УТВЕРЖДАЮ: Глава муниципального образования Белоглинский район

УТВЕРЖДАЮ:
Глава муниципального образования
Белоглинский район
___________________ Коклин А. Н.
«______» _______________ 2014 года
Предоставляется на
конфиденциальной основе
Бизнес-план
инвестиционного проекта
«Строительство завода по переработке сельскохозяйственной продукции»
Муниципальное образование Белоглинский район
Краснодарский край, с. Белая Глина, ул. Красная, 160
Апрель, 2014 год
Оглавление
1. Резюме проекта .......................................................................................................4
1.1. Краткое описание проекта. ................................................................................................ 5
1.2. Размер капитальных вложений для реализации проекта. .......................................... 5
1.3. Размер необходимого земельного участка. .................................................................... 5
1.4. Источники финансирования проекта. ............................................................................. 5
1.5. Срок реализации проекта. .................................................................................................. 5
1.6. Показатели эффективности реализации проекта. ........................................................ 5
1.7. Контрольные показатели. .................................................................................................. 6
2. Общие сведения об инициаторе проекта....................................................7
2.1. Полное и сокращенное наименование заявителя. ........................................................ 7
2.2. Год и месяц государственной регистрации заявителя в качестве юридического
лица. ............................................................................................................................................... 7
2.3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации заявителя,
наименование регистрирующего органа. .............................................................................. 7
2.4. Юридический и фактический адрес заявителя. ............................................................. 7
2.5. Дата и номер государственной регистрации устава заявителя. ................................ 7
2.6. ОГРН, ИНН/КПП заявителя. ................................................................................................ 8
2.7. Контакты: почтовый адрес, телефон, факс, адрес электронной почты, сайт в
сети Интернет. ............................................................................................................................. 8
2.8. Информация о структуре уставного капитала и составе учредителей заявителя,
владеющих долей, превышающей 5 процентов в уставном капитале. ............................ 8
2.9. Виды экономической деятельности заявителя. ............................................................ 8
2.10. Организационная структура управления заявителя, или предполагаемая
организационно-правовая форма реализации проекта. ..................................................... 8
2.11. Фамилия, имя, отчество, телефон руководителей инициатора. .............................. 9
2.12. Фамилия, имя, отчество, телефон, факс, электронная почта лица,
ответственного за подготовку бизнес-плата проекта. ........................................................ 9
3. Производственный план проекта................................................................ 10
3.1. Описание производственно-технологических процессов. Основные технические
параметры и стадии производства. ....................................................................................... 10
3.2. Описание необходимой инфраструктуры для осуществления деятельности на
территории, согласованные администрацией муниципального образования
Краснодарского края по месту размещения объекта. ....................................................... 10
3.3. Сведения о производственном, технологическом и ином оборудовании с
указанием технологических характеристик и потребностей в инфраструктуре, а
также материальных ресурсах, необходимых для реализации проекта. Требования
к оборудованию и качеству применяемых материалов. ................................................... 15
3.4. Сведения о степени готовности заявителя к началу деятельности. ....................... 15
4. Маркетинговый план проекта ...................................................................... 21
4.1. Конкурентные преимущества реализуемого проекта перед российскими и
зарубежными аналогами. ........................................................................................................ 21
4.2. Стратегия продвижения реализуемого проекта на рынке, реклама. ...................... 21
4.3. Политика ценообразования. ............................................................................................ 23
4.4. Предполагаемые потребители продукции (товаров, работ, услуг) реализуемого
проекта. ....................................................................................................................................... 23
2
5. Анализ рынка ........................................................................................................ 26
5.1. Состояние российского отраслевого рынка/внешних рынков реализуемого
проекта. ....................................................................................................................................... 26
5.2. Особенности сегмента рынка, в котором реализуется проект. ................................ 26
5.3. Основные потребительские группы и их территориальное расположение. ......... 40
5.4. Основные участники российского/зарубежного рынка, степень насыщенности
рынка, анализ основных конкурентов. ................................................................................. 41
5.5. Текущее положение заявителя на рынке, оценка доли рынка, основные
конкурентные преимущества. ................................................................................................ 49
5.6. Планируемая доля рынка после реализации проекта. ............................................... 49
6. Организационный план ................................................................................... 51
6.1. Календарный план реализации проекта. ...................................................................... 51
6.2. Количество и квалификация производственного, инженерно-технического и
иного персонала, необходимого для реализации проекта, при осуществлении
инвестиционной деятельности по проекту силами инициатора. ................................... 52
7. Финансовый план проекта ............................................................................. 55
7.1. Основные принятые допущения для построения финансовой модели. ................. 55
7.2. Источники финансирования с указанием суммы и стоимости финансирования.
График финансирования проекта. ......................................................................................... 56
7.3. Планируемый объем продаж, планируемая выручка от реализации продукции
(товаров, работ, услуг).............................................................................................................. 56
7.4. Планируемая себестоимость (структура себестоимости), структура прочих
затрат, обслуживание долговых обязательств, чистая прибыль. ................................... 58
7.5. Ожидаемые налоговые отчисления (исходя из текущего налогового режима, в
том числе в бюджет Краснодарского края). ........................................................................ 62
7.6. Расчет точки безубыточности. ........................................................................................ 64
7.7. Расчет показателей эффективности проекта. .............................................................. 66
7.8. Финансовый план (таблицы). .......................................................................................... 68
8. Анализ рисков проекта..................................................................................... 79
8.1. Анализ сильных и слабых сторон проекта, благоприятных возможностей и
потенциальных угроз. .............................................................................................................. 80
8.2. Анализ чувствительности проекта к изменению основных показателей. ............. 81
8.3. Описание основных видов рисков и способов их минимизации. ............................. 81
9. Сопутствующие эффекты от реализации проекта .............................. 83
9.1. Экологическая безопасность проекта, описание возможных выбросов и
отходов. ....................................................................................................................................... 83
9.2. Основные социальные эффекты от реализации проекта. ......................................... 83
10. Лицензирование и сертификация ............................................................ 86
10.1. Патентно-правовая охрана производимой продукции и технологий. .................. 86
10.1.1. Наличие у заявителя зарегистрированных в установленном порядке прав на
объекты интеллектуальной собственности, в том числе в виде нематериальных
активов. ....................................................................................................................................... 86
10.1.2. План мероприятий по обеспечению правовой охраны объектов
интеллектуальной собственности. ........................................................................................ 86
10.2. Сертификация продукции. ............................................................................................. 87
3
10.2.1. Необходимые сертификаты на продукцию, условия, сроки и
стоимость получения, с указанием уже полученных. .................................. 88
10.2.2. Необходимые сертификаты при экспорте продукции, условия, сроки и
стоимость получения................................................................................................................ 89
10.3. Лицензирование осуществляемой деятельности. .................................................... 89
Достоверность сведений, содержащихся в бизнес-плане, и возможность достижения
целей проекта подтверждаю.
Руководитель заявителя
«___» __________2014 г.
_______________________
(Ф.И.О.)
4
1. Резюме проекта
1.1. Краткое описание проекта.
В рамках настоящего проекта предполагается организация строительства
завода по переработке сельскохозяйственной продукции в с. Белая Глина.
В рамках проекта планируется производство из зерновых культур
социально-значимой, конкурентоспособной продукции, расширенного
ассортимента:
муки, хлебобулочных изделий, кондитерских изделий
длительного хранения (вафель и печенья).
1.2. Размер капитальных вложений для реализации проекта.
Для реализации проекта необходимо привлечение 268 млн. руб. (с учетом
НДС) в том числе инвестиции капитального характера 238 млн. руб.
1.3. Размер необходимого земельного участка.
Администрация Белоглинского района предоставляет для осуществления
проекта земельный участок площадью 60 000 кв. метров в с. Белая Глина,
(северо-западная часть села Белая Глина). Участок свободен от застройки.
Участок находится в муниципальной собственности, правообладатель –
администрация Белоглинского сельского поселения. Вид разрешенного
использования
земельные
участки,
занятые
объектами
сельскохозяйственного назначения и предназначенные для объектов
сельскохозяйственного назначения.
1.4. Источники финансирования проекта.
В рамках
инвестора.
проекта
предполагается
привлечение
частного
капитала
1.5. Срок реализации проекта.
Дата начала реализации проекта будет установлена после того, как
определится инвестор и внесет сумму необходимых инвестиций. Срок
строительства 1 год.
1.6. Показатели эффективности реализации проекта.
5
При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект необходимо
признать как эффективный. Рассматриваемая инвестиционная идея
характеризуется следующими показателями:
Таблица 1 - Эффективность реализации проекта
Показатель
Единица измерения
Значение
IRR (номинальная годовая)
%
17,73
Простой срок окупаемости
лет
5,00
Дисконтированный срок окупаемости
лет
7,00
Индекс прибыльности (PI)
1,13
Чистый дисконтированный доход (NPV)
тыс. руб.
28 364
Доходность инвестиций (ROI)
%
10,57
Средняя норма рентабельности (АRR)
%
Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, %
%
17,39
30
Средняя заработная плата
тыс. руб.
29, 583
1.7. Контрольные показатели.
Расчетный период по проекту – 9 лет. Планируется, что в этот период будут
достигнуты следующие контрольные показатели:
Показатель
Объем
произведенной и
реализованной
муки, тонн
Объем
произведенной и
реализованной
хлебобулочной
продукции, тонн
Объем
произведенной и
реализованной
кондитерской
продукции, тонн
Объем реализации
(выручка), тыс.
руб.
Чистая прибыль,
тыс. руб.
Численность
работающих, чел.
2 год
3 год
4 год
5 год
6 год
7 год
8 год
9 год
11 000
17 500
18 000
18 000
18 000
18 000
18 000
18 000
1 540
2 450
2 520
2 520
2 520
2 520
2 520
2 520
1 100
1 750
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
238 700
379 750
390 600
390 600
390 600
390 600
390 600
390 600
21 810
55 538
58271
58421
58572
58722
58872
59022
60
60
60
60
60
60
60
60
6
2. Общие сведения об инициаторе проекта
2.1. Полное и сокращенное наименование заявителя.
Полное наименование заявителя:
образования Белоглинский район.
администрация
муниципального
Сокращенное наименование заявителя: администрация муниципального
образования Белоглинский район.
2.2. Год и месяц государственной регистрации заявителя в качестве
юридического лица.
Дата присвоения ОГРН – 30.12.2002 года.
2.3. Дата и номер свидетельства о государственной регистрации
заявителя, наименование регистрирующего органа.
Администрация муниципального образования Белоглинский район была
зарегистрирована 29.11.1991. Регистрационный номер до принятия ФЗ –
628-р. Наименование регистрирующего органа – Администрация
Краснодарского края.
30.12.2002 г. администрации муниципального образования Белоглинский
район было выдано свидетельство о государственной регистрации серия 23
№ 2935935.
Свидетельство о государственной регистрации юридического лица выдано
Межрайонной инспекцией Министерства Российской Федерации по
налогам и сборам № 1 по Краснодарскому краю.
2.4. Юридический и фактический адрес заявителя.
Юридический адрес: 353040, Россия, Краснодарский край, с. Белая Глина,
ул. Красная, д. 160.
Фактический адрес заявителя совпадает с юридическим адресом: 353040,
Россия, Краснодарский край, с. Белая Глина, ул. Красная, д. 160.
7
2.5. Дата и номер государственной регистрации устава заявителя.
Зарегистрирован Управлением Министерства юстиции Российской
Федерации по Краснодарскому краю 16 мая 2013 года, государственный
регистрационный номер Ru 235030002013001.
2.6. ОГРН, ИНН/КПП заявителя.
ОГРН: 1022303501527.
ИНН: 2326003064.
КПП: 232601001.
2.7. Контакты: почтовый адрес, телефон, факс, адрес электронной
почты, сайт в сети Интернет.
Телефон: (86154) 7-22-42; факс 7-28-84.
E-mail: bel_glina@mo.krasnodar.ru.
Сайт: http://www.belaya-glina.ru/.
2.8. Информация о структуре уставного капитала и составе учредителей
заявителя, владеющих долей, превышающей 5 процентов в уставном
капитале.
В рамках проекта заявителем является МО Белоглинский район.
2.9. Виды экономической деятельности заявителя.
Основной вид экономической деятельности. Код ОКВЭД 75.11.31 –
деятельность органов местного самоуправления районов, городов,
внутригородских районов.
Дополнительный вид экономической деятельности. Код ОКВЭД 74.20 –
деятельность
в
области
архитектуры,
инженерно-технического
проектирования, геологоразведочные работы.
8
2.10. Организационная структура управления заявителя, или
предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта.
В рамках проекта предполагается организация нового юридического лица.
Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта общество с ограниченной ответственностью.
2.11. Фамилия, имя, отчество, телефон руководителей инициатора.
Руководитель: глава муниципального образования Белоглинский район
Коклин Александр Николаевич.
Телефон: (86154) 7-33-66.
Факс: (86154) 7-28-84.
Электронная почта: bel_glina@mo.krasnodar.ru.
2.12. Фамилия, имя, отчество, телефон, факс, электронная почта лица,
ответственного за подготовку бизнес-плата проекта.
Специалистом, ответственным за работу по подготовке бизнес-планов
инвестиционных проектов, является Швидченко Сергей Владимирович,
ведущий специалист отдела экономического развития и инвестиций
администрации муниципального образования Белоглинский район,
Тел.: 8 (86154) 7 35 00;
Факс.: 8 (86154)72884;
E-mail: bg_ekonomik@rambler.ru.
9
3. Производственный план проекта
3.1. Описание производственно-технологических процессов. Основные
технические параметры и стадии производства.
В рамках рассматриваемого проекта будет производиться несколько видов
продукции:
 мука высшего сорта;
 хлеб и хлебобулочные изделия;
 кондитерские изделия.
Рассмотрим более подробно технологии их производства.
Технология производства муки
Подготовка зерна к помолу. Отделение посторонних примесей сепарирование зерновой массы состоит из ряда операций:
 удаление примесей.
 обработка поверхности зерна (проводится сухим и мокрым
способами).
 кондиционирование – гидротермическая обработка (увлажнение и
отлежка) зерна. Это направленное изменение технологических
свойств для создания оптимальных условий его переработки в муку.
Кондиционирование проводят сразу после мойки. Длительность
отлежки зависит от стекловидности эндосперма и температуры
помещения.
 составление помольных партий зерна - важная технологическая
операция. Чтобы мука соответствовала требованиям стандартов и
обладала хорошими хлебопекарными свойствами, разные партии
зерна смешивают с учетом их стекловидности, содержания белка и
зольности. Обычно в состав помольной партии входит определенное
количество сильной и слабой пшеницы. Средняя стекловидность
помольной партии должна быть на уровне 50-60 %.
 контроль качества подготовки зерна к помолу при передаче его в
размольное отделение производит лаборатория. Остаточное
количество сорной примеси не должно превышать 0,4 %, в том числе
куколя - не более 0,1%. Предельно допустимое количество вредной
примеси - 0,05 %, в том числе семян горчака и вязеля - до 0,04 %. Не
допускается присутствие гелиотропа опушенноплодного, триходесмы
седой, минеральной примеси. Зерновая примесь оказывает меньшее
отрицательное влияние и удаляется труднее, чем сорная.
10
Размол зерна и формирование сортов муки. При получении муки
измельчение приходится проводить несколько раз, чтобы получить продукт
требуемой крупности. Возможность получения сортовой муки, состоящей
практически из одного эндосперма, обусловлена именно структурномеханическими свойствами частей зерна.
Для измельчения зерна используют вальцевые станки, рабочими органами
которых служат два чугунных вальца, вращающихся навстречу друг другу с
разной скоростью. Поверхность вальцов делают рифленой, шероховатой, а
иногда гладкой. Расстояние между рифлями, их форма и глубина зависят от
места и роли вальцевого станка в технологическом процессе. Зерно, попадая
в зазор между вальцами, дробится на частицы разной крупности.
Простой (обойный) помол применяют для получения обойной муки изо
ржи, пшеницы и тритикале. Измельчение зерна ведут на трех-четырех
драных системах в один этап, стараясь с каждой из них получать
максимально возможное количество муки. Остатки (сходы) на ситах
передают на последующие системы. В муку растирают все анатомические
части зерновки, поэтому ее общий выход составляет 95-97,5 % массы зерна.
Количество отделяемых отрубей не превышает 1-2 %.
Отпуск (выбой) муки с завода. Перед реализацией проводятся
просеивание муки для охлаждения и отделения случайно попавших
примесей и пропуск ее через магнитные аппараты. Для розничной торговли
завод должен обеспечить фасовку муки в пакеты массой 1-5 кг. На пакете
указываются вид и сорт муки, дата и смена выработки, наименование
предприятия-изготовителя, номер ГОСТа, регламентирующего качество
продукта. Если мука обогащена витаминами, это указывается на упаковке. В
розничную торговлю и общественное питание мука может отпускаться и в
тканевых мешках массой 50 кг. На этикетке каждого мешка, кроме
перечисленных выше данных, указываются зольность и влажность муки.
Технология приготовления хлеба и хлебобулочной продукции
В приготовлении теста выделяют две стадии
— замес и созревание. Для замеса теста в
специальную месильную емкость отмеривают
положенные по рецептуре виды и дозы сырья.
Далее начинают замес, который в первые
минуты
представляет
собой
обычное
перемешивание. Содержащиеся в пшеничной
муке особые белки (их называют клейковинными) начинают впитывать
воду и слипаются друг с другом, образуя основу теста. Замес теста — очень
11
трудоемкий процесс. Поэтому он механизирован — тесто замешивается
специально для этого предназначенными тестомесильными машинами.
После замеса тесто оставляют в покое для того, чтобы оно созрело. При
этом в тесте протекают процессы набухания, расщепления имеющихся в
нем веществ и образования новых. Внесенные при замесе теста дрожжи
начинают расщеплять (сбраживать) сахара, образуя спирт и углекислый газ,
в результате чего тесто разрыхляется, «поднимается».
Попавшие в тесто с мукой или другим путем молочнокислые бактерии тоже
расщепляют сахара. Но при этом образуется молочная кислота. Поэтому и
процесс называют молочнокислым брожением. Из-за молочнокислого
брожения и накопления по этой причине молочной и других кислот тесто по
мере созревания становится все кислее на вкус. Используя специальную
терминологию, можно сказать иначе — при созревании кислотность теста
повышается. По истечении определенного времени созревания тесто
достигает наилучших для изготовления хлеба свойств.
Опара — это полуфабрикат, который замешивают из части муки, воды и,
как правило, всего количества дрожжей. Отсутствие в опаре соли, жира и
повышенных количеств сахара создает лучшие, чем в тесте, условия для
жизнедеятельности микроорганизмов. Активизировавшись в опаре, они
лучше проявляют себя затем и в тесте. Для приготовления теста в
созревшую опару добавляют оставшуюся муку, воду и другое,
полагающееся по рецептуре сырье. Замешивают тесто и оставляют его для
созревания. При замесе теста с использованием опары («на опаре») его
созревание идет гораздо быстрее в сравнении с тем, если тесто замешивают
сразу из всего сырья, т.е. если его готовят безопарным способом.
Ржаная мука и тесто из нее отличаются по свойствам от пшеничной муки и
теста. Для того чтобы из ржаного теста получался хлеб хорошего качества,
оно должно быть гораздо кислее пшеничного. Поэтому традиционно на
Руси ржаное тесто готовили и готовят на заквасках. Закваска отличается от
опары главным образом тем, что в ней преобладает молочнокислое
брожение, тогда как в опаре — спиртовое. Кроме того, для приготовления
заквасок используют такие виды молочнокислых бактерий, которые
образуют не только кислоты, но и газы. А это значит, что такие бактерии не
только подкисляют тесто, но и разрыхляют его.
При производстве хлебобулочных изделий в пекарнях полуфабрикаты
(опару, закваску, тесто) замешивают, а затем и оставляют для созревания в
12
специальных металлических емкостях — дежах. Внешне дежа напоминает
очень большой (вместимостью 140 или 330 л), расширенный кверху,
округлый чан на колесах. Колеса позволяют перекатывать дежу к месильной
машине, от нее и т.д. Перекатывание дежей осуществляется вручную.
Приготовление теста в дежах с использованием ручного труда может
производиться и на хлебозаводах.
Созревшее тесто разделывают. Прежде всего, его делят на куски
определенной массы. На пекарнях эта операция осуществляется обычно
вручную путем отвешивания нужных кусков теста на весах.
При изготовлении формового хлеба отмеренные куски теста сразу же
помещают в смазанные маслом или обработанные специальным
покрытием формы. Эта операция может производиться вручную, но может
быть и механизированной. В последнем случае тестоделительная машина
еще и раскладывает заготовки в формы.
При изготовлении подового хлеба или булочных изделий за делением теста
на
куски
следует
операция
их округления (вручную
или
на
специальных тестоокруглительных машинах). Если заготовка должна иметь
более сложную, чем просто округлая, форму, ее после округления
оставляют в покое на три-пять минут. Этот «отдых» заготовки
называют предварительной расстойкой. Затем заготовку окончательно
формуют, придавая ей соответствующий вид, при необходимости
отделывают, например крошкой.
Сформированные заготовки укладывают на
смазанные маслом листы, если выпечка
предполагается на листах, или на специальные
доски, обтянутые тканью и посыпанные
мукой. Формы, листы или доски с заготовками
помещают в специальный шкаф или камеру,
где поддерживается оптимальная (наилучшая)
для брожения температура (плюс 35—40 °С), а также повышенная
влажность воздуха. Влажность воздуха повышают для того, чтобы
поверхность заготовок не подсохла. Находятся заготовки здесь в среднем
около часа. За это время благодаря активному брожению и выделению газа
заготовки разрыхляются и увеличиваются в объеме. Этот период называют
окончательной расстойкой. Окончательная расстойка — обязательная
стадия производства хлебобулочных изделий любых видов. Расстоявшиеся
13
заготовки при необходимости накалывают или надрезают, смазывают
яйцом, посыпают маком и т.п. После этого заготовки выпекают, помещая их
в печь на листах, в формах или же пересаживая с досок непосредственно на
под.
Выпечка может производиться в печах с
движущимся подом, который представляет
собой большую (шириной два метра)
транспортерную
ленту
из
плотной
металлической сетки. Эта лента непрерывно
движется внутри печи. Перемещаются вместе
с ней и тестовые заготовки, находящиеся на
этой ленте, продвигаясь от места посадки к месту выгрузки. Широко
используется для выпечки и другая конструкция — люлечная.
Располагающиеся в печи люльки представляют собой прямоугольные
металлические рамки, закрепленные (подвешенные) с торцевых сторон в
цепных конвейерах. Конвейеры движутся прерывисто — шагами. Точно так
же перемещаются и подвешенные на них люльки. На люльках могут
устанавливаться формы или листы с заготовками, а могут располагаться и
специальные плоские металлические листы — подики. В этом случае
расстоявшиеся заготовки с досок пересаживают для выпечки
непосредственно на эти подики. На пекарнях используются печи иных
конструкций. При выпечке тестовые заготовки прогреваются: внутри до 100
°С, снаружи — еще выше. Благодаря прогреву, а точнее вызванным
прогревом процессам, тесто и превращается в хлеб.
Выпеченные изделия укладывают в деревянные лотки. С этого момента
начинается заключительный (финишный) этап производства. Лотки с
изделиями обычно помещают в своеобразные металлические этажерки на
колесах — контейнеры или вагонетки.
Заполненные продукцией контейнеры или вагонетки отвозят в остывочное
отделение. На каждый контейнер или вагонетку с продукцией оформляется
сопроводительный документ — паспорт, вместе с которым продукция
передается в экспедицию для отправки в торговую сеть. Упаковывают
изделия только после их полного остывания. Осуществляют операцию
упаковки вручную или же на специальных упаковочных автоматах. Срок
хранения изделий согласно ГОСТа составляет 72 часа.
14
Технология приготовления кондитерской продукции
Технологический процесс производства тортов и пирожных осуществляться
технологической инструкции с соблюдением «Санитарных правил для
предприятий по производству хлеба, хлебобулочных и кондитерских
изделий» СанПиН 2.3.4.545-96.
Технологический процесс приготовления кондитерских изделий состоит из
следующих стадий: подготовка сырья к производству, производство и
выпечка полуфабриката, приготовлкние отделочных полуфабрикатов,
сборка, отделка печенья. Упаковка и отпуск в торговую сеть.
3.2. Описание необходимой инфраструктуры для осуществления
деятельности на территории, согласованные администрацией
муниципального образования Краснодарского края по месту
размещения объекта.
Предварительный расчет затрат на обеспечение земельного участка
инженерной инфраструктурой представлен ниже.
Таблица 2 - Предварительный расчет затрат на обеспечение земельного участка инженерной инфраструктурой
Вид инженерной, транспортной инфраструктуры
Электроснабжение
Газоснабжение
Водоснабжение и канализация
Теплоснабжение
Ливневая канализация
(при необходимости)
Телефонизация
Подъездные пути
Итого:
Стоимость, млн. руб.
0,4
0,75
0,3
Не требуется
Не требуется
0,01
Не требуется
1,46
Таким образом, затраты на инженерное обеспечение земельного участка
составляют 1,46 млн. руб.
3.3. Сведения о производственном, технологическом и ином
оборудовании с указанием технологических характеристик и
потребностей в инфраструктуре. Требования к оборудованию и
качеству применяемых материалов.
В рамках проекта по строительству завода по переработке
сельскохозяйственной продукции планируется строительство мельничного
комплекса с элеватором, хлебобулочного и кондитерского цехов.
15
Мельничный комплекс рассчитан на переработку 80 т. зерна в сутки. При
односортнем помоле выход муки высшего сорта составляет 72%.
Установленная мощность токоприемников – 260 кВт. Количество
электроэнергии, потребляемой на тонну переработанного зерна - не более
70 кВт.
Таблица 3 - Предполагаемый состав мельницы по отделениям, линиям, машинам и частям
Наименование оборудования
1.Отделение подготовки зерна к помолу.
Ситовоздушный сепаратор СВС-3
Магнитный сепаратор типа У1-БММ
Камнеотборник типа Р3-БКТ
Машина обоечная с абразивно бичевым ротором МАО-3
Дебрандер «Каскад-1.6»
Аспирационная колонка АКМ-2.5
Подогреватель зерна ПЗ-2.5
Бункер отволаживания, Е=50 куб.м
Бункер отволаживания с дозатором, Е=0,7 куб.м
Шнековый транспортер ШТГ-5
Нория НЦ-5, 10м
Вентилятор ВВТ-6,3
Фильтр рукавный РЦИЭ 31,2-48 с дополнительными
коммуникациями и частями
Задвижка шиберная, винтовая
Самотечный материалопровод
Аспирационные воздуховоды
Дозатор воды
2. Размольное отделение.
Вальцевой станок типа А1-БЗН, 1000мм
Рассев, РМО-4 х 17,6
Машина ситовеечная, А1-БСО
Машина вымольная МВМ-0.5
Магнитный сепаратор типа У1-БММ
Вентилятор ВВТ-7
Фильтр рукавный РЦИЭ 23,4-36 с дополнительными
коммуникациями и частями
Разгрузитель центорбежный типа У2-БЦР
Пневмоприемник типа «Тройник»
Пневмотранспортный материалопровод
Аспирационные воздуховоды
Самотечные материалопроводы
Шнековый транспортер ШТГ-5
Делитель для муки
Перекидной клапан
3. Дополнительные составляющие и части.
Количество,шт
Установленая
мощность,кВт
1
2
1
1
2
2
1
1
1
4
4
1
1
0,74
—
0,3
5,5
44,0
—
20,55
—
—
4,4
4,4
11,0
0,37
3
комплект
комплект
3
—
—
—
—
4
3
1
1
3
2
2
96,0
9,0
1,1
3,0
—
44,0
0,74
12
14
комплект
комплект
комплект
6
5
5
3,33
—
—
—
—
6,6
—
—
16
Наименование оборудования
Электрическая часть и автоматика в т.ч. оборудование
щитовой и пульт управления
Коммуникации водоснабжения
Весовое оборудование
Количество,шт
комплект
комплект
1
Установленая
мощность,кВт
—
1.5
—
Всего 1,5
Технологическая схема мельницы обладает следующими функциональными
возможностями:
 качество и стабильность клейковины в муке обеспечивается
возможностью охлаждения размалывающих валков;
 стабильное качество помола в холодное время года обеспечивается
наличием подогревателя зерна;
 интенсивные методы подготовки позволяют вести эффективную
переработку зерна любых мукомольных кондиций без снижения
качества продукции;
 предусмотрена возможность отбора манной крупы;
 предусмотрена возможность отбора муки улучшенного высшего сорта
- необходимого для производства макарон, булочек и кондитерских
изделий;
 предусмотрена возможность быстрого изменения вида помола и
выхода муки по сортам;
Производительность оборудования хлебобулочного цеха составляет 7700 кг.
в сутки.
В рамках проекта предлагается использование
оборудования для производства хлебобулочных изделий.
отечественного
Таблица 4 - Техническая характеристика оборудования
Показатели
Номинальная потребляемая мощность, кВт
Номинальный / средний расход топлива,
газ, м3/час
жидкое топливо (солярка), кг/час
Занимаемая площадь, м2
Расход питьевой воды, м3 /смену
Обслуживающий персонал, чел
«Восход-7200М»
71,08
38 / 23
29 / 17,4
220
11
8
17
Таблица 5 - Перечень оборудования для пекарни
Оборудование
Номинальная
электрическая
потребляемая
мощность, кВт
8
Количество,
шт.
Печь «Муссон-ротор» модель 350
2
Горелка (газ/жидкое топливо)
2
Шкаф расстойный «Бриз-342» («Бриз-344П»)
13
2
Тележка стеллажная ТС-8-18*
16
Просеиватель ПВГ-600М
0,325
(ПМ-900М)
1,8
1
Машина тестомесильная «Прима-300»**
17,6
1 -2
Дежа подкатная, Д-300 **
7-20
Дежеподъемоопрокидыватель «Восход-ДО-3»
1,9
1
Тестоделитель «Восход-ТД-4»
1,0
Тестоделитель «Восход-ТД-2М» («Восход-ТД-3М»)
1,78
1
Тестоокруглитель «Восход-ТО-4» («Восход-ТО-5»)
2,85
1
Шкаф предварительной расстойки «Бриз плюс»
1,25
1
Установка тестозакаточная «Восход-ТЗ-4М»
1,9
1
Подовый лист 600 х 1000
288
Кассета хлебных форм 5Л7 (5Л10)
576
Столы производственные СП-1800
с деревянной столешницей
3
со столешницей из нержавеющей стали
5
Весы циферблатные до 10 кг
2
Весы циферблатные до 100 кг
1
Вагонетка лотковая***
56
Лоток хлебный***
784
* - для батонов массой от 0,4 кг рекомендуются стеллажные тележки ТС-8-16.
** - выбор тестомесильных машин производится, количество тестомесильных машин и количество деж
рассчитывается в зависимости от применяемого способа тестоведения и выпускаемого ассортимента.
*** - количество вагонеток и лотков для хлебной продукции указано с учётом сменной выработки.
Оборудование обеспечивает:






просеивание, разрыхление, аэрацию муки, отделение ферропримесей;
замес теста в тестомесильной машине;
механизированную разделку и формовку тестовых заготовок;
окончательную расстойку тестовых заготовок в расстойном шкафу;
выпечку в печах при заданных технологических параметрах;
транспортировку готовой продукции, уложенной на хлебные лотки, в
вагонетке лотковой на склад готовой продукции.
Приведенный состав комплектов является оптимальным для данной
производительности, но может быть изменен. Комплекты оборудования
предназначены для производства хлеба формового, подового из пшеничной,
ржаной и смешанной муки, хлебобулочных и мучных кондитерских
изделий.
18
Производительность кондитерского цеха составляет 5 500 кг. в сутки.
Основными видами выпускаемой кондитерской продукции будут продукты
с длительным сроком годности – вафли, печенье.
Автоматическая
линия
для
производства
вафель
–
это
высокопроизводительный модульный комплекс, состоящий из целого ряда
технологических модулей. Линия сочетает в себе все необходимые качества
для производства вафель широкого ассортимента в промышленных
объемах. Установленная мощность линии – 32 кВт.
Таблица 6 - Перечень оборудования для кондитерского цеха (производство вафель)
Наименование оборудования
Автоматическая печь для выпечки вафельных листов
Автоматическое устройство для снятия вафельных
листов
Арочный охладитель-стабилизатор вафельных листов
Автоматический узел отбраковки
Автоматическая машина для нанесения начинки
Охладитель вафельных блоков
Машина нарезки и ламинации вафельных листов
Смеситель для начинки (крема)
Турбомиксер для вафельного теста
Машина для измельчения вафельных обрезков
Номинальная электрическая
потребляемая мощность, кВт
7,8
Количество,
шт.
1
0,25
1
0,37
4,28
6
0,75
5,5
4
3
1
1
1
1
1
1
1
1
Линия производства бисквитного печенья предназначена для выработки
печенья с начинкой, сахарного и песочного печенья с последующим
глазированием. Установленная мощность линии – 65 кВт.
Наименование оборудования
Универсальная сбивальная машина (миксер)
Аэрационно-смесительный комплекс
периодического/непрерывного действия
Машина для отсадки печенья, в том числе овсяного,
пирожных, зефира
Печь тоннельная ленточная газовая
Машина охлаждающая транспортерная сетчатая
Машина для отсадки начинки на поверхность
изделий (печенье, тарталетки и т.п.)
Машина охлаждающая конвейерная универсальная
Машина глазировочная с блоком рециркуляции для
обогрева и автоматического поддержания
температуры
Машина охлаждающая конвейерная универсальная
Машина температурная
Станция приготовления сиропа для желе
Ротационно-формующая машина для производства
Номинальная электрическая
потребляемая мощность, кВт
2,2
Количество,
шт.
1
9,1
1
2,7
1
1
1
1
1
7
1
6
1
7
6,5
1
1
1
1
0,9
19
Наименование оборудования
сахарного печенья
Машина для отсадки двухцветного печенья, в том
числе овсяного, или двухцветного зефира
Номинальная электрическая
потребляемая мощность, кВт
Количество,
шт.
1,8
1
Общая суммарная мощность оборудования – 428 кВт.
Выбранное оборудование обеспечивает выпуск широкого ассортимента
продукции, на который сформировался спрос.
3.4. Сведения о степени готовности заявителя к началу деятельности.
Настоящий проект инициирован Администрацией МО Белоглинский район
и нуждается в инвесторе, после определения которого начнутся
производиться подготовительные работы по проекту.
20
4. Маркетинговый план проекта
4.1. Конкурентные преимущества реализуемого
российскими и зарубежными аналогами.
проекта
перед
Несмотря на конкуренцию в борьбе за покупателя с хлебозаводами и
пекарнями, кондитерскими производствами и мукомольными заводами
успешно существовать в отрасли перерабатывающему предприятию
помогут следующие конкурентные преимущества:
 Широкий ассортимент хлебобулочных и кондитерских изделий и его
постоянное обновление. В рамках проекта будет выпускаться не
менее 45 наименований хлебной и не менее 20 наименований
кондитерской продукции1;
 Собственные мощности по производству основного сырья – муки, что
является гарантией высокого качества входящего сырья, снижает
зависимость от цен и регулярности поставок контрагентов;
 Более низкие цены, за счет собственного производства муки;
 Стабильное качество продукции, за счет внедрения международных
стандартов качества и постоянного контроля;
 Создание собственной торговой марки и активное продвижение ее на
рынок2;
Стратегической целью предприятия является завоевание значительной доли
на рынке. К основным конкурентным действиям, в рамках выбранной
стратегии, относятся:
 стратегия повышения качества товара (более качественная
продукция);
 стратегия снижения издержек производства;
 стратегия расширения и постоянного обновления ассортимента;
 интенсивное продвижение.
По данным годовых отчетов и корпоративных сайтов основных конкурентов, средний ассортимент
хлебной продукции порядка 30 наименований.
1
Согласно собранной информации о конкурентах из сети интернет, только треть компаний имеет
собственные сайты и привлекательный дизайн упаковки.
2
21
4.2. Стратегия продвижения реализуемого проекта на рынке, реклама.
Программа продвижения разрабатывается в рамках стратегии маркетинга.
Первоочередными задачами в области маркетинга являются:
 формирование представления о компании, продвижение торговой
марки;
 всестороннее изучение потребностей, как конечных покупателей, так
и оптовых продавцов, торговых сетей и пекарен;
 поиск и привлечение новых оптовых покупателей;
Построение сбыта завода по переработке сельскохозяйственной продукции
строится на личных продажах, данный элемент комплекса маркетинга
является самым эффективным в данном направлении.
Комплекс продвижения производственного предприятия включает в себя
следующие элементы:
 Реклама;
 Стимулирование сбыта;
 Личные продажи.
Реклама
Печатная реклама – размещение рекламных модулей в специализированных
изданиях, распространяющихся на выставках, а так же общественных
журналах.
Целью
использования
печатной
рекламы
является
информирование потенциальных покупателей о предприятии и его
ассортименте.
Интернет реклама – создание и поддержание в актуальном состоянии
собственного сайта, поисковая реклама с использованием Яндекс.Директ,
регистрация по специализированных порталах и справочниках.
Данный вид рекламы позволяет оперативно проинформировать широкий
круг аудитории об ассортименте, условиях работы предприятия, как с
розничными, так и оптовыми покупателями. Активное продвижение в сети
интернет будет способствовать росту популярности торговой марки среди
покупателей.
22
Разработка фирменного стиля – основная цель данного элемента - создание
образа вкусной продукции, которую хочется попробовать.
Стимулирование сбыта
Мероприятия по стимулированию сбыта направлены на две целевые
аудитории:
 Оптовых покупателей (торговые
хлебокомбинаты);
 Покупателей физических лиц.
сети,
крупные
оптовики,
Стимулирование оптовых покупателей осуществляется посредством льгот.
Данный вид стимулирования является денежным, и дает право на скидку
при больших объемах поставок или в случае заключения договора на
длительный срок (более года).
Личные продажи
Данный элемент комплекса продвижения подразумевает проведение
личных переговоров/встреч с представителями потенциальных оптовых
покупателей хлебобулочной, кондитерской продукции и муки.
Сформированная программа продвижения
охватывает все сегменты целевой аудитории.
является
комплексной
и
4.3. Политика ценообразования.
На предприятии будет действовать затратный метод ценообразования.
В долгосрочной перспективе в рамках затратного метода ценообразования
благодаря экономии ресурсов, поиску более дешевых видов сырья, а также
постановки прямой зависимости оплаты труда от результатов
производственной деятельности, в частности объема производства
продукции, возможно снижение цены на предлагаемую продукцию
относительно среднерыночных цен.
В рамках проекта средняя цена с учетом НДС составит:
 за 1 тонну муки составит – 11 500 руб.;
 за 1 тонну хлебобулочной продукции – 30 000 руб.;
23
 за 1 тонну кондитерской продукции – 60 000 руб.
Благодаря
политике
предприятия
в
области
ценообразования,
ориентированной в долгосрочной перспективе на реализацию продукции по
более низким ценам, чем среднерыночные, возможен выход на новые рынки
сбыта.
Предпосылками для достижения конкурентоспособных цен на продукцию
при достаточно высоком показателе рентабельности являются:
 производство востребованной рынком продукции,
 оптовая продажа продукции, позволяющая до минимума сократить
издержки, связанные со сбытом.
Оптимизация процессов ценообразования в пользу конечного потребителя
продукции достигается максимально возможным сокращением звеньев
между производителем и конечным потребителем, а также рыночной
политикой ценообразования.
Предполагается, что цены на продукцию будут не выше рыночных, при
этом возможны индивидуальные условия при работе с каждым заказчиком.
4.4. Предполагаемые потребители продукции реализуемого проекта.
В рамках проекта потенциальными потребителями продукции предприятия
являются:
 население МО Белоглинский район и близлежащих территории. По
итогам 2013 года численность населения района составила 33 тыс.
чел.
Учитывая, что средний объем потребления хлеба и хлебобулочной
продукции по России составляет 47 кг., то для обеспечения потребности
района собственной продукцией необходимо производство примерно 1551
тонн хлебобулочных изделий, таким образом, на сегодняшний день дефицит
в районе составляет 1223 тонны в год.
Таким образом, спрос на продукцию предприятия будет гарантирован.
 торговые сети
покупатели.
краевого
и
федерального
значения,
оптовые
24
Реализация продукции через торговые сети и оптовых торговцев
обеспечивает широкий охват потребителей и сбыт на территории всего
Южного федерального округа.
 хлебокомбинаты,
пекарни,
расположенные
на
территории
Белоглинского, Новопокровского, Крыловского районов.
Всего на территории указанных районов расположено порядка 5
хлебопекарных и мучных кондитерских производств.
В рамках проекта предполагается, что инвестор будет заключать договора
на сбыт продукции до запуска производства.
25
5. Анализ рынка
5.1. Состояние российского отраслевого рынка/внешних
реализуемого проекта.
рынков
В рамках рассматриваемого проекта предполагается осуществление
нескольких видов деятельности:
 Производство муки;
 Производство и реализация
продукции.
хлебобулочной
и
кондитерской
В связи с этим в начале данной части будет рассмотрена деятельность по
производству сельскохозяйственной продукции, затем деятельность по
производству муки, далее деятельность по производству и реализации
хлебобулочной и кондитерской продукции.
Зерновые культуры
Зерновое производство исторически является основой устойчивого
функционирования национального агропродовольственного сектора, носит
системообразующий характер для других отраслей экономики страны,
определяет уровень продовольственной безопасности населения и служит
своеобразным индикатором экономического благополучия государства.
Последние десять лет идет устойчивый
процесс
восстановления
национального
агропромышленного производства. Благодаря
последовательной государственной аграрной
политике, активной бюджетной поддержке
развития аграрного сектора активизировались
процессы привлечения в сельское хозяйство
частных инвестиций. Позитивное влияние на эти процессы оказало
осуществление приоритетного национального проекта «Развитие
агропромышленного комплекса», реализация Государственной программы
развития
сельского
хозяйства
и
регулирования
рынков
сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008-2012
годы, система антикризисных мер, которые сформировали предпосылки
создания «инвестиционной платформы» развития производства и
дальнейшего устойчивого развития аграрной сферы.
26
Россия демонстрирует устойчивый рост посевных площадей и объемов
производства зерна. Отмечается явная тенденция
к увеличению
урожайности зерновых культур, что указывает на происходящие глубокие
процессы перехода на новые технологии производства и управления в
сельском хозяйстве.
Производство зерновых и маслиничных культур в РФ
Последние семь лет наблюдалась тенденция роста посевных площадей
сельскохозяйственных культур в Российской Федерации, исключение
составил 2010 г. Так, за период с 2007 по 2013 год посевная площадь
сельскохозяйственных культур в хозяйствах всех категорий выросла на 4%,
или на 2949 тыс. га. Тем не менее, существуют резервы их расширения.
50000
44265
46742
47553
43194
43572
44439
46115
40000
Последние три года площади под посевами
сельхоз.культур увеличивались незначительными
темпами
30000
20000
10000
7783
8020
9616
10447
10087
10984
6931
2007 г.
2008 г.
2009 г.
2010 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
0
Зерновые и зернобобовые культуры
Масличные культуры
Рисунок 1 - Динамика посевных площадей в РФ, тыс. га
Источник: ФСГС
Так, в 2013 году посевные площади под зерновыми и зернобобовыми
культурами составили 46115 тыс. га, что на 3,7% больше, чем в 2012 году.
Площади под масличными культурами увеличились на 8,9%.
Анализ структуры посевных площадей в Российской Федерации по видам
сельскохозяйственных культур в хозяйствах всех категорий в период с 2007
по 2013 год, показывает, что наибольшую долю имеет пшеница, доля
которой варьировалась от 36,9% в 2009 году (максимальное значение) до
32,3% в 2012 и 2013 годах (минимальное значение за исследуемый период).
Доля посевов ячменя за исследуемый период максимального значения
достигала в 2007 году - 12,9% от всей посевной площади, а минимального –
в 2010 году – 9,6%.
27
В 2013 году в структуре посевов наибольшая доля сохранилась за пшеницей
– 32,3%, доля кормовых культур составила 21,4% (минимальное значение за
семь лет), доля масличных культур составила 14,1%, ячменя – 11,7%, доля
овса составила 4,4%, кукурузы – 3,1%, ржи – 2,4%, гречихи – 1,4%, а
зернобобовых – 2,6%.
Анализ структуры посевных площадей иллюстрирует тенденцию
увеличения доли посевов масличных культур. Лидером по посевам
масличных культур является подсолнечник, на его долю приходится 9,3%
от общего объема посевных площадей.
Динамика посевных площадей частично определяет и объемы сбора
сельскохозяйственной продукции.
Анализ динамики валового сбора зерновых, зернобобовых и масличных
культур в Российской Федерации в хозяйствах всех категорий за период с
2007 по 2013 год выявил положительную тенденцию по росту валового
сбора сельскохозяйственных культур, что связано с благоприятными
погодными условиями. Важно отметить, что рынок является крайне
нестабильным, значительные годовые колебания, связаны с погодными
условиями. Наиболее сильные падения наблюдались в 2010 и в 2012 годах –
75% и 87% к уровню 2007 года соответственно.
120000
108,179
97,111
100000
94,213
91,329
81,472
70,908
80000
60,960
60000
40000
20000
7,037
8,972
8,186
7,457
2007 г.
2008 г.
2009 г.
2010 г.
13,115
11,313
14,151
2011 г.
2012 г.
2013 г.
0
Зерновые и зернобобовые культуры
Масличные культуры
Рисунок 2 - Динамика валового сбора сельскохозяйственных культур, тыс. тонн
Источник: ФСГС
28
Валовые сборы зерновых, зернобобовых и масличных культур в Российской
Федерации по видам сельскохозяйственных культур в хозяйствах всех
категорий приведены ниже.
Таблица 7 – Динамика валового сбора зерновых, реализуемых по Проекту, в Российской Федерации за 2007-2013
гг., тыс. тонн
Культура
2007 г.
2008 г.
2009 г.
2010 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
Зерновые и зернобобовые
культуры
81472
108179
97111
60960
94213
70908
91329
пшеница
49368
63765
61740
41508
56240
37720
52068
кукуруза
3798,02
6682,3
3963,43
3084,35
6962,44
8212,92
10682
7037
8972
8186
7457
13115
11313
14151
5671
7350
6454
5345
9697
7993
10204
Масличные культуры
подсолнечник на зерно
Источник: ФСГС
Максимальный валовой сбор зерновых и зернобобовых культур в
Российской Федерации в хозяйствах всех категорий за рассматриваемый
период зафиксирован по итогам 2008 года и составил 108179 тыс. тонн при
средней урожайности 23,8 ц/га.
Минимальное значение валового сбора за исследуемый период было
отмечено в 2010 году и составило 60960 тыс. тонн при средней урожайности
18,3 ц/га, что меньше максимального значения 2008 года на 43,6%, или на
47219 тыс. тонн. Основной причиной крайне низкого валового сбора
явились аномально жаркие погодные условия, длившиеся на протяжении
всего вегетационного периода.
Валовой сбор пшеницы демонстрирует динамику, аналогичную сборам
зерновых культур с той лишь разницей, что спад 2012 года оказался ниже
уровня 2010 года. За последние семь лет сборы пшеницы увеличились на
12%, причем ежегодный темп прироста варьировался от – 33% до 35,5%.
Валовый сбор кукурузы стабильно увеличивался последние три года. Рост
сборов, начавшийся в 2011 году, в первую очередь связан с расширением
посевных площадей под культурой. В 2013 году был зафиксирован
максимальный урожай за последние семь лет – 10682 тыс.тонн.
Что же касается масличных культур, то максимальный сбор пришелся на
2013 г. и составил 14151 тыс. тонн, минимальный валовой сбор наблюдался
в 2007 г. - 7037 тыс.тонн, что меньше максимального значения в 2 раза или
на 7114 тыс.тонн.
29
Валовой сбор подсолнечника демонстрирует динамику, аналогичную
сборам масличных культур в целом. За последние семь лет сборы
подсолнечника выросли в 1,8 раза.
Все рассматриваемые культуры, выращиваются на Юге России, причем
ЮФО занимает лидирующие позиции по объемам сбора данных культур в
Российской Федерации.
Значительные объемы выращивания данных культур стимулируют развитие
оптовой торговли этими видами продукции в регионе, а так же создание
перерабатывающих предприятий.
Южный федеральный округ является лидером по объемам продаж пшеницы
и подсолнечника, что свидетельствует о развитости торгового
посредничества на юге России.
Таблица 8 - Объемы реализации пшеницы с/х организациями, тыс.тонн.3
Регион
Российская Федерация
2008 г.
29 955,92
2009 г.
34 482,56
2010 г.
27 759,37
2011 г.
30 972,35
2012 г.
26 257,2
Южный федеральный округ
13 193,23
14 020,9
8 479,42
10 318,4
7 383,68
3 695,6
3 938,86
3 937,93
5 198,35
2 856,13
4 003,82
4 747,13
4 158,81
5 303,01
3 083,11
6 073,89
8 501,4
5 329,79
5 371,46
6 245,47
4 016,51
4 447,42
5 123,69
4 110,78
3 480,67
5 112,99
5 803,99
3 237,77
4 056,12
4 149,68
1 326,05
1 396,53
1 215,52
1 601,56
1 669,97
124,89
148,17
88,93
115,35
124,69
108,36
164,17
125,45
95,68
119,92
Краснодарский край
Северо-Кавказский
федеральный округ
Центральный федеральный
округ
Сибирский федеральный округ
Приволжский федеральный
округ
Уральский федеральный округ
Дальневосточный федеральный
округ
Северо-Западный федеральный
округ
Источник: ФСГС
В 2012 году предприятиями ЮФО было реализовано 7383,68 тыс.тонн
пшеницы, что составляет 28% от объема реализации в России. На втором
месте стоит ЦФО, реализовавший на 1138,21 тыс. тонн меньше, таким
образом, его доля составляет 23,8%. Третью и четвертую позицию занимают
ПФО и СФО с долями 15,8% и 13,3%. Доли остальных регионов ниже.
Краснодарский край является одним из лидеров по реализации пшеницы,
его доля в последние годы варьировалась в пределах от 11% до 17% от
общероссийского производства.
3
В статистике отсутствуют данные по объемам реализации в разбивке по регионам за 2013 г.
30
Лидерские позиции федерального округа по реализации подсолнечника
менее крепкие, чем по пшенице. В 2012 году предприятиями ЮФО было
реализовано 1532,76 тыс.тонн., в то время как предприятия ПФО продали
1524,95 тыс.тонн, а ЦФО – 1428,74 тыс.тонн, таким образом доли этих
регионов практически равны и составляют 30,7%, 30,6% и 28,6%
соответственно.
Таблица 9 - Объемы реализации подсолнечника с/х организациями, тыс.тонн.4
Регион
Российская Федерация
Южный федеральный округ
Краснодарский край
Приволжский федеральный округ
Центральный федеральный округ
Северо-Кавказский федеральный округ
Сибирский федеральный округ
Уральский федеральный округ
2008 г.
2 988,77
1 603,99
522,8
631,45
2009 г.
4 197,93
2 177,19
684,78
880,57
2010 г.
3 593,8
1 653,38
637,89
651,53
2011 г.
4 424,2
1 391,94
484,2
1 235,46
2012 г.
4 991,01
1 532,76
675,30
1 524,95
653,24
236,45
95,81
4,28
653,24
276,56
129,25
4,28
653,24
275,69
129,03
4,28
653,24
290,01
142,11
4,28
1 428,74
361,14
134,99
8,43
Источник: ФСГС
Краснодарский край имеет более сильные позиции по реализации
подсолнечника, чем другие регионы. На его долю приходится 13,5% от
общего объема, реализованного в России подсолнечника и 44% от объема
реализации ЮФО.
В 2012 году предприятиями ЮФО было реализовано 1894,92 тыс.тонн.
кукурузы, в то время как предприятия ЦФО продали 1873,21 тыс.тонн,
таким образом доли этих регионов практически равны и составляют 39,6% и
39,1% соответственно.
Таблица 10 - Объемы реализации кукурузы с/х организациями, тыс.тонн.5
Регион
2008 г.
2009 г.
2010 г.
2011 г.
2012 г.
Российская Федерация
2 210,12
2 701,75
1 745,74
2 975,77
4 786,82
635,42
861,99
344,71
1 176,22
1 873,21
2,84
3,52
4,04
2,53
20,72
1 378,63
1 697,85
942,36
1 216,57
1 894,92
671,05
863,01
727,75
871,53
1 427,34
381,45
495,34
770,4
Центральный федеральный округ
Северо-Западный федеральный округ
Южный федеральный округ
Краснодарский край
Северо-Кавказский федеральный округ
Приволжский федеральный округ
173,69
119,09
48,8
69,58
183,25
Уральский федеральный округ
0,02
0
0
0,72
3,9
Сибирский федеральный округ
0,26
0,36
0,1
0,02
0,37
Дальневосточный федеральный округ
19,25
18,93
24,27
14,79
40,06
4
5
В статистике отсутствуют данные по объемам реализации в разбивке по регионам за 2013 г.
В статистике отсутствуют данные по объемам реализации в разбивке по регионам за 2013 г.
31
Краснодарский край имеет наиболее сильные позиции по реализации
кукурузы на фоне других регионов. На его долю приходится 30% от общего
объема, реализованной в России кукурузы и 75,3% от объема реализации
ЮФО.
Текущую ситуацию на зерновом рынке наглядно демонстрирует динамика
баланса производство-потребление.
Таблица 11 - Баланс ресурсов и использования зерна в динамике6
Статьи
2007 г.
2008 г.
I. РЕСУРСЫ, млн. тонн
44,2
43,2
Запасы на начало года
2009 г.
2010 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
(пред.)
65,8
69,5
51,7
59,0
43,1
Производство (валовой сбор в весе
после доработки)
Импорт
81,5
108,2
97,1
61,0
94,2
70,9
92,4
1,1
1,0
0,4
0,4
0,7
1,2
1,5
Итого ресурсов
126,8
152,4
163,3
130,9
146,6
131,1
137,0
II. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ, млн. тонн
Производственное потребление
20,8
22,6
22,1
20,4
20,9
20,5
20,8
в том числе:
на семена
на корм скоту и птице
10,3
10,5
11,4
11,2
11,4
10,7
10,1
10,3
10,3
10,6
10,5
10,0
10,4
10,4
Переработано на муку, крупу,
комбикорма и другие цели
Потери
45,1
49,4
48,8
43,9
47,4
43,8
44,6
1,0
0,9
1,0
0,9
0,9
1,1
1,1
Экспорт
16,6
13,6
21,8
13,9
18,3
22,5
19,0
Личное потребление (фонд
потребления)
Запасы на конец отчетного периода
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
0,1
43,2
65,8
69,5
51,7
59,0
43,1
51,4
Источник: ФСГС
Представленный выше баланс свидетельствует о незначительном росте
спроса внутри страны на фуражное (кормовое) зерно, а так же на зерно,
используемое для переработки в муку, крупу и комбикорма. При этом
наблюдается снижение объемов экспорта зерна по отношению к 2012 году.
В целом за последние шесть лет экспорт прирос на 14,5%, импорт– на
36,4%.
Наличие значительных переходящих остатков зерна на внутреннем рынке
на фоне стабильного внутреннего потребления и увеличения валовых
32
сборов зерна формируют необходимость создания механизмов,
обеспечивающих увеличение экспортных потоков российского зерна.
В ходе анализа баланса использования зерновых важно отметить, что
российская зерновая отрасль имеет экспортную направленность, что
закреплено в соответствующих стратегических документах. Согласно
прогнозу развития отрасли объем экспорта российского зерна к 2020 году
увеличится до 40-60 млн. тонн, при условии реализации мероприятий,
заложенных концепцией развития отрасли.
Производство муки
За последние несколько лет объемы производства муки практически не
изменились, что связано со стабильностью спроса на данный вид
продукции. Так производство муки высшего сорта незначительно
увеличилось на 6,8%, пшенично-ржаной муки на 1,8%, в то время как
производство муки первого сорта снизилось на 2,4% по отношению к 2010г.
Данные изменения связаны с переориентацией спроса населения, а,
следовательно, и промышленности, на «необычные» сорта хлеба, для
производства которых требуется мука более высокого качества. Объем
производства муки указанных сортов по итогам 2013 года составил 17686,66
тыс. тонн, что на 3,5% выше, чем в 2012 году.
2,406
2013 г.
9,114
6,166
2,323
2012 г.
8,825
5,936
2,557
2011 г.
9,007
5,839
2,465
2010 г.
8,949
5,774
0
2000
4000
Мука пшеничная первого сорта
6000
8000
10000
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
Мука пшеничная высшего сорта
Рисунок 3 - Динамика производства муки, тыс. тонн
Источник: ФСГС
Производственные мощности мукомольных предприятий неравномерно
распределены по территории страны, как следствие в ряде регионов,
33
ощущается нехватка того или иного сорта муки. Удовлетворение
потребностей происходит за счет импорта продукции из соседних регионов,
поэтому роль оптовых компаний, выполняющих посреднические функции
велика.
Так производство муки наполовину сосредоточено в трех федеральных
округах: Центральном, Сибирском и Приволжском. Их доля в российском
объеме производства составляет 17-32%, 21-30% и 14-19% соответственно.
На долю Южного федерального округа приходится от 8 до 15%
произведенной муки в зависимости от ее сорта.
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Мука пшеничная
высшего сорта
ЦФО
СФО
ПФО
Мука пшеничная и
пшенично-ржаная
УФО
ЮФО
СКФО
Мука пшеничная
первого сорта
СЗФО
ДФО
Рисунок 4 - Региональная структура производства различных сортов муки в 2013 г.
Источник: ФСГС
Всего по итогам 2013 года было произведено 6166,32 тыс. тонн. муки
высшего сорта, 9114,16 тыс. тонн пшеничной и пшенично-ржаной муки и
2406,16 тыс. тонн. муки первого сорта.
Таблица 12 – Динамика производства различных сортов муки, тыс.тонн
ЦФО
Мука пшеничная высшего сорта
Объем производства по годам
2010 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
1882,58
1877,54
1 939,05
1943,11
СФО
Мука пшеничная высшего сорта
1242,64
1201,8
1 276,70
1423,59
ПФО
Мука пшеничная высшего сорта
875,74
830,91
927,88
930,43
УФО
Мука пшеничная высшего сорта
720,09
703,63
755,25
697,87
ЮФО
Мука пшеничная высшего сорта
421,34
494,02
395,6
461,19
СКФО
Мука пшеничная высшего сорта
292,85
373,04
337,73
436,86
СЗФО
Мука пшеничная высшего сорта
336,04
356,32
303,17
272,59
ДФО
Мука пшеничная высшего сорта
2,32
1,45
1,07
Округ
Наименование продукции
0,69
34
ЦФО
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
Объем производства по годам
2010 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
2512,88
2493,49
2 514,76
2501,31
СФО
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
2153,44
2139,28
2 114,15
2425,33
ПФО
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
1450,91
1440,25
1 500,71
1373,75
УФО
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
1071,01
1005,69
1 058,24
980,56
ЮФО
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
814,56
903,95
742,79
846,29
СКФО
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
441,63
532,39
474,7
615,69
СЗФО
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
490,14
483,44
412,12
367,55
ДФО
Мука пшеничная и пшенично-ржаная
14,31
8,39
7,48
СФО
Мука пшеничная первого сорта
738,68
755,74
651,75
815,51
ПФО
Мука пшеничная первого сорта
457,02
490,95
486,15
405,53
ЦФО
Мука пшеничная первого сорта
394,38
428,8
378,85
363,45
ЮФО
Мука пшеничная первого сорта
357,63
383,85
333,01
368,53
УФО
Мука пшеничная первого сорта
288,19
255,12
253,77
216,81
СКФО
Мука пшеничная первого сорта
125,39
129,89
116,88
148,62
СЗФО
Мука пшеничная первого сорта
96,08
107,08
97,74
85,56
ДФО
Мука пшеничная первого сорта
7,94
5,4
5,18
2,16
Округ
Наименование продукции
3,69
Источник: ФСГС
Динамика производства муки демонстрирует территориальную привязку
производственных мощностей к потребителю, что лучше всего видно на
примере ЮФО, имея значительные объемы производства и реализации
пшеницы, регион уступает по объемам переработки сырья.
Производство муки на территории страны относится к вопросам
продовольственной безопасности и следовательно будет поддерживаться
государством в любых условиях.
Производство и реализация хлебобулочной и кондитерской
продукции
Рынок хлеба и хлебобулочных изделий менее любого другого
продовольственного рынка подвержен влиянию рыночного механизма,
поскольку государство осуществляет преемственность в его регулировании
от предыдущего социально-экономического уклада. Исключительная
значимость хлеба и хлебобулочных изделий как продуктов наиболее
важных для жизни человека относит их к товарам стратегического
назначения, а для граждан – к продуктам первой необходимости и
постоянного не отлагаемого спроса. Поэтому рынок демонстрирует
стабильность, предсказуемость и позволяет его игрокам продолжать
развитие своего бизнеса.
35
Объем российского производства хлеба и хлебобулочных изделий в 2013
году составил 6713,2 тыс. тонн, а кондитерских – 3263,9 тыс.тонн. За
последний год произошло небольшое снижение в объемах производства
хлеба и хлебобулочных изделий – на 2,6%, производство кондитерских
изделий увеличилось на 6,7%. Данные изменения связаны с ростом доходов
населения и как следствие увеличением затрат на продукты не первой
необходимости (кондитерские изделия). Снижение объемов производства
хлеба объясняется уходом некоторых крупных игроков с рынка,
трудностями с поставкой сырья для производства, а так же снижением
объемов потребления хлеба.
8000
7052.4
6962.1
7000
6891.7
6713.2
6000
5000
4000
3000
2887.4
2943.8
3058.3
3263.9
2000
1000
0
2010 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
Хлеб и хлебобулочные изделия, тыс.тонн
Кондитерские изделия, тыс.тонн
Рисунок 5 - Динамика производства хлебобулочных и кондитерских изделий
Источник: ФСГС
Регионами с наибольшими объемами производства хлеба и хлебобулочных
изделий из пшеничной муки, как и в предыдущие годы, являлись
Краснодарский край, Москва, Московская и Ростовская области.
Наибольшие объемы хлебобулочных изделий из ржаной муки
производились в Кировской и Московской областях, Алтайском крае и
Свердловской области. В Москве, Московской области, Санкт-Петербурге и
Нижегородской
области
производились
наибольшие
объемы
хлебобулочных изделий из смеси ржаной и пшеничной муки.
Сегмент изделий из пшеничной муки является крупнейшим на российском
рынке хлеба и хлебобулочных изделий: его доля в структуре производства в
2013 году превысила 47%. Ржано-пшеничная и пшенично-ржаная
продукция формировала более четверти предложения хлебобулочной
продукции на рынке. Сдобные хлебобулочные изделия и продукты из
36
ржаной муки занимали в структуре производства соответственно 4,5 и 4,7%.
На долю изделий пониженной влажности (сухари, хлебцы, баранки,
хлебные палочки, соломка) приходилось немногим более 3%. Продукция
диетического назначения в общем объеме производства составляла 1,2%, а
пироги, пирожки и пончики – около 0,6%.
По данным Института питания Российской академии медицинских наук,
норма потребления хлеба в расчете на человека составляет 100 кг в год. На
каждого же жителя России в 2013 году приходилось порядка 47 кг хлеба и
хлебобулочных изделий.
В целом, российский рынок хлеба и хлебобулочных изделий условно
разделяется на два сегмента: сегмент, включающий в себя продукцию
длительного
хранения
(изделия
с
пониженной
влажностью,
полуфабрикаты), и сегмент продукции недлительного хранения (основные
сорта пшеничного, ржаного, ржано-пшеничного хлеба, пирогов и т. п.). По
состоянию на 2013 год структура рынка по приведенной сегментации по
отношению к предыдущему году изменилась незначительно: доля сегмента
хлебобулочной продукции недлительного хранения снизилась на 0,8% и
составила 93,7%; доля же сегмента хлебобулочной продукции длительного
хранения незначительно увеличилась и составила 6,3% общего объема
рынка.
6,3%
93,7%
Хлебобулочной продукции недлительного хранения
Хлебобулочной продукции длительного хранения
Рисунок 6 - Структура рынка хлебобулочных изделий по длительности хранения
Источник: ФСГС
Более детально рынок сегментирован по видам хлеба и хлебобулочных
изделий. На российском рынке хлеба и хлебобулочных изделий выделяют
следующие сегменты: хлебобулочные изделия из пшеничной муки, хлеб из
смеси ржаной и пшеничной муки, хлебобулочные изделия из ржаной муки,
сдобные хлебобулочные изделия, хлебобулочные изделия пониженной
37
влажности (сухарно-бараночная продукция), диетические хлебобулочные
изделия, пироги, пирожки, пончики и другие хлебобулочные изделия.
Самыми популярными видами на рынке хлеба и хлебобулочных изделий попрежнему являются хлеб ржаной, хлеб из пшеничной муки первого сорта,
булочные изделия из пшеничной муки высшего сорта и хлеб пшеничный из
муки высшего сорта, на которые приходится около 80% совокупного
объема данного рынка.
За 2013 год розничные продажи хлеба и хлебобулочных изделий в
денежном выражении выросли по отношению к 2012 году на 13,6% и
составили 533,72 млрд.руб. В целом за последние семь лет объем
розничных продаж вырос в 2,1 раза с 248,27 до 533,72 млрд.руб.
800.00
701.12
700.00
635.08
580.28
600.00
490.56
500.00
400.00
300.00
436.05
431.85
362.93
314.79
349.28
533.72
469.62
379.00
270.42
248.27
200.00
100.00
0.00
2007 г.
2008 г.
2009 г.
Кондитерские изделия, млрд. руб.
2010 г.
2011 г.
2012 г.
2013 г.
Хлеб и хлебобулочные изделия, млрд. руб.
Рисунок 7 - Динамика продаж хлебобулочных и кондитерских изделий в России
Источник: ФСГС
В 2013 году темп прироста розничных продаж кондитерских изделий
снизился и составил 10,4% в стоимостном выражении по отношению к 2012
году. В целом последние семь лет рынок демонстрировал стабильный рост и
к концу 2013 года в 2,6 раза превышал уровень продаж 2007 года, составив
701,12 млрд.руб.
В 2013 году почти треть всех розничных продаж хлеба и хлебобулочных
изделий – 28% – приходилась на Центральный федеральный округ, а пятая
часть – 20% – на Приволжский федеральный округ. По десятой части
приходилось на Сибирский, Северо-Западный и Северо-Кавказский
федеральные округа. Доля Южного и Уральского федеральных округов
составила 8% и 9% соответственно.
38
ЮФО ДФО
8% 4%
УФО
9%
ЦФО
28%
СЗФО
10%
ПФО
20%
СКФО
10%
СФО
11%
Рисунок 8 - Структура розничных продаж хлебобулочных изделий в 2013 г.
Источник: ФСГС
Структура розничных продаж кондитерских изделий аналогична структуре
продаж хлебобулочных изделий, за исключением более низкой доли
Северо-Кавказского федерального округа – 4%, что связано с
национальными особенностями потребления в данном регионе.
ЮФО
8%
СКФО ДФО
4% 4%
УФО
8%
ЦФО
37%
СЗФО
9%
ПФО
19%
СФО
11%
Рисунок 9 - Структура розничных продаж кондитерских изделий в 2013 г.
Источник: ФСГС
Динамика продаж хлебобулочных и кондитерских изделий в Краснодарском
крае аналогична общероссийской. По итогам 2013 года объем продаж
хлебобулочных изделий составил 13,48 млрд.руб. В отличие от 2011 года,
когда розничные продажи хлеба и хлебобулочных изделий в Краснодарском
крае снизились на 6,5% по отношению к 2010 году, в 2013 году продажи
выросли на 40% в стоимостном выражении к уровню прошлого года. В
целом за последние семь лет объем розничных продаж вырос в 3 раза.
39
25
22.97
18.41
20
15.95
13.92
15
10
5
14.42
11.35
7.65
4.38
8.30
9.06
8.47
2009 г.
2010 г.
2011 г.
13.48
9.63
5.59
0
2007 г.
2008 г.
Кондитерские изделия, млрд. руб.
2012 г.
2013 г.
Хлеб и хлебобулочные изделия, млрд. руб.
Рисунок 10 - Динамика продаж хлебобулочных и кондитерских изделий в Краснодарском крае
Источник: ФСГС
По объему реализации хлеба и хлебобулочной продукции Краснодарский
край занимает 9 место в России.
В 2013 году розничные продажи кондитерских изделий в Краснодарском
крае увеличились на 24,7% в стоимостном выражении по отношению к 2012
году и составили 22,97 млрд. руб. В целом последние семь лет рынок
демонстрировал стабильный рост и к концу 2013 года в 3 раза превышал
уровень продаж 2007 года.
Благоприятные условия для развития сельского хозяйства и
перерабатывающей
промышленности
являются катализатором
развития торговли продукцией этих отраслей, следовательно, данные
виды деятельности являются экономически целесообразными для
развития на территории Краснодарского края и Южного федерального
округа в целом.
5.2. Особенности сегмента рынка, в котором реализуется проект.
Спрос населения на хлеб и хлебобулочные изделия тяготеет в сторону
простых массовых сортов хлеба. По-прежнему основным критерием при
выборе хлеба для потребителя является его свежесть. На втором месте стоят
цена и конкретный производитель. Покупатели большое внимание
обращают на наличие различных добавок в продукте. Гораздо меньшее
значение имеют вес, размер, форма хлеба и любые рекомендации о его
покупке.
40
Спрос
на
хлебобулочную
и
кондитерскую продукцию подвержен
влиянию
сезонности.
Ежегодный
существенный рост продаж в четвертом
квартале объясняется тем, что в летние
месяцы года потребление хлеба
частично замещается потреблением
фруктов и овощей нового урожая. В то
время как в четвертом квартале у потребителей возникает необходимость
восполнения запасов энергии организма, что связано с постепенным
понижением температуры воздуха, и именно хлеб и хлебобулочные изделия
выступают в качестве источника восполнения этой энергии. Кроме того, в
этот период происходит формирование запасов хлеба на длинные
новогодние праздники гражданами и предприятиями общественного
питания.
На данном рынке очень жесткая конкуренция в сфере мелкооптовой
торговли продуктами питания. Поэтому особое внимание должно уделяться
качеству продукции и срокам реализации. Поэтому особенно остро стоят
вопросы транспортной логистики, сроков отгрузки, времени в пути и
срочности исполнения заказов, их ритмичности при высоком качестве
производства заказов. Поэтому при заключении новых договоров поставки
(на стадии подписания договора о намерениях на крупные поставки) и с
мелкими оптовыми покупателями четко оговариваются сроки поставок,
примерные объемы поставок для формирования графиков и маршрутов
доставки продукции.
5.3. Основные
расположение.
потребительские
группы
и
их
территориальное
В рамках проекта можно выделить несколько потребительских групп, в
зависимости от реализуемой продукции:
Мука
хлебокомбинаты, пекарни, расположенные на территории
Белоглинского,
Новопокровского,
Тихорецкого,
Павловского, Крыловского районов, Ростовской области.
Канал сбыта нулевого уровня.
оптовые торговые предприятия, расположенные как на
территории края, так и за его пределами.
Канал сбыта первого и второго уровня.
41
население Белоглинского района, а также граждане,
Хлебобулочная
пребывающие на территории района.
продукция
Кондитерская
продукция
торговые сети краевого и федерального значения, оптовые
покупатели.
население Белоглинского района, а также граждане,
пребывающие на территории района.
Таким образом, целевая аудитория разнонаправленная и имеет разное
территориальное расположение, что будет учитываться при продвижении
предприятия.
5.4. Основные участники российского рынка, степень насыщенности
рынка, анализ основных конкурентов.
Крупнейшими мукомольными предприятиями Краснодарского края
являются следующие предприятия. Учитывая объемы производства
планируемого завода – именно они будут являться основными
конкурентами.
Таблица 13 - Основные производители муки на территории Краснодарского края
№
п/п
Наименование предприятия
Адрес предприятия
Ассортимент
продукции
1
ОАО "Армавирский
хлебопродукт"
352932, г.Армавир, ул.30 лет Победы,110
2
ОАО "Краснодарзернопродукт"
350042, г.Краснодар, ул.Колхозная, 5
3
ОАО "Кропоткинский элеватор"
352380, г.Кропоткин, промзона, а/я 47
4
ОАО "Новороссийский
комбинат хлебопродуктов"
353901, г.Новороссийск, ул.Элеваторная,
22
мука
5.
ЗАО фирма "Агрокомплекс"
353130, ст.Выселки, ул.Степная,1
мука,крупа
фасованная,
макороны
352120, г.Тихорецк, ул.Почтовая, 2
мука фасованная
6
7
ОАО Комбинат хлебопродуктов
"Тихорецкий"
ОАО "Усть-Лабинский
комбинат хлебопродуктов"
8
ООО "Мукерья"
9
ООО "Кубаньагросервис"
352332, г.Усть-Лабинск,
ул.Заполотняная, 9
Кавказский район, ст. Кавказская,
промзона
Кавказский район, ст. Кавказская,
промзона
мука фасованная
мука фасованная,
крупа рисовая
мука,крупа
фасованная,
макороны
мука
мука фасованная
мука фасованная
Мукомольные предприятия Белоглинского района по итогам 2013 года
произвели 275,3 тонн. Данные объемы являются незначительными и не
42
будут оказывать
предприятия.
существенного
влияния
на
деятельность
нового
Крупнейшими российскими производителями хлеба и хлебобулочных
изделий являются ОАО «Хлебный дом», ОАО «Каравай» (СанктПетербург), ОАО «Липецкхлебмакаронпром» (г. Липецк), ОАО «Первый
хлебокомбинат» (г. Челябинск), ОАО «Хлебозавод №22» (Москва), ОАО
«Владимирский хлебокомбинат» (г. Владимир), ЗАО «Хлебокомбинат
«Пеко» (Москва), ОАО «Ростовский хлебозавод №1» (г. Ростов-на-Дону),
ОАО «Волжский пекарь» (г. Тверь) и ЗАО «Щелковохлеб» (г. Щелково
Московской области). Эти предприятия лидируют на рынке уже несколько
лет подряд.
Анализ состояния рынка хлебобулочной продукции позволяет сделать
вывод о его насыщенности, новые игроки, чаще всего являются
небольшими пекарнями с широким «неклассическим» хлебным
ассортиментом и ориентацией на жителей близлежащих районов. В тоже
время рынок кондитерской продукции постоянно набирает обороты,
открываются новые кондитерские цеха разного масштаба.
В связи с тем, что по проекту предусмотрен выпуск скоропортящейся
хлебобулочной продукции, крупнейшие предприятия России не будут
являться конкурентами, по причине значительной удаленности. Основную
конкуренцию проекту составят предприятия хлебобулочной и кондитерской
промышленность Краснодарского края.
Объем производства хлебобулочной продукции в Краснодарском крае в
натуральном выражении по итогам 2013 г. составил – 320,7 тыс. тонн,
кондитерской – 83,5 тыс. тонн.
Всего в крае на 1 января 2014 г. действовало 34 крупных производителей
хлеба и хлебобулочных изделий.
Таблица 14 - Основные производители хлебобулочной продукции на территории Краснодарского края
№
п/п
Наименование предприятия
1
ОАО "Анапский хлебокомбинат"
2
ОАО "Апшеронский хлебозавод"
3
ОАО "Краснодарский хлебозавод №
6"
4
ОАО "Хлебокомбинат № 3"
5
ОАО "Крымский хлебозавод"
Адрес предприятия
353440 г.Анапа, ул.
Астраханская, 102
352650 г.Апшеронск,
ул.Пролетарская, 132
350029 г. Краснодар, п/о
Калинино-1, ул.Российская, 92
350004 г.Краснодар, ул.
Кожевенная,51
353380 г.Крымск,
Ассортимент продукции
хлебобулочные изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные ,
43
№
п/п
Наименование предприятия
Адрес предприятия
ул.Пролетарская, 31
6
ОАО "Сочинский хлебокомбинат"
354065 г.Сочи, ул. Гагарина, 59
7
ОАО "Адлерхлеб"
8
ОАО "Славянский хлебозавод"
9
ООО "Брюховецкий хлебозавод"
10
ООО "Старотитаровский
хлебозавод"
35345 ст.Старотитаровская,
пос. Юность
11
ООО "Хлебокомбинат
Тимашевского райпо"
353760 г.Тимашевск, ул.
Гибридная, 2
12
ООО "Хлебокомбинат Кущевского
райпо"
3532000 ст. Кущевская,ул.
Советская,132
13
ОАО "Лабинский хлебозавод"
14
ОАО "Новороссхлебкондитер"
15
ОАО "Ахтырский хлебозавод"
16
ОАО "Ейскхлеб"
353660 г. Ейск, ул. Победы, 127
17
ХСП "Хлеб-сервис" г.Геленджик
353470 г. Геленджик, ул.
Луначарского, 6
19
ОАО "Туапсехлеб"
352800 г.Туапсе,ул.Петровой,12
20
ОАО "Новокубанский
хлебокомбинат"
352210 г.Новокубанск, ул.
Первомайская, 87
21
ПО "Пашковский хлебозавод"
г. Краснодар, ул. Фадеева,159
22
ООО "Абинский хлебокомбинат"
353220 г. Абинск, ул. Речная,1
23
ООО "Хлебозавод "Гулькевический
"
г. Гулькевичи, ул. Заречная, 259
24
ООО "ККП Калининского РПС"
25
Новопокровский РПС
26
ООО "Хлебокомбинат"
27
Хлебозавод Приморско-Ахтарского
РАЙПО
ст. Калининская, ул.
Советская,21
ст. Новопокровская,ул.
Почтовая,32
ст. Отрадная, ул. Первомайская,
85
г. Приморско-Ахтарск, ул.
Победы,90
28
ОАО "Лазаревский хлебозавод"
г. Сочи, ул. Калараш, 60
29
ЗАО "Кубаньхлеб"
г. Тихорецк, ул. Энгельса, 170
30
ОАО Кропоткинский
хлебокомбинат"
г. Кропоткин, ул. Пушкина, 79
32
ОАО "Армхлеб"
33
ОАО "Хадыженский
хлебокомбинат"
34
ПО «Хлеб»
354395 г. Сочи, А-395, ул. Га
стелло, 42
353565 г. Славянск- на- Кубани,
ул. Дружбы народов, 21
353730,
ст.
Брюховецкая,ул. Тимофеева, 70
352500 г.Лабинск, ул.Гагарина,
109
353907 г.Новороссийск, ул.
Козлова, 61
353301 Абинский рон,п.Ахтырский, ул. Красная.1
г.Армавир,ул. Р.Люксембург,
230.
г.Хадыженск,ул.
Первомайская,136
352360, Тбилисский район, ст.
Тбилисская, ул.Первомайская,
Ассортимент продукции
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные изделия
хлебобулочные изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские, бараночные
изделия
хлебобулочные,
кондитерские, бараночные
изделия
хлебобулочные,
кондитерские, бараночные
изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
хлебобулочные,
кондитерские изделия
44
№
п/п
Наименование предприятия
35
ООО «Родник»
Адрес предприятия
44А
352360, Тбилисский район, ст.
Тбилисская, ул. Первомайская,
19
Ассортимент продукции
хлебобулочные,
кондитерские изделия
Распределение долей рынка между основными игроками приведено на
диаграмме ниже.
1.8%
1.1% 1.0%
2.0%
8.0%
2.1%
2.8%
5.1%
6.8%
ОАО "Краснодарский хлебозавод № 6"
ОАО "Сочинский хлебокомбинат"
ОАО "Хлебокомбинат № 3"
ОАО "Адлерхлеб"
ОАО "Новороссхлебкондитер"
ОАО "Анапский хлебокомбинат"
ОАО "Ейскхлеб"
ОАО "Туапсехлеб"
ОАО "Славянский хлебозавод"
Рисунок 11 – Распределение долей рынка между основными игроками,%
Источник: Годовые отчеты компаний
Анализ объемов производства хлеба и хлебобулочной продукции на
территории Краснодарского края позволяет сделать вывод о наличии
множества игроков и незначительности их долей на рынке.
Так, лидеры рынка «Краснодарский хлебозавод №6» и «Сочинский
хлебокомбинат» занимают менее 10 % рынка, а именно 8% и 6,8%. Доля
большинства предприятий не превышает 1%.
Рассмотрим более подробно основных игроков данного рынка.
ОАО «Краснодарский хлебозавод №6» - одно
из
крупнейших ведущих
предприятий
хлебопекарной отрасли на Кубани. Для
выработки хлеба на предприятии установлено
5
комплексно-механизированных
линий,
суточная
производительность
которых
составляет
до
140
тонн.
хлеба
и
хлебобулочных изделий.
45
Благодаря изучению рынка сбыта и спроса населения проводится
регулярное обновление ассортимента продукции: сахарные и сдобные сорта
печенья, мелкоштучные булочные изделия, слоеные изделия, кексы,
мармелад, свадебные караваи и многое другое. В настоящее время
ассортимент выпускаемой продукции составляет около 70 наименований
хлебобулочных
и
кондитерских
изделий.
Сохраняя
традиции
хлебопекарного производства, завод, наряду с так называемыми
социальными сортами хлеба («кирпичик», подовый хлеб, батон), выпускает
продукцию лечебно-профилактического назначения с применением йодказеина, тмина, зерновых злаковых смесей, солода.
ОАО «Краснодарский хлебозавод №6» поставляет свою продукцию в более
850 торговых точек города и края, выполняя все обязательства по договорам
и не допуская срывов в снабжении населения хлебом.
ОАО «Сочинский хлебокомбинат» - один из
крупнейших производителей хлебобулочной
продукции в Краснодарском крае. В
настоящее время среднесуточный объем
выпускаемой продукции составляет 75 тонн в
сутки.
Предприятие ведет свою историю с 1937
года и производит превосходную хлебобулочную продукцию, которая
пользуется высоким спросом. Высокое качество изделий хлебокомбината
неоднократно отмечалось медалями и дипломами на региональных и
общероссийских выставках. Руководство и работники ОАО «Сочинский
хлебокомбинат» - это коллектив единомышленников, для которых главное –
забота о покупателе. На комбинате постоянно ведется работа по разработке
новых оригинальных рецептур, внедрению современных видов упаковки,
расширению географии поставок и предоставлению нашей продукции в
большинстве торговых точек.
В городе Сочи 16 специализированных павильонов ОАО «Сочинский
хлебокомбинат». Практически весь ассортимент представлен в крупных
супермаркетах. Сегодня на заводе работают 1200 человек. Это главный
капитал и самое дорогое достояние. В настоящее время предприятие живет
и работает в своем обычном режиме – круглосуточно, без праздников и
выходных. Объемы и ассортимент производства постоянно возрастают.
46
ОАО «Краснодарский хлебозавод № 3» – одно
из старейших предприятий города – построен в
1940 году и включает в себя три
производственных цеха по выработке хлеба,
хлебобулочных и мучных кондитерских
изделий.
В 1998 году на хлебозаводе была освоена
технологическая линия по производству булочных изделий, с упаковкой в
пищевую пленку, и красочным оформлением и аннотацией о калорийности
пищевого продукта. Массовый сорт хлеба «Белый» из пшеничной муки 1
сорта выпускается с применением агрегата непрерывного действия для
замеса теста инженера Рабиновича, который был установлен на хлебозаводе
впервые в крае.
Так же конкурентами планируемого предприятия будут частные пекарни
Белоглинского района и близлежащего Новопокровского района.
Что касается кондитерских изделий, то среди работающих на территории
края предприятий можно выделить следующие наиболее крупные:
Таблица 15 - Основные производители кондитерской продукции на территории Краснодарского края
№
п/п
Наименование
предприятия
Адрес предприятия
1
ОАО «Галан»
352430, г.Курганинск,
ул.Коммунистическая, 158
2
ОАО Кондитерский
комбинат «Кубань»
352700, г.Тимашевск, ул.Гибридная,2
3
ОАО «Виктория»
352600, г. Белореченск,
ул.Победы,102
4
5
6
7
8
ОАО «Кондитерская
фабрика»
ООО «Метрополис»
ИП Штукерт Г.Н.
ООО «Кубанская
кормилица»
ИП Орлов В.В.
352900, г.Армавир, ул.К.Маркса, 238
г.Армавир, ул. К.Маркса, 86
352120, г.Тихорецк, ул.Энгельса,170
ст. Старомышастовская,
ул.Шевченко, 48
352360, Тбилисский район,
ст.Тбилисская, ул.Первомайская, 41А
Ассортимент продукции
Вафли, крекер, пряники,
карамель
Вафли, печенье, пряники,
шоколад, соломка, мармелад
Бисквитные рулеты,
пирожные, торты, кексы, сухие
завтраки
Сахаристые изделия, печенье,
пряники, вафли
Мучные кондитерские изделия
Печенье, кексы, зефир
Печенье, пряники, соломка,
вафли, мармелад, зефир
хлебобулочные, кондитерские
изделия
Лидером среди обозначенных предприятий является ООО «Метрополис».
Компания «Метрополис» на сегодняшний день
— крупнейшая кондитерская фабрика на Юге
России. «Метрополис» стабильное, активно
47
развивающееся, перспективное предприятие, нацеленное на будущее.
Разнообразие ассортимента, гарантированное качество и неповторимый
вкус продукции, профессионализм сотрудников и любовь к кондитерскому
делу, - все это рождает доверие покупателей на протяжении многих лет и
позволяет постоянно расширять географию продаж.
Стиль производственной деятельности фирмы отличают профессиональная
команда сотрудников, важнейшими принципами работы которой являются
постоянная забота о потребителе, систематический мониторинг
потребностей покупателей, четкая и налаженная система работы с
партнерами и поставщиками. Кондитерская фабрика «Метрополис»
является признанным гарантом качества и экологичности производимой
продукции,
выпускаемой
современным
оборудованием
ведущих
европейских производителей. В специально созданной сертифицированной
лаборатории опытные специалисты тщательно следят за качеством сырья на
всех этапах производства.
Фабрика располагает производственным комплексом, включающим как
механический, так и ручной труд. Широчайший ассортимент кондитерских
изделий насчитывает более 500 наименований и состоит из различных
видов тортов, пирожных, печенья, вафельных трубочек, кексов, сбивных
конфет, восточных сладостей, полуфабрикатов из слоеного теста, рахатлукума, зефира и мармелада.
По итогам деятельности за 2013 год ООО «Метрополис» увеличило объем
выпускаемой продукции на 23,3%, общий объем выработки – 20 000 тонн
кондитерских изделий, т.е. доля компании в структуре производства
Краснодарского края составляет порядка 24%.
Для планируемого предприятия конкуренцию в сегменте кондитерской
продукции будут составлять и крупные российские игроки, реализующие
свои товары через крупные торговые сети (например, Магнит).
Если рассматривать в целом основных лидеров рынка, то всем присущи
следующие сильные стороны:





Наличие постоянных покупателей;
Наличие поставщиков сырья;
Отлаженная логистика;
Наличие необходимого производственного персонала;
Известная торговая марка продукции.
48
Что касается слабых сторон, то они индивидуальны для каждого
предприятия, но при этом особо выделяются такие, как:
 Высокая зависимость от поставщиков;
 Нестабильное качество продукции;
 Очень широкий ассортимент, либо использование технологий, не
позволяющих его оперативно изменять;
 Отсутствие своевременной информации о рынке (предпочтениях
покупателей).
Выбранная концепция позволяет исключить ряд недостатков конкурентов в
своей деятельности (например, непостоянство качества сырья, за счет
наличия собственной мельницы), а грамотное построение ассортиментной
политики и выбор мер по продвижению позволит предприятию высокими
темпами освоить рынок края.
5.5. Текущее положение заявителя на рынке, оценка доли рынка,
основные конкурентные преимущества.
В рамках проекта заявителем является Администрация муниципального
образования Белоглинский район.
5.6. Планируемая доля рынка после реализации проекта.
В рамках рассматриваемого проекта предполагается осуществление
нескольких видов деятельности: производство и торговля мукой;
производство и реализация хлебобулочной и кондитерской продукции.
Ниже приведен расчет доли инициатора проекта на рынке. Учитывая, что
срок строительства предприятия 1 год, начало производства продукции
запланировано на 2015 год.
Таблица 16 - Оценка доли проекта на рынке хлебобулочных и кондитерских изделий
Справедливая доля на рынке, всего
Конкуренция Краснодарский край
Мука, т.
Хлебобулочные изделия, т.
Кондитерские изделия, т.
Проект
Мука, т.
Хлебобулочные изделия, т.
Кондитерские изделия, т.
Всего Краснодарский край
Мука, т.
Хлебобулочные изделия, т.
2015 г.
Доля, %
531 510
327 146
85 200
98
99,4
98,4
11 000
1960
1400
2,0
0,6
1,6
542 510
329 106
49
Справедливая доля на рынке, всего
Кондитерские изделия, т.
2015 г.
86 600
Доля, %
Таким образом, доля организации на территории Краснодарского края в
первый год производства муки составит порядка 2%, хлебобулочных
изделий – 0,6%, а кондитерских изделий – 1,6%.
В рамках проекта планируется ежегодное наращивание
производства, до выхода на максимальные мощности.
объемов
50
6. Организационный план
6.1. Календарный план реализации проекта.
График реализации проекта включает в себя ряд этапов:
1. Подготовка инфраструктуры предприятия, что предполагает подготовку
площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями; при этом
необходимо осуществить следующие работы:
 возведение зданий и сооружений.
 строительство коммуникаций;
2. Получение пакета документов, необходимых для деятельности завода;
реализация мероприятий данного этапа будет проходить параллельно с
монтажом оборудования, эти мероприятия будут осуществляться
сотрудниками предприятия с привлечением сторонних организаций.
Строительно-монтажные работы осуществляются в 1-4 квартал реализации
проекта в 100% объеме.
Таблица 17 - Календарный план реализации проекта
Этапность проекта
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
Оформление прав аренды на земельный участок
Разработка ПСД проекта
Подготовительные работы, обеспечение участка
необходимой инженерной инфраструктурой
Возведение зданий и сооружений, строительномонтажные работы
Приобретение оборудования
Оборудование производственных помещений, зданий
и сооружений (монтаж)
Заключение договоров на поставку сырья
Пусконаладочные работы
Лабораторные исследования продукции
Заключение договоров на сбыт продукции
Осуществление
строительно-монтажных
работ
и
приобретение
необходимого оборудования осуществляется при 50% предоплате.
51
6.2. Количество и квалификация производственного, инженернотехнического и иного персонала, необходимого для реализации
проекта, при осуществлении инвестиционной деятельности по проекту
силами инициатора.
Требования к квалификации персонала:
 Заведующие цехами: высшее или среднее-специальное образование,
стаж работы на производственных предприятиях не менее 5 лет;
 Операторы линии: высшее или среднее-специальное образование,
стаж работы на производственных предприятиях не менее 3 лет;
 Главный механик: высшее обр., опыт работы не менее 5 лет;
 Механики: среднее-специальное образование, стаж работы не менее 3
лет;
 Главный электрик: высшее обр., опыт работы не менее 5 лет;
 Электрики: высшее или среднее-специальное образование, стаж
работы не менее 3 лет;
 Лаборанты: высшее или среднее-специальное образование, стаж
работы не менее 3 лет;
 Диспетчеры специального оборудования: высшее или среднееспециальное образование, стаж работы не менее 3 лет;
 Генеральный директор: высшее экономическое, юридическое
образование, опыт руководства предприятием не менее 5 лет;
 Зам. Генерального директора: высшее экономическое, юридическое
образование, опыт работы в руководящих должностях не менее 3 лет;
 Главный бухгалтер: высшее экономическое образование, стаж работы
в должности главного бухгалтера на менее 3 лет;
 Бухгалтеры – высшее, среднее-специальное образование, стаж работы
не менее 3 лет;
 Начальник ОК – высшее экономическое, юридическое образование,
стаж работы не менее 3 лет;
 Юристы: высшее, среднее-специальное образование, стаж работы не
менее 3 лет;
 Главный технолог: высшее образование, стаж работы на
предприятиях пищевой промышленности не менее 5 лет;
 Технологи: высшее образование, стаж работы не менее 3 лет;
 Начальник отдела рекламы и сбыта: высшее образование, стаж работы
не менее 5 лет;
 Программист: высшее образование, стаж работы не менее 3 лет.
52
Все работники, задействованные непосредственно в процессе производства
проходят обучение у поставщика оборудования, стоимость обучения
включается в контракт поставки производственных линий.
Распределение обязанностей между членами руководящего
состава
Генеральный директор
Руководить в соответствии с действующим законодательством РФ
производственно-хозяйственной
и
финансово-экономической
деятельностью Организации. Организовывать работу и эффективное
взаимодействие
всех
структурных
подразделений,
цехов
и
производственных единиц, направлять их деятельность на развитие и
совершенствование производства. Решать вопросы, касающиеся финансовоэкономической
и
производственно-хозяйственной
деятельности
Организации, в пределах предоставленных ему законодательством прав,
поручать ведение отдельных направлений деятельности другим
должностным лицам - заместителям директора, руководителям структурных
подразделений Организации. Обеспечивать соблюдение законности в
деятельности Организации и осуществлении ее экономических связей.
Главный инженер
Обеспечивать постоянный контроль проведения и совершенствования
технического обслуживания оборудования предприятия, системы плановопредупредительного ремонта оборудования предприятия, повышение
уровня технической подготовки производства с целью повышения его
эффективности. Обеспечивать техническое руководство по своевременному
и качественному ремонту производственных мощностей. Контролировать
результаты деятельности технических служб Организации. Осуществлять
приемку оборудования из монтажа и ремонта. Руководить работами по
разработке графиков работы оборудования, графиков работы предприятия,
технологических режимов по станциям, планов по локализации и
ликвидации аварий.
Главный бухгалтер
Осуществлять формирование учетной политики. Осуществлять руководство
формированием информационной системы бухгалтерского учета и
отчетности в соответствии с требованиями бухгалтерского, налогового,
53
статистического и управленческого учета. Обеспечивать своевременное и
точное отражение на счетах бухгалтерского учета хозяйственных операций,
движения активов, формирования доходов и расходов, выполнения
обязательств. Осуществлять контроль за соблюдением порядка оформления
первичных учетных документов. Обеспечивать порядок проведения
инвентаризации и оценки имущества и обязательств, документальному
подтверждению их наличия, состояния и оценки. Осуществлять
организацию системы внутреннего контроля за правильностью оформления
хозяйственных операций, соблюдением порядка документооборота,
технологии обработки учетной информации и ее защиты от
несанкционированного доступа.
54
7. Финансовый план проекта
7.1. Основные принятые допущения для построения финансовой
модели.
При построении финансовой модели проекта были приняты следующие
условия и допущения:
 Расчет проекта был проведен в рублях (тыс.);
 Расчет произведен в постоянных ценах;
Рассчитываемая ставка дисконтирования учитывает темп инфляции, ставку
рефинансирования РФ и поправки, учитывающие степень отраслевого и
специфичного риска данного проекта.
Таблица 18 - Условия и допущения, принятые для расчета
Показатель
Инфляция
Ставка рефинансирования
Безрисковая ставка
Надбавка за риск (типовая и специфич.)
Ставка дисконтирования
Значение
7,00%
8,25%
1,17%
12,00%
13,17%
Ставка дисконтирования определяется в долях единицы как отношение
суммы ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ, и проектных
рисков, к объявленной Правительством РФ на текущий год темпа инфляции
(согласно социально-экономическому прогнозу МЭРТ):
1 + d = (1 + r/100) / (1 + i/100).
Поправка на риск определена исходя из типовых и специфических рисков
проекта и принята в размере 12%.
Величина типового риска
Низкий
Суть проекта
Снижение себестоимости продукции
P, процент
6 – 10
Средний
Увеличение объема продаж существующей продукции
8 – 12
Высокий
Производство и продвижение на рынок нового продукта
11 – 15
Очень высокий
Вложения в исследования и инновации
16 – 20
Ставка дисконтирования, используемая в расчётах, будет составлять
13,17%.
55
7.2. Источники финансирования с указанием суммы и стоимости
финансирования. График финансирования проекта.
Источником финансирования проекта являются собственные средства
инвестора.
Таблица 19 - Источники финансирования проекта, тыс. руб.
1-й год
№
п/п
Наименование источников
Общая
сумма
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1.
Собственные средства, в т.ч.:
268292
13172
31613
96631
126876
1.1.
взнос в уставный капитал
268292
13172
31613
96631
126876
1.2.
выручка от реализации
активов
0
1.3.
амортизационные отчисления
0
1.4.
прочее
0
2.
Привлеченные средства, в
т.ч.:
0
0
0
0
0
2.1.
кредитные средства
0
2.2.
заемные средства
0
2.3.
прочее
0
3.
ИТОГО
268292
13172
31613
96631
126876
Итого необходимо привлечение 268 292 тыс. руб.
7.3. Планируемый объем продаж, планируемая выручка от реализации
продукции (товаров, работ, услуг).
Объём ежемесячной выручки получаем путём умножения объема продаж на
цену реализации. Выручка будет состоять из показателей, приведённых в
нижеследующей таблице.
Таблица 20 - Программа производства и реализации продукции, тыс. руб.
Наименование
показателей
Единица
измерения
I кв.
1-й год
II
III
кв.
кв.
2-й
IV
кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1
Мука высшего сорта
1.1.
Объем производства
тонн
0
0
0
0
2000
2500
3000
3500
1.2.
Цена реализации
тыс. руб.
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
1.3.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
0
0
0
0
23000
28750
34500
40250
НДС
тыс. руб.
0
0
0
0
2091
2614
3136
3659
2
Хлебобулочные изделия
2.1.
Объем производства
тонн
0
0
0
0
280
350
420
490
2.2.
Цена реализации
тыс. руб.
30
30
30
30
30
30
30
30
56
2.3.
1-й год
II
III
кв.
кв.
Наименование
показателей
Единица
измерения
I кв.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
0
0
НДС
тыс. руб.
0
2-й
IV
кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0
0
8400
10500
12600
14700
0
0
0
1281
1602
1922
2242
3
Кондитерские изделия
3.1.
Объем производства
тонн
0
0
0
0
200
250
300
350
2.2.
Цена реализации
тыс. руб.
60
60
60
60
60
60
60
60
3.3.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
0
0
0
0
12000
15000
18000
21000
тыс. руб.
0
0
0
0
1831
2288
2746
3203
4.
НДС
Общая выручка от
реализации всех видов
продукции, в т.ч.:
НДС
тыс. руб.
0
0
0
0
43400
54250
65100
75950
тыс. руб.
0
0
0
0
5203
6503
7804
9105
Чистая выручка
тыс. руб.
0
0
0
0
38197
47747
57296
66845
5.
Продолжение таблицы 20
Наименование показателей
Единица
измерения
I кв.
3-й год
II кв.
III кв.
IV кв.
1
Мука высшего сорта
1.1.
Объем производства
тонн
4000
4500
4500
4500
1.2.
Цена реализации
Выручка от реализации продукции, в
т.ч.:
тыс. руб.
11,5
11,5
11,5
11,5
тыс. руб.
46000
51750
51750
51750
НДС
тыс. руб.
4182
4705
4705
4705
1.3.
2
Хлебобулочные изделия
2.1.
Объем производства
тонн
560
630
630
630
2.2.
Цена реализации
Выручка от реализации продукции, в
т.ч.:
НДС
тыс. руб.
30
30
30
30
тыс. руб.
16800
18900
18900
18900
тыс. руб.
2563
2883
2883
2883
2.3.
3
Кондитерские изделия
3.1.
Объем производства
тонн
400
450
450
450
2.2.
Цена реализации
Выручка от реализации продукции, в
т.ч.:
НДС
Общая выручка от реализации всех
видов продукции, в т.ч.:
НДС
тыс. руб.
60
60
60
60
тыс. руб.
24000
27000
27000
27000
тыс. руб.
3661
4119
4119
4119
тыс. руб.
86800
97650
97650
97650
тыс. руб.
10406
11706
11706
11706
Чистая выручка
тыс. руб.
76394
85944
85944
85944
3.3.
4.
5.
57
Продолжение таблицы 20
Наименование показателей
Единица
измерения
4-й
год
5-й
год
6-й
год
7-й
год
8-й
год
9-й
год
1
Мука высшего сорта
1.1.
Объем производства
тонн
18000
18000
18000
18000
18000
18000
1.2.
Цена реализации
тыс. руб.
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
1.3.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
207000
207000
207000
207000
207000
207000
НДС
тыс. руб.
18818
18818
18818
18818
18818
18818
2
Хлебобулочные изделия
2.1.
Объем производства
тонн
2520
2520
2520
2520
2520
2520
2.2.
Цена реализации
тыс. руб.
30
30
30
30
30
30
2.3.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
75600
75600
75600
75600
75600
75600
НДС
тыс. руб.
11532
11532
11532
11532
11532
11532
3
Кондитерские изделия
3.1.
Объем производства
тонн
1800
1800
1800
1800
1800
1800
2.2.
Цена реализации
тыс. руб.
60
60
60
60
60
60
3.3.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
108000
108000
108000
108000
108000
108000
тыс. руб.
16475
16475
16475
16475
16475
16475
4.
НДС
Общая выручка от
реализации всех видов
продукции, в т.ч.:
НДС
тыс. руб.
390600
390600
390600
390600
390600
390600
тыс. руб.
46825
46825
46825
46825
46825
46825
Чистая выручка
тыс. руб.
343775
343775
343775
343775
343775
343775
5.
При условии реализации запланированного объёма продукции,
среднегодовая выручка по проекту с учетом НДС составит порядка 390 600
тыс. руб.
7.4. Планируемая себестоимость (структура себестоимости), структура
прочих затрат, обслуживание долговых обязательств, чистая прибыль.
Далее представлен перечень и расчёт текущих прямых и
общехозяйственных расходов, связанных с осуществлением деятельности
по проекту.
Таблица 21 - Затраты на производство и сбыт продукции, тыс. руб.
1-й год
Наименование показателей
I кв.
1.
1.1.
1.2.
Переменные затраты, в т.ч.:
Мука высшего сорта
Хлебобулочные изделия
0
0
0
II
кв.
0
0
0
III
кв.
0
0
0
2-й
IV
кв.
0
0
0
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
33441
19628
2611
40900
24535
3263
48358
29442
3916
55816
34349
4568
58
1-й год
Наименование показателей
III
кв.
0
IV
кв.
0
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0
II
кв.
0
7595
9494
11392
13291
0
0
0
0
3608
3608
3608
3608
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6399
4188
300
1755
2133
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6399
4188
300
1755
2133
0
1761
1560
3
198
450
450
0
47299
5833
6399
4188
300
1755
2133
0
1761
1560
3
198
450
450
0
54757
6971
6399
4188
300
1755
2133
0
1761
1560
3
198
450
450
0
62215
8109
I кв.
1.3.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
3.
4.
Кондитерские изделия
Расходы на оплату труда основного
производственного персонала
Постоянные затраты, в т.ч.:
общепроизводственные расходы
затраты на топливо
расходы на ИТР
амортизационные отчисления
прочее
общехозяйственные расходы
расходы на АУП
аренда земли
прочее
коммерческие расходы
реклама
прочее
Общие затраты
НДС (уплаченный)
2-й
1761
1560
3
198
450
450
39840
4695
Продолжение таблицы 21
3-й год
Наименование показателей
1.
1.1.
1.2.
1.3.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
3.
4.
Переменные затраты, в т.ч.:
Мука высшего сорта
Хлебобулочные изделия
Кондитерские изделия
Расходы на оплату труда основного производственного
персонала
Постоянные затраты, в т.ч.:
общепроизводственные расходы
затраты на топливо
расходы на ИТР
амортизационные отчисления
прочее
общехозяйственные расходы
расходы на АУП
аренда земли
прочее
коммерческие расходы
реклама
прочее
Общие затраты
НДС (уплаченный)
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
63275
39256
5221
15190
70733
44163
5874
17089
70733
44163
5874
17089
70733
44163
5874
17089
3608
3608
3608
3608
6399
4188
300
1755
2133
0
1761
1560
3
198
450
450
0
69674
9246
6399
4188
300
1755
2133
0
1761
1560
3
198
450
450
0
77132
10384
6399
4188
300
1755
2133
0
1761
1560
3
198
450
450
0
77132
10384
6399
4188
300
1755
2133
0
1761
1560
3
198
450
450
0
77132
10384
59
Продолжение таблицы 21
4-й
год
5-й
год
6-й
год
7-й
год
8-й
год
9-й
год
282932
176652
23495
68355
282932
176652
23495
68355
282932
176652
23495
68355
282932
176652
23495
68355
282932
176652
23495
68355
282932
176652
23495
68355
14430
14430
14430
14430
14430
14430
25596
16754
1200
7020
8534
0
7042
6240
10
792
1800
1800
0
308528
41536
25596
16754
1200
7020
8534
0
7042
6240
10
792
1800
1800
0
308528
41536
25596
16754
1200
7020
8534
0
7042
6240
10
792
1800
1800
0
308528
41536
25596
16754
1200
7020
8534
0
7042
6240
10
792
1800
1800
0
308528
41536
25596
16754
1200
7020
8534
0
7042
6240
10
792
1800
1800
0
308528
41536
25596
16754
1200
7020
8534
0
7042
6240
10
792
1800
1800
0
308528
41536
Наименование показателей
1.
1.1.
1.2.
1.3.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
3.
4.
Переменные затраты, в т.ч.:
Мука высшего сорта
Хлебобулочные изделия
Кондитерские изделия
Расходы на оплату труда основного
производственного персонала
Постоянные затраты, в т.ч.:
общепроизводственные расходы
затраты на топливо
расходы на ИТР
амортизационные отчисления
прочее
общехозяйственные расходы
расходы на АУП
аренда земли
прочее
коммерческие расходы
реклама
прочее
Общие затраты
НДС (уплаченный)
Прочие общехозяйственные издержки
коммунальные услуги, связи и транспорт.
предполагают
расходы
на
Расчеты затрат по проекту основаны на расчете переменных и постоянных
затрат (представлены в таблице). В расчете не принималось во внимание
повышение цен на производимую продукцию, соответственно при этом не
учитывалось увеличение затрат.
Финансовые результаты реализации проекта представлены в таблице.
Таблица 22 - Финансовые результаты реализации проекта, тыс. руб.
Наименование показателей
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Валовая выручка
Себестоимость
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Сумма налогов, пеней и
штрафов
Уплаченные проценты по
1-й год
2-й
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
38197
33033
5164
381
1728
47747
39354
8393
381
1728
57296
45674
11622
381
1728
66845
51995
14850
381
1728
0
0
0
0
1099
1094
1088
1048
60
Наименование показателей
8.
9.
10.
11.
12.
кредитам
Прочие расходы
(расшифровать)
Прочие доходы (расшифровать)
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль
Рентабельность деятельности
1-й год
2-й
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0
0
0
0
0
0
0
0
391
1565
4%
1038
4152
9%
1685
6739
12%
2339
9354
14%
Продолжение таблицы 22
3-й год
Наименование показателей
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Валовая выручка
Себестоимость
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Сумма налогов, пеней и штрафов
Уплаченные проценты по кредитам
Прочие расходы (расшифровать)
Прочие доходы (расшифровать)
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль
Рентабельность деятельности
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
76394
58316
18079
381
1728
1052
85944
64636
21307
381
1728
1047
85944
64636
21307
381
1728
1041
85944
64636
21307
381
1728
1001
2983
11934
16%
3630
14521
17%
3631
14526
17%
3639
14558
17%
Продолжение таблицы 22
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
Наименование показателей
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
Валовая выручка
Себестоимость
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Сумма налогов, пеней и штрафов
Уплаченные проценты по кредитам
Прочие расходы (расшифровать)
Прочие доходы (расшифровать)
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль
Рентабельность деятельности
343775
258545
85230
1525
6911
3954
343775
258545
85230
1525
6911
3766
343775
258545
85230
1525
6911
3578
343775
258545
85230
1525
6911
3391
343775
258545
85230
1525
6911
3203
343775
258545
85230
1525
6911
3015
14568
58271
17%
14605
58421
17%
14643
58572
17%
14680
58722
17%
14718
58872
17%
14756
59022
17%
Итак, к 9 году чистая прибыль превысит 59 млн. руб.
61
7.5. Ожидаемые налоговые отчисления (исходя из текущего налогового
режима, в том числе в бюджет Краснодарского края).
Налоговое окружение проекта принимается в соответствии с законами,
действующими в РФ.
Таблица 23 - Налоги и сборы, тыс. руб.
1-й год
Наименование показателей
1.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
НДС:
0
-2009
-4822
-14740
-17790
670
833
996
от реализации продукции
0
0
0
0
5203
6503
7804
9105
уплаченный
0
0
0
0
4695
5833
6971
8109
2009
4822
14740
18297
1095
1089
1084
1044
1598
1598
1598
1598
2,5
2,5
2,5
2,5
391
1038
1685
2339
2
2
2
2
возмещаемый из бюджета
2.
3.
4.
2-й
Налог на имущество
Страховые взносы в ПФ РФ,
ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
Налог на землю (арендная
плата за землю)
0
5.
Налог на прибыль
6.
Транспортный налог
7.
Плата за негативное
воздействие на окружающую
среду
0
0
0
0
0
0
0
8.
Прочие налоги и сборы
0
0
0
0
692
692
692
692
9.
Все сумма налогов и сборов, в
том числе:
0,0
-2008,7
-4821,6
-14739,6
-14009,9
5091,8
5896,0
6672,7
федеральные
0,0
-2008,7
-4821,6
-14739,6
-16153,1
2371,9
2599,6
2827,9
региональные
0,0
0,0
0,0
0,0
2036,0
2612,7
3189,2
3737,6
местные
0,0
0,0
0,0
0,0
107,1
107,1
107,1
107,1
Продолжение таблицы 23
Наименование показателей
1.
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
НДС:
1159
1322
1322
1322
от реализации продукции
10406
11706
11706
11706
уплаченный
9246
10384
10384
10384
возмещаемый из бюджета
2.
Налог на имущество
1048
1042
1037
997
3.
Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
1598
1598
1598
1598
4.
Налог на землю (арендная плата за землю)
2,5
2,5
2,5
2,5
5.
Налог на прибыль
2983
3630
3631
3639
6.
Транспортный налог
2
2
2
2
8.
Плата за негативное воздействие на окружающую
среду
Прочие налоги и сборы
692
692
692
692
9.
Все сумма налогов и сборов, в том числе:
7484,7
8289,1
8284,5
8252,5
7.
62
3-й год
Наименование показателей
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
федеральные
3055,4
3283,1
3283,2
3284,0
региональные
4322,2
4898,9
4894,2
4861,4
местные
107,1
107,1
107,1
107,1
Продолжение таблицы 23
1.
Наименование показателей
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
НДС:
5289
5289
5289
5289
5289
5289
от реализации продукции
46825
46825
46825
46825
46825
46825
уплаченный
41536
41536
41536
41536
41536
41536
3936
3748
3560
3373
3185
2997
6390
6390
6390
6390
6390
6390
10
10
10
10
10
10
14568
14605
14643
14680
14718
14756
8
8
8
8
8
8
2769
2769
2769
2769
2769
2769
32969,3
32819,1
32668,9
32518,7
32368,5
32218,3
13136,9
13140,6
13144,4
13148,2
13151,9
13155,7
региональные
19403,8
19249,9
19095,9
18942,0
18788,0
18634,1
местные
428,6
428,6
428,6
428,6
428,6
428,6
возмещаемый из бюджета
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Налог на имущество
Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ,
ФФОМС, ТФОМС
Налог на землю (арендная плата за
землю)
Налог на прибыль
Транспортный налог
Плата за негативное воздействие на
окружающую среду
Прочие налоги и сборы
Все сумма налогов и сборов, в том
числе:
федеральные
0
Таким образом, к 9 году сумма налогов и сборов составит не менее 32,2
млн. руб. в год, в том числе:
 Федеральные – 13 156 тыс. руб.;
 Региональные – 18 634 тыс. руб.;
 Местные – 429 тыс. руб.
63
7.6. Расчет точки безубыточности.
Аспектом оценки экономического риска проекта выступает анализ точки
безубыточности. Она представляет собой минимальный объем производства
продукции обеспечивающий равенство выручки от реализации и затрат при
заданном уровне цен и себестоимости.
Таблица 24 - Анализ безубыточности проекта, тыс. руб.
п/п
Наименование показателей
1
Объем продаж
2
2.1
2.2
Переменные издержки, в том
числе:
Прямые материальные
затраты
Расходы на оплату труда
производственного персонала
1-й год
2-й
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0
0
0
0
38 197
47 747
57 296
66 845
0
0
0
0
28 890
35 211
41 532
47 852
0
0
0
0
25 283
31 603
37 924
44 245
0
0
0
0
3 608
3 608
3 608
3 608
3
Прибыль от реализации
0
0
0
0
9 307
12 536
15 764
18 993
4
Уровень дохода от объема
продаж
#ДЕ
Л/0!
#ДЕЛ/
0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/
0!
0,24
0,26
0,28
0,28
5
Постоянные издержки, в.т.ч.
0
0
0
0
7 351
7 346
7 340
7 300
0
0
0
0
3 315
3 315
3 315
3 315
0
0
0
0
1 099
1 094
1 088
1 048
5.1
5.2
Оплата труда прочего
персонала
Налоги и платежи в бюджет,
включаемые в себестоимость
5.3
Амортизация
0
0
0
0
2 133
2 133
2 133
2 133
5.4
Общехозяйственные и
общепроизводственные
расходы
0
0
0
0
422
422
422
422
5.5
Коммерческие расходы
0
0
0
0
381
381
381
381
6
Обобщенная точка
безубыточности для всех
видов продукции, тыс. руб.
#ДЕ
Л/0!
#ДЕЛ/
0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/
0!
30 170
27 979
26 678
25 692
7
Запас прочности, тыс. руб.
#ДЕ
Л/0!
#ДЕЛ/
0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/
0!
8 027
19 768
30 618
41 153
#ДЕ
Л/0!
#ДЕЛ/
0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/
0!
79%
59%
47%
38%
#ДЕ
Л/0!
#ДЕЛ/
0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/
0!
21%
41%
53%
62%
8
9
Объем продаж,
соответствующий точке
безубыточности
Диапазон безопасности
производства
Продолжение таблицы 24
п/п
Наименование показателей
1
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Объем продаж
76 394
85 944
85 944
85 944
2
Переменные издержки, в том числе:
54 173
60 494
60 494
60 494
2.1
Прямые материальные затраты
50 565
56 886
56 886
56 886
2.2
Расходы на оплату труда производственного персонала
3 608
3 608
3 608
3 608
3
Прибыль от реализации
22 222
25 450
25 450
25 450
64
п/п
Наименование показателей
4
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Уровень дохода от объема продаж
0,29
0,30
0,30
0,30
5
Постоянные издержки, в.т.ч.
7 304
7 299
7 293
7 253
5.1
Оплата труда прочего персонала
3 315
3 315
3 315
3 315
5.2
Налоги и платежи в бюджет, включаемые в себестоимость
1 052
1 047
1 041
1 001
5.3
Амортизация
2 133
2 133
2 133
2 133
5.4
Общехозяйственные и общепроизводственные расходы
422
422
422
422
5.5
Коммерческие расходы
381
381
381
381
6
Обобщенная точка безубыточности для всех видов
продукции, тыс. руб.
25 111
24 648
24 628
24 493
7
Запас прочности, тыс. руб.
51 284
61 296
61 315
61 450
8
Объем продаж, соответствующий точке безубыточности
33%
29%
29%
28%
9
Диапазон безопасности производства
67%
71%
71%
72%
Продолжение таблицы 24
п/п
1
2
2.1
2.2
Наименование показателей
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
Всего за период
Объем продаж
343 775
343 775
343 775
343 775
343 775
343 775,0
2606961
241 974
241 974
241 974
241 974
241 974
241 974,5
1840986
227 544
227 544
227 544
227 544
227 544
227 544,5
1725546
14 430
14 430
14 430
14 430
14 430
14 430,0
115440
Переменные издержки, в
том числе:
Прямые материальные
затраты
Расходы на оплату труда
производственного
персонала
3
Прибыль от реализации
101 801
101 801
101 801
101 801
101 801
101 800,5
765975
4
Уровень дохода от объема
продаж
0,30
0,30
0,30
0,30
0,30
0,30
0,29
5
Постоянные издержки, в.т.ч.
28 961
28 774
28 586
28 398
28 210
28 022,7
229439
13 260
13 260
13 260
13 260
13 260
13 260,0
106080
3 954
3 766
3 578
3 391
3 203
3 015,2
29379
5.1
5.2
Оплата труда прочего
персонала
Налоги и платежи в бюджет,
включаемые в
себестоимость
5.3
Амортизация
8 534
8 534
8 534
8 534
8 534
8 534,0
68272
5.4
Общехозяйственные и
общепроизводственные
расходы
1 688
1 688
1 688
1 688
1 688
1 688,1
13505
5.5
Коммерческие расходы
1 525
1 525
1 525
1 525
1 525
1 525,4
12203
6
Обобщенная точка
безубыточности для всех
видов продукции, тыс. руб.
97 801
97 167
96 533
95 899
95 265
94 631,3
780884
7
Запас прочности, тыс. руб.
245 974
246 608
247 242
247 876
248 510
249 143,8
1826076
28%
28%
28%
28%
28%
28%
30%
72%
72%
72%
72%
72%
72%
70%
8
9
Объем продаж,
соответствующий точке
безубыточности
Диапазон безопасности
производства
65
Точка безубыточности после выхода проекта на максимальные мощности
составит около 30% от среднегодового объема реализации продукции.
7.7. Расчет показателей эффективности проекта.
Расчет основных экономических показателей проекта представлен ниже.
Таблица 25 - Расчет основных экономических показателей проекта
1-й год
Наименование
показателей
2-й
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1.
Коэффициент
дисконтирования
1,00
0,97
0,94
0,91
0,88
0,86
0,83
0,81
2.
Срок окупаемости
-13 172
-42 776
-134 585
-246 722
-225 419
-219 826
-211 645
-200 849
-13 172
-41 875
-128 177
-230 378
-211 554
-206 762
-199 967
-191 272
0,00
0,00
0,00
0,00
0,01
0,03
0,07
0,11
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
#ЧИСЛО!
#ЧИСЛО
!
#ЧИСЛО!
#ЧИСЛО
!
-4,91%
-15,61%
-47,78%
-85,87%
-78,85%
-77,07%
-74,53%
-71,29%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,47%
1,42%
2,65%
4,06%
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
30170
27979
26678
25692
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
79%
59%
47%
38%
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Чистый
приведенный
доход (NPV)
Индекс
прибыльности (PI)
Внутренняя
норма
доходности (IRR)
Доходность
инвестиций (ROI)
Средняя норма
рентабельности
(ARR)
Обобщенная
точка
безубыточности
для всех видов
продукции
Объем продаж,
соответствующий
точке
безубыточности,
%
Продолжение таблицы 25
Наименование показателей
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1.
Коэффициент дисконтирования
0,78
0,76
0,73
0,71
2.
Срок окупаемости
-187 474
-171 512
-155 545
-139 546
3.
Чистый приведенный доход (NPV)
-180 829
-168 745
-157 025
-145 640
4.
Индекс прибыльности (PI)
0,16
0,21
0,27
0,32
5.
Внутренняя норма доходности (IRR)
#ЧИСЛО!
-22,60%
-17,26%
-13,33%
6.
Доходность инвестиций (ROI)
-67,40%
-62,90%
-58,53%
-54,28%
7.
Средняя норма рентабельности (ARR)
Обобщенная точка безубыточности для всех видов
продукции
Объем продаж, соответствующий точке
безубыточности, %
5,59%
7,20%
8,51%
9,61%
25111
24648
24628
24493
33%
29%
29%
28%
8.
9.
66
Продолжение таблицы 25
Наименование показателей
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
1.
Коэффициент дисконтирования
0,66
0,58
0,51
0,45
0,40
0,36
2.
Срок окупаемости
-75 510
-11 324
53 013
117 500
182 137
246 924
3.
Чистый приведенный доход (NPV)
-103 436
-66 056
-32 947
-3 623
22 349
45 352
4.
Индекс прибыльности (PI)
0,52
0,69
0,85
0,98
1,10
1,21
5.
Внутренняя норма доходности (IRR)
-15,57%
-1,77%
6,54%
11,82%
15,32%
17,73%
6.
Доходность инвестиций (ROI)
-38,55%
-24,62%
-12,28%
-1,35%
8,33%
16,90%
7.
Средняя норма рентабельности (ARR)
12,64%
14,46%
15,69%
16,58%
17,25%
17,78%
8.
Обобщенная точка безубыточности для
всех видов продукции
97801
97167
96533
95899
95265
94631
9.
Объем продаж, соответствующий точке
безубыточности, %
28%
28%
28%
28%
28%
28%
Предлагаемый проект четко демонстрирует необходимость и актуальность
своего развития. Высокая эффективность демонстрируется благодаря
достаточно долгому сроку полезного использования производственных
мощностей. Это оказывается достаточным для преодоления точки
окупаемости и выхода на получение стабильного дохода от
функционирования
объекта
инвестирования.
Высокая
отдача
инвестирования доказывается полученным дисконтированным индексом
доходности. Это демонстрирует окупаемость затрат, произведенных на
строительство. Комплексный анализ показателей позволяет оценить
эффективность представленного инвестиционного проекта как высокую.
67
7.8. Финансовый план (таблицы).
Таблица 26 - Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб.
№
п/п
1
1-й год
2-й
3-й год
Общая сумма
инвестиций
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Капитальные вложения, в
том числе:
238028
13168
31608
96626
96626
0
0
0
0
0
0
0
0
здания и сооружения
95309
10762
27553
28497
28497
строительно-монтажные
работы
14571
2406
4055
4055
4055
оборудование
128148
64074
64074
0
0
0
0
0
0
0
0
Структура инвестиций
прочее
2
Затраты на приобретение
оборотных средств
3
Другие инвестиции
4
Общие инвестиции по
проекту
5
НДС на СМР, оборудование,
оборотные средства
0
30246
30246
18
5
5
5
5
268292
13172
31613
96631
126876
39867
2009
4822
14740
18297
Таблица 27 - Источники финансирования по проекту, тыс. руб.
№
п/п
1.
Наименование источников
1-й год
Общая сумма
2-й
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Собственные средства, в т.ч.:
268292
13172
31613
96631
126876
0
0
0
0
0
0
0
0
1.1.
взнос в уставный капитал
268292
13172
31613
96631
126876
0
0
0
0
0
0
0
0
1.2.
выручка от реализации активов
0
1.3.
амортизационные отчисления
0
1.4.
прочее
0
№
п/п
Наименование источников
2.
Привлеченные средства, в т.ч.:
0
2.1.
кредитные средства
0
2.2.
заемные средства
0
2.3.
прочее
0
3.
ИТОГО
268292
1-й год
Общая сумма
2-й
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13172
31613
96631
126876
0
0
0
0
0
0
0
0
Таблица 28 - Программа производства и реализации продукции (услуг, работ), тыс. руб.
Наименование показателей
Единица
измерения
I кв.
1-й год
II
III
кв.
кв.
2-й
3-й год
IV
кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
1
Мука высшего сорта
1.1.
Объем производства
тонн
0
0
0
0
2000
2500
3000
3500
4000
4500
4500
4500
18000
18000
18000
18000
18000
18000
1.2.
Цена реализации
тыс. руб.
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
11,5
1.3.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
0
0
0
0
23000
28750
34500
40250
46000
51750
51750
51750
207000
207000
207000
207000
207000
207000
НДС
тыс. руб.
0
0
0
0
2091
2614
3136
3659
4182
4705
4705
4705
18818
18818
18818
18818
18818
18818
2
Хлебобулочные изделия
2.1.
Объем производства
тонн
0
0
0
0
280
350
420
490
560
630
630
630
2520
2520
2520
2520
2520
2520
2.2.
Цена реализации
тыс. руб.
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
2.3.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
0
0
0
0
8400
10500
12600
14700
16800
18900
18900
18900
75600
75600
75600
75600
75600
75600
НДС
тыс. руб.
0
0
0
0
1281
1602
1922
2242
2563
2883
2883
2883
11532
11532
11532
11532
11532
11532
3
Кондитерские изделия
3.1.
Объем производства
тонн
0
0
0
0
200
250
300
350
400
450
450
450
1800
1800
1800
1800
1800
1800
2.2.
Цена реализации
тыс. руб.
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
69
1-й год
II
III
кв.
кв.
Наименование показателей
Единица
измерения
I кв.
3.3.
Выручка от реализации
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
0
0
НДС
тыс. руб.
0
4.
Общая выручка от
реализации всех видов
продукции, в т.ч.:
тыс. руб.
НДС
Чистая выручка
5.
2-й
3-й год
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
27000
108000
108000
108000
108000
108000
108000
4119
4119
16475
16475
16475
16475
16475
16475
97650
97650
97650
390600
390600
390600
390600
390600
390600
10406
11706
11706
11706
46825
46825
46825
46825
46825
46825
76394
85944
85944
85944
343775
343775
343775
343775
343775
343775
IV
кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0
0
12000
15000
18000
21000
24000
27000
27000
0
0
0
1831
2288
2746
3203
3661
4119
0
0
0
0
43400
54250
65100
75950
86800
тыс. руб.
0
0
0
0
5203
6503
7804
9105
тыс. руб.
0
0
0
0
38197
47747
57296
66845
Таблица 29 - Численность работающих, расходы на оплату труда, тыс. руб.
Наименование
показателей
1.
1.1.
1.2.
Численность работающих
по проекту, всего
2-й
административноуправленческий персонал
2.
Расходы на оплату труда,
в т.ч.:
заработная плата
страховые взносы в ПФ
РФ, ФСС РФ, ФФОМС,
ТФОМС
Расходы на оплату труда
основного
производственного
персонала, в т.ч.:
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
4-й
год
5-й
год
6-й
год
7-й
год
8-й
год
9-й
год
0
0
0
0
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
60
37
37
37
37
37
37
37
37
37
37
37
37
37
37
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
15
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
основной
производственный
персонал
вспомогательный
персонал (рабочие,
служащие и ИТР)
1.3.
2.1.
1-й год
0
0
0
0
6923
6923
6923
6923
6923
6923
6923
6923
27690
27690
27690
27690
27690
27690
0
0
0
0
5325
5325
5325
5325
5325
5325
5325
5325
21300
21300
21300
21300
21300
21300
0
0
0
0
1598
1598
1598
1598
1598
1598
1598
1598
6390
6390
6390
6390
6390
6390
0
0
0
0
3608
3608
3608
3608
3608
3608
3608
3608
14430
14430
14430
14430
14430
14430
70
1-й год
Наименование
показателей
заработная плата
2.2.
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
4-й
год
5-й
год
6-й
год
7-й
год
8-й
год
9-й
год
0
0
0
0
2775
2775
2775
2775
2775
2775
2775
2775
11100
11100
11100
11100
11100
11100
страховые взносы в ПФ
РФ, ФСС РФ, ФФОМС,
ТФОМС
0
0
0
0
833
833
833
833
833
833
833
833
3330
3330
3330
3330
3330
3330
Расходы на оплату труда
вспомогательного
персонала (рабочих,
служащих и ИТР), в т.ч.:
0
0
0
0
1755
1755
1755
1755
1755
1755
1755
1755
7020
7020
7020
7020
7020
7020
0
0
0
0
1350
1350
1350
1350
1350
1350
1350
1350
5400
5400
5400
5400
5400
5400
страховые взносы в ПФ
РФ, ФСС РФ, ФФОМС,
ТФОМС
0
0
0
0
405
405
405
405
405
405
405
405
1620
1620
1620
1620
1620
1620
Расходы на оплату труда
административноуправленческого
персонала, в т.ч.:
0
0
0
0
1560
1560
1560
1560
1560
1560
1560
1560
6240
6240
6240
6240
6240
6240
заработная плата
2.3.
2-й
заработная плата
0
0
0
0
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1200
4800
4800
4800
4800
4800
4800
страховые взносы в ПФ
РФ, ФСС РФ, ФФОМС,
ТФОМС
0
0
0
0
360
360
360
360
360
360
360
360
1440
1440
1440
1440
1440
1440
Расчет НДФЛ
0
0
0
0
692
692
692
692
692
692
692
692
2769
2769
2769
2769
2769
2769
Таблица 30 - Расчёт стоимости материальных затрат на единицу продукции
№ п/п
Вид затрат
Единица измерения
Цена за единицу, руб.
Норма расхода
Затраты на единицу продукции, руб.
1
2
3
4
5
6
1.
Мука высшего сорта
9814,02
Сырье и материалы:
9765,34
1.1.
Зерно (пшеница сильная 1 и 2 классов)
тонн
7003,8
1,3793
9660,34
мешкотара
шт.
5,25
20
105,00
71
№ п/п
Вид затрат
Единица измерения
Цена за единицу, руб.
Норма расхода
Затраты на единицу продукции, руб.
1.2.
Электроэнергия
кВт
5,5
4,88
26,84
1.3.
Газ
куб. м
6
1.4.
Вода
куб. м
28,4
1.5.
Прочие затраты
шт.
2.
Хлебобулочные изделия
9323,47
Сырье и материалы:
8663,15
2.1.
2.2.
0,00
0,77
21,84
0,00
Мука
тонн
9790
0,731
7156,49
Пищевые ингредиенты (дрожжи, соль)
кг
47
23
1081,00
ТЗР и упаковка
шт.
72
5,912
425,66
5,5
32,4
178,20
Электроэнергия
кВт
2.3.
Газ
куб. м
6
70,9
425,40
2.4.
Вода
куб. м
28,4
1,997
56,71
2.5.
Прочие затраты
0,00
3.
Кондитерские изделия
37975,00
Сырье и материалы:
36083,20
3.1.
3.2.
Мука
тонн
7003,8
1,368
9581,20
Пищевые ингредиенты (ароматизатор, сироп,
маргарин, и т.п.)
кг
1212
21
25452,00
Упаковочные материалы (ящики)
шт.
21
50
1050,00
5,5
47,2
259,60
Электроэнергия
кВт
3.3.
Газ
куб. м
6
82,7
496,20
3.4.
Вода
куб. м
28,4
40
1136,00
3.5.
Прочие затраты
0,00
72
Таблица 31 - Структура затрат, тыс. руб.
1-й год
Наименование показателей
2-й
3-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
70733
282932
282932
282932
282932
282932
282932
44163
176652
176652
176652
176652
176652
176652
5874
5874
23495
23495
23495
23495
23495
23495
17089
17089
68355
68355
68355
68355
68355
68355
3608
3608
14430
14430
14430
14430
14430
14430
6399
6399
6399
25596
25596
25596
25596
25596
25596
4188
4188
4188
16754
16754
16754
16754
16754
16754
300
300
1200
1200
1200
1200
1200
1200
1755
1755
7020
7020
7020
7020
7020
7020
2133
2133
8534
8534
8534
8534
8534
8534
0
0
0
0
0
0
0
0
II
кв.
III
кв.
IV
кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Переменные затраты, в т.ч.:
0
0
0
0
33441
40900
48358
55816
63275
70733
70733
1.1.
Мука высшего сорта
0
0
0
0
19628
24535
29442
34349
39256
44163
44163
1.2.
Хлебобулочные изделия
0
0
0
0
2611
3263
3916
4568
5221
5874
1.3.
Кондитерские изделия
0
0
0
0
7595
9494
11392
13291
15190
17089
Расходы на оплату труда основного
производственного персонала
0
0
0
0
3608
3608
3608
3608
3608
3608
Постоянные затраты, в т.ч.:
0
0
0
0
6399
6399
6399
6399
6399
общепроизводственные расходы
0
0
0
0
4188
4188
4188
4188
4188
300
300
300
300
300
300
расходы на ИТР
0
0
0
0
1755
1755
1755
1755
1755
1755
амортизационные отчисления
0
0
0
0
2133
2133
2133
2133
2133
2133
0
0
0
0
0
1.
2.
2.1.
затраты на топливо
прочее
2.2.
общехозяйственные расходы
0
0
0
0
1761
1761
1761
1761
1761
1761
1761
1761
7042
7042
7042
7042
7042
7042
расходы на АУП
0
0
0
0
1560
1560
1560
1560
1560
1560
1560
1560
6240
6240
6240
6240
6240
6240
аренда земли
0
0
0
0
прочее
2.3.
9-й год
4-й год
I
кв.
коммерческие расходы
0
0
0
0
реклама
3
3
3
3
3
3
3
3
10
10
10
10
10
10
198
198
198
198
198
198
198
198
792
792
792
792
792
792
450
450
450
450
450
450
450
450
1800
1800
1800
1800
1800
1800
450
450
450
450
450
450
450
450
1800
1800
1800
1800
1800
1800
прочее
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.
Общие затраты
0
0
0
0
39840
47299
54757
62215
69674
77132
77132
77132
308528
308528
308528
308528
308528
308528
4.
НДС (уплаченный)
0
0
0
0
4695
5833
6971
8109
9246
10384
10384
10384
41536
41536
41536
41536
41536
41536
73
Таблица 32 - Амортизационные отчисления, тыс. руб.
Наименование
показателей
1.
Норма
амортизации,
%
1-й год
I
кв.
II
кв.
III
кв.
2-й
IV
кв.
3-й год
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
201719
201719
201719
201719
201719
201719
201719
93119
93119
93119
93119
93119
93119
93119
93119
108600
108600
108600
108600
108600
108600
108600
108600
108600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2133
2133
2133
2133
2133
8534
8534
8534
8534
8534
8534
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Основные фонды и
нематериальные
активы, в т.ч.:
201719
201719
201719
201719
201719
201719
201719
здания и сооружения
93119
93119
93119
93119
93119
93119
оборудование
108600
108600
108600
108600
108600
0
0
0
0
2133
2133
2133
транспортные
средства
прочее
2.
3.
Начисленная
амортизация по
проекту
здания и сооружения
0,8%
776
776
776
776
776
776
776
776
3104
3104
3104
3104
3104
3104
оборудование
1,3%
1358
1358
1358
1358
1358
1358
1358
1358
5430
5430
5430
5430
5430
5430
транспортные
средства
0,8%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
прочее
0,8%
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
199585
197452
195318
193185
191051
188918
186784
184651
176117
167583
159049
150515
141981
133447
Остаточная стоимость
основных фондов и
нематериальных
активов по проекту (п.
1 - п. 2)
74
Таблица 33 - Расчёт налогов и сборов, тыс. руб.
1-й год
Наименование показателей
1.
3.
4.
3-й год
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
1322
5289
5289
5289
5289
5289
5289
11706
11706
46825
46825
46825
46825
46825
46825
10384
10384
10384
41536
41536
41536
41536
41536
41536
1048
1042
1037
997
3936
3748
3560
3373
3185
2997
1598
1598
1598
1598
1598
6390
6390
6390
6390
6390
6390
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
2,5
10
10
10
10
10
10
1685
2339
2983
3630
3631
3639
14568
14605
14643
14680
14718
14756
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
НДС:
0
-2009
-4822
-14740
-17790
670
833
996
1159
1322
1322
от реализации продукции
0
0
0
0
5203
6503
7804
9105
10406
11706
уплаченный
0
0
0
0
4695
5833
6971
8109
9246
2009
4822
14740
18297
1095
1089
1084
1044
1598
1598
1598
2,5
2,5
391
1038
возмещаемый из бюджета
2.
2-й
I
кв.
Налог на имущество
Страховые взносы в ПФ РФ,
ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС
Налог на землю (арендная
плата за землю)
0
0
0
5.
Налог на прибыль
6.
Транспортный налог
7.
Плата за негативное
воздействие на
окружающую среду
8.
Прочие налоги и сборы
0
0
0
9.
Все сумма налогов и
сборов, в том числе:
0,0
-2009
федеральные
0,0
региональные
местные
0
0
0
0
0
0
2
2
2
2
2
2
2
2
8
8
8
8
8
8
0
692
692
692
692
692
692
692
692
2769
2769
2769
2769
2769
2769
-4822
-14740
-14009,9
5091,8
5896,0
6672,7
7484,7
8289,1
8284,5
8252,5
32969,3
32819,1
32668,9
32518,7
32368,5
32218,3
-2009
-4822
-14740
-16153,1
2371,9
2599,6
2827,9
3055,4
3283,1
3283,2
3284,0
13136,9
13140,6
13144,4
13148,2
13151,9
13155,7
0,0
0
0
0
2036,0
2612,7
3189,2
3737,6
4322,2
4898,9
4894,2
4861,4
19403,8
19249,9
19095,9
18942,0
18788,0
18634,1
0,0
0
0
0
107,1
107,1
107,1
107,1
107,1
107,1
107,1
107,1
428,6
428,6
428,6
428,6
428,6
428,6
75
Таблица 34 - Расчет прибыльности проекта, тыс. руб.
1-й год
Наименование показателей
2-й
3-й год
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
1.
Валовая выручка
0
0
0
0
38197
47747
57296
66845
76394
85944
85944
85944
343775
343775
343775
343775
343775
343775
2.
Себестоимость
0
0
0
0
33033
39354
45674
51995
58316
64636
64636
64636
258545
258545
258545
258545
258545
258545
3.
Валовая прибыль
0
0
0
0
5164
8393
11622
14850
18079
21307
21307
21307
85230
85230
85230
85230
85230
85230
4.
Коммерческие расходы
0
0
0
0
381
381
381
381
381
381
381
381
1525
1525
1525
1525
1525
1525
5.
Управленческие расходы
0
0
0
0
1728
1728
1728
1728
1728
1728
1728
1728
6911
6911
6911
6911
6911
6911
6.
Сумма налогов, пеней и штрафов
0
0
0
0
1099
1094
1088
1048
1052
1047
1041
1001
3954
3766
3578
3391
3203
3015
7.
Уплаченные проценты по
кредитам
8.
Прочие расходы (расшифровать)
9.
Прочие доходы (расшифровать)
10.
Текущий налог на прибыль
0
0
0
0
391
1038
1685
2339
2983
3630
3631
3639
14568
14605
14643
14680
14718
14756
11.
Чистая прибыль
0
0
0
0
1565
4152
6739
9354
11934
14521
14526
14558
58271
58421
58572
58722
58872
59022
12.
Рентабельность деятельности
4%
9%
12%
14%
16%
17%
17%
17%
17%
17%
17%
17%
17%
17%
4-й
год
5-й
год
6-й
год
7-й
год
8-й
год
9-й
год
Таблица 35 - План денежных поступлений и выплат, тыс. руб.
1-й год
3-й год
2-й
Наименование показателей
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV
кв.
Денежные средства, полученные:
0
0
0
0
43400
54250
65100
75950
86800
97650
97650
97650
390600
390600
390600
390600
390600
390600
от покупателей
0
0
0
0
43400
54250
65100
75950
86800
97650
97650
97650
390600
390600
390600
390600
390600
390600
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Движение денежных средств по
текущей деятельности
1.
НДС к возмещению
прочие доходы
76
1-й год
3-й год
2-й
4-й
год
5-й
год
6-й
год
7-й
год
8-й
год
9-й
год
81651
326564
326414
326263
326113
325963
325813
68074
68074
272294
272294
272294
272294
272294
272294
5325
5325
5325
21300
21300
21300
21300
21300
21300
7485
8289
8284
8253
32969
32819
32669
32519
32368
32218
10795
13375
15962
15967
15999
64036
64186
64337
64487
64637
64787
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
96626
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30250
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Наименование показателей
2.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV
кв.
Денежные средства,
направленные:
0
0
0
0
40394
48657
56919
65155
73425
81688
81683
на оплату приобретенных
товаров, работ, услуг, сырья и
иных оборотных активов
0
0
0
0
30782
38240
45698
53157
60615
68074
на оплату труда
0
0
0
0
5325
5325
5325
5325
5325
0
0
0
0
4287
5092
5896
6673
0
0
0
0
3006
5593
8181
0
2009
4822
14740
18297
0
0
2009
4822
14740
18297
Денежные средства,
направленные:
13172
31613
96631
126876
на инвестиционные затраты
капитального характера
13168
31608
96626
5
5
5
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
на выплату процентов
на расчеты по налогам и сборам
прочие расходы
3.
Чистые денежные средства от
текущей деятельности (п.1-п.2)
Движение денежных средств по
инвестиционной деятельности
4.
Денежные средства, полученные:
собственные средства инвестора
привлеченные средства
НДС к возмещению
прочие поступления
5.
другие инвестиции
77
1-й год
3-й год
2-й
4-й
год
5-й
год
6-й
год
7-й
год
8-й
год
9-й
год
0
0
0
0
0
0
0
15967
15999
64036
64186
64337
64487
64637
64787
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5593
8181
10795
13375
15962
15967
15999
64036
64186
64337
64487
64637
64787
48466
56647
67442
80817
96780
112747
128745
192782
256968
321305
385792
450429
515216
Наименование показателей
6.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV
кв.
Чистые денежные средства от
инвестиционной деятельности
(п.4-п.5)
-13172
-29604
-91809
-112137
18297
0
0
0
0
0
0
Поток от инвестиционной и
текущей деятельности
-13172
-29604
-91809
-112137
21303
5593
8181
10795
13375
15962
Денежные средства, полученные:
13172
31613
96631
126876
0
0
0
0
0
из собственных средств
13172
31613
96631
126876
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
13172
31613
96631
126876
0
0
0
2009
4822
14740
21303
0
2009
6830
21570
42873
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
Движение денежных средств по
финансовой деятельности
7.
от займов, предоставленных
другими организациями
от кредитов, предоставленных
коммерческими банками
8.
Денежные средства,
направленные:
на погашение кредитов (без
процентов)
на погашение займов (без
процентов)
на прочие выплаты
9.
10.
11.
Чистые денежные средства от
финансовой деятельности (п.7п.8)
Чистое увеличение (уменьшение)
денежных средств и их
эквивалентов (п.3+п.6+п.9)
Чистое увеличение (уменьшение)
денежных средств и их
эквивалентов нарастающим
итогом
78
Таблица 36 - Расчет экономической эффективности проекта
1-й год
Наименование показателей
2-й
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
1,00
0,97
0,94
0,91
0,88
0,86
0,83
0,81
Срок окупаемости
-13 172
-42 776
-134 585
-246 722
-225 419
-219 826
-211 645
-200 849
3.
Чистый приведенный доход (NPV)
-13 172
-41 875
-128 177
-230 378
-211 554
-206 762
-199 967
-191 272
4.
Индекс прибыльности (PI)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,01
0,03
0,07
0,11
5.
Внутренняя норма доходности (IRR)
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
#ЧИСЛО!
#ЧИСЛО!
#ЧИСЛО!
#ЧИСЛО!
6.
Доходность инвестиций (ROI)
-4,91%
-15,61%
-47,78%
-85,87%
-78,85%
-77,07%
-74,53%
-71,29%
7.
Средняя норма рентабельности (ARR)
8.
9.
Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции
Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, %
1.
Коэффициент дисконтирования
2.
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,47%
1,42%
2,65%
4,06%
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
#ДЕЛ/0!
30170
79%
27979
59%
26678
47%
25692
38%
Продолжение таблицы 36
3-й год
Наименование показателей
4-й год
5-й год
6-й год
7-й год
8-й год
9-й год
0,71
0,66
0,58
0,51
0,45
0,40
0,36
I кв.
II кв.
III кв.
IV кв.
0,78
0,76
0,73
1.
Коэффициент дисконтирования
2.
Срок окупаемости
-187 474
-171 512
-155 545
-139 546
-75 510
-11 324
53 013
117 500
182 137
246 924
3.
Чистый приведенный доход (NPV)
-180 829
-168 745
-157 025
-145 640
-103 436
-66 056
-32 947
-3 623
22 349
45 352
4.
Индекс прибыльности (PI)
0,16
0,21
0,27
0,32
0,52
0,69
0,85
0,98
1,10
1,21
5.
Внутренняя норма доходности (IRR)
#ЧИСЛО!
-22,60%
-17,26%
-13,33%
-15,57%
-1,77%
6,54%
11,82%
15,32%
17,73%
6.
Доходность инвестиций (ROI)
-67,40%
-62,90%
-58,53%
-54,28%
-38,55%
-24,62%
-12,28%
-1,35%
8,33%
16,90%
7.
Средняя норма рентабельности (ARR)
5,59%
7,20%
8,51%
9,61%
12,64%
14,46%
15,69%
16,58%
17,25%
17,78%
8.
Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции
25111
24648
24628
24493
97801
97167
96533
95899
95265
94631
9.
Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, %
33%
29%
29%
28%
28%
28%
28%
28%
28%
28%
79
8. Анализ рисков проекта
8.1. Анализ сильных и слабых сторон проекта, благоприятных
возможностей и потенциальных угроз.
Учитывая, что инвестор еще не известен, был проведен SWOT-анализ
концепции проекта в привязке к месту реализации.
Таблица 37- SWOT-анализ концепции проекта
Возможности
1.
2.
Сильные стороны
Создание перерабатывающего
предприятия
замкнутого
цикла;
Низкий уровень конкуренции
на
рынке
хлебобулочной
продукции района;
Диверсификация производства;
Развитие каналов сбыта.
1. Наличие
собственных
мощностей по переработке и
хранению муки – основного
сырья;
2. Установление
предварительных
договоренностей по сбыту
продукции
3. Использование современных
технологий, оборудования и
внедрение
международных
стандартов качества
Слабые стороны
1. Отсутствие
собственной
торговой сети;
2. Отсутствие
зерна
собственного производства;
3. Неизвестность
торговой
марки
продукции
на
начальном этапе;
Разработка производственного и
маркетингового плана на основе
всестороннего исследования рынка
и потребителей с целью
завоевания доли рынка.
Угрозы
1. Высокий
уровень
конкуренции
на
рынке
кондитерской продукции;
2. Неконтролируемое снижение
цен по макроэкономическим
причинам;
3. Перебои в снабжении или
нехватка сырья (зерна) из-за
неблагоприятных погодных
условий
Планирование производства и
запасов сырья с учетом
меняющихся рыночных условий
Разработка четкой
маркетинговой политики,
направленной на завоёвание
рынков сбыта;
Четкий контроль за сроками
поставок в сети, качеством
продукции;
Необходимо создание сильного
бренда, для продвижения
продукции на национальный
рынок.
Проведенный анализ свидетельствует о наличии у предприятия сильных
производственных позиций и слабой отстройки от конкурентов, низкого
уровня организации маркетинговой деятельности. Таким образом, на этапе
выхода на рынок будет целесообразно использовать такую маркетинговую
стратегию, как «следование за лидером».
8.2. Анализ
показателей.
чувствительности
проекта
к
изменению
основных
Анализ чувствительности проекта представлен в таблице.
Таблица 38 - Анализ чувствительности проекта, тыс. руб.
Измение фактора влияния
-10%
-5%
0%
5%
10%
Цена
тыс.руб.
-80 378
-25 842
28 364
82 571
136 777
Себестоимость производства
тыс.руб.
101 860
65 112
28 364
-8 384
-45 233
Объем производства
Инвестиционные издержки
тыс.руб.
тыс.руб.
-6 552
47 923
10 906
38 144
28 364
28 364
45 823
18 585
63 281
8 806
Проект является чувствительным на изменение цены и объема реализуемой
продукции, влияние материальных затрат на единицу продукции является
незначительным, в меньшей степени проект проявляет чувствительность к
изменению бюджета инвестиционных издержек.
8.3. Описание основных видов рисков и способов их минимизации.
Технологический риск — готовность технологии к использованию,
исправность и ремонтопригодность оборудования, наличие запасных
частей, дополнительной оснастки и приспособлений, оснащенность
инструментом, подготовка обслуживающего персонала, наличие
квалифицированных кадров (если это предусмотрено проектом),
участие в монтаже и обучении зарубежных специалистов.
Технологический риск средний, так как основная технология известна и
давно используется, но инициатор проекта возможно не будет иметь опыта
использования данной технологии
Минимизация риска осуществляется за счет обучения проводимого
поставщиком оборудования.
Организационный и управленческий риск — наличие и гарантия
выполнения плана-графика проекта, ответственность участников за
невыполнение
плана-графика,
наличие
квалифицированного
управленческого персонала (сертификация менеджеров) и другое.
Организационный и управленческий риски средние, так как предстоит
создать сильную команду менеджеров-профессионалов, обладающую
необходимым управленческим и производственным опытом, а также
опытом в производстве муки, хлебобулочной и кондитерской продукции.
При реализации проекта составляется план-график работ по управлению
проектом с закреплением ответственных лиц.
81
Минимизация риска осуществляется за счет взаимодействия с
рекрутинговыми агентствами, и привлечением квалифицированных
консультантов.
Коммерческие риски (риски сбытовой политики).
Риски средние ввиду организации нового производства на территории МО.
Предполагается минимизировать риск за счет заключения предварительных
договоров на сбыт продукции на инвестиционном этапе реализации
проекта.
Экологические риски — возможные штрафные санкции и их влияние
на экономическое положение претендента.
В процессе реализации услуг планируется соблюдать экологические
требования по защите и охране окружающей среды.
Риск материально-технического обеспечения — оценка возможности
перехода на альтернативное сырье, уровень организации входного
контроля качества сырья.
Риск низкий ввиду высокого контроля качества и применения современных
технологий.
Минимизация риска предполагается за счет тесного взаимодействия с ЛПХ
МО Белоглинский район.
Экономические риски – устойчивость экономического положения
претендента к изменениям макроэкономического положения в стране,
оценка последствий повышения тарифов и цен на стратегические
ресурсы, возможность снижения платежеспособного спроса на
продукцию комбикормовых заводов в Краснодарском крае и в целом по
стране, наличие альтернативных возможностей использования,
последствия ухудшения налогового климата.
Проанализировав отраслевую информацию, можно сделать вывод о том, что
положение в отрасли будет иметь положительную динамику.
Проведенные исследования факторов риска позволяют отметить
достаточную устойчивость основных показателей, характеризующих
эффективность проекта. Во всем исследованном диапазоне возможного
изменения параметров внешней среды эти показатели остаются в пределах,
обеспечивающих эффективность проекта.
82
9. Сопутствующие эффекты от реализации проекта
9.1. Экологическая
выбросов и отходов.
безопасность
проекта,
описание
возможных
Согласно Федеральному закону от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ «Об охране
окружающей среды» будущее предприятие обеспечит рациональное
использование и воспроизводство природных ресурсов, предотвращение
негативного воздействия хозяйственной и иной деятельности на
окружающую среду и ликвидацию ее последствий.
Технологии, которые предлагается использовать, определяют возможность
в проекте выпускать экологически чистый продукт.
Основными мерами экологической и технической безопасности при
производстве хлебобулочных изделий и муки являются:
1. Сокращение выбросов пыли путем:
 Огораживания и герметизации установок/помещений и оборудования
с целью предотвращения скоплений и выбросов пыли;
 Использования дверей и пластиковых штор на точках доступа в
здание;
 Модернизации технологического процесса с целью сокращения
высоты падения и скорости движения муки и других сухих продуктов;
 Поощрение аккуратности в работе для предотвращения проливов;
 Использование централизованных трубопроводных систем вакуумной
очистки или иных применимых систем вакуумной очистки;
 Установки пылеуловителей, например, циклонного типа или тканевых
фильтров;
 Улучшения вентиляции зданий;
 Поддержания небольшого отрицательного давления в емкостях для
хранения, таких как бункеры и накопители;
 Установка аппаратуры для мониторинга пыли;
 Замена пылевидных добавок в тесто и улучшителей муки добавками и
улучшителями в жидкой, пастообразной или порошкообразной,
предусматривающей подавление пыли, форме;
2. Скрининг сырья, воды и готовой продукции для выявления
загрязняющих веществ;
3. Отслеживание потерь продукции в процессе производства;
83
4. Изоляция
печей
и
участков
расстойки
для
снижения
энергопотребления и рекуперации тепла печей;
5. Организовать сбор и хранение органических отходов отдельно от
других твердых отходов, чтобы их можно было, где это целесообразно,
повторно использовать для приготовления компоста или удобрений либо
при выработке энергии;
6. Совершенствование обваловки мест хранения отходов в целях
предотвращения проникновения воды и вредителей, а также утечек;
7. Модернизация мест хранения сырья с организацией надлежащей
обваловки на случай проливов и утечек;
8. Регулярное проверка целостности подземных резервуаров-хранилищ и
емкостей для бестарного хранения для уменьшения и предотвращения
утечек и потерь продукции;
9. Постоянное поддержание общего порядка на всех участках.
Внедрение в постоянную практику надлежащих рабочих процедур и
порядка уборки позволит уменьшить количество пыли и улучшить
санитарное состояние;
10. Оценка выбросов в атмосферу (например, этанола) и, при
необходимости, установка оборудования для уменьшения выбросов в
атмосферу летучих органических соединений.
11. Обеспечение
средствами
индивидуальной
защиты
для
предотвращения травм и соблюдения санитарных норм. Персонал следует
обучить правильному подбору, использованию и уходу за средствами
индивидуальной защиты;
12. Информирование рабочих о том, что пылевидный ингредиенты,
такие как мука и другие ингредиенты хлебопекарного производства, могут
стать причиной астмы, с описанием симптомов, способов профилактики и
действиях, предпринимаемых в случае появления симптомов;
13. Обучение рабочих правильной эксплуатации оборудования и
предохранительных механизмов;
14. Возможность отделения людей от движущегося оборудования:
 Убедиться, что функциональная схема размещения оборудования
уменьшает вероятность пересечения линий различных этапов
производства;
 Установка защитных приспособлений на машины для очистки от
кожуры, движущиеся части ленточных транспортеров и упаковочного
оборудования для снижения риска защемления;
84
15. Чтобы уменьшить риск воздействия шума необходимо изолировать
производящее шум и вращающееся оборудование и свести к минимуму
время, проводимое на зашумленном участке, а также обеспечить персонал
средствами индивидуальной защиты
16. Ограничить продолжительность пребывания людей в зонах высоких
температур;
17. Убедиться, что все электрооборудование во влажных зонах не
представляет опасности и регулярно проходит техобслуживание;
18. Обучение сотрудников принципам гигиены, включая регулярное
мытье рук мылом и спиртом; запрет курения, приема пищи и напитков на
рабочем месте.
19. Проверить состояние и эффективность всех имеющихся
водоочистных сооружений, а также расположение точек сброса сточных
вод. Обратить внимание на цвет и внешний вид соседних водоемов.
9.2. Основные социальные эффекты от реализации проекта.
Реализация инвестиционного проекта позволит
Белоглинского района, а также соседних районов:
на
территории
 Удовлетворить сформировавшийся спрос на хлебобулочную и
кондитерскую продукцию;
 Простимулировать развитие промышленного производства муки;
 Обеспечить организацию 60 рабочих мест;
 Обеспечить поступление налоговых платежей в бюджеты всех
уровней.
85
10. Лицензирование и сертификация
10.1. Патентно-правовая
технологий.
охрана
производимой
продукции
и
Данный вид деятельности – не подлежит обязательному государственному
лицензированию и не требует членства в саморегулируемых организациях,
однако рекомендуется регистрация уникальных рецептур, торговой марки,
названия и т.д.
10.1.1. Наличие у заявителя зарегистрированных в установленном
порядке прав на объекты интеллектуальной собственности, в том числе
в виде нематериальных активов.
В настоящий момент у заявителя отсутствуют зарегистрированные в
установленном порядке права на интеллектуальную собственность.
10.1.2. План мероприятий по обеспечению правовой охраны объектов
интеллектуальной собственности.
В рамках проекта предполагается регистрация торгового знака, для этого
необходимо реализовать план мероприятий.
Подача заявки в патентное ведомство.
Поступившей
в
Патентное
ведомство
заявке
присваивается
регистрационный номер, после чего проводится формальная экспертиза
заявки.
Формальная экспертиза включает проверку содержания заявки, оплаты
пошлин, наличие необходимых документов, а также соответствия их
оформления установленным требованиям. Формальная экспертиза заявки
проводится в месячный срок с даты ее поступления в Патентное ведомство.
Этот срок может быть продлен в случае, если заявителю будет направлен
запрос экспертизы. Заявитель должен ответить запрос экспертизы в течение
двух месяцев с момента его получения.
При положительном результате формальной экспертизы заявителю
направляется решение о принятии заявки к рассмотрению с уведомлением о
дате поступления заявки и дате приоритета товарного знака.
86
Экспертиза заявки.
Далее проводится экспертиза заявленного обозначения, включающая:
проверку товарного знака на отсутствие абсолютных оснований для отказа в
регистрации и проверку по иным основаниям для отказа в регистрации в
соответствии со ст. 1483 Четвертой части ГК РФ , включающая:
 поиск тождественных и сходных ранее зарегистрированных товарных
знаков;
 определение степени сходства заявленного и выявленных в процессе
поиска обозначений;
 однородность заявленных товаров и услуг, товарам и услугам, для
которых зарегистрированы выявленные товарные знаки
 В ходе проведения экспертизы заявленного обозначения заявителю
могут быть направлены запросы для уточнения материалов заявки или
решения вопросов, обусловленных выявлением сходных товарных
знаков или обозначений, ранее заявленных на регистрацию.
В Законодательстве о товарных знаках не регламентирован
рассмотрения заявки. На практике он составляет 12-15 месяцев.
срок
Т.е. по истечении 12-15 месяцев с даты подачи заявки Патентное ведомство
выносит решение о регистрации, либо об отказе в регистрации товарного
знака.
В случае вынесения положительного решения, после оплаты пошлины
производится регистрация товарного знака в Государственном реестре,
после чего сведения о регистрации товарного знака публикуются в
бюллетене «Товарные знаки», ежемесячно издаваемом Российским
Патентным ведомством.
Выдача свидетельства о регистрации товарного знака производится через 1
месяц после поступления в Патентное ведомство документа,
подтверждающего оплату пошлины.
10.2. Сертификация продукции.
Планируемая
к
выпуску
продукция
подлежит
обязательному
подтверждению соответствия в форме принятия декларации о соответствии,
с указанием нормативного документа устанавливающего требования:
87
Таблица 39 - Перечень документов, устанавливающих требования
Наименование продукции
Мука:
- Мука пшеничная
Хлебобулочные изделия (изделия
хлебобулочные диетические и
диабетические, полуфабрикаты
хлебобулочные замороженные и
охлажденные, изделия хлебобулочные
из пшеничной муки)
Изделия кондитерские мучные,
включая: баба, торты, пирожные
- Печенье
- Галеты
- Крекеры
- Вафли
Обозначение
определяющего
нормативного документа
СанПиН 2.3.2.1078-01
ГОСТ Р 51074-2003
ГОСТ Р 52189-2003
СанПиН 2.3.2.1078-01
ГОСТ Р 51074-2003
ГОСТ 2077-84
ГОСТ 5311-50
ГОСТ 9511-80
ГОСТ 9712-61
ГОСТ 9713-95
ГОСТ 9831-61
ГОСТ 9903-61
ГОСТ 9906-61
ГОСТ 12582-67
ГОСТ 12583-67
ГОСТ 12584-67
ГОСТ 14121-69
ГОСТ 24298-80
ГОСТ 24557-89
ГОСТ 25832-89
ГОСТ 26982-86
ГОСТ 26983-86
ГОСТ 26984-86
ГОСТ 26985-86
ГОСТ 26986-86
ГОСТ 26987-86
ГОСТ 27842-88
ГОСТ 27844-88
ГОСТ Р 52462-2005
ГОСТ Р 52697-2006
ГОСТ Р 52811-2007
ГОСТ Р 52961-2008
ГОСТ Р 53072-2008
ГОСТ Р 51074-2003
СанПиН 2.3.2.1078-01
СанПиН 2.3.2.1078-01
ГОСТ Р 51074-2003
ГОСТ 24901-89
ГОСТ 14032-68
ГОСТ 14033-96
ГОСТ 14031-68
Подтверждаемые требования
определяющего нормативного
документа
Прил. 1, индекс 1.4.4
Разд. 3, п. 4.7
Пп. 4.4, 4.5
Прил. 1, индекс 1.5.1
Разд. 3, п. 4.11, пп. 4.11.1
Пп. 1.3 – 1.5, 1.7
Пп. 4 – 6, 6б
Пп. 1.4, 1.6, 1.9, 2.2
Пп. 5-7, 8а
Пп. 2.2.2 – 2.2.4, 2.2.7, 4.2
Пп. 5 –7, 8б
Пп. 5 – 7, 8а
Пп. 5 – 7, 8.1
Пп. 1.3 – 1.7, 1.9, разд. 3
Пп. 1.3, 1.5 – 1.7, 1.9, разд. 3
Пп. 1.4 – 1.6, 1.8, разд. 3
Пп. 1.5 – 1.7, 1.10
Пп. 1.3 – 1.5, 1.7, 4.1
Пп. 1.2.2, 1.2.4, 1.3, 1.6
Пп. 1.2.4 – 1.2.6, 1.2.8, 1.3, 1.4
Пп. 1.3 – 1.5, 1.7
Пп. 1.3 – 1.5, 1.7
Пп. 1.3 – 1.5, 1.7
Пп. 1.3 – 1.5, 1.7
Пп. 1.3 – 1.5, 1.7
Пп. 1.3 – 1.5, 1.7
Пп. 1.2.2 – 1.2.4, 1.2.7, 1.3, 1.4
Пп. 1.2.2 – 1.2.4, 1.2.5, 1.3, 1.4
Пп. 5.2.2, 5.2.3, 5.4, 5.5, разд. 6
Пп. 5.2.1-5.2.4, 5.4, 5.5, разд. 6
Пп. 5.2.1 – 5.2.3, 5.4, 5.5, разд. 6
Пп. 5.2.1, 5.2.2, 5.4, 5.5, разд. 6
Пп. 4.2.1 – 4.2.3, 4.4, разд. 5
Разд. 3, п. 4.8, пп.4.8.1
Прил. 1, индексы 1.4.7, 1.4.7.1 –
1.4.7.4, 1.4.8
Прил. 1 индексы 1.5.5, 1.5.5.1 –
1.5.5.11
Разд. 3, п. 4.10
Пп. 1.2.3 – 1.2.5
Пп. 1.4, 1.5, 1.9
Пп. 3.1.3 – 3.1.6
Пп. 1.6, 1.7, 1.12 – 1.14
10.2.1. Необходимые сертификаты на продукцию, условия, сроки и
стоимость получения, с указанием уже полученных.
Для соответствия качества производимой продукции требованиям
конкурентного рынка планируется сертификация предприятия на
соответствие международному стандарту (МС) ISO 9001:2008 «Системы
88
менеджмента качества. Требования» и сертификация предприятия на
соответствие МС ISO 22000:2005 «Системы менеджмента безопасности
пищевой продукции. Требования к организациям, участвующим в цепи
создания пищевой продукции».
10.2.2. Необходимые сертификаты при экспорте продукции, условия,
сроки и стоимость получения.
В рамках проекта не предполагается экспорт продукции.
10.3. Лицензирование осуществляемой деятельности.
Деятельность, осуществляемая
лицензированию.
в
рамках
проекта,
не
подлежит
89