Multiple Peril Crop Insurance.Предоставляется защита с/х товаропроизводителей от потерь урожайности и/или качества указанных культур в соответствии с условиями для каждой культуры индивидуально. Покрываются также потери, связанные с невозможностью посева (посадки) с/х культур в связи с наступлением страхового события (prevented planting), затраты на пересев/подсев (replanting costs). Возможно распространение страхового покрытия на урожай с/х культур, посеянных (посаженных) после даты завершения сева (либо периода позднего сева), определенной в полисе страхования (late planting). Покрываются следующие риски: - неблагоприятные погодные условия; - риск огня, за исключением случаев, когда произрастание сорняков и подлеска не контролировалось со стороны страхователя, а также когда обрезки ветвей не убирались с территории сада; - риск воздействия насекомых, за исключением случаев предоставления неполной или ложной информации в заявлении на страхование о мерах защиты от насекомых; - риск болезни растений, за исключением случаев предоставления неполной или ложной информации в заявлении на страхование о мерах защиты от болезней растений; - землетрясение; - извержение вулкана; - нарушение поставки воды для полива застрахованных растений, если такое нарушение произошло по вышеуказанным причинам в период действия договора страхования; - риск воздействия животного мира, за исключение случаев, когда меры по защите от воздействия объектов животного мира не были предприняты. Средняя урожайность рассчитывается как средняя арифметическая урожайностей как минимум за 4 года (возможно увеличение срока расчета средней урожайности до 10 лет) на основе реальной производственной истории страхователя (actual production history). В случае если фактическая урожайность с/х производителя за конкретный год, предшествующий страхованию, ниже, чем 60% от Т-урожайности (T-yield), страхователь имеет право заменить её на урожайность, равную 60% от Т-урожайности (это же применимо в случае отсутствия у страхователя данных об урожайности по годам, необходимых для расчета средней урожайности). Покрытие доступно в размерах от 50 до 85% с шагом 5% (покрытие 80 и 85% предоставляется только для некоторых культур в определенных районах). Также страхователем выбирается размер цены возмещения в интервале от 60 до 100% от установленной FCIC (Federal Crop Insurance Corporation) прогнозируемой рыночной цены на момент заключения договора страхования. Возмещение выплачивается, если объем с/х производства опускается ниже установленной производственной гарантии, рассчитанной на основе средней урожайности. Размер выплачиваемого возмещения учитывает долю собственности страхователя в с/х производстве застрахованной культуры. Фермер может также дополнительно застраховать изменения установленных или прогнозируемых рыночных цен (доступно для некоторых видов культур). CAT (Catastrophic Risk Protection) покрытие – минимальный размер MPCI покрытия: покрываются убытки, превышающие 50% производственной гарантии страхователя и возмещаются по цене, равной 55% установленной или прогнозируемой рыночной цены. Пример расчета страхового возмещения. В собственности страхователя (фирма ОАО, 100% акций в собственности страхователя) находится земельный участок в 100 акров, на котором выращивается миндаль. Гарантированная урожайность составляет 1,200 фунтов с акра, и цена определена в $1.70 за фунт. В результате страхового события фактический сбор урожая составил 100,000 фунтов. Страховая гарантия составит: 100 акров x 1,200 фунтов/акр = 120,000 фунтов миндаля; Итоговая стоимость страховой гарантии составит: 120,000 фунтов x $1.70 = $204,000; Стоимость фактически собранного урожая миндаля составит: 100,000 фунтов собранного миндаля x $1.70 = $170,000; Размер страхового возмещения составит: $204,000 итоговая стоимость страховой гарантии - $170,000 стоимость фактически собранного урожая = $34,000 убыток; с учетом доли собственности страхователя: $34,000 x 100% = $34,000. Adjusted Gross Revenue. Предоставляет комплексную защиту от потерь, связанных природными катаклизмами и колебаниями рынка в течение страхового года. Страхуемый доход включает в себя доход от реализации продукции сельского хозяйства, в том числе и незначительные суммы дохода от реализации продукции животноводства. Общий доход от продукции животноводства в сумме планируемого дохода не должен превышать 35% (продукция животноводства также отражает стоимость урожая сельскохозяйственных культур, использованных на корм животным). Согласованный размер AGR, принимаемый на страхование (если страхователь может обосновать его величину), может быть как меньше, так и больше среднего размера AGR, рассчитанного на основе 5-летней производственной истории страхователя. При этом уточняется размер издержек с/х товаропроизводителя. В состав продукции сельского хозяйства включаются: зерновые и незерновые сельскохозяйственные культуры, овощи, фрукты, орехи, рассада, цветы, рождественские ели, кленовый сок, животные, продукция животноводства (молоко, яйца и т.п.), любая другая с/х продукция, за исключением древесины на корню и лесоматериалов продуктов лесопользования). Если более 50% предполагаемого дохода страхователя достигается за счёт застрахованный с/х продукции, то фермер должен приобрести традиционную услугу по страхованию урожая. При этом AGR дополняет другие страховые продукты по страхованию урожая, такие как MPCI, CRC, IP, RA. Уровень покрытия определяет факт выплаты страхового возмещения, а норма платежа – размер возмещения с каждого потерянного доллара. Возможны следующие уровни страхового покрытия: - 65% уровень покрытия и 75% или 90% норма платежа (для нормы платежа в 75% с/х производство может формироваться из любого количества с/х продукции; для нормы платежа в 90% необходимо производство как минимум 2 видов с/х продукции); - 75% уровень покрытия и 75% или 90% норма платежа (для нормы платежа в 75% и для нормы платежа в 90% необходимо производство как минимум 2 видов с/х продукции); - 80% уровень покрытия и 75% или 90% норма платежа (для нормы платежа в 75% и для нормы платежа в 90% необходимо производство как минимум 2 видов с/х продукции) Для определения доходной гарантии полиса используется информация из налоговой формы F и годового отчета производителя. Если фактические издержки падают более чем на 70% от средних издержек, рассчитанных по форме F, то сумма AGR уточняется. Пример расчета страхового возмещения. Подтвержденный AGR с/х товаропроизводителя составляет $250000. Средние за 5 лет издержки по форме F $190000. Выбранные страхователем уровень покрытия и норма платежа составляют соответственно 80 и 75%. Фактические данные по форме F: AGR составил $130000; сумма уточнений (изменения запасов и сумм к поступлению) равна $2000; издержки составили $130000. Коэффициент уточнения AGR составит: (1-(0,70-130000/190000)) = 0,984 Уточненный размер AGR составит: AGR*0,984 = $246000 Доходная гарантия равна $246000*80% (уровень покрытия) = $196800 Фактически полученный доход составит $130000 + $2000 (сумма уточнений) = $132000 Соответственно потери дохода от наступления страхового события составят $196800 - $132000 = $64800. Размер страхового возмещения с учётом нормы платежа равен $64800*75% = $48600 Crop Revenue Coverage. Предоставляется комбинированная защита дохода с/х товаропроизводителя от снижения урожайности и/или изменения рыночных цен на с/х продукцию. При этом используются цены краткосрочных фьючерсов на с/х продукцию. Покрытие и исключения из покрытия соответствуют стандартным условиям программы страхования MPCI. По программе CRC различают: - минимальная гарантия, рассчитываемая как подтвержденная урожайность * уровень покрытия * базовая цена (исходя из ситуации на рынке на начало периода страхования); - гарантия урожая, рассчитываемая как подтвержденная урожайность * уровень покрытия * цена урожая (цена на момент уборки урожая); - конечная (финальная) гарантия – максимальная из гарантии урожая и минимальной гарантии. На основе размера конечной (финальной) гарантии производится выплата страхового возмещения. Увеличение размера гарантии не влечет за собой увеличение страховой премии. Расчет страховой премии осуществляется на основании базовой цены. При расчёте гарантии урожая устанавливается лимит на изменение цены в зависимости от с/х культур. Пример расчета страхового возмещения. Гарантированная урожайность составляет 100 бушелей с акра. При этом цена на момент заключения договора страхования составляла $2,60 за бушель. В результате страхового события фактический сбор урожая составил 90 бушелей с акра. Посевная площадь составила 100 акров. Цена на момент уборки урожая составила $2,80 за бушель. Минимальная гарантия = 100 (гар.урож.) * $2,60 * 100= $26000 Гарантия урожая = 100 (гар.урож.) * $2,80 * 100 = $28000 Конечная (финальная гарантия) = max{26000; 28000} = $28000 Фактическая стоимость собранного урожая = 90 * $2,80 * 100= $25200 Размер подлежащего к выплате страхового возмещения составит $28000 - $25200 = $2800 Полный вариант этой статьи вы можете получить написав в компанию «Научно-внедренческая компания «Стратегические инновации» по адресу info@nvksi.ru.