Стресс – тест по банковской системе

Стресс – тест по банковской системе
по состоянию на 1 сентября 2007 года
Стресс-тест 1*. Данный сценарий предполагает девальвацию тенге.
В случае предполагаемой дестабилизации экономической и политической ситуации в
Казахстане, например – вывод инвестиционных иностранных вложений, спад производства,
снижение мировых цен на нефть, а также прочие микро и макроэкономические причины могут
вызвать «волнения» на внутреннем валютном рынке.
Таким образом, можно предположить девальвацию тенге на 20%, в случае возникновения
которой сложится следующая картина по банкам второго уровня страны.
При девальвации тенге в 20% норматив достаточности к1 не выполнит 1 банк, к2 не
выполняют 2 банка. Вместе с тем, необходимо отметить, что в даже случае возникновения
девальвации 50% коэффициент к1 не выполнят 3 банка, к2 не выполнят 4 банка.
Динамика изменения кол -ва БВ У, невыпол няющих
коэф ф ициент достаточности собственного капитал а (k1),
Количество банков невыполняющих коэффициент
достаточности собственного капитала (k2), в случае
девальвации тенге
в сл учае девал ьвации тенге
14
14
12
11
12
12
12
10
12
9
9
10
10
9
8
9
8
6
8
6
6
2
2
1
0
0
0
4
3
2
2
1
1
0
+5
+10
+15
4
3
4
3
1
1
+20
+25
6
6
7
6
6
6
4
9
8
10
5
4
3
2
1
+30
3
2
1
00
0
0
22
1
1
0
+5
+10
5
5
3
4
4
3
3
22
2
2
+15
+20
+25
+30
Девальвация тенге (%)
01.11.2006
01.12.2006
01.03.2007
01.09.2007
01.01.2007
01.11.2006
01.12.2006
01.01.2007
01.03.2007
01.09.2007
Из указанных графиков видна положительная тенденция, так по состоянию на 1 сентября
2007 года, при увеличении курса доллара по отношению к тенге на 20% коэффициенты
достаточности собственного капитал k1 не соблюдаются 1 банком второго уровня и k2 – 2
банками, при этом на 1 января 2007 года, при аналогичной ситуации несоблюдение
наблюдалось: k1- 3 банка, k2 – 3 банка.
При этом, в случае девальвации тенге на:
- 30% - невыполнение коэффициента к1 отмечено также по 1 банку, а по к2 – 3 банков.
- 40% - невыполнение к1 по 2 банкам, к2 – по 3 банкам;
- 50% - невыполнение к1 по 3 банкам, к2 – по 4 банкам;
- 100% - невыполнение к 1 по 10 банкам, к2 – по 6 банкам;
Максимально возможное (пороговое) значение девальвации тенге составляет 5,5%, при
котором все банки второго уровня будут выполнять коэффициенты достаточности капитала.
В целом, из проведенного стресс теста видно, что изменение валютного курса не несет
значительной угрозы для банковской системы страны, учитывая, что понижение курса тенге по
отношению к доллару США на 100% в общем приведет к нарушению нормативов
достаточности капитала у 11 банков второго уровня.
* 1. Активы и обязательства в иностранной валюте переводятся в доллары США по текущему курсу,
2. Текущий курс доллара США к тенге увеличивается с шагом 5 до 30%.
3. Активы и обязательства в иностранной валюте переводятся в тенге по измененному курсу.
4. Вычисляется разница между активами в иностранной валюте и обязательствами в иностранной валюте по
измененному курсу.
5. Если разница положительная, то совокупные активы и активы, взвешенные по степени риска увеличиваются на
курсовую разницу активов в иностранной валюте.
6. Если разница отрицательная, то чистый нераспределенный доход отчетного периода уменьшается на разницу
межу активами и обязательствами в иностранной валюте по пересчитанному курсу и активами и обязательствами в
иностранной валюте по существующему курсу, при этом совокупные активы и активы, взвешенные по степени риска
увеличиваются на курсовую разницу.
7. Если полученный нераспределенный доход < 0, то он влияет на капитал 1-го уровня, если больше > 0, то на
капитал 2-го уровня.
Стресс-тест 2**. Данный сценарий предполагает возникновение проблем во внешнем
финансировании, а именно увеличение ставок вознаграждения по обязательствам перед
нерезидентами Республики Казахстан.
К примеру, ожидание замедления темпов экономического роста или коллапса всей
экономики, в том числе возможные шоки на соседних рынках, способных повлиять на
финансовое состояние банков и соответствующее снижение рейтингов, что в свою очередь
может привести к кризису доверия со стороны внешних кредиторов и увеличению ставок
вознаграждения по внешним обязательствам.
Принимая во внимание, что привлечение банками средств на внешнем рынке в первую
очередь связано с расширением активной деятельности банков на внутреннем рынке, это в
значительной степени затормозить экономический рост страны, подпитываемый банковскими
займами.
Рассматривая предполагаемое увеличение ставок на 175 базисных пунктов, можно сказать,
что несоблюдение коэффициентов достаточности собственного капитала k1 не отмечены, а по
k2 – наблюдается по 1 банку.
Динамика изменения кол -ва БВ У, невыпол няющих
коэф ф ициент достаточности собственного капитал а
Динамика изменения кол-ва БВУ, невыполняющих
коэффициент достаточности собственного капитала (k2), в
случае ставок вознаграждения по обязательствам перед
нерезидентами РК
(k1), в сл учае ставок вознаграждения по
обязател ьствам перед нерезидентами РК
7
2.5
6
2
2
2
2
2
2
6
6
6
6
4
4
4
4
2
5
5
5
5
4
4
1.5
4
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
1
3
3
3
0.5
2
0
0
0
0
+0.25
0
0
+0.5 +0.75
0
+1
0
+1.25
0
+1.5
0
+1.75
0
+2
0
+2.25
0
+2.5
1
+2.75
1
0
-1
-1
0
0
01.12.2006
01.03.2007
01.09.2007
01.01.2007
1
2
2
2
2
1
1
1
1
2
1
1
1
1
1
1
+3
-0.5
01.11.2006
1
0
+0.25
01.11.2006
0
+0.5
0
+0.75
0
+1
01.12.2006
0
+1.25
0
+1.5
0
+1.75
01.01.2007
0
+2
0
+2.25
0
+2.5
0
+2.75
01.03.2007
+3
01.09.2007
Из приведенных ниже графиков видна тенденция увеличения зависимости банков
второго уровня от изменения ставок по привлекаемым внешним ресурсам, так по состоянию на
1 января 2007 года при увеличении ставок на 175 базисных пунктов, несоблюдение
коэффициентов достаточности, отмечено не было.
На рассматриваемую дату максимально возможное (пороговое) значение увеличения ставок
составляет 35 базисных пунктов, при котором все банки второго уровня будут выполнять
коэффициенты достаточности капитала. При этом, данное пороговое значение действительно
только по 1 банку. По прочим банкам максимально возможное увеличение ставок достигает
225 базисных пунктов
По результатам данного тестирования, можно сделать вывод, что в случае повышения
ставок вознаграждения по внешним обязательствам в разумных пределах, значительного
влияния на банковскую систему данные изменения не окажут.
**
1. Предполагается, что средняя ставка вознаграждения по обязательствам перед нерезидентами составляет 7%.
2. Для получения реальных расходов по обязательствам перед нерезидентами, фактические обязательства перед
нерезидентами умножаются на среднюю ставку вознаграждения (7%).
3. Предполагаемое увеличение ставки вознаграждения по обязательствам перед нерезидентами составляет от 0,25% до
3%.
4. Для получения предполагаемых расходов по обязательствам перед нерезидентами фактические обязательства перед
нерезидентами умножаются на увеличенную ставку вознаграждения (9%).
5. Разница между предполагаемыми и фактическими расходами перед нерезидентами приводится
к 3 месячному значению.
6. Чистый нераспределенный доход отчетного периода уменьшается на приведенную к 3 месячному значению сумму.
7. Если полученный нераспределенный доход < 0, то он влияет на капитал 1-го уровня, если больше > 0, то на капитал
2-го уровня.
Стресс-тест 3***. Данный сценарий предполагает падение цен на недвижимость.
Для проведения стресс - теста банковской системы Казахстана по ситуации на
отечественном рынке жилья предполагается падание цен на недвижимость. Вероятность
обесценения недвижимости приведет к переоценке недвижимости, а неплатежи по ипотечным
кредитам могут стать стартовым механизмом для кризиса банковской системы, а в конечном
итоге - экономики в целом. В настоящее время по мнению аналитиков различных стран, цены
на недвижимость в Казахстане завышены в значительной степени, и при возникновении
дестабилизирующих макро/микроэкономических факторов, может произойти падение цен на
неё. Так, в целях проведения стресс-теста предположим снижение цен на 10%.
Падение цен на 10% не приведет к несоблюдению достаточности собственного капитала
(k1). Не выполнит коэффициент достаточности к2 по состоянию на 01 сентября текущего года 2
банка второго уровня.
Падение цен на недвижимость на 20% может привести к несоблюдению достаточности
собственного капитала на 1 сентября 2007 года (k1) у 1 банка. Кроме того, несоблюдение
показателей достаточности капитала (k2) на 1 сентября 2007 года будет наблюдаться у 3 банков
второго уровня.
При снижении цен на недвижимость на 50%, нарушение коэффициентов достаточности
капитала будет наблюдаться по к1 – по 3 банкам, к2 по 6 банкам;
Динамика изменения кол-ва БВУ, невыполняющих
коэффициент достаточности собственного капитала
(k2), в случае падения цен на недвижимость
Динамика изменения кол-ва БВУ, невыполняющих
коэффициент достаточности собственного капитала
(k1), в случае падения цен на недвижимость
3,5
3
3
2,5
2
1,5
1
1
0
0
0,5
0
-0,5
0
0
0
+10
+20
+30
0
+40
6
5
4
3
2
2
1
7
6
0
+50
1
0
-1
5
4
3
2
1
0
0
0
+10
0
+20
0
+30
0
+40
+50
-1
01.01.2007
01.09.2007
01.01.2007
01.09.2007
*** Нераспределенный чистый доход отчетного периода уменьшается на определенный процент от
суммы ипотечных займов, выданных под залог недвижимости, соответствующих условию - отношение суммы
предоставленного ипотечного жилищного займа к стоимости залога: 1) не превышает 60% от стоимости залога (в
размере 25%); 2) находится в пределах от 61 до 70 процентов включительно от стоимости залога (в размере 50%) и
3) суммы прочих ипотечных займов (в размере 70%).
Если полученный нераспределенный доход < 0, то он влияет на капитал 1-го уровня, если больше > 0, то
на капитал 2-го уровня.
Стресс-тест 4****. Данный сценарий предполагает ухудшение качества ссудного портфеля
банка на 20% от суммы кредитов каждой категории.
В результате применения данного варианта необходимая сумма провизий увеличится,
что соответственно, повлечет увеличение расходной части баланса (счета ассигнований на
создание резервов по займам), а также к уменьшению валюты баланса банков.
Ухудшение качества ссудного портфеля банков на 10% на 1 сентября 2007 года приведет к
несоблюдению достаточности собственного капитала (k2) у 1 банка.
Ухудшение качества ссудного портфеля банков на 20% на рассматриваемую дату приведет к
несоблюдению достаточности собственного капитала (k2) у 2 банков второго уровня.
При этом, ухудшение, на рассматриваемую дату, качества ссудного портфеля банков на
50%, приведет к несоблюдению достаточности собственного капитала (k1) у 1 банка. Кроме
того, несоблюдение показателей достаточности капитала (k2) на 1 сентября 2007 года будет
наблюдаться у 5 банков второго уровня.
В случае ухудшения ссудного портфеля на 100% нарушение норматива к1 будет
наблюдаться по 3 банкам, к2 - по 6 банкам.
**** Нераспределенный чистый доход отчетного периода уменьшается на сумму досформированных провизий.
Если полученный нераспределенный доход < 0, то он влияет на капитал 1-го уровня, если больше > 0, то на капитал 2-го
уровня.