здесь - Фили

Утверждено:
Протокол совета директоров
№ 8 от 22 августа 2008г.
Утверждено:
протокол собрания акционеров
№ 1 от 30.09.08г.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
ОАО «Краснодарский экспериментальный маслозавод», существует с момента регистрации как
акционерное общество с 1993г.
Приоритетные направления деятельности общества – переработка семян масличных культур,
выработка пищевых масел и их реализация. Основная продукция – масло растительное.
За отчетный период с 01.06.07г по дату проведения собрания в 2008г.было проведено семь
заседаний совета директоров.
За 2007 год, совет директоров решил дивиденды не выплачивать.
В сезоне переработки 2007 год, факторами риска явился неурожай подсолнечника, следовательно,
высокая стоимость маслосемян, не своевременное получение кредитов для закупки семян, поэтому в
сентябре месяце 2007г. производственная деятельность предприятия приостановлена. Изменений в будущей
деятельности, в модернизации предприятия не планируется
В отчетном периоде ОАО «КЭМЗ заключались крупные сделки на получение кредита под залог
имущества:
Двухсторонняя сделка о получении кредита, сумма сделки 26149742 рублей, что составляет 23,% от
стоимости активов (стоимость активов на дату окончания отчетного квартала, предшествующего сделке,
01.10.06г. – 112113 тыс.руб.), срок исполнения обязательств по договору 31.03.07г., дата совершения сделки
– 26.02.07г.
Совершение вышеуказанной сделки одобрено собранием акционеров, протокол № 1 от
06.06.07г.
Состав совета директоров:
1.
Евдокимов Александр Климентьевич, 1964 года рождения, образование высшее,
генеральный директор ООО «ФИЛИ», доля в уставном капитале и доля принадлежащих
акций до 17 января составляла 18,346% . 17 января акции были отчуждены по договору
купли-продажи. Доля в уставном капитале и доля акций после отчуждения -0%.
2.
Барабанов Анатолий Николаевич, 1950 года рождения, генеральный директор ООО
«Преображенский флот», доля в уставном капитале и доля акций 2,156%.Акции
отчуждены по договору купли-продажи. Доля в уставном капитале и для акций после
отчуждения – 0%.
3.
Кавун Александр Яковлевич, 1963 года рождения, образование высшее, генеральный
директор ОАО «КЭМЗ» с 15.12.05г. по 11.02.08г. Трудовой договор расторгнут по
инициативе Кавуна (протокол совета директоров №6 от 11.02.08г.) Доля в уставном
капитале и доля акций до 18 января составляла 4.9%. 18 января акции Кавуном А.Я.
были отчуждены по договору кпли-продажи. Доля в уставном капитале и доля акций
после отчуждения составила 0%
4.
Кущенко Людмила Платоновна, 1948 года рождения, образование высшее, заместитель
генерального директора ОАО «КЭМЗ» с 1999 года, до 20 ноября 2007г. В соответствии с
приказом о сокращении численности уволена 20.11.07г. Доля акций в уставном капитале
и доля акций составляла до 28.03.08г. 2,005%. 28.03.08г.Кущенко Л.П. произвела
отчуждение акций по договору купли-продажи. После совершения сделки доля в уставом
капитале и доля акций составляет 0%.
5.
Гривцов Юрий Николаевич, 1948 года рождения, образование высшее, главный инженер
ОАО «КЭМЗ» с 1999г., доля акций и доля в уставном капитале составляет 0.085%.
Уволен с ОАО «КЭМЗ» согласно приказу о сокращении численности 20.11.07г.
6.
Мосцевой Николай Григорьевич, 1954 года рождения, образование средне-техническое,
начальник сырья и готовой продукции ОАО «КЭМЗ», доля в уставном капитале и доля
акций 0,02%.
7.
Кузнецов Валерий Григорьевич, 1954 года рождения, образование высшее, начальник
цеха фасовки ОАО «КЭМЗ», доли в уставном капитале нет.
Единоличным исполнительным органом является генеральный директор – Авраамов Николай
Илларионович. Акций ОАО «КЭМЗ» не имеет. Назначен генеральным директором, в соответствии с
Уставом ОАО «КЭМЗ», советом директоров, протокол №6 от 11.02.08г.
Вознаграждения (компенсация расходов) членам совета директоров и исполнительному органу не
производились в отчетном периоде.
Кодекс корпоративного поведения обществом не принимался.
ОАО «КЭМЗ» в 2007 году занималось следующими видами деятельности:
-
производство и реализация растительного масла и сопутствующей продукции;
-
услуги по переработке давальческого сырья;
-
оптовая торговля;
-
сдача в наем на возмездной основе производственных площадей (аренда).
Основные показатели за 2007 год
Показатели
Ед.
изм
2006 г.
2007 г.
Переработано семян подсолнечника, всего
тн
23073
10641
Отклонение
(+увел.,
уменьш.)
-12432
Выработано масла нерафинированного
тн
8833
4115
-4718
- масло дезодорированное
тн
11361
4598
-6763
- фасованное масло
тн
5645
2644
-3001
- жмых
тн
9450
4658
-4792
Объем реализации товарной продукции
т.р.
286484
126309
-160175
Себестоимость реализованной товарной
т.р.
284203
145020
-139183
коп
99,2
114.8
+15.6
1192
-3538
Темп
роста,
%
Выработано готовой продукции:
продукции
Затраты на 1 рубль реализованной ТП
Прибыль от финансово-хозяйственной
деятельности
т.р.
Среднесписочная численность
чел.
229
111
Фонд оплаты труда
т.р.
25464
24373
-1086
Среднемесячная зарплата
руб
9127
9612
+485
%
0,4
Рентабельность
15%
В 2007 году заводом переработано 10641 т семян подсолнечника, что на 36% ниже показателя
прошлого года. Снижение темпов переработки семян подсолнечника произошло из-за невозможности
закупить нужное количество семян для переработки. Неурожай семян в 2007г. привел к резкому повышению
стоимости семян подсолнечника с 6 рублей за кг семян в сезон переработки 2006-2007гг до 12 рублей за 1
кг. В начале сезона переработки 2007-2008г., не имея достаточного количества собственных денежных
5%
средств для закупки сырья, предприятие вынуждено было остановить работу завода и произвести
консервацию основного оборудования основного производства.
Из данного количества семян подсолнечника было выработано
масла подсолнечного нерафинированного – 3221 тонну, что ниже прошлогоднего показателя на 5612 тонн.
Всего готовой продукции произведено в 2007 году:
-масла рафинированного дезодорированного – 4598 т, этот показатель ниже прошлогоднего
на 6763 т, в том числе:
масла подсолнечного -3939 т, на 5746 т меньше чем в прошлом году,
масла кукурузного – 659 т, меньше прошлого года на 1017 т;
-масла рапсового нерафинированного – 894т, меньше прошлогоднего показателя на 88т.
-жмыха – 4658т, что меньше по сравнению с прошлым годом на 4792 т, в том числе:
жмыха подсолнечного – 3393 т, что меньше на 4574 т;
жмыха рапсового – 1285 т, что меньше прошлого года на 218 т.
Реализованная товарная продукция в 2007 году составила 126309 т.р.,
данный показатель ниже прошлогоднего на 160175 т.р.
Себестоимость реализованной товарной продукции составила 145020 т.р.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
себестоимости всей товарной продукции по элементам затрат
за 2007 год
Статьи затрат
Материальные затраты
Топливо в т.ч.
газ
продукты нефтепереработки
Вода
эл/энергия
Зарплата
Отчисления
Ремонтный фонд
Амортизация
Транспортные услуги
Прочие затраты:
в т.ч.
налоги
Охрана
услуги связи
командировочные
Страховые платежи
Информ.,аудит.,нотариальные услуги
Всего себестоимость
2006 год
сумма, т.р.
208834
6689
5619
1070
648
5343
25047
6328
1910
2421
25232
1751
1004
19
268
98
55
307
284203
%
73,5
2,3
2,0
0,3
1,9
0,2
8,8
2,2
0,7
0,9
8,98,9
0,6
0,4
0,01
0,08
0,01
0,01
0,09
100,0
2007 год
сумма, т.р.
138343
3976
3500
476
376
3119
17362
4416
979
2328
9864
1577
867
0
169
81
121
339
182340
%
75.9
2.2
1.9
0.3
02
1.7
9.5
2.4
0.5
1.3
5.4
0.9
0.5.
0
0.09
0.04
0.07
02
100
Анализируя себестоимость товарной продукции можно сделать вывод о том, что соотношение
удельного веса по элементам затрат в общем объеме себестоимости по сравнению с прошлым годом
осталось без существенных изменений. Произошло снижение общей суммы материальных затрат по
сравнению с 2006г. в связи с остановкой завода.
Показатели доходов и расходов ОАО «КЭМЗ» за 2007 год
Наименование показателей
Выручка от продажи товаров,
работ, услуг без налога на
добавленную стоимость
Себестоимость проданных
товаров, работ, услуг
Прибыль от продаж
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль до налогообложения
Налог на прибыль
Прибыль после налогообложения
2006 год тыс.
руб.
2007 год тыс.
руб.
286484
126319
Отклонение
(+увел.,
уменьш.)
-160165
284203
145020
-139183
2281
13207
14296
1192
925
267
-18711
35424
20251
-3538
-3538
22207
-5955
-
Темп роста
%
Выручка от реализации составила 126319 т.р.
Произошло снижение объемов товарной продукции по сравнению с прошлым годом на 44 %.
Увеличение прочих расходов связано с затратами на уплату процентов по банковским
кредитам.
Убыток от финансово-хозяйственной деятельности в 2007 году составила -3538 т.р.,
Заработная плата выплачивалась в срок и в полном объеме.
В сентябре 2007г. по ряду объективных причин экономического характера советом директоров
принято решение остановить работу ОАО «КЭМЗ» и провести сокращение штата работников. Увольнение
работников по сокращению штатов проведено 20.11.07г. Всего уволено 155 работников завода. Всем
уволенным работникам было выплачено выходное пособие в размере 2-х среднемесячных окладов и
компенсация за неиспользованный отпуск в сумме 3905463 руб.
В 2007 выплаты социального характера работникам завода составили 733 т.р.
Из средств социального страхования было выделено 2 путевки на детей работников завода в
водолечебницу.
По состоянию на 01.01.08г. по заводу отсутствует просроченная задолженность перед
бюджетом. За 2007 год платежи в бюджет составили 10997 т.р.
Анализ бухгалтерской отчетности показал, что на 01.01.08г. предприятие имеет следующие
показатели баланса:
Актив
1. Имущество завода:
-
основные средства – 35482 т.р.
-
незавершенное строительство – 7122 т.р.
-
прочие внеоборотные активы – 13 т.р.
Итого – 42617 т.р.
2. Оборотные активы:
-
сырье и материалы – 28087 т.р.
-
готовая продукция на складе – 8 т.р.
-
расходы будущих периодов – 197т.р.
-
задолженность за покупателями и заказчиками – 6368 т.р.
-
прочая дебиторская задолженность – 6591 т.р.
-
денежные средства на расчетных счетах и в кассе – 460 т.р.
-
налог на добавленную стоимость по приобретенному сырью и
-
Итого: 43244 т.р.
материалам – 1533 т.р.
Пассив
3. Капитал и резервы:
-
уставный фонд – 8 т.р.
-
добавочный капитал – 11250 т.р.
-
фонды накопления и потребления – 9493 т.р.
Итого – 20751 т.р.
4.Долгосрочные обязательства
-
Займы и кредиты –47699 т.р.
Итого – 47699 т.р.
5.Краткосрочные обязательства
-
банковские кредиты – 15000 т.р.
-
текущая задолжен. по заработной плате, налогам и сборам – 300 т.р.
-
поставщики и подрядчики – 2111 т.р.
Итого – 17411 т.р.
Валюта баланса на 01.01.07г. составила 85861 т.р.
Правильность ведения бухгалтерского учета и достоверность бухгалтерской отчетности
предприятия за 2007 год подтверждены заключением аудиторской фирмы «Аудит-Сервис-Плюс».
Достоверность данных подтверждена ревизионной комиссией.
Генеральный директор
Главный бухгалтер
Н.И.Авраамов
А.П.Иващенко