн (+39 %) и в сравнении с прошлым годом на 346 тыс. тонн мяса птицы (+11 %). С 2008 по 2012 гг. в птицеводство было привлечено около 250 млрд. рублей инвестиций. Это позволило построить и реконструировать более 400 птицеводческих объектов. Отечественная птицеводческая отрасль продолжает оставаться основным драйвером внутреннего рынка мяса. При создании должных условий производство продукции к 2020 г. может составить 45,0 млрд. яиц и 4500 тыс. тонн мяса птицы. Динамика поголовья мяса птицы в России в 2001–2012 гг., млн. голов 15 Источник: Росстат Основные тенденции птицеводства в 2012 году : В 2012 году продолжилось развитие рынка мяса птицы, несмотря на увеличение стоимости кормов и неблагоприятную рыночную ситуацию во второй половине года. Увеличение производства корпоративным сектором составило 447 тыс. тонн или +14,6% по сравнению с показателем 2011 года, увеличение импорта (включая Республику Беларусь) составило 66 тыс. тонн, или +15,3%, а частный сектор произвёл предположительно на 13 тыс. тонн больше, чем годом ранее. Если рост производственных показателей Российскими предприятиями был прогнозируем, то рост импорта предугадать было сложно. Так, к середине июля 2012 г. ввоз мяса птицы к соответствующему периоду 2011 г. увеличился на 24 %. Основной причиной роста импортных поставок стала высокая внутренняя цена на мясо птицы в мае-октябре. В октябре стремительный рост сменился столь же резким падением, которое продолжалось до конца года. Во-первых, у крупных производителей накопились остатки продукции на складах по причине роста объемов производства. Во-вторых, в 4 кв. 2012 г. на рынке был явный переизбыток импортной продукции. В-третьих, ценовое снижение на рынке мяса птицы отчасти может быть объяснено снижением цен на свинину как товара-субститута, используемого мясопереработчиками. Таким образом, отечественные производители мяса птицы начнут 2013 год на фоне двух неблагоприятных факторов – возросших цен на корма и снизившихся цен на мясо птицы. Дальнейшее увеличение рынка сбыта птицеводческой продукции лежит в расширении ассортимента выпускаемой продукции и повышении ее качества, что особенно актуально с учетом вступления в ВТО. Производство мяса птицы в РФ, субъектах РФ, ЗАО «Аграрная Группа» в живом весе, тысяч тонн: Показатели Российская Федерация - Сибирский федеральный округ в т.ч. ЗАО «Аграрная группа» 2010 3 866,4 401,3 - 2011 4 325,3 429,5 6,8 2012 4 864,1 466,5 18,5 16 Производственные показатели по Птицефабрике «Томской», входящей в состав материнской компании Группы, в отчетном году значительно возросли – реализация птицы увеличилась в 2,7 раз, продажи яйца – в 1,5 раза. Выручка по сегменту «Птицеводство» увеличилась за год на 762 млн. руб. или на +163%. Показатели птицеводства Реализовано птицы в живом весе, тонн Реализовано яйца, тыс. шт. 2011 год 6 846 76 032 2012 год 18 456 117 130 Однако рост производственных показателей не улучшил сводные показатели рентабельности птицеводства – за год птицефабрикой получен операционный убыток по МСФО в 10,7 млн. руб. При этом необходимо учитывать, что в структуре Группы забой птицы (как и забой свинины) входил в 2012 году в состав ЗАО «Аграрная Группа МП» и выручка по сегменту – это реализация птицы в живом весе на переработку, т.е. часть рентабельности куриной продукции отражается в отчетности в сегменте мясопереработки. Финансовые показатели деятельности птицефабрики по МСФО 2012 год Томская область Выручка от основной деятельности 1 230 433 Себестоимость по основной деятельности 1 235 757 Валовая прибыль -5 324 Общие, административные и коммерческие расходы -5 409 Операционная прибыль -10 733 Расходы по процентам -74 159 Субсидирование процентов 59 267 3.3. Мясопереработка В отчетном году российский рынок производства колбасных изделий и полуфабрикатов продолжал расти - объемы выпуска этой продукции на отечественных мясоперерабатывающих заводах увеличиваются с каждым годом. По итогам 2012 года, производство колбасных изделий, несмотря на заметный рост в первом полугодии – около 14% – и достаточно оптимистичные прогнозы, показало умеренный рост – на 2,4% в целом за год, превысив отметку 2,5 млн тонн. 17 Наряду с собственным производством растут импортные поставки колбасных изделий. Так, если еще в 2011 году доля импорта на российском рынке не превышала 2%, то в 2012-м она практически достигла 5%. Физический объем импорта вырос почти в 3 раза, чему в значительной мере способствовало увеличение импорта данного вида продукции из Белоруссии, которая остается основным поставщиком колбасных изделий на российский рынок. Кроме того, рост импорта колбас в 2012 году отмечался и по остальным странам-поставщикам : увеличились поставки из США, стран Балтии и Западной Европы, а также из Украины. После вступления России в ВТО объем импортных поставок мясопродукции будет расти. С августа 2012 года пошлина на импорт снизилась с 25 до 20%, но не менее 0,25 евро за килограмм, а с 2015 года процентной составляющей и вовсе не будет. Цены после вступления России в ВТО должны были бы снизиться за счет увеличения объемов поставок на рынок более дешевой импортной продукции. Но уменьшения цен на потребительском рынке не было и вероятнее всего не произойдет – образовавшаяся разница в цене скорее всего останется у розничных продавцов. Влияние импорта на отечественных производителей пока сложно оценить большая доля потребления приходится на низко- и среднеценовой сегменты, где потребитель ориентируется в первую очередь на знакомый вкус, невысокую цену и свежесть продукта. Здесь ситуацию контролируют региональные лидеры, что полностью экономически оправданно. У зарубежных производителей практически нет шансов потеснить их на «домашних» рынках. Другое дело – дорогой продукт премиальных сегментов – сырокопченых колбас и деликатесов. Здесь потребитель стремится получить особый продукт, нестандартный вкус, оригинальный дизайн и упаковку, и здесь зарубежные производители имеют гораздо больше преимуществ. Основные тенденции, характеризующие рынок мясопродукции с 2012 году и в краткосрочной перспективе : Выраженная тенденция смещения потребления в сторону мясных полуфабрикатов Структура и динамика производства мясопродуктов в 2010-2012 г. по РФ: 100% 80% Мясные полуфабрикаты 60% 40% Колбаса Показатели, млн. тонн Колбаса Полуфабрикаты ИТОГО 2010 2011 2012 2 352 1 623 3 976 2 462 1 930 4 392 2 521 2 312 4 833 20% 2012 2011 2010 0% Структура и динамика производства мясопродуктов в 2005-2012 г. по Сибирскому Федеральному округу: 18 600 500 300 Мясные полуфабрикаты 200 Колбаса 400 Показатели, млн. тонн Колбаса Полуфабрикаты ИТОГО 2010 2011 2012 271 217 488 289 228 517 305 256 561 100 0 10 11 12 Структура и динамика производства мясопродуктов в 2005-2012 г. по Уральскому Федеральному округу: 400 Мясные полуфабрикаты 300 200 Колбаса Показатели, млн. тонн Колбаса Полуфабрикаты ИТОГО 2010 2011 2012 167 130 297 170 155 326 169 184 353 100 0 10 11 12 Темпы роста объема потребления колбас и деликатесов в 2012 году снизились. При сохранении нынешних тенденций в экономике в 2013 год прогнозируется умеренный рост потребления мяса, который будет обеспечиваться преимущественно приростом отечественного производства. Продолжатся изменения структуры производства в РФ - замещение производства в крестьянских хозяйствах промышленным вследствие конкурентного замещения производителей. В целом в 2013 году российский рынок переработки свинины будет формироваться преимущественно под влиянием роста предложения отечественного производства, что при наличии импортной продукции, а также ожидаемого увеличения импорта позволяет ожидать обострения конкуренции и ускорения консолидационных процессов в отрасли. Снижение показателей рентабельности по Группе в сегменте «Свиноводство» отчасти компенсированы ростом показателей эффективности по сегменту «Мясопереработка». Производственные показатели по мясокомбинатам, входящим в Группу: Аграрная группа АГ – Кемеровский Общество Производственные МП мясокомбинат «МИКОМ» показатели 2011 2012 2011 2012 2011 2012 Колбасы, тонн 9 800 9 430 2 846 3 756 1 637 1 296 Полуфабрикаты, 2 151 3 601 113 193 1 855 1 573 тонн Сырая 1 295 3 252 271 240 1 048 2 862 продукция, тонн Куриная 4 030 13 255 продукция, тонн ИТОГО 17 275 29 538 3 229 4 189 4 540 5 731 19 Прежде всего прошедший год характеризуется значительным ростом объемов продаж продукции мясопереработки : продажи колбасы остались на уровне 2011 года (+200 тонн или +1,4%), но значительно увеличены продажи полуфабрикатов (+30%), сырой продукции (рост в 2,4 раза), куриной продукции (рост в 3 раза). Операционной прибыли получено почти 13 млн. руб. при том, что в предыдущем отчетном периоде прибыли по сегменту не было за счет убыточности деятельности ОАО «Общество МИКОМ». Финансовые показатели деятельности мясокомбинатов по МСФО: Мясопереработка 2012 год Выручка от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, административные и коммерческие расходы Операционная прибыль* Расходы по процентам Субсидирование процентов Налог на прибыль Томская область 5 175 407 Свердловская область 2 361 539 Кемеровская область 723 203 5 160 560 2 336 116 723 312 14 551 25 423 -109 -23 168 -2 800 -1 109 -8 617 -99 678 65 586 -8 131 22 623 -5 592 26 862 - -1 218 -3 871 11 194 - * - на прибыль в 2012 г. оказали влияние сформированные резервы по неиспользованным отпускам, которые вошли в состав затрат и скорректировали итоговые показатели эффективности по каждому мясокомбинату. 3.4. Прочие сегменты (растениеводство, животноводство). Индекс производства продукции сельского хозяйства составил: Годы 2010 2011 2012 сельское хозяйство 88,1 122,1 95,3 Хозяйства всех категорий в том числе : растениеводство животноводство 74,6 102,6 147,2 101,5 88,2 103,3 Растениеводство Итоги 2012 сельскохозяйственного года в растениеводстве, прежде всего в производстве зерна, характеризуются целым рядом негативных фактов : Минимальный за последние 10 лет урожай озимых зерновых культур в южных регионах страны, случившийся в результате нескольких неблагоприятных погодных факторов (затяжной осенний сев, высокая гибель в период зимовки, отсутствие влаги в период весенней вегетации, летняя засуха и т.д.). По данным Росстата валовой сбор озимой пшеницы в южных регионах страны составил 14,9 млн. тонн при урожае в 22,8 млн. тонн годом ранее. Рекордно-низкий в современной истории России урожай яровой пшеницы в Сибири. В результате весенне-летней засухи производство данной культуры упало до уровня 5,4 млн. тонн (9,7 млн. тонн годом ранее). Таким образом, общий 20 валовой сбор пшеницы в России в сезоне 2012 упал до минимального за последние 10 лет уровня – 37,7 млн. тонн. Сокращение запасов зерновых в стране, которые уже к ноябрю находились на минимальном за последние годы уровне. В результате, уже с августа 2012 года цены на пшеницу в регионах страны достигали максимальных для этих месяцев значений, а к концу октября цены на пшеницу в России достигли исторически рекордных уровней 12 - 13 тыс. руб. /тонна. Для обеспечения потребителей и стабилизации внутренних цен на зерно правительство с 23 октября стало проводить товарные интервенции, в результате которых к концу декабря было продано порядка 1,2 млн. тонн зерна в Сибирском и Уральском Федеральных округах. Но и здесь ситуация развивалась необычно – цены росли одновременно и на интервенционных торгах, и на свободном рынке. Рекордной можно считать и либеральную политику российского правительства в отношении экспорта в условиях низкого внутреннего производства. За первые 6 месяцев сезона 2012/13 из страны было вывезено свыше 13,3 млн. тонн – второй по величине показатель, уступающий лишь рекордному показателю сезона 2011/12 (17 млн. тонн). Во второй половине сезона экспорт зерна будет незначительным, так как практически весь экспортный потенциал сезона уже реализован. Производство молока Проблемы с кормовой базой усилили тенденцию на сокращение поголовья молочного скота в личных подсобных хозяйствах и корпоративном секторе. Основное сокращение поголовья произошло за период июль-ноябрь 2012 года. Цены на сырое молоко оставались на высоком уровне – от 14,3 руб./кг в летний период профицита молока до 16,7 руб./кг в декабре 2012 г. Импорт цельномолочной продукции за период январь-ноябрь 2012 года вырос на 40,4%, импорт сыров увеличился на 9,3%, импорт сливочного масла составляет 92,5% от объемов за аналогичный период 2011 года. В сентябре-декабре 2012 импорт основных молочных товаров резко вырос по отношению к соответствующему периоду 2011 г. - на фоне резкого сокращения сырьевой базы отрасли произошла компенсация снижения объемов производства импортом. Рынок говядины Говядина по-прежнему остаётся на 3-м месте по потреблению в России на душу населения среди основных видов мяса - в среднем 16,2 кг в год. В 2012 году на Российском рынке наблюдался рост ёмкости этого вида мяса как за счет роста импортных поставок на 24 тыс. тонн, так и за счет роста производства на 28 тыс. тонн. Частично рост производства и объемов забоя был достигнут за счет ликвидации поголовья КРС во второй половине года из-за проблем с кормовой базой. Однако ключевой фактор роста производства говядины – реализация крупных инвестиционных проектов в области мясного скотоводства. Производственные показатели ЗАО «Аграрная группа-Молоко» (животноводство) Молочное Мясное направление направление Показатель 2011 2012 2011 2012 Среднее поголовье КРС, гол. 645 723 3 585 3 667 Валовый привес по стаду КРС мясного направления, тонн 70,5 66,5 Реализация КРС в живом весе, тонн 359,0 443,7 Надой на 1 фуражную корову, кг 5 361 4 934 Реализация молока, тонн 8 776 7 959,3 Товарность молока, % 92,96 93,81 21 В ЗАО «Сибирская аграрная группа» также входят предприятия и подразделения по производству зерна, кормов, мясо говядины высокого качества, молока и продуктов его переработки. В хозяйствах Группы общее поголовье КРС выросло за год почти на 4%, повысились объемы реализации. Но в связи с недостатком кормовой базы на 9% меньше было реализовано молока, снизились и показатели надоев. Рост эффективности направления по разведению КРС и производству молока для Группы связан с перспективой реализации в 2013-2014 гг. инвестиционного проекта строительства животноводческого комплекса (фермы КРС) молочного направления в селе Турунтаево, Томского района. Проект предусматривает создание комплекса, состоящего из коровников, рассчитанных на содержание 1199 голов фуражных коров молочного направления производственной мощностью 10 723 тонн молока и 350 тонн мяса в год. В рамках проекта планируется приобретение оборудования, специализированного транспорта и спецтехники, а также приобретение племенных животных. Общая стоимость заявленных инвестиций составляет 788,1 млн. руб. Часть затрат уже произведена за счет собственных средств, но перспективы проекта в с. Турунтаево во многом определяются возможностью получения господдержки для реализации всего запланированного комплекса мероприятий. Производственные показатели ЗАО «Аграрная группа-Молоко» (растениеводство) Показатель 2011 2012 2012 году эффективность Уборочные площади, га 21 643 16 118 В производства продукции Урожайность продукции, растениеводства была ниже, чем в ц/га - пшеница 7,5 3,5 предыдущем сельскохозяйственном - овес 15,2 5,4 году - валовый сбор зерновых - ячмень 8,2 5,2 культур сократился на 25% в связи с - однолетние травы 81,9 28 засухой и неурожаем в Сибири. Более чем в 2 раза ниже оказались и Объем производства показатели урожайности культур. валовой продукции, тонн - зерновые культуры 11 971,4 4 253 - кормовые культуры 60 888,1 25 938,6 Без учета рентабельности переработки, сегмент растениеводства и разведения КРС остается для Группы убыточным, особенно с учетом неблагоприятных погодных условий 2012 сельскохозяйственного года. Однако этот сегмент обеспечивает сырье для молокопереработки и мясопереработки, зерно для комбикорма и является важнейшим звеном единой производственной цепочки Группы. 2012 год Выручка от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, административные и коммерческие расходы Операционная прибыль Расходы по процентам Субсидирование процентов Налог на прибыль Прочие сегменты Томская область 292 739 323 425 -30 686 -9 265 -39 951 -6 540 230 -129 22 Раздел 4. Управление брендами Стратегической целью ЗАО «Аграрная Группа» является достижение компанией лидерства среди ведущих российских агропромышленных предприятий. Процесс управления брендами выстраивается в соответствии с главной целью холдинга. Значение и суть бренд-портфеля состоят в том, чтобы наиболее точно соответствовать рыночной ситуации, в зависимости от запросов целевой аудитории. Основными задачами в 2012 году для брендов «Сибирской Аграрной Группы» являлись сохранение и закрепление позиций на «домашнем» рынке и четкое распределение марок на локальные и федеральные. В активе компании находится широкая линейка выпускаемых брендов: «Свинокомплекс Томский» «Свинокомплекс «Томский» - торговая марка, представляющая линию продуктов из собственного сырья. Верность традициям и использование последних современных разработок позволяет поддерживать отличное качество продукции. Название марки имеет устойчивую ассоциативную связь с понятием «продукты питания». Ассортимент марки: o колбасная продукция (ливерные, сырокопченые, вареные, варенокопченые и полукопченые колбасы) o сосиски, сардельки o деликатесы o снеки o полуфабрикаты (тестовые полуфабрикаты, фарши, гриль-продукция, мясные п/ф и пр.) «Царские коптильни»- продукт изготавливается только из ингредиентов, безопасных для здоровья потребителей. Ассортимент марки: o колбасная продукция (вареные и полукопченые колбасы) o сосиски, сардельки «Птицефабрика Томская»: o Сырая охлаждённая продукция (тушка и части тушки) o Сырая замороженная продукция (тушка и её части) o Субпродукты замороженные и охлаждённые o Варёные колбасы o Полукопчёные колбасы o Сосиски сардельки o Деликатесы o Полуфабрикаты (тестовые и рубленные) o Гриль продукция (шашлык, тушка, части тушки в маринадах) «Дорогомиловские колбасы и деликатесы» - высококачественная колбасная и деликатесная мясная продукция, производимая в специально организованном цехе мясокомбината, при приготовлении используется только охлажденная свинина и говядина. Колбасы изготавливаются вручную, в красивых оригинальных оболочках. Возрожден тот самый вкус, который запомнился многим с детства – нежный вкус натурального мяса и тонких пряных специй. 23 o колбасная продукция (вареные, варено-копченые, полукопченые и сырокопченые колбасы) o сосиски, сардельки o деликатесы «Жарька-Варька» - это оптимальное сочетание цены и качества («Съедобное и понятное по доступной цене»). Это вторые блюда на каждый день, позволяющие семь дней в неделю радовать потребителя своим разнообразием. Действительно, дает возможность полноценно и вкусно поужинать. Позволяет потребителю сэкономить время, деньги и силы. o полуфабрикаты (тестовые, мясные п/ф, блинчики, фарши) 24 Раздел 5. Корпоративное управление Закрытое акционерное общество «Сибирская Аграрная Группа» соблюдает требования российского акционерного законодательства и стремится следовать наилучшей практике корпоративного управления. Компания уделяет значительное внимание информационной открытости перед инвесторами. Сведения, подлежащие раскрытию в соответствии с действующим законодательством, а также новости Компании размещаются на официальном сайте www.sibagrogroup.ru в разделе «Инвесторам». Система корпоративного управления Компании представлена Общим собранием акционеров, Советом директоров и Генеральным директором. В отчетном году было проведено 12 общих собраний акционеров, включая годовое собрание. Основным поводом для созыва собраний акционеров явилась ориентация Компании на защиту интересов акционеров и неукоснительное соблюдение действующего законодательства, требующего предварительного одобрения крупных сделок и сделок с заинтересованностью. Информация о совершенных ЗАО «Аграрная Группа» в 2012 г. крупных сделок и сделок с заинтересованностью содержится в отдельном разделе настоящего отчета. На годовом собрании акционеров было принято решение о выплате дивидендов. Всего на эти цели было направлено 150 млн. рублей. Совет директоров Общества проработал весь 2012 г. без изменений в своем составе. Работа велась также в сформированных комитетах Совета директоров. Основными направлениями работы Совета директоров были: 1. Определение стратегий развития бизнес-направлений Холдинга; 2. Утверждение операционных и инвестиционных квартальных бюджетов Компании, отчетов об их исполнении; 3. Заслушивание отчетов руководителей высшего звена и оценка их деятельности; 4. Утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность Компании; 5. Одобрение кредитных и иных сопутствующих им сделок с банками; 6. Созыв внеочередных собраний акционеров. Заседания Совета директоров проводились регулярно. Всего за 2012 год Совет директоров провел 50 заседаний, что отражает напряженный характер работы этого органа управления. 5.1. Состав совета директоров ЗАО «Сибирская Аграрная Группа» Состав Совета директоров ЗАО «Аграрная Группа» на 31.12.2012г. Тютюшев Андрей Петрович Председатель комитета по назначениям и вознаграждениям Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 50,1 % Хисматуллин Тимур Рашитович Первый заместитель генерального директора ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. 25 Доля в уставном капитале 27 % Гурьев Руслан Игоревич Исполнительный директор ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1976 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 7,5 % Гумберидзе Коба Анатольевич Генеральный директор ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» Год рождения: 1972 Образование: высшее Член Совета директоров с 2009 г. Доля в уставном капитале 2,9 % Гага Владимир Антонович Независимый директор Директор Высшей школы бизнеса Томского государственного университета, зав. кафедрой экономического факультета ТГУ Год рождения: 1939 Образование: высшее Доктор экономических наук Член Совета директоров с 2007 года Доля в уставном капитале 12,5 % Тютюшева Раиса Антоновна Заместитель генерального директора по контролю за производством и реализацией ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1949 Образование: высшее Член Совета директоров с 2009 г. Доли в уставном капитале не имеет Брянцева Наталья Юрьевна Независимый директор начальник финансового отдела ООО «ЗапСиб НПЗ» г. Томск Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2012 г. Доли в уставном капитале не имеет Мундриевская Елена Борисовна Председатель комитета по стратегии Заместитель генерального директора по стратегическому развитию ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1969 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. 26 Доли в уставном капитале не имеет Тютюшева Юлия Сергеевна Председатель комитета по аудиту и ревизионной деятельности Заместитель генерального директора по аудиту и ревизионной деятельности ЗАО «Аграрная Группа» Председатель комитета по аудиту и ревизионной деятельности Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Цырфа Ирина Федоровна Председатель комитета по экономике, финансам и инвестициям Первый заместитель генерального директора по экономике и финансам ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Беляков Вячеслав Валерьевич Независимый директор Директор ОГСУ «Томская расчетная палата» Год рождения: 1974 Образование: высшее Член Совета директоров с 2010 г. Доли в уставном капитале не имеет Изменения в составе Совета директоров в 2012 г.: 25.12.2012г. было проведено Внеочередное Общее собрание акционеров, на котором было принято решение о досрочном прекращении полномочий Совета директоров и об избрании нового состава членов Совета директоров. Предыдущий состав Совета Директоров, действующий до внесения изменений: Тютюшев Андрей Петрович Председатель комитета по назначениям и вознаграждениям Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 50,1 % 27 Хисматуллин Тимур Рашитович Первый заместитель генерального директора ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 27 % Гурьев Руслан Игоревич Исполнительный директор ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1976 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 7,5 % Гумберидзе Коба Анатольевич Генеральный директор ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» Год рождения: 1972 Образование: высшее Член Совета директоров с 2009 г. Доля в уставном капитале 2,9 % Гага Владимир Антонович Независимый директор Директор Высшей школы бизнеса Томского государственного университета, зав. кафедрой экономического факультета ТГУ Год рождения: 1939 Образование: высшее Доктор экономических наук Член Совета директоров с 2007 года Доля в уставном капитале 12,5 % Тютюшева Раиса Антоновна Заместитель генерального директора по контролю за производством и реализацией ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1949 Образование: высшее Член Совета директоров с 2009 г. Доли в уставном капитале не имеет Егорушкина Ирина Валериевна Первый заместитель генерального директора по коммерции ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Мундриевская Елена Борисовна Председатель комитета по стратегии 28 Заместитель генерального директора по стратегическому развитию ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1969 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Тютюшева Юлия Сергеевна Председатель комитета по аудиту и ревизионной деятельности Заместитель генерального директора по аудиту и ревизионной деятельности ЗАО «Аграрная Группа» Председатель комитета по аудиту и ревизионной деятельности Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Цырфа Ирина Федоровна Председатель комитета по экономике, финансам и инвестициям Первый заместитель генерального директора по экономике и финансам ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Беляков Вячеслав Валерьевич Независимый директор Директор ОГСУ «Томская расчетная палата» Год рождения: 1974 Образование: высшее Член Совета директоров с 2010 г. Доли в уставном капитале не имеет Единоличный исполнительный орган Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа» С момента основания генеральным директором ЗАО «Аграрная Группа» является Тютюшев Андрей Петрович. 1975 года рождения, образование: высшее. Доля в уставном капитале — 50,1 %. Критерии определения и размер вознаграждения генерального директора за 2012 год: Генеральному директору установлен оклад по штатному расписанию, выплата месячной премии в размере 50% от оклада. Предусмотрены также выплата квартальной и годовой премий. В 2012 году выплаты членам Совета директоров не производились. Размер вознаграждения и компенсаций расходов членам Совета директоров: 0 рублей. 29 Сделок по отчуждению акций ЗАО «Аграрная Группа», совершенных членами Совета директоров и Генеральным директором в 2012 г., не было. 5.2. Перечень ключевых сделок Перечень совершенных в 2012 году крупных сделок, одобренных Общим собранием акционеров, в которых имеется заинтересованность. 1. Общее собрание акционеров от 14.02.2012г. Договор залога (ипотеки) недвижимого имущества ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» перед ОАО «Сбербанк России» в лице Бурятского отделения №8601 по кредитному договору №1005 от 17.02.2011г. с лимитом 2 389 271 000 рублей срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. 2. Общее собрание акционеров от 27.03.2012г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору поручительства ЗАО «Аграрная Группа» №1111-079-ЛТ/П-1 от 07.12.2011г., заключенному с ГПБ (ОАО) в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитному договору №1111-079-ЛТ от 07.12.2011г., срок исполнения обязательств: 06.12.2012г. 3. Общее собрание акционеров от 04.06.2012г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки ЗАО «Аграрная Группа» №1005/и от 16.04.2012г., заключенному с ОАО «Сбербанк России» в лице Бурятского отделения №8601 в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» по кредитному договору №1005 от 17.02.2011г., срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. 4. Общее собрание акционеров от 26.07.2012г. Договор передачи полномочий единоличного исполнительного органа управляющей организации ЗАО «Аграрная Группа» (договор на управление), заключаемый с ЗАО «Свинокомплекс «Уральский». 5. Общее собрание акционеров от 05.10.2012г. Договору поручительства ЗАО «Аграрная Группа» заключаемый с ГПБ (ОАО), в обеспечение надлежащего исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитному договору с лимитом не более 300 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: октябрь 2013г. 6. Общее собрание акционеров от 15.11.2012г. Договору поручительства ЗАО «Аграрная Группа» заключаемый с ОАО «АЛЬФАБАНК», в обеспечение надлежащего исполнения обязательств ЗАО «Аграрная Группа МП» по кредитному договору с лимитом не более 100 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: ноябрь 2013г. 7. Общее собрание акционеров от 11.12.2012г. 30 Договору поручительства ЗАО «Аграрная Группа» заключаемый с ОАО «АЛЬФАБАНК», в обеспечение надлежащего исполнения обязательств ЗАО «Аграрная Группа МП» по кредитному договору с лимитом не более 300 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 18.12.2013г. 8. Общее собрание акционеров от 28.12.2012г. Договору поручительства ЗАО «Аграрная Группа» заключаемый с ОАО «АЛЬФАБАНК», в обеспечение надлежащего исполнения обязательств ЗАО «Аграрная Группа МП» по кредитному договору № 00Z75L от 26.11.2012г. с лимитом не более 300 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 26.11.2013г. Договору поручительства ЗАО «Аграрная Группа» заключаемый с ОАО «АЛЬФАБАНК», в обеспечение надлежащего исполнения обязательств ЗАО «Аграрная Группа МП» по кредитному договору № 00ZО9L от 18.12.2012г. с лимитом не более 300 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 18.12.2013г. Перечень совершенных в 2012 году крупных сделок, одобренных Общим собранием акционеров. 1. Общее собрание акционеров от 18.01.2012г. Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии, заключаемый ЗАО «Аграрная Группа» с ОАО «Сбербанк России» в лице Томского отделения №8616 с лимитом не более 61 286 400 рублей, срок исполнения обязательств: 15.01.2017г. Договор залога (оборудование) в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Аграрная Группа» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с лимитом не более 61 286 400 рублей, заключаемому с ОАО «Сбербанк России», в лице Томского отделения №8616, срок исполнения обязательств: 15.01.2017г. 2. Общее собрание акционеров от 14.02.2012г. Договор залога (ипотеки) недвижимого имущества ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» перед ОАО «Сбербанк России» в лице Бурятского отделения №8601 по кредитному соглашению с лимитом 2 389 271 000 рублей срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа »в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Аграрная Группа МП» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии, заключаемому с ОАО «Сбербанк России», в лице Томского отделения №8616, срок исполнения обязательств: 19.03.2013г. 3. Общее собрание акционеров от 04.06.2012г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки ЗАО «Аграрная Группа» №1005/и от 16.04.2012г., заключенному с ОАО 31 «Сбербанк России» в лице Бурятского отделения №8601 в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» по кредитному договору №1005 от 17.02.2011г., срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. 4. Общее собрание акционеров от 29.06.2012г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки), заключаемому между ЗАО «Аграрная Группа Молоко» и Томским отделение №8616 ОАО «Сбербанк России», с лимитом не более 50 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 19.07.2013г. Договор залога (ипотеки) недвижимого имущества ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки), заключаемому между ЗАО «Аграрная Группа Молоко» и Томским отделение №8616 ОАО «Сбербанк России», с лимитом не более 50 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 19.07.2013г. 5. Общее собрание акционеров от 05.10.2012г. Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки), заключаемому между ЗАО «Аграрная Группа» и Томским отделение №8616 ОАО «Сбербанк России», с лимитом не более 300 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 14.10.2013г. Договор залога (ипотеки) недвижимого имущества ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки), заключаемому между ЗАО «Аграрная Группа» и Томским отделение №8616 ОАО «Сбербанк России», с лимитом не более 300 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 14.10.2013г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки ЗАО «Аграрная Группа» №2/13 от 13.10.2006г., заключенному в обеспечение обязательств ЗАО «Аграрная Группа» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии №2 от 22.02.2006г., срок исполнения обязательств: 20.02.2013г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки ЗАО «Аграрная Группа» №2/9 от 13.10.2006г., заключенному в обеспечение обязательств ЗАО «Аграрная Группа» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии №2 от 22.02.2006г., срок исполнения обязательств: 20.02.2013г. 32 Раздел 6. Основные факторы риска и управление рисками Отраслевые риски Биологические риски Возможное ухудшение ситуации в отрасли в первую очередь связано со вспышками инфекционных заболеваний животных, в частности свиней. К сожалению, вероятность реализации того вида риска в России резко возросла в связи с участившимися вспышками африканской чумы в Южном Федеральном округе. Негативными последствиями возникновения данного риска являются потеря поголовья, введение запретов на реализацию продукции, снижение качества продукции. На свиноводческих предприятиях Аграрной группы предпринимаются все необходимые усилия по предотвращению риска. Технологические риски Недостаточно продуктивная генетика свиноводческого стада – общий риск для российского свиноводства. Для снижения действия риска Аграрная группа осуществляет инвестирование в приобретение новых высокопродуктивных пород животных, строительство новых свинокомплексов, имеющих современную технологию откорма и выращивания. Инфраструктурные риски Рост свиноводства, который наметился в России, выявил серьезные инфраструктурные риски, связанные с тем, что вырастающие поголовье необходимо транспортировать до места убоя, забить, а затем обеспечить доставку до конечного потребителя или переработчика. Таким образом, выявились логистические риски: недостатки дорожно-транспортной инфраструктуры и дефицит качественных мощностей по убою. Аграрная группа рассматривает этот риск для себя как управляемый. Климатические риски Риск связан с повышенными затратами на энергоносители на стабилизацию температурного режима в свиноводческих подразделениях. Повышение цен на энергоносители может негативно повлиять на рентабельность продукции, но не очень значительно, т.к. затраты на коммунальные расходы не превышают 5% в себестоимости продукции. Потребительские риски В свиноводстве и птицеводстве это риски, связанные с возможным изменением (падением) цен на продукцию животноводства и ужесточением требований к качеству конечной продукции. Риск в полной мере реализовался в 4 квартале 2012 г. негативным для свиноводческой отрасли образом. Тем не менее, мы ожидаем определенной стабилизации и роста цен на продукцию животноводства в 2013 году. В совокупности тенденции отрасли означают: рост прибыльности сегмента Мясопереработки, смещении потребительского риска в отрасли в область конкурентного риска; сигнал к переходу от стратегии наращивания объемов производства, к стратегии наращивания эффективности текущих объемов производства. 33 В направлении мясопереработки и производства готовой продукции Группа самым серьезным риском рассматривается рост конкуренции и тенденцию смещения потребительских предпочтений (изменение продуктовой структуры рынка). Компания имеет в продуктовом портфеле достаточное разнообразие продукции, как в разрезе видов продукции, так и в разрезе ценовых сегментов, что позволяет предложить достойный выбор самому взыскательному потребителю. Ресурсные риски Самым существенным ресурсным риском для отраслей свиноводства и птицеводства следует рассматривать риски, связанные с колебанием цен на основное сырье (прежде всего комбикорм, зерно и добавки для производства комбикормов). Причина риска – наступление неурожайного года в силу природно-климатических условий и последующего роста цен на зерновые. Учитывая цикличность этого риска и его реализацию в 2012 году, на 2013г. компания рассматривает этот риск как умеренный. Конкурентные риски Довольно вероятный риск, связанный с высокими темпами развития отечественного свиноводства и птицеводства. Этот риск будет реализован полностью в ближайшие 2-3 года. В переработке мяса компания рассматривает этот риск всегда как один из самых существенных. Именно поэтому мы делаем серьезную ставку на производство качественной продукции, доступной для потребителя любого достатка, постоянную актуализацию ассортимента, непрерывную работу с логистикой производства и продаж, которая позволяет делать продукцию более качественной и доступной 34 Раздел 7. Кадровая и социальная политика 7.1. Социальные гарантии работникам Работа с кадрами в «Сибирской Аграрной Группе» имеет системный характер. Это и управленческие стратегии, направленные на мотивацию персонала, и обеспечение социальных гарантий, и система обучения работников в собственном Центре внутреннего обучения, и профессиональная подготовка молодых специалистов. 7.1.1. Жилищные вопросы и здравоохранение В Сибирской Аграрной Группе большое внимание уделяется обеспечению жильем ключевых специалистов, таких как: ветеринарный врач, технолог мясного производства или зоотехник, специально приглашенных для работы на предприятия холдинга, а также временному жилью для практикантов, приехавших из соседних городов для прохождения производственной практики. Поэтому в холдинге уже несколько лет работает программа компенсации аренды жилья для ключевых специалистов. Также в холдинге действует программа финансовой помощи по оплате ипотечных кредитов сотрудников. В 2012 г. помощь по этой программе получили 18 человек. 7.1.2. Организация досуга Приобщение сотрудников к здоровому образу жизни – еще одна задача кадровой политики компании. В холдинге ежегодно проводятся турниры по летнему и зимнему футболу, волейболу, баскетболу между командами предприятий, входящих в структуру холдинга, также проводятся соревнования по лыжам, дартсу, стрельбе из пневматических винтовок и теннису, а летом проводится семейный корпоративный спортивный праздник «Веселые старты». В холдинге чтят традиции и дружно отмечают такие праздники как Новый год и День работника сельского хозяйства и перерабатывающей промышленности. 7.1.3. Материальная помощь и подарки Сибирская Аграрная Группа оказывает материальную помощь работникам, чьи жизненные ситуации требуют дополнительных расходов. К ним относятся: рождение ребенка, свадьба сотрудника, похороны близких родственников. Ко всем знаменательным датам (дни рождения, юбилеи) дарятся ценные подарки, а при увольнении, в связи с выходом на пенсию, каждый сотрудник получает единовременное пособие. В компании ежегодно присуждаются звания «Лучшего» и «Почетного» работника года, вручаются Благодарственные письма и Почетные грамоты, поощряются денежными подарками сотрудники, достигшие высоких производственных показателей и получивших отраслевую награду. 7.1.4. Здоровье персонала Здоровье персонала является важнейшим ресурсом компании, именно поэтому холдинг ежегодно выделяет денежные средства на проведение мероприятий по вакцинации персонала, проведению профосмотров, комплектации аптечек, страхованию сотрудников от несчастных случаев на производстве. 35 7.2. Работа с молодыми кадрами 7.2.1. Работа с профильными учебными заведениями Вопрос подготовки квалифицированных кадров в аграрном секторе является одним из наиболее острых. Для решения вопроса по обеспечению специалистами компания активно сотрудничает с учебными заведениями Сибири, Урала и Дальнего востока. В 2012 году было заключено 9 договоров о сотрудничестве со следующими учебными заведениями: Кемеровский технологический институт пищевой промышленности, Бурятская государственная сельскохозяйственная академия им. В.Г. Филиппова, Новосибирский государственный аграрный университет, Магнитогорский государственный технический университет им. Носова, Омский государственный аграрный университет, Уральская государственная академия ветеринарной медицины, Томский колледж индустрии питания, торговли и сферы услуг. В 2012 году в учебных заведениях было проведено: - шесть презентаций в: Омском государственном аграрном университете, Алтайском государственном аграрном университете, Красноярском государственном аграрном университете, Томском колледже индустрии питания, торговли и сферы услуг, Томском аграрном колледже. А также в четырех школах Томского района; - четыре научные конференции в: Омском государственном аграрном университете, Кемеровском технологическом институте пищевой промышленности и две в Томском сельскохозяйственном институте (призовые места и денежные премии получили 23 студента); - три экскурсии по мясокомбинату для студентов Кемеровского технологического института пищевой промышленности и Томского сельскохозяйственного института потенциальных работников; - анкетирование 100 студентов из пяти ВУЗов с целью выявления ожиданий выпускников от работодателя. В 2012 году на предприятиях холдинга прошли практическое обучение 183 студента, трудоустроены 37 выпускников. С целью привлечения в Сибирскую Аграрную Группу студентов для прохождения практики и молодых специалистов для трудоустройства были выпущены информационнодемонстрационные материалы (видео-ролики и информационные буклеты), а также фирменные бейсболки и майки с надписью: «Сибирская Аграрная Группа: возможности и перспективы для молодых». 7.2.2. Кадровые проекты для молодежи В 2012 году начал свою работу новый кадровый проект Сибирской Аграрной Группы. Из числа выпускников технологических и пищевых ВУЗов прошли отбор 8 выпускников, которые хотят освоить профессию «технолог мясного производства». Сибирская Аграрная Группа взяла на себя обязательство организовать стажировку в течение года на разных участках, таких как: цех убоя, цех переработки мяса и 36 мясопродуктов, экспериментальный цех. За успешное освоение профессии молодым специалистам выплачивается стипендия. Продолжил свою работу кадровый проект «Лидер», который позволяет молодому специалисту в короткий срок пройти путь от низшей карьерной ступеньки до уровня руководителя среднего звена. Программа действует в холдинге с 2006 года. По итогам 2012 года проект окончили четверо молодых специалистов, которые впоследствии заняли должности главного бухгалтера на Свиноводческой комплексе «Красноярский», начальника отдела продаж в СПТПК «Деревенское молочко», юрисконсульта и бухгалтера расчетной группы на Свинокомплексе «Томский». Самые яркие истории выпускников проекта размещены в разделе «Отзывы о проекте «Лидер»» на корпоративном сайте sibagrogroup.ru. 7.2.3. Содружество молодых специалистов По итогам 2012 года для молодых специалистов был проведен «День молодого специалиста». Основными мероприятиями дня стали: круглый стол с участием первых руководителей и конкурс молодежных проектов. В этом мероприятии приняли участие 74 человека. Самые активные молодые специалисты изъявили желание сформировать молодежный Совет и принимать участие в общественной жизни «Сибирской Аграрной Группы». 7.3. Благотворительная деятельность В 2012 году Сибирская Аграрная Группа следовала своей традиционной стратегии: участие в социальных проектах, поддержка культуры, спорта, общественных и религиозных организаций. В 2012 году на адресную помощь и благотворительность было потрачено более 17 млн. рублей. 37 Раздел 8. Примечания к финансовой отчетности Сибирская Аграрная Группа КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПО МСФО, за годы, закончившиеся 31 декабря 2012, 2011 и 2010 (в тысячах российских рублей) АКТИВЫ Долгосрочные активы Основные средства, нетто Незавершенные основные средства Нематериальные активы, нетто Гудвилл Биологические активы Займы выданные Дебиторская задолженность Финансовые вложения Отложенное налоговое требование Итого по долгосрочным активам Текущие активы Товары Сельскохозяйственная продукция Сырье и материалы Предоплаченные страховые полисы Авансы выданные Дебиторская задолженность по налогам Торговая дебиторская задолженность Займы выданные Финансовые вложения Денежные средства и их эквиваленты Прочие текущие активы Итого по текущим активам ИТОГО АКТИВЫ СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ Уставный капитал Резервный капитал Нераспределенная прибыль прошедших лет Нераспределенная прибыль текущего года ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ Неконтролирующая доля ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Долгосрочные обязательства Кредиты и займы Обязательство по финансовой аренде Региональные субсидии Отложенные налоговые обязательства Итого долгосрочные обязательства Краткосрочные обязательства Кредиты и займы Обязательство по финансовой аренде Задолженность перед бюджетом Прим. 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 6 6 961 717 3 437 636 94 161 750 2 633 023 193 738 63 030 67 535 13 518 523 7 011 756 1 528 173 117 161 750 1 809 738 26 005 30 57 544 10 595 113 5 876 561 450 849 123 41 425 1 592 987 29 522 124 114 461 52 773 8 158 825 3 669 1 074 243 2 494 1 321 820 239 577 584 498 1 326 162 258 010 966 792 5 777 264 19 295 787 963 857 070 3 599 1 100 485 284 207 638 582 1 596 033 111 490 339 633 4 932 062 15 527 175 869 565 040 3 126 101 042 58 537 699 722 759 626 15 468 414 649 2 618 079 10 734 918 10 824 463 10 842 855 10 842 856 4 221 301 3 053 584 2 110 271 1 093 781 1 321 665 1 002 435 6 139 555 - 5 218 114 - 3 955 572 21 973 16 6 584 442 561 736 219 382 7 365 560 5 394 151 390 059 220 547 6 004 757 4 156 241 294 898 218 832 4 669 971 16 4 340 467 36 327 3 029 410 44 772 1 309 850 38 196 7 21 8 11 14 14 9 9 9 9 10 12 9 23 13 15 38 Счета к оплате Задолженность по оплате труда Прочие резервы по обязательствам и расходам Прочая задолженность Итого краткосрочные обязательства ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ 15 15 19 1 002 249 81 407 872 897 65 548 481 752 42 698 66 225 51 877 132 495 15 263 997 5 790 672 13 156 232 239 800 4 304 304 10 309 061 82 411 2 087 402 6 757 373 19 295 787 15 527 175 10 734 918 Отчет о прибылях и убытках Прим. 2012 2011 2010 8 190 752 6 875 454 4 726 688 (7 002 224) (5 593 146) (3 547 707) 1 188 528 1 282 308 1 178 981 - - - Общие и административные расходы (62 063) (54 810) (21 237) Прибыль от операционной деятельности 1 126 466 1 227 498 1 157 744 Доход от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Коммерческие расходы Прочие доходы 17 2 368 492 2 211 840 1 731 436 Прочие расходы 17 (1 708 221) (1 487 729) (1 042 913) Проценты (708 041) (647 562) (717 488) Прибыль до налогообложения 1 078 696 1 304 047 1 128 779 15 086 13 668 14 533 1 093 781 1 317 715 1 143 312 (3 949) (1 109) Налог на прибыль Прибыль за период В том числе неконтролирующая доля 18 - 39 ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ 1. Основа представления информации. Данная консолидированная финансовая отчетность подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее – МСФО), принятыми Советом по Международным Стандартам Финансовой Отчетности (СМСФО) за год, закончившийся 31декабря 2012 года, в отношении Закрытого акционерного общества «Аграрная Группа» (далее – Сибирская Аграрная Группа или Материнская компания) и его дочерних компаний (совместно именуемых «Группа»). Материнская компания зарегистрирована и имеет юридический адрес на территории Российской Федерации. Материнская компания создана в форме закрытого акционерного общества в соответствии с требованиями российского законодательства. Функциональной валютой и валютой презентации настоящей консолидированной финансовой отчетности является российский рубль. Настоящая консолидированная финансовая отчетность подготовлена исходя из принципа непрерывности деятельности, в соответствии с которым реализация активов и исполнение обязательств происходит в обычном установленном порядке. Способность Группы реализовывать свои активы, а также ее деятельность в будущем могут в значительной степени зависеть от существующей и будущей экономической ситуации в Российской Федерации. Настоящая финансовая отчетность не содержит корректировок, которые были бы необходимы в том случае, если бы Группа не могла продолжать свою деятельность в соответствии с принципом непрерывности деятельности. Финансовая отчетность была подготовлена по методу начисления, исходя из концепции соотнесения доходов и расходов согласно требованию МСФО (IAS) 1 «Представление финансовой отчетности». В соответствии с МСФО (IAS) 1 руководство Группы решило не производить пересчет объединений бизнеса, которые произошли до 1 января 2007 г Учетная политика, раскрытая в настоящих Примечаниях, применялась при подготовке консолидированной отчетности за год, закончившийся 31.12.2012, и сравнительных показателей, представленных в отчетности за годы, закончившиеся 31.12.2011, 31.12.2010. 2. Сегментная информация Операционным сегментом является компонент Группы, деятельность которого приносит выручку и связана с расходами, включая выручку и расходы по операциям с другими компонентами Группы, финансовый результат которого подлежит регулярному анализу ответственным по операционным вопросам лицом. Группа осуществляет свою деятельность как вертикально интегрированное производство, и почти вся внешняя продажа осуществляется сегментом «Переработка». Совет директоров ЗАО «Аграрная Группа» (Орган управления) принимает ключевые решения при осуществлении руководства деятельностью Группы, оценивает результаты деятельности и распределяет ресурсы, используя различную внутреннюю финансовую информацию. На основе данной информации были определены следующие операционные сегменты: Аграрная Группа – животноводство (далее – АГ-животноводство) – производство мяса свинины, мяса птицы и столового пищевого яйца. 40 Аграрная Группа - мясопереработка (далее АГ-мясопереработка)- производство готовой продукции (свинина в полутушах, колбаса, полуфабрикаты, сырая продукция). Все прочие сегменты (в т.ч. молочное животноводство и растениеводство). Вышеназванные сегменты разделены и по территориальному признаку, а именно: в сегменте АГ-животноводство выделены четыре свиноводческих комплекса в Томской области (далее – Свинокомплекс «Томский»), Свердловской области (далее – Свинокомплекс «Уральский») и республике Бурятия, одна птицефабрика в Томской области; в сегменте «АГ-мясопереработка» - три мясокомбината, расположенных в Томской, Кемеровской и Свердловской областях. Результаты по прочим видам деятельности отражены как «Все прочие сегменты». Выручка от межсегментной продажи состоит, главным образом, из следующих операций: АГ - животноводство – продажа мяса свинины и мяса птицы сегменту АГ мясопереработка и прочим сегментам. АГ - мясопереработка – продажа продуктов переработки прочим сегментам. Орган управления Группы оценивает результаты деятельности, активы и обязательства по операционным сегментам на основе внутренней финансовой отчетности. Результаты отдельных существенных операций и событий, таких как приобретение бизнеса, а также ряд корректировок, которые могут быть необходимы для приведения внутренней финансовой информации Группы к соответствующим показателям, отраженным в консолидированной финансовой отчетности по МСФО, рассматриваются Органом управления в целом по Группе без распределения по операционным сегментам. Прибыли и убытки от финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, доходы и расходы по финансированию также не распределяются по операционным сегментам. Внутрисегментные цены устанавливаются на основании сделок на рыночных условиях. Сравнительная информация по сегментам представлена ретроспективно за 2011 – 2012 г.г. Животноводство Свиноводство 2011 год Выручка от основной деятельности Выручка от реализации третьим сторонам Межсегментны е операции Себестоимост ь по основной деятельности Валовая прибыль Общие, администрати вные и коммерческие расходы Операционна я прибыль Расходы по Мясопереработка Прочие сегменты Птицевод ство Томская область Томская область Свердло вская область Кемеров ская область ИТОГО Томская область Респуб лика Буряти я Свердлов ская область 2 298 338 - 2 217 511 468 529 3 906 845 1 954 395 417 386 261 787 11 524 791 68 679 - 581 097 9 691 3 707 721 1 936 237 411 423 160 606 6 875 454 2 229 659 - 1 636 414 458 838 199 124 18 158 5 963 101 181 4 649 337 1 866 714 - 1 412 401 371 004 3 868 392 2 010 569 433 468 279 935 10 242 483 431 624 - 805 110 97 525 38 453 -56 174 -16 082 -18 148 1 282 308 -12 394 -3330 -3 668 -3784 -15 296 -2 805 -2525 -11 008 - 54 810 419 230 -3 330 801 442 93 741 23 157 -58 979 -18 607 -29 156 1 227 498 -428 870 -33 598 -56 358 -3 738 -2 811 -6 491 - 647 562 -115 696 Томская область 41 процентам Субсидирован ие процентов Доходы по процентам Налог на прибыль Внеоборотные активы Основные средства, незавершенное строительство Биологические активы Дебиторская задолженност ь Кредиторская задолженност ь Амортизация начисленная 102 755 24 804 390 438 29 840 30 384 9 880 - 4 429 592 530 - - - - - - - - - - -4090 - - -5934 39 - -123 - 10 108 - - - - - - - - - 1 857 153 226 176 4 640 843 1 109 718 444 206 105 124 28 475 128 234 8 539 929 705 431 - 568 311 87 099 - - - 448 896 1 809 737 362 082 684 297 221 530 160 209 380 143 80 462 175 705 52 859 2 117 287 355 574 104 724 169 981 27 324 334 067 62 134 48 077 121 138 1 223 019 121 537 204 215 996 51 805 35 678 14 979 6 296 12 239 410 905 Животноводство Свиноводство 2012 год Выручка от основной деятельности Выручка от реализации третьим сторонам Межсегментны е операции Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, администрати вные и коммерческие расходы Операционная прибыль Расходы по процентам Субсидирован ие процентов Доходы по процентам Налог на прибыль Внеоборотные активы Основные средства, незавершенное Мясопереработка Птицевод ство Томская область Томская область Свердло вская область Прочие сегмен ты Кемеров Томская ская область область ИТОГО Томская область Респуб лика Буряти я Свердлов ская область 2 349 615 32 2 101 653 1 230 433 5 175 407 2 361 539 723 203 292 739 14 234 621 31 975 32 119 485 4 865 4 871 501 2 295 259 700 932 166 703 8 190 752 2 317 640 - 1 982 168 1 225 568 303 906 66 280 22 271 126 036 6 043 869 1 838 788 922 1 426 917 1 235 757 2 336 116 723 312 323 425 13 046 093 510 827 -890 674 736 -5 324 14 551 25 423 -109 -30 686 1 188 528 -14 216 -1936 -4 160 -5409 -23 168 -2 800 -1109 -9 265 -62 063 496 611 -2 826 670 576 -10 733 -8 617 22 623 -1 218 -39 951 1 126 465 -141 420 321 -377 102 -74 159 -99 678 -5 592 -3 871 -6 540 -708 041 113 021 - 305 333 59 267 65 586 26 862 11 194 230 581 493 - - - - - - - - - - - -59 - -8131 - - -129 -8 319 - - - - - - - - - 1 818 888 1008328 5 244 542 1 465 689 498 825 105 419 101 795 155 867 10 399 353 5 160 56 42 строительство Биологические активы Дебиторская задолженность Кредиторская задолженность Амортизация начисленная 819 165 244 509 1 043 675 151 430 - - - 374 243 2 633 022 680 553 888 643 158 388 57 851 714 169 143 229 178 113 54 658 2 875 604 485 972 158 928 329 660 52 872 198 675 69 290 63 715 24 868 1 383 980 185 431 1 356 224 789 80 644 38 127 13 407 3 403 6 484 553 641 3. Основные средства Сверка по основным средствам представлена в таблице: Группа основных средств Земельные участки Здания и сооружени я Машины и оборудова ние Вычислите льная техника Транспорт ные средства Прочее Незаверше нное строительс тво Итого На 01.01.2013 На 01.01.2012 На 01.01.2011 первонача льная стоимость амортизац ия накопленн ая остаточная стоимость первонача льная стоимость амортизац ия накопленн ая остаточная стоимость первонача льная стоимость амортиза ция накоплен ная остаточная стоимость 45 980 - 45 980 44 000 - 44 000 26 916 - 26 916 5 449 313 465 212 4 984 102 5 363 261 287 378 5 075 883 4 828 208 173 661 4 654 547 2 586 189 969 019 1 617 170 2 268 960 670 493 1 598 467 1 373 934 413 131 960 803 7 524 6 807 716 8 945 7 988 957 11 905 9 453 2 452 415 905 128 262 287 643 280 205 91 656 188 549 193 191 73 187 120 004 57 190 31 084 26 106 168 577 64 677 103 900 153 694 41 855 111 839 3 437 636 - 3 437 636 1 528 172 - 1 528 172 450 849 - 450 849 11 999 737 1 600 384 10 399 353 9 662 120 1 122 192 8 539 928 7 038 697 711 287 6 327 410 Основные средства при первоначальном признании в учете отражаются по первоначальной стоимости, с учетом прямых затрат, связанных с доведением основного средства до состояния, когда оно пригодно к использованию. Объекты незавершенного строительства отражены по первоначальной стоимости, износ по ним не начисляется. Основные средства, за исключением объектов зданий и сооружений, принадлежащих Материнской компании Группы, учитываются по исторической стоимости. Здания и сооружения, принадлежащие Материнской компании Группы, учитываются по переоцененной стоимости. На каждую отчетную дату Группа проводит анализ на предмет уменьшения предполагаемой экономической выгоды от владения основными средствами Группы по сравнению с их балансовой стоимостью, а также оценивает необходимость уменьшения или полной отмены ранее созданного резерва под предполагаемое обесценение стоимости основных средств. При обнаружении потенциального увеличения или уменьшения предполагаемой экономической выгоды, резерв под обесценение стоимости основных средств или его уменьшение при соответствующих условиях включается в полном объеме в консолидированный отчет о прибылях и убытках в том периоде, в котором данные признаки появились. 43 Амортизация основных средств рассчитывается линейным методом, начиная с даты ввода их в эксплуатацию в течение предполагаемого полезного срока их использования. Срок полезного использования для групп объектов основных средств в основном составляет: Группа основных средств Срок полезного использования, лет Здания и сооружения 1-60 Машины и оборудование 1-30 Вычислительная техника 1-10 Транспортные средства 1-15 Прочее 1-25 Срок полезного использования зданий и сооружений, принадлежащих предприятиям Группы, составляет в основном 40 лет. Оценка сроков полезного использования основных средств является предметом суждения руководства Группы, основанного на опыте эксплуатации основных средств. При определении величины срока полезного использования активов руководство рассматривает способ применения объекта, темпы его технического устаревания, физический износ и условия эксплуатации. Изменения в указанных предпосылках могут повлиять на изменение коэффициентов амортизации в будущем. Затраты на реконструкцию и модернизацию капитализируются, при этом заменяемые активы подлежат списанию. Затраты на текущий ремонт относятся на расходы в том периоде, в котором они были понесены. Расходы на содержание и текущий ремонт включают все затраты, не приводящие к технической модернизации актива по сравнению с его первоначальными характеристиками. Прибыль и убытки, возникающие вследствие выбытия основных средств (по причине списания или иной реализации), включаются в консолидированный отчет о прибылях и убытках. Расходы по займам, которые непосредственно относятся к приобретению, строительству или изготовлению квалифицируемых активов, включаются в стоимость этих активов. 4. Нематериальные активы При первоначальном признании нематериальный актив оценивается справедливой стоимости предоставленной за него компенсации, включая затраты приобретение. После первоначального признания нематериальные активы оцениваются первоначальной стоимости за вычетом последующей накопленной амортизации последующих накопленных убытков от обесценения. К объектам нематериальных активов Группы отнесены товарные знаки, историческая стоимость на 31.12 2012 г. составляет 94 тыс. руб. Амортизационные отчисления включены в себестоимость реализации. по на по и их 5. Биологические активы Группе принадлежат следующие виды биологических активов: НАИМЕНОВАНИЕ БИОЛОГИЧЕСКИХ АКТИВОВ Зрелые биологические активы Незрелые биологические активы (животные на выращивании и откорме) ИТОГО НА 31.12.2012 Г. НА 31.12.2011 Г. НА 31.12.2010 Г. 759 981 1 873 043 798 416 1 011 320 728 660 864 327 2 633 023 1 809 736 1 592 987 44 При определении справедливой стоимости биологических активов на 31.12.2012 г., используемых в производстве мясных изделий и полуфабрикатов, принадлежащих Материнской Компании Группы на праве собственности, данные оценки по состоянию на 31.12.2007 г. были откорректированы на индекс инфляции за 2008 г., 2009 г., 2010 г., 2011 г. и 2012 г. Справедливая стоимость биологических активов сформирована на основании ценовых дайджестов (средних цен регионов РФ), которые представляют собой таблицы средневзвешенных цен репрезентативных сельских и терминальных рынков, созданных на базе ежедневно обновляющейся информации, получаемой Институтом Конъюнктуры Аграрного Рынка из регионов от производителей и торговых компаний. 6. Краткосрочные финансовые активы Выданные краткосрочные займы учитываются по балансовой стоимости, поскольку руководство Группы считает, что их амортизируемая стоимость существенно не отличается от балансовой стоимости, так как выданные займы погашаются в течение периода, не превышающего 12 месяцев. Справедливая стоимость финансовых активов данного вида приблизительно равна их балансовой стоимости. Резерв снижения стоимости выданных займов не создан, поскольку отсутствуют займы, не погашенные в срок, предусмотренный договором. На отчетную дату отсутствуют основания для обесценения краткосрочных финансовых активов всех видов, представленных в консолидированной финансовой отчетности Группы. Категория актива На 31.12.2012 На 31.12.2011 На 31.12.2010 Выданные займы 1 326 162 1 596 033 759 626 Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости Финансовые активы, предназначенные на продажу Итого 1 326 162 1 596 033 759 626 7. Долгосрочные финансовые активы В качестве долгосрочных финансовых активов в консолидированной финансовой отчетности Группы представлены займы, выданные на срок более 12 месяцев. Сумма таких займов составила 193 738 тыс. руб. на 31.12.2012 г. В отчетном и предшествующих периодах Группа: - не проводила реклассификацию финансовых активов из категории активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию активов, оцениваемых по справедливой стоимости, и наоборот; - не осуществляла передачу финансовых активов, когда все эти активы или их часть не отвечают установленным критериям для прекращения признания; - не передавала в залог финансовые активы в качестве обеспечения обязательств или условных обязательств; - не имела обеспечения, которое можно продать или перезаложить при том, что нарушение обязательств со стороны владельца указанного обеспечения отсутствует. 8. Денежные средства и их эквиваленты 45 В составе денежных средств и их эквивалентов в консолидированной финансовой отчетности отражены денежные средства в кассе и средства на счетах в банках. Эквивалентов денежных средств Группа в составе активов не имеет. 9. Запасы Запасы Группы классифицированы следующим образом: - сырье и материалы; - сельскохозяйственная продукция; - товары; - незавершенное производство; - готовая продукция. При отпуске в производство материалы оцениваются по средневзвешенной стоимости. Группа не имеет каких-либо ограничений прав собственности в отношении запасов, в том числе по залоговым операциям. В отчетном периоде признаки обесценения запасов отсутствовали. Дооценка (уценка) запасов, равно как и иное списание, признаваемое доходом, в отчетном периоде не производилось. Резерв под снижение стоимости запасов не создавался. 10.Кредиторская задолженность По мнению руководства Группы, балансовая стоимость финансовых обязательств (кредиторской задолженности), отраженных в консолидированной финансовой отчетности по амортизированной стоимости, равна их справедливой стоимости. Вид задолженности Задолженность поставщикам и подрядчикам Предоплата покупателей Расчеты по налогам и сборам Расчеты с персоналом Прочие кредиторы Итого За год, закончившийся 31.12.2012 1 002 249 Сумма За год, закончившийся 31.12.2011 872 900 За год, закончившийся 31.12.2010 481 751 12 633 36 627 26 934 44 772 38 196 81 407 251 364 1 383 980 65 548 212 865 1 223 019 42 698 82 411 645 057 11.Кредиты и займы Группа не имеет финансовых обязательств, определенных в категорию инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости. У предприятий Группы, как в отчетном периоде, так и в предшествующих периодах не было случаев невыполнения обязательств (дефолтов) или любых других нарушений условий заемных соглашений. 46 12.Прочие доходы и расходы Прочие доходы ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2012, ТЫС. РУБ. 87 807 Доход от выбытия объектов основных средств, реализации прочих материалов, оказания услуг Субсидирование процентов по кредитам Субсидирование прочих расходов Увеличение справедливой стоимости биологических активов Прочие доходы Итого 581 493 215 911 490 405 992 876 2 368 493 Прочие расходы Расходы от выбытия объектов основных средств, реализации прочих материалов, оказания услуг Прочие расходы Итого ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2012, ТЫС. РУБ. 78 102 1 630 120 1 708 222 13.Налог на прибыль Отраженная в консолидированной финансовой отчетности прибыль налогообложения соотносится с суммой налога на прибыль следующим образом: Наименование показателя Прибыль до налогообложения Условный расход (доход) по налогу на прибыль * Расход по налогу на прибыль до За год, закончившийся 31.12.2012 1 078 696 215 739 За год, закончившийся 31.12.2011 1 304 047 260 809 За год, закончившийся 31.12.2010 1 128 779 8 319 10 108 9 686 225 756 *) По ставке, установленной российским законодательством, в размере 20%. Суммы отложенных налоговых активов и обязательств, которые были исчислены исходя из прежних налоговых ставок, по предыдущим налоговым периодам, пересчитаны по новым налоговым ставкам. Разница, возникшая в результате пересчета отнесена на счет учета нераспределенной прибыли (непокрытого убытка). Отличия, существующие между критериями признания активов и обязательств, отраженных в консолидированной финансовой отчетности по МСФО и для целей налогообложения, приводят к возникновению временных разниц. 14.События после окончания отчетного периода Консолидированная финансовая отчетность Группы, подготовленная по МСФО за год, закончившийся 31 декабря 2012 года, составлена и утверждена к опубликованию 15 мая 2013 года. Существенных событий в хозяйственной деятельности Группы после отчетной даты не произошло. 47 15.Уставный капитал Уставный капитал Материнской компании Группы на 31.12.2012 состоит из 1 000 шт. обыкновенных акций номинальной стоимостью 10 руб., стоимость которых составляет 10 тыс. руб. Владельцами долей материнской компании Группы являются: Тютюшев А.П. – доля 50,1 %; Гурьев Р.И. – доля 7,5 %; Хисматуллин Т.Р. – доля 27 %; Гага В.А. – доля 12,5 %; Гумберидзе К.А. – доля 2,9 % Материнская компания, как на отчетную дату, так и на предшествующие отчетные даты не имела привилегированных акций, опционов и других инструментов, предоставляющих права на приобретение обыкновенных акций. На отчетную дату Группа не имеет выкупленных акций Материнской компании. В 2012 году Сибирская Аграрная Группа начислила и выплатила дивиденды акционерам по результатам работы за год, закончившийся 31 декабря 2011 г., в сумме 150 млн. руб. 16.EBITDA Показатель EBITDA не является финансовым показателем в соответствии с МСФО. В приведенной ниже таблице представлен расчет показателя EBITDA и показателя EBITDA в процентах от выручки на основе показателей чистой прибыли. ПОКАЗАТЕЛЬ Чистая прибыль Амортизация Налог на прибыль Расходы (доходы) по процентам (нетто) Прочие доходы/(расходы) нетто EBITDA ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2012 ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2011 ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2010 тыс. руб. 1 093 782 (553 641) 15 086 (126 548) % 13,35 (6,76) 0,18 (1,55) тыс. руб. 1 321 665 (458 734) 13 668 (55 032) % 19,22 (6,67) 0,20 (0,80) тыс. руб. 1 044 422 (354 038) 14 533 (157 585) % 22,10 (7,49) 0,31 (3,33) (137 134) 1 896 019 (1,67) 23,15 (20 995) 1 842 758 (0,31) 26,80 128 621 1 412 891 2,72 29,89 Среднеотраслевой уровень операционной эффективности (показатель EBITDA) на территории Российской Федерации составляет 13-18%%. Показатель EBITDA представляет собой чистую прибыль до уплаты расходов по процентам, налога на прибыль и амортизации. Мы представляем показатель EBITDA, так как мы рассматриваем его как важный дополнительный показатель нашей деятельности. Руководство Группы считает, что показатель EBITDA дает полезную информацию аналитикам ценных бумаг, инвесторам и другим заинтересованным лицам. Показатель EBITDA имеет ограничения при использовании для аналитических целей, и должен рассматриваться как дополнение, но не как замена информации, содержащейся в нашей консолидированной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФО. Возможно, другие компании нашей отрасли могут рассчитывать показатель EBITDA отличным от нас способом или использовать его для других целей, ограничивая его полезность для сравнения. 48
