БИЗНЕС план ПМx
advertisement
Бизнес-план производственных предприятий и предприятий торговли 2014 год Содержание Описание проекта, поэтапный план реализации Актуальность деятельности, анализ рынков сбыта, экономическая эффективность Предприятие, товар, продукция Швейное производство Мебельное производство Торговая деятельность 6.1. Салон - магазин 6.2. Региональные точки продаж 6.3. Интернет – торговля 6.4. Оптовая реализация 7. Бюро проектирования, дизайна 8. Финансовое планирование 1. 2. 3. 4. 5. 6. 9. Раскрытие перспектив развития 10. Приложения 1) План – график организационных действий; 2) Информация о помещении для салона – магазина. 1. Описание проекта, поэтапный план реализации В настоящий момент времени, учитывая тенденции развития рынка в сегментеобустройства жилых и коммерческих помещений, принято решение о создании предприятия, с целью организации комплексного подхода к потребности проектирования и оснащения пространства различного функционала. Для этого в планы входит создание производства и сбыта текстильной и мебельной продукции через основной салон-магазин, студию дизайна, региональные отделы продаж и другие торговые компании. Кроме реализации собственной продукции планируется организация торговли сопутствующими товарами и услугами в салоне – магазине и через интернет. Данный проект разработан с целью планирования получение дохода от коммерческой деятельности швейного предприятия, мебельного производства, салона – магазина продаж предметов быта и интерьера (собственного производства и других компаний), бюро проектирования и дизайна, интернет – магазина, а так же отделов продаж в крупных городах России. Проект содержит детальное описание создаваемого бизнеса с точки зрения организационного, маркетингового, финансово-экономического аспекта и оценку его окупаемости. Предлагаемый бизнес-план является отражением системы бюджетирования, степени экономической эффективности при вложении финансовых средств, а так же представляет собой инструмент для повседневной работы менеджеров и других сотрудников предприятия. Поэтапный план реализации проекта: 1. Организация, настройка деятельности швейного производства; 2. Образование нового юридического лица по месту расположения главного офиса компании в г. Москве для организации торговой деятельности; 3. Организация работы салона - магазина (г. Москва); 4. Настройка деятельности бюро проектирования и дизайна жилых и коммерческих помещений; 5. Организация работы первой очереди отделов продаж в региональных центрах (Санкт – Петербург, Н. Новгород, Екатеринбург, Казань, Самара) 6. Запуск деятельности интернет – магазина, 7. Создание мебельного производства; 8. Развитие новых направлений (вторая очередь региональных отделений), расширение ассортимента и увеличение объемов продаж основной продукции, в том числе через оптовые базы. Детальный рабочий график планируемых приложении. организационных действий можно увидеть в 2. Актуальность деятельности, анализ рынков сбыта, экономическая эффективность Второе место (после продуктов питания) в ранге предметов потребления занимают товары для быта. Они востребованы во все времена покупателями различных категорий. Данный проект ориентирован на клиентов среднего уровня жизни и выше. Концепцией бизнеса компании является комплексный подход предоставления товаров и услуг, а именно слаженная взаимосвязанная работа следующих направлений: Производство и торговля собственной текстильной и мебельной продукцией; Розничная торговля сопутствующими предметами быта, мебели и текстиля других производителей, материалами отделки в салоне-магазине; Интернет – торговля более широким ассортиментом обозначенных товаров отечественных и зарубежных производителей; Предоставление услуг по проектированию (перепланировке, документарному согласованию) и оснащению жилых и коммерческих помещений; Основным товаром реализации предприятия является текстильная, мебельная продукция и услуги обустройства (проектирования, планировки, авторского сопровождения) различных интерьеров жилых и коммерческих помещений, а так же сопутствующие товары.Востребованность данного сегмента товаров и услуг обусловлена постоянным ростом рынка строительства жилых и коммерческих объектов, распространением программ развития и финансирования строительства жилых микрорайонов, комплексов частных домов и прилегающих инфраструктурных объектов (бизнес – центров, торговых, развлекательных комплексов, учебных заведений и т. п.), что в свою очередь требует обустройства в интерьерном плане. Кроме этого, у населения наблюдается рост культуры быта, растет потребность в уникальном, качественно организованном, комфортном пространстве.Засилье низкосортной продукции преимущественно китайского производства диктует потребность в создании качественного продукта с интересным дизайнерским решением, а так же созданием индивидуальных предметов и пространств. Наши планируемые товары и услуги ориентированы, прежде всего, на потребителей, испытывающих повышенные требования к уровню и качеству товаров, услуг, и непосредственно к уровню обслуживания; это категория граждан со средним и высоким уровнем достатка. Учесть интересы более широкого сегмента потребителей позволит гибкая политика ценообразования Интернет-торговли. Основным конкурентным преимуществом нашего бизнеса является комплексный подходоказания услуг и предоставления товаров в решении вопроса обустройства и оснащения интерьера жилых и коммерческих помещений, а так же относительно свободная ниша рынка в сегменте готовой продукции интерьерного текстиля. Экономическая эффективность проекта достаточно высока и выражается в таком основном показателе, как предполагаемый срок окупаемости. В данном проекте он составляет 11 месяцев. При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект является финансово состоятельным и целесообразным для дальнейшей реализации. 3. Предприятие, товар и продукция Продукция компании - это предметы элитного текстильного декора, модульной мебели для гостиных, кабинетов, офисов, а так же услуги по проектированию жилых и коммерческих интерьеров, торговля сопутствующими товарами через точки продаж и интернет. Для эффективного построения коммерческой деятельности предполагается следующая структура бизнеса: ООО №1 ООО №2 1. Торговля 2. Производство 1.1.Магазин – салон - студия (г. Москва) 2.1.Швейное производство 2.2.Мебельное производство Розничная торговля Интернет – магазин Студия дизайна, проектирования Оптовая торговля 1.2. Региональные точки продаж (5) Перспектива: На следующем этапе развития компании - организация выполнения отделочных работ по проектам собственного бюро; в дальнейшей перспективе - архитектурное проектирование, строительство. В целях оптимизации налогообложения, целесообразно разделить деятельность производственного предприятия и предприятия торговлипо средствам открытия нового юридического лица в форме Общества с ограниченной ответственностью. План по персоналу Слаженная работа предприятия предполагает следующее штатное расписание и состав специалистов: Сфера занятости Категория персонала, должность Швейное производство Начальник производства Офис Студия Интернет – магазин 1 1 12 5 1 Тех персонал Механик оборудования 20 Примечания График работы ** 25 000* свг 20 000* Сдельная оплата 17 000* Сдельная оплата 17 000* Сдельная оплата 12 000* Сдельная оплата, совмещение 4 000 Совмещение 1 000 Разовые услуги 351 000 свг см пд свг свг свг Менеджер - товаровед (снабжение) Продавец - консультант Охранник Тех персонал Директор Бухгалтер Менеджер по развитию с функциями секретаря Водитель (экспедитор) Дизайнер-проектировщик 1 30 000 пд 2 2 1 1 1 1 25 000 30 000 10 000 150 000 60 000 30 000 см см свг свг пд пд 1 2 40 000 30 000* пд см Системный администратор Менеджер интернет продаж 1 50 000 свг 2 25 000 см 15 590 000 Итого по категории: Мебельное Начальник производства производство Инженер – конструктор 1 - 40 000* 10 000 Сдельная оплата за разработку модели 35 000* 30 000* Сдельная оплата 20 000* Сдельная оплата 615 000 Агент по снабжению Мебельщик - столяр Упаковщик 1 17 1 20 Продавец 10 20 000 10 200 000 Итого по категории: Региональные точки продаж Итого по категории: Заработная плата, рублей Закройщик Швеи Мастера вышивки Упаковщица Итого по категории : Салон – магазин Численность, чел. свг свг пд см свг см Всего: 49 ФОТ Региональные услуги Бухгалтерское сопровождение (кадры) Юридическое сопровождение Общих затрат на оплату труда 1 756 000 15 000 10 000 1 781 000 *Сумма заработной платы указана при условии выполнения плана. **График работы: Пд - пятидневная рабочая неделя с восьми часовым рабочим днем См- посменный рабочий график Свг - свободный график труда Должностные обязанности Директор является материально-ответственным лицом, действует от имени предприятия, представляет его интересы во всех организациях различных форм собственности. По хозяйственной деятельности заключает договора, открывает счет в банке, выдает доверенности. В соответствии с трудовым законодательством издает приказы и распоряжения, осуществляет приём и увольнение сотрудников, применяет к ним поощрения и наказания. Осуществляет общее руководство, анализирует текущую деятельность сотрудников и предприятия, развивает и оптимизирует работу компании. Осуществляет выбор продаваемых продукции, разработку новых моделей. Образование высшее. Бухгалтер является материально-ответственным лицом, следит за работой и правильным ведением документации. Должен организовать и осуществить бухгалтерский учет, проверять достоверность получаемой информации, контролировать соблюдение законности при расходовании денежных средств и материальных ресурсов. Осуществляет учет поступающих денежных средств, ТМЦ, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а так же учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов. Образование высшее, большой опыт работы. Менеджер по развитию с совмещением функций секретаря осуществляет продвижения продукции, занимается вопросами рекламы, проводит маркетинговые исследования, ищет новые идеи, проводит мониторинг продаж, принимает и анализирует заказы, оптимизирует работу с клиентами (организациями и частными лицами). Производит поиск наилучших цен и условий, предпринимает организационные действия по размещению продукции на новых торговых площадках. Образование высшее. Менеджер по снабжению занимается приобретением ТМЦ по заказам, нарядам, заявкам и другим документам. Оформляет документацию на получаемые и отправляемые грузы, проводит внеплановые закупки материалов, поддерживает обновление ассортимента. Производит поиск оптимальных условий поставщиков. Контролирует повышение экономической эффективности путем снижения затрат, связанных с приобретением, доставкой и хранением материальных ресурсов. Совмещает свою прямую деятельность с деятельностью товароведа, производит анализ продаж, заказов. Продавец – консультант является материально-ответственным лицом, осуществляет прием готовой продукции, организовывает розничную торговлю, выполняет функцию кассира, осуществляет операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств, оформляет необходимые документы. Ежемесячно меняет экспозицию товара в зале. К продавцу-консультанту предъявляются следующие требования: обладание навыками бухгалтерского учета в торговле, наличие удостоверения о прохождения курса по специальности «Кассир-контролёр». Системный администратор отвечает за бесперебойную слаженную работу программного обеспечения компании. В его обязанности входит написание программы и поддержание деятельности сайта, интернет магазина и корпоративной сети предприятия, своевременное внесение изменений, обновлений в деятельность программного обеспечения, организация продвижения продуктов компании через интернет, размещение рекламы. Менеджер интернет продаж производит оперативную обработку входящих заказов интернет магазина, организовывает доставку товаров и предоставление услуг, ведет он-лайн консультации клиентов. Норма обслуживания 50-70 заказов в день. Дизайнер-проектировщик осуществляет прием заказов на разработку проектов жилых и коммерческих помещений,осуществляет осмотр объекта, выполняет необходимые эскизные проекты, чертежи, ведет авторское сопровождение. Так же, осуществляет исследования в области маркетинга, отслеживает тенденций отрасли в отношении появления новых материалов, изделий и использует эти тренды в процессе своей деятельности.Участвует в разработке новых коллекций производимой компанией продукции, контролирует её соответствие разработанным моделям. Образование высшее. Начальник производственного цеха является материально-ответственным лицом. В его обязанности входит прием и проверка пригодности сырья и материалов, организация поэтапной технологической деятельности производства, распределение операционной деятельности между сотрудниками, поэтапный контроль, ответственность за соблюдение техники безопасности, организация контроля качества готовой продукции, а так же организация её хранения и отправки. Ведет учет расхода материалов, оформляет необходимую документацию. В подчинении начальника производственного цеха работают сотрудники, исполняющие непосредственно заготовительный и производственный процесс, сборку из деталей, а так же иные операции. Продукция компании Как уже отмечалось выше, продукция компании - предметы элитного текстильного декора, модульной мебели для гостиных, кабинетов, офисов, а так же услуги по проектированию жилых и коммерческих интерьеров, торговля сопутствующими товарами через точки продаж и интернет. Текстильное направление деятельности представлено приоритетно готовыми комплектами портьер, покрывал преимущественно барочного стиля эксклюзивного дизайна, изготовленные из жаккардовых тканей, бархата и кружев. Отличительным признаком производимой продукции является ручная вышивка, что свидетельствует об уникальности создаваемых изделий. Продукция собственного мебельного производства – это совмещаемые модули, такие как витрины, шкафы, стеллажи и т.п., изготовленные с применением резных элементов, имеющие следующие преимущественные особенности: 1. Функциональность–использование предметов мебели для хранения различного рода вещей: документов, книг, одежды, предметов бытаи других; 2. Модульность – возможность комплектации разнообразных изделий коллекции друг с другом в различных вариантах для использования в жилых помещениях, таких как гостиные, спальни, столовые, а так же коммерческих помещениях – офисах, отелях, ресторанах и т.п.; 3. Эстетическая составляющая выражена в уникальности дизайна, выполненного в викторианском и барочном стилях; 4. Доступность определена возможностью выбора ценовой категории в зависимости от использованных материалов. Кроме реализации продукции собственных производств, компания планирует продажу товаров других производителей сопутствующего ассортимента, реализация которых будет производиться через салон и интернет – торговлю. Эта продукция имеет три основных направления: текстильное (одеяла, пледы, постельное, столовое бельё и т.п.); мебельное направление (мягкая мебель, дачная, детская, офисная); отделочные материалы (лепной декор, текстильные обои и подобное). Вся продукция качественная, соответствуют стандартам, сертифицирована и производится на фабриках и предприятиях, зарекомендовавших себя высоким качеством. Таким образом, основной целью создания предприятий является создание единого комплекса взаимосвязанных товаров и услуг для обустройства жилых и коммерческих помещений. 4. Швейное производство Для организации производства используем помещение площадью 100 кв. м. Оборудование закупаем у поставщика, готового предоставить товар с рассрочкой на три месяца. Персонал данного предприятия скомплектован из профессиональных сотрудников со стажем работы в данной сфере. При поточном производстве норму выработки швейного цеха устанавливаем на уровне 250 единиц продукции в месяц. Для обеспечения непрерывного эффективного производственного процесса необходимо произвести следующие затраты: Капитальные вложения Согласования, ремонтные работы (проведение электросетей с мощностью 380v, люминесцентного освещения, устройство моющих поверхностей стен и пола), сертификация продукции - 75 000т.р. Оборудование № Наименование 1 Швейные машины для тонкой ткани Швейные машины для толстой ткани Вышивальная машина, ПО Оверлок Раскройный нож Парогенератор Стулья (с вращением) Раскройные столы Стеллажи, шкафы Итого: 2 3 4 5 6 7 8 9 Цена, Кол-во, Стоимость, Марка, производитель руб шт. руб 19 500 4 78 000 Juki DDL-8700 22 557 4 90 228 Jack JK-6588 326 176 1 326 176 22 720 16 275 31 029 1 200 7 000 8 000 2 1 1 11 2 4 45 440 16 275 31 029 13 200 14 000 32 000 646 348 HAPPY HCS 1201-30 TTC profi 737K-504M2-04 Aurora NSK 160-8 Bieffe BF048C2 Россия Итого: 721 348 Производственный план На начальном этапе в производство запускается партия изделий из 12 моделей первой коллекции предметов текстильного декора, состоящая из дизайнерских комплектов портьер и покрывал двух стандартных размеров в различных стилевых решениях. Доля готовой продукции в начальный период производства составит 100%. С момента начала работы студии дизайна и интернет магазина доля изготовления продукции на заказ по индивидуальным размерам планируется на уровне 20%, а готовой 80% соответственно. Планируемый объем производства Основная норма выработки продукции 250 изделий в месяц. На данный объем выпуска продукции планируем выйти за три месяца. Выставочные образцы (экспозиция в точках продаж) - 6 комплектов (72 единицы) – изготавливаем в первый месяц работы. Текущие расходы Прямые, общие издержки № Статья расхода 1 2 3 4 5 6 7 Месяц Аренда швейного цеха Коммунальные платежи (арендованных площадей) Материалы, фурнитура (по 7 700 на изделие) Расходные материалы Транспортировка ФОТ Бухгалтерское, юридическое обслуживание Итого: 40 000 15 000 1 925 000 5 100 12 000 351 000 25 000 1 826 000 Операционный план Источниками продаж произведенной продукции являются 6 отделов реализации в крупнейших городах России на первом этапе развития, а так же собственный интернет магазин. Поставки планируется осуществлять 2 партиями в месяц, используя транспорт компании. С учетом деятельности по продвижению товара план сбыта устанавливаем следующим образом: 1 (4) месяц 2 (5) месяц 3 (6) месяц 4 (7) месяц 5 (8) месяц … Норма продаж Кол-во ед. Цена, руб Сумма, руб 25% 50% 75% 100% 100% 62 125 186 250 250 27 000 27 000 27 000 27 000 27 000 1 674 000 3 375 000 5 022 000 6 750 000 6 750 000 План сбыта продукции во втором полугодии (при наличии собственного интернет – магазина) и ценообразование № Наименование объекта сбыта 1 2 3 Региональные точки продаж Салон – магазин Интернет – магазин Норма продаж от общего производства 22% 33% 45% Оптовые поставки планируются на следующем этапе Цена реализации 27 000 27 000 24 000 5. Мебельное производство Растет рынок строительства нового жилья, в обществе набирает мощь тенденция улучшения условий быта, а соответственно, обновление существующих предметов обстановки. По данным статистики спрос на мебель показывает устойчивый рост в размере 15-20% в год. В планы нашего бизнеса входит открытие мебельного производства, изготавливающего модульную мебель собственного дизайна и осуществляющего прием заказов на производство корпусной, офисной мебели, систем хранения и т.п. от мебельных магазинов, населения и учреждений. Экспозиция изделий, продажа и прием заказов на изготовление будет осуществляться преимущественно в собственном салоне-магазине и в региональных отделах продаж. В целях организации мебельного производства в планы предприятия входит приобретение в Подмосковье мебельного цехе. Цех площадью 600 кв. м. и широким ассортиментом оборудования (см. приложение № 4 ) расположен в 47 км от Москвы в г. Павловская Слобода. Ранее приобретаемое мебельное производство занималось в большей степени изготовлением кухонных гарнитуров и элитных дверей. Имеющийся набор оборудования подходит и для нашего направления, а именно изготовления элитных модулей (шкафов, витрин, комодов) и других предметов мебели для использования в гостиных, спальнях, кабинетах, офисах, отелях, ресторанах и т.п. Производственные мощности предоставляют возможность работы с различными материалами, преимущественно натуральным деревом (изготовление резных элементов, панелей, фасадов), а так же часто используемыми материалами, такие как МДФ, ЛДСП. Эти материалы кроме предметов серийного производства могут быть использованы для выполнения индивидуальных заказов оснащения кабинетов, библиотек, гардеробных, других систем хранения, оперативного офисного оснащения компаний. По данным исследований в России продажи различных типов мебели распределены следующим образом: Корпусная мебель – 25%; Офисная мебель – 22%; Кухонная мебель – 19%; Мягкая мебель – 12%; Мебель для спальни – 12%; Другие виды мебели – 10% Приведенные выше цифры подтверждают правильность выбранного нами направления, которое занимает преимущественно первые две позиции списка приоритетов спроса. Организация деятельности кроме прямых продаж готовой продукции предполагает активную работу дизайнера в студии по приему заказов на изготовление не стандартных предметов мебели. А дополнительным аспектом работы компании в мебельном направлении является интернет продажа мебели других производителей (мягкой мебели, детской, дачной и т.п.), которая призвана грамотно расширить ассортимент предлагаемых товаров. Мебель нашего предприятия будет выгодно отличаться: функциональностью, практичностью в сочетаемости модулей; доступностью, выраженной в возможности выбора при компоновке предметов элементами (варианты с присутствием натуральных материалов и без них); индивидуальностью и эстетичностью. Эксклюзивный дизайн, наличие современного оборудования, передовых технологий (использование станков ЧПУ), профессиональные кадры позволят изготавливать продукцию самого высокого качества. Производственный план Ассортимент продукции делим на две группы для последовательного ввода в производство. На начальном этапе развития будет запущена линейка сочетаемых предметов мебели из 10 единиц. Преимущественный функционал этих модулей – хранение вещей, книг, документов, поэтому основная площадка использования изделий первой группы – гостиная комната, кабинет, офис и т. п. Производственные мощности цеха позволяют разработать и изготовить десять видов модулей партией по 25 единиц каждого наименования в среднем в течение месяца работы. Далее количество регулируется спросом. Источники реализации готовой продукции:демонстрационный зал салона – магазина, собственный интернет – магазин, а так же региональные торговые площадки и другие точки продаж. Ассортимент, ценообразование № Первая группа изделий Наименование № Цена, руб. 24 000 11 24 000 12 2 Шкаф – стеллаж,модель «Верона» (левый, правый) Шкаф – стеллаж, модель «Бордо» 3 Витрина, модель «Рим» 24 000 13 4 24 000 14 5 Стеллаж – перегородка, модель «Венеция» Модуль ТВ, модель «Милан» 24 000 15 6 Шкаф – комод, модель «София» 24 000 16 24 000 17 24 000 18 10 000 19 10 000 20 1 7 Комод с зеркальной панелью, модель «Версаль» 8 Шкаф плательный двустворчатый, модель «Мадрид» 9 Скамья – пуф с ящиком, модель «Бридж» 10 Напольное зеркало с рамой из ткани, модель «Чарли» Стеновые панели с каретной стяжкой Вторая группа изделий Наименование Цена, руб. Кровать, модель «Неаполь» Тумба с высоким зеркалом, модель «Орлеан» Туалетный стол с зеркальной панель, модель «Антик» Тумба – модуль, модель «Вена» Витрина из четырех модулей – тумб, модель «Грейс» Витрина из трех модулей – тумб, модель «Прага» Модуль для ТВ из тумб, модель «Лион» Модуль настенных, модель «Вивьен» Диван с высокой спинкой, модель «Бристоль» Стол разно функциональный, модель «Амстердам» Карнизы 24 000 10 000 24 000 7 000 24 000 24 000 24 000 20 000 24 000 12 000 Планируемый объем производства Модель Номинальн ая партия, изделий №1 №2 №3 №4 №5 №6 №7 №8 №9 № 10 2 3 2 2 1 3 1 2 5 4 Итого: 25 Производстве нный цикл единицы продукции, часов Производстве нный цикл номинальной партии, часов 13 12 13 12 13 11 13 13 8 5 Предметы экспозиции, изделий Планируемый объем партии, изделий (текущая деятельность) 26 36 26 24 13 33 13 26 40 20 20 30 20 20 10 30 10 20 50 40 257 250 6 6 6 6 6 6 6 6 6 6 Во вторую группу изготавливаемой продукции войдут преимущественно предметы для оснащения мебелью спальных комнат Операционный план Условия оплаты: заказы – предоплата 50% стоимости; готовые изделия – продажа по факту; продажа в кредит пока не рассматривается. План сбыта № Предмет продукции мебельного производства 1 Шкаф – стеллаж,модель «Верона» (левый, правый) Шкаф – стеллаж, модель «Бордо» Витрина, модель «Рим» Стеллаж – перегородка, модель «Венеция» Модуль ТВ, модель «Милан» 2 3 4 5 Цена, руб Планируемый Сумма, руб объем сбыта, изделий 24 000 20 480 000 24 000 24 000 24 000 30 20 20 720 000 480 000 480 000 24 000 10 240 000 Шкаф – комод, модель «София» Комод с зеркальной панелью, модель «Версаль» Шкаф плательный двустворчатый, модель «Мадрид» Скамья – пуф с ящиком, модель «Бридж» Напольное зеркало с рамой из ткани, модель «Чарли» 6 7 8 9 10 24 000 24 000 30 10 720 000 240 000 24 000 20 480 000 10 000 50 500 000 10 000 40 400 000 250 4 740 000 Итого: В дальнейшие планы предприятия входит развитие такого направления, как производство мягкой мебели с применением тканей, уже используемых в текстильном декоре для поддержания общей концепции интерьеров. 6. Торговая деятельность 6.1. Салон - магазин Основной торговой площадкой компании планируется салон – магазин, расположенный в центре Москвы (Кутузовский проспект) на первом этаже административно – жилого здания первой линии домов с активным пешеходным и транспортным потоком. Общая площадь помещения – 194 кв. м, 114 метров из которых занимает торговый зал. Время работы магазина-студии: с 10-00 до 20-00; ежедневно, без выходных. Для организации работы салона-магазина необходимо следующее: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Регистрация торгового предприятия, согласования 65 000рублей; Брэндинг, сертификация 50 000 рублей; Торговое оборудование, вывеска 325 000 рублей; Оргтехника, программное обеспечение (на 7 сотрудников) 339 000 рублей; Мебель для персонала 48 000 рублей; Транспорт 750 000 рублей; Первичный закуп товара (ассортимент описан ниже) на сумму 500 000 рублей. Итого расходов: 2 077 000 рублей. Торговую наценку устанавливаем на уровне 100%. Товарная номенклатура (начальный период) Наименование; Состав Размер Вид Общее количе ство, ед. Цена закупочна я, руб. Цена отпускная, руб. 1,5 спальное Облегченное 2 спальное белое; Евро стандарт облегченное цветное; всесезонное белое; всесезонное цветное 1,5 спальное Облегченное 2 спальное белое; Евро стандарт облегченное цветное; всесезонное белое; всесезонное цветное 1,5 спальное Облегченное 2 спальное белое; Евро стандарт облегченное цветное; всесезонное белое; всесезонное цветное 12 500 - 3000 1000 - 6000 15 500 - 3000 1000 - 6000 6 500 - 3000 1000 - 6000 200 * 200 2 35 500 - 3000 1000 - 6000 61 250 122 500 1. Одеяло Искусственный наполнитель (файбербол, синтепон, халофайбер и другие) Пух (различного соотношения пера и пуха) Шерсть (меринос; верблюд) Шелковое волокно Итого: Стоимость партии: 2. Подушка Искусственный наполнитель (файбербол и другие) Пух (различного соотношения пера и пуха) Шерсть (верблюжья) Итого: Стоимость партии: 50 * 50 50 * 70 50 * 50 50 * 70 12 190 - 300 380 - 600 8 500 - 3000 1000 – 6 000 50 * 50 50 * 70 2 800 - 1000 1600 – 2 000 18 740 37 480 8 1500-5 000 3 000-10 000 8 1500-5 000 3 000-10 000 22 3. КПБ Полутора спальное бельё Двуспальное бельё Сатин однотонный; Сатин – принт; Сатин – жаккард; Бязь Сатин однотонный; Сатин – принт; Сатин – жаккард; Бязь Бельё Евро Стандарт Бельё Дуэт (семейное) Сатин однотонный; Сатин – принт; Сатин – жаккард; Бязь Сатин однотонный; Сатин – принт; Сатин – жаккард; Бязь Итого: Стоимость партии: 8 1500-5 000 3 000-10 000 8 1500-5 000 3 000-10 000 104 000 1000 2000 1000 4000 208 000 2000 – 4 000 8 000 16 000 32 4. Плед Акрил 180 * 200 145 * 180 140 * 205 Шерсть 2 2 Итого: Стоимость партии: 2000 – 8000 4 5. Полотенце Хлопок Хлопок Хлопок 100 * 150 75 * 500 50 * 50 Махровое Махровое Кухонное 15 15 15 140-600 120-500 50-300 280-1200 240-1000 100-600 120 * 250 Прямоугольная Круглая Овальная 10 400 - 1000 800 - 1600 44-48, 50-54 Махровый (мужской) Махровый (женский) Трикотажный (женский) Банный (с капюшоном) 2 300-2000 600-4000 3 300-2000 600-4000 3 300-2000 600-4000 2 300-2000 600-4000 11 500 70-1000 3 740 195 395 23 000 140-2000 7 480 390 790 80 000 500 000 160 000 1 000 000 6. Скатерть Лен; Хлопок 7. Халаты 44-48, 50-54 44, 48, 50 46, 50 Итого: 10 Стоимость партии: 8. Тапочки Итого: 37 - 43 9. Ткань портьерная (мебельная) 2,8 м; 3,0 м; 1,5 м 10. Ткань мебельная Сумма: 1, 5 м Женские, мужские 7 7 Операционный план Планируемый объем поставок и план продаж сопутствующих товаров № 1 1 месяц Закуп Объем товара по закупочной цене, руб. Объем товара по розничной цене, руб. Норма продаж, % 2 месяц 3 месяц 4 месяц 5 месяц 6 месяц 500 000 500 000 200 000 600 000 124 000 562 000 182 160 553 080 209 279 557 720 212 712 564 076 1 000 000 1 200 000 1 124 000 1 106 160 1 115 439 1 128 152 20 27 34 37 37 37 Выручка 200 000 324 000 382 160 409 279 412 712 417 416 Остаточный объем товара Расходы Пополнение товарного запаса др. статьи расх. 800 000 200 000 876 000 124 000 741 840 182 160 696 881 209 279 702 727 212 712 710 736 217 416 - 200 000 200 000 200 000 200 000 200 000 6.2. Региональные отделы продаж Кроме реализации продукции в салоне-магазине г. Москвы, точки продаж организовываются в следующих крупных городах: Санкт-Петербург; Н. Новгород Екатеринбург; Казань; Самара. Всего 5 торговых площадок первой очереди. Для организации работы каждой из шести региональных площадок продаж необходимо следующее: 1. Организационные расходы: Согласования (пожарный надзор, СЭС и т.д.) …………..35 000 рублей; 2. Капитальные вложения: Торговое оборудование, кассовые аппараты …………….120 000 рублей; 3. Текущие расходы: Аренда салона в ТЦ (30м2) ………………………………. 36 000 рублей; ФОТ для двух продавцов …………………………………. 40 000 рублей; 4. Первичный закуп товара осуществляем на сумму 500 000 рублей, аналогично центральному магазину. Осуществляем продажи со 100% товарной наценкой. Операционный план продаж аналогичен центральной точке реализации. Смотри раздел «Салон – магазин». В дальнейшем необходимо расширять ассортимент и номенклатурные группы. 6.3. Интернет – торговля Данное направление можно считать одним из самых перспективных. В настоящий момент времени доля рынка интернет – торговли составляет 27%. По данным специалистов наблюдается её быстрый устойчивый рост, и эта доля рынка может достичь порядка 60% от всех продаж.Согласно недавним исследованиям Фонда «Общественное мнение», сетью Интернет в России пользуются почти 15 млн. человек и это количество неуклонно растет. Данная категория граждан является потенциальными и очень вероятными клиентами интернет – магазинов. Конечно, нельзя отрицать отставание России в использовании глобальной сети по сравнению со странами с развитой информационной структурой. Тем не менее, растущий уровень проникновения технологий и увеличение количества потенциальных интернет - клиентов способствуют развитию данного направления рынка.Кроме этого, явными преимуществами развития интернет – магазина как торговой площадки являются относительно низкий уровень затрат, отсутствие некоторых рисков, связанных с внешними факторами, такими как снижение цен на товар, хранящийся на складе и т. п. Нельзя обойти вниманием преимущество интернет – магазина в способности гибко реагировать на запросы рынка и предлагать привлекательные цены. Ну а для полноценного функционирования электронного магазина требуется кропотливая системная работа. Деятельность нашего салона-магазина, региональных отделов продаж с раскрытием информации об ассортименте, ценах, акциях должна быть отражена на собственном сайте. Исходя из наличия производства, линии реализации сопутствующей продукции, продвижения предоставляемых услуг, целесообразно совместить деятельность сайта с функциями интернет – магазина, т.е. организовать продвижение виртуальных технологий как дополнение к основному традиционному бизнесу. В данном проекте речь идет об интернет – магазине с ассортиментом товара на уровне 300 позиций, без собственной курьерской службы. Персонал стандартного интернет – магазина состоит из менеджеров по продажам, менеджера по развитию, системного администратора, курьера для внутренних поручений, а так же бухгалтера. В нашем варианте организации бизнеса функции деятельности интернет – магазина выполняют только менеджеры интернет – продаж. Остальные функции возложены на сотрудников салона – магазина, а именно, менеджмент по развитию, системное администрирование, бухгалтерский учет, что экономит вложенные средства. Таким образом, для организации деятельности данного направления, мы получаем следующие основные затраты: Системы оплаты, локальная сеть, настройка, размещение сервера на площадке провайдера……………………………………………………………45 000 руб.; Рабочие станции, внутренний сервер………………………………72 090 руб.; Размещение рекламы …………..…………..………………………50 000 руб. (Затраты по разработке сайта, корпоративной сети учтены в ежемесячной оплате труда системного администратора) Предполагаемая норма обслуживания менеджером ориентирована на 50 – 70 заказов в день (в первые месяцы с учетов минимального количества и пропорциональным увеличением). На начальном этапе преимущество заказов будет принадлежать текстильным товарам. Планируем среднюю стоимость заказа на уровне 3 000 рублей. В дальнейшем расширение ассортимента в сторону элитных предметов мебели и отделочных материалов увеличит обозначенный показатель до 15 000 рублей и выше. Торговую наценку на товары интернет магазина установим на среднем уровне в 70%. Представим изложенные данные в операционном плане: № Статья 1 месяц 1 Среднее количество заказов 2 месяц 3 месяц 4 месяц 5 месяц 6 месяц в день 3,8 4,8 6,7 7.9 10 14 в период 113 144 202 237 302 408 2 Средняя стоимость заказа, руб. (170%) 3 000 4 000 4 000 5 000 6 000 7 000 3 Средняя закупочная цена, руб. (100%) 4 Сумма заказа торговой наценки, руб. Партии (ч. (70%) пр.) 5 Закуп, руб. 1 765 2 353 2 353 2 941 3 529 4 118 1 235 1 647 1 647 2 059 2 471 2 882 139 555 237 168 332 694 487 983 746 242 1 175 856 200 000 339 000 476 000 697 017 1 065 758 1 680 144 6 Выручка ИМ, руб. 339 000 576 000 808 000 1 185 000 1 812 000 2 856 000 7 Расход 339 000 339 000 698 000 1 065 000 1 682 000 2 706 000 0 100 000 110 000 120 000 130 000 150 000 Закуп другая статья (аренда и т.п.) 6.4. Оптовая реализация При последующем продвижении продукции, расширении производственных мощностей и увеличении объемов производства реализация произведенныхтоваров будет осуществляться через оптовые базы. 7. Бюро проектирования, дизайна Ещё одно из направлений деятельности предприятия –проектирование, дизайн жилых и коммерческих помещений, услуги компьютерной визуализации, авторского сопровождения проектов - прием заказов предприятий, заведений и частных лиц. Для работы бюро отводится отдельная территория помещения магазина под рабочее место проектировщиков, стеллажи с образцами отделочных материалов, каталогами и зону работы с клиентами. Приём заказов и разработка проектов с преимущественным использованием собственной продукции - основа деятельности студии. Цена услуги по разработке проекта в подобных бюро г. Москвы составляет приблизительно 1000 – 1200 руб. за кв. м. На начальном этапе работы нашего бюро с целью привлечения клиентов, расценки можно оставить на уровне 82% средних по городу. Ежемесячно дизайнеры и архитекторы будут проектировать порядка 600 кв. м. помещений, параллельно осуществляя дизайн – конструирование с подбором материалов и авторское сопровождение проектов (надзор). Детализация услуг бюро: Выезд на объект для замеров помещения и фотосъемки; Составление плана обмера с указанием привязки инженерных коммуникаций; Разработка несколько вариантов планировочных решений с расстановкой мебели и привязкой условной сантехники; Создание окончательного плана после изменения пространства с расстановкой мебели и указанием габаритных размеров; Создание планы демонтажа и монтажа перегородок, ведомость дверных проемов со схемой открывания дверей; Экспликация помещений; 3D моделирование; Создание чертежей планов стен, потолков (различных уровней, видов, материалов отделки), планов розеточных и слаботочных сетей (интернет, ТВ, телефонии), схем раскладки плитки и др.; Подбор мебели, светильников, текстиля и декоративных отделочных материалов; Выезд с заказчиком в компании и торговые павильоны для подбора материалов; Разработка ведомости по отделочным материалам, мебели и светильникам; Работа со специалистами отделов поставок отделочных материалов, мебели и других необходимых позиций для воплощения проекта; Координация всех работ, а именно: логистика, таможенная очистка, контроль качества, оплаты, обеспечение гарантий, приемка на объекте. Операционный план № Параметры Архитекторов, чел 1 месяц 2месяц 2 2 Количество заказов (на одного проектировщика) Средняя площадь помещения, кв м Стоимость услуг проектирования, Руб. за кв. м Авторское сопровождение (12 тыс. руб. в месяц) Валовая выручка, руб. Проектирование Авторский надзор Итого: 2 3 100 900 100 900 2 проекта 3 проекта 360 000 24 000 384 000 540 000 36 000 576 000 Перспектива деятельности бюро – архитектура и строительство. Далее планируем увеличение численности персонала проектировщиков, а так же организацию бригады работников по отделочным работам. 8. Финансовое планирование Основная цель финансового планирования – сформировать такой объем капитала, при котором ни в один период времени сальдо расчетного периода не имеет отрицательного значения. Условия налогообложения, учтенные при обосновании проекта, соответствуют действующему налоговомузаконодательству Российской Федерации и Закону о бухучете. На основании указанных норм при формировании налогового окружения проекта учитываем следующие моменты: - налог с фонда оплаты труда в размере налоговой ставки в 36,2% с ежемесячными выплатами; - выбор упрощенной системы налогообложения производственных предприятий в соответствии со всеми необходимыми условиями; - налогооблагаемый объект - чистая прибыль и соответствующая ставка налога при упрощенном режиме налогообложения в размере 15% (ежеквартальный период платежей); - для торгового предприятия – общий налоговый режим. (налоговые выплаты не показаны в финансовом графике) Общая стоимость проекта на сегодняшний день оценивается на уровне 15 млн. руб. Подробный финансовый план см. в таблице. 9. Раскрытие перспектив развития Для увеличения эффективности работы предприятия следует развить и другие направления работы и провести мониторинг их рентабельности с последующим финансовым вливанием.Перспективные сопутствующие направления: Реализация отделочных материалов; Оказание комплекса услуг по отделке жилых и коммерческих помещений; Строительство. 10. Приложения 1. План – график организационных действий Направл. 1. Швейное производс тво 2.Салон – магазин г. Москва Мероприятие Монтаж оборудования, сетей Закуп материалов, фурнитуры Оформление персонала Разработка моделей, бренда, реклам.продуктов Сертификация Регистрация предприятия торговли г. Москва Заключение договора аренды, дизайн помещения, установка торгового оборудования Установка пожарного , охранного оборудования, надзорные согласования 1 месяц 2 месяц 3 месяц 4 месяц 5 месяц ЗАПУСК ДЕЯТЕЛЬ НОСТЬ Изготовл ение предмет ов экспозиц ии 72 ед 250 ед 250 ед 250 ед ЗАПУСК ЗАПУСК ДЕЯТЕЛЬ НОСТЬ 6 месяц Отбор персонала, собеседования Закуп товара (текстиль) Подготовка открытия, презентации Отбор персонала, подготовка каталогов Выбор помещений, заключ. договоров, оборудование, размещение товаров Получ согласований и т.п. Отбор персонала Подбор персонала Создание сайта Организация службы доставки 3.Бюро проектиро вания. 4.Регионал ьные точки продаж 5.Интернет – магазин ЗАПУСК ЗАПУСК ДЕЯТЕЛЬ НОСТЬ ЗАПУСК ЗАПУСК ДЕЯТЕЛЬ НОСТЬ ЗАПУСК ЗАПУСК ДЕЯТЕЛЬ НОСТЬ 4 месяц 5 месяц 6 месяц Второй год работы компании 4.Мебельн ое производс тво Отбор персонала Закуп материалов, фурн. Разработка предметов производства Сертификация 1 месяц 2 месяц 3 месяц ЗАПУСК ДЕЯТЕЛЬ НОСТЬ Основно е производ ство Изготовл ение предмет ов экспозиц ии Далее: Организация оптовой торговли Расширение ассортимента товаров в салонеотделочными материалами, предметами освещения; Организация выполнения отделочных работ Расширение ассортимента товаров интернет магазина предметами мебели других производителей; Запуск второй очереди региональных отделений продаж; Другие направления деятельности (проектирование зданий, сооружений, девелопмент) 2. Информация о помещении для салона – магазина в г. Москва Аренда помещения, офиса - Лот № 4801 - ПСН, магазин, салон красоты, банк, шоу-рум В е р с и я д л я п е ч а т и Назначение ПСН, магазин, салон красоты, банк, шоу-рум Класс здания B Арендная ставка 530 $ Метро Кутузовская Округ ЗАО Площадь в аренду от 193 до 194 кв.м Площадь помещений 193 - 194 Тип здания Административно-жилой здание. 1-я линия домов . Состояние 1-й этаж - 193 метра, (зал - 100 метров). Смешанная планировка. Многофункциональное помещение, отдельный входа. Рабочее состояние. Технические характеристики Система приточно-вытяжной вентиляции. Хорошие рекламные возможности. Интернет-телефония Телефония и интернет. Безопасность Круглосуточная охрана, видеонаблюдение. Дополнительно Договор аренды возможен долгосрочный. Ставка аренды 16 000 руб за м/г. + ком.платежи.
