Загрузить 27.5 Кб

Индивидуальное (личное) финансовое планирование как инструмент
эффективного управления финансами домашних хозяйств.
А.В. Кочетков
Национальная лига независимых финансовых советников
Сложность многих современных розничных финансовых услуг, необходимость учитывать
большое количество экономических факторов при управлении финансами домашних хозяйств
приводит к повышению роли управления финансами для увеличения благосостояния домашних
хозяйств. Одним из важнейших инструментов управления финансами домашних хозяйств
является индивидуальное (личное) финансовое планирование. Западный термин personal financial
planning (личное финансовое планирование) определяют как «процесс, при помощи которого
индивиды и семьи реализуют свои желания в достижении финансовых целей, т.е. целей, которые
требуют денежных средств для их достижения (например, получение адекватного пенсионного
дохода». Индивидуальное (личное) финансовое планирование – процесс определения
индивидуальных или семейных целей домашнего хозяйства (включая потребности в страховой
защите), сбора информации и анализа текущего финансового состояния и финансовой политики
домашнего хозяйства с точки зрения достижения целей, выбора наиболее эффективных
достижения целей с использованием применимых финансовых инструментов, с учетом текущей
ситуации в экономике и предположений о будущих тенденциях развития экономики (уровне
инфляции, инвестиционной доходности и пр). Индивидуальные (личные) финансовые планы
(финансовые планы) могут быть долгосрочные, средне – и краткосрочные. Долгосрочные
финансовые планы домашних хозяйств могут разрабатываться с учетом сроков предполагаемого
дожития и финансовых целей нескольких поколений, что становится более актуально по мере
усложнения налогообложения при передаче имущества по наследству и по завещанию.
Среднесрочные финансовые планы домашнего хозяйства разрабатываются на несколько лет для
достижения одной - двух значимых целей, или для целей управления задолженностями у
домашних хозяйств с высокой долговой нагрузкой. Краткосрочные финансовые планы имеют
много общего с бюджетом домашнего хозяйства, делаются на срок один год, или несколько лет,
инфляция при составлении краткосрочного финансового плана (бюджета) в расчет не
принимается, в отличие от долгосрочного планирования. Краткосрочные планы (бюджеты) могут
использоваться как инструмент отслеживания исполнения долго- и среднесрочных планов, как
инструмент контроля над финансовой политикой, для управления задолженностью в условиях
высокой долговой нагрузки. Финансовые планы (долго, средне и краткосрочные) могут для
удобства планирования и исполнения разбиваться на инвестиционный план (в котором
отражаются вложения в различные инвестиционные инструменты, предполагаемые доходы от
этих вложений с учетом налогообложения), финансовый план (в котором отражаются получение и
возврат кредитов и иных заемных средств), план страховой защиты (управления рисками), «план
текущей деятельности», и др. Долгосрочное финансовое планирование – наиболее важная и
сложная часть процесса финансового планирования домашнего хозяйства. Процесс финансового
планирования домашнего хозяйства может быть условно разбит на несколько стадий: сбор
информации, и подготовка финансовых отчетов, определение (выявление и фиксирование) целей,
анализ финансового состояния и финансовой политики домашнего хозяйства и достижимости
целей, разработка и исполнение плана, периодический обзор и пересмотр плана. Для финансового
планирования домашнего хозяйства обычно требуется много различной информации, в том числе
информация об инвестициях и сбережениях, имеющихся задолженностях, имеющихся страховых
полисах и их условиях, состоянии накопительного части трудовой пенсии, завещаниях,
иждивенцах, состоянии здоровья и пр. Составление финансовых планов и следование
выработанной финансовой политике является важным средством максимизации благосостояния и
увеличения вероятности достижения целей домашних хозяйств. В современных условиях в
России, когда уровень финансовой грамотности и культура управления личными финансами
крайне низки, особую актуальность приобретает развитие института профессиональных
консультантов, владеющих методикой финансового планирования – независимых финансовых
советников.