Годовой отчет - Газпром газораспределение Краснодар

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО
«СОЧИГОРГАЗ»
УТВЕРЖДЕН:
общим собранием акционеров
ОАО « С О Ч И Г О Р Г А З »
«23» июня 2006 г.
Протокол № б/н от «23» июня 2006 г.
ПРЕДВАРИТЕЛЬНО УТВЕРЖДЕН:
советом директоров
ОАО « С О Ч И Г О Р Г А З »
«23» мая 2006 г.
Протокол № 7/2006 от «23» мая 2006 г.
Председатель совета директоров
__________________________С.В. Шилов
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
за 2005 год
Генеральный директор
А.И. Казанков
Главный бухгалтер
О.А. Балонкина
-1-
СОДЕРЖАНИЕ
I. Годовой отчет за 2005 г.
1. Обращение председателя совета директоров……………….…………..3
2. Обращение генерального директора .…………………………………...4
3. Сведения об акционерном обществе…………………………………….5
4. Основные виды деятельности …………………………………………...6
5. Основные факторы риска………………………………………………...7
6. Технические характеристики…………………………………………….8
7. Основные показатели работы в 2005 г…………………………………10
8. Анализ финансового состояния…………………………………………13
9. Анализ прибыли………………………………………………………….19
10. Структура общества……………………………………………………..21
11.Сведения о сделках с заинтересованностью…………………………...23
12. Заключение….……………………………………………………………25
13. Информация для акционеров……………………………………………26
II.
Приложения
1. Бухгалтерский баланс ОАО «Сочигоргаз» за 2005 г.
2. Анализ финансового состояния ОАО «Сочигоргаз» на 01.01.06 г.
3. Заключение аудитора по итогам работы Общества за 2005 г.
4. Заключение ревизионной комиссии.
-2-
I. Обращение председателя совета директоров
Уважаемые акционеры!
Представляя вашему вниманию годовой отчет за 2005 год
ОАО
«Сочигоргаз», являющегося одним из значимых предприятий в системе
единого оператора транспортировки газа в Краснодарском крае ОАО
«Краснодаркрайгаз», хотел бы отметить, что менеджмент компании в
основном выполнил поставленные перед ним задачи по росту доходов и
повышению эффективности работы.
Прошедший год можно охарактеризовать как начало ответственного
периода
реорганизации структуры компании в русле корпоративной
политики РАО «Газпром», связанной с передачей функций распределения и
продажи сжиженных углеводородов ОАО «Газэнергосеть».
В качестве основных достижений прошедшего года можно выделить:
- заключение договора аренды комплекса сжиженного газа с
ОАО
«Газэнергосеть» с 01.11.05 г., позволяющего в 2006 г. сконцентрировать
усилия коллектива на осуществлении двух видов деятельности,
транспортировке природного газа в системе единого оператора и оказанию
услуг;
- обеспечение четкой работы по транспортировке природного газа по
агентскому
договору
с
единым
оператором,
способствовавшей
перевыполнению заданий по получению валовой прибыли по данному виду
деятельности на 2 940 тыс. руб.;
- разработку и внедрение системы замкнутого цикла работ по оказанию
услуг от выдачи технических условий до пуска газа абонентам, что
позволило перевыполнить плановые показатели по получению валовой
прибыли от данного вида деятельности на 6744 тыс. руб.;
- доведение объема выручки от оказания услуг юридическим и
физическим лицам в общем объеме до 39,2%, с 30,0% в 2004 г.
Полагаю, что команда менеджеров и коллектив компании и в текущем
году успешно справятся с поставленными задачами сохранения и укрепления
позиций компании на рынке газовых услуг в г. Сочи.
Председатель совета директоров
С.В. Шилов
-3-
II. Обращение генерального директора
Уважаемые акционеры!
Основными
задачами
Общества
являются
обеспечение
транспортировки природного газа потребителям по газораспределительным
сетям в г. Сочи по агентскому договору с единым оператором края ОАО
«Краснодаркрайгаз», реализация сжиженного газа (до 01.11.05 г.), оказание
комплекса услуг юридическим и физическим лицам по подключению к
газораспределительным сетям.
В прошедшем году итоги работы общества по данным направлениям
можно оценить в целом как удовлетворительные.
Если коротко охарактеризовать финансовые и производственные
показатели, то в прошедшем году выручка общества увеличилась на 25,7%
(со 102,8 млн. руб. до 129,2 млн. руб.), выработка на одного работающего
увеличилась на 28,7% (с 241,9 тыс. руб. до 311,4 тыс. руб.), что позволило
обществу в завершенном году получить
3 млн. 107 тыс. руб.
прибыли.
Основными событиями прошедшего года были:
- проведение мероприятий по подготовке и передача в аренду ОАО
«Газэнергосеть» с 01.11.05 г. комплекса сжиженного газа Общества, что
позволяет в будущем году уменьшить плановые убытки компании на сумму
более 6,0 млн. руб.;
- совершенствование системы оказания услуг по замкнутому циклу и
увеличение объема доходов по данному виду деятельности в общем объеме
доходов до 39%;
- завершение обоснования и разработки системы оплаты работ по
повторному пуску газа абонентам при внеплановых остановках
газоснабжения (ремонт магистральных газопроводов, пуски, врезки при
новом строительстве и т.д.) и получение дополнительных доходов от
проведения данных работ на сумму более 5,0 млн. руб.
В текущем году общество планирует упрочить финансовое состояние
компании, получить по итогам работы за год не менее
4,0 млн. руб.
прибыли.
Генеральный директор
А.И. Казанков
-4-
Предварительно утвержден
Советом директоров
ОАО «Сочигоргаз»
Протокол №____ от «___»________2006 г.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
ОТКРЫТОГО АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА «СОЧИГОРГАЗ»
ЗА 2005 ГОД.
Открытое
акционерное
общество
«Сочигоргаз»
является
газораспределительной организацией, обеспечивающей комплекс работ
по эксплуатации объектов газового хозяйства, принадлежащих на праве
собственности ОАО «Сочигоргаз», юридическим и физическим лицам
города Сочи.
Сведения об обществе
Полное и сокращенное наименование:
Открытое акционерное общество «Сочигоргаз», ОАО «Сочигоргаз».
Дата регистрации Общества, номер регистрационного свидетельства,
наименование органа, зарегистрировавшего Общество:
25.05.94г. № 3900 Администрацией Центрального района г. Сочи
(постановление № 334/2).
Уставный капитал Общества:
2103600 руб.,
разделенный на 7012 обыкновенных акций,
номинальной стоимостью 300 рублей.
Почтовый и юридический адрес Общества:
354065,г.Сочи, ул. Чайковского, д. 23/1
Электронный адрес Общества: Sochigas@sochi.ru
Доли государственной, муниципальной и частной собственности в
уставном капитале:
- муниципальная собственность
-21,563 %;
- частная собственность
-78,437 %.
Банковские реквизиты:
ОАО АКБ «Югбанк» г. Сочи БИК 040396761
р/сч 40702810600000000030
к/сч 30101810400000000713
ООО КБ «Сочигазпромбанкбанк» г. Сочи БИК 040396717
р/сч 40702810100000000871
к/сч 30101810400000000717
-5-
ОАО
«Сочигоргаз»
деятельности по:
-
имеет
лицензии
на осуществление
эксплуатации газовых сетей;
проектированию газовых объектов;
эксплуатации взрывоопасных производственных объектов;
производство строительно-монтажных работ и другие.
Основными видами деятельности для ОАО «Сочигоргаз» в 2005 г.
являлись:
1. Транспортировка природного газа по агентскому договору с
ОАО «Краснодаркрайгаз»;
2. Реализация сжиженного газа до 01.11.05 г. (до передачи комплекса
СУГ в аренду ОАО «Газэнергосеть»);
3. Оказание комплекса услуг юридическим и физическим лицам по
эксплуатации,
техническому
и
аварийному
обслуживанию,
газопроводов и
газового
оборудования,
проектированию,
строительству, подключению газопроводов и газового оборудования к
системе газоснабжения.
Приоритетные направления деятельности общества:
- проведение комплекса работ по транспортировке природного газа
потребителям;
- проектирование, строительство газопроводов,
установка газового
оборудования;
- перевод жилищного фонда г. Сочи, промышленных и коммунальнобытовых предприятий на природный газ взамен сжиженного газа;
- оказание комплекса услуг юридическим и физическим лицам по
эксплуатации, техническому и аварийному обслуживанию газопроводов и
газового оборудования.
Перспективные направления деятельности ОАО «Сочигоргаз»:
- внедрение системы замкнутого цикла работ по газоснабжению населения
и предприятий от выдачи технических условий до пуска газа;
- увеличение объемов оказываемых услуг, в первую очередь проектных и
монтажных работ.
-внедрение
прогрессивных
технологий,
современного
газового
оборудования,
предусматривающего
индивидуальное
поквартирное
теплоснабжение и горячее водоснабжение заказчиков;
-6-
Основными факторами риска для ОАО «Сочигоргаз» в 2005 году
являлись:
1. По транспортировке природного газа:
- отсутствие рычагов воздействия у ОАО «Краснодаркрайгаз» и
ОАО «Сочигоргаз» на коммунальные предприятия города (теплосети), в
вопросах оплаты за транспортировку газа. В результате среднемесячная
задолженность данных предприятий составляла 5,5-6,0 млн. руб. Из-за
отсутствия оборотных средств ОАО «Сочигоргаз» было вынуждено брать
кредиты банков, что привело к увеличению расходов по данной статье более
чем на 900 тыс. руб.
2. По реализации сжиженного газа:
- утверждение РЭК Администрации Краснодарского края для реализации
населению г. Сочи на 2005 г. розничных цен балансового сжиженного газа не
с 01.01.05 г., а с 16.04.05 г. Кроме того, утвержденные розничные цены
обеспечивали уровень рентабельности работы Общества на 90%. Это
привело к недополучению доходов Обществом на сумму более 5,1 млн. руб.
3. По оказанию услуг юридическим и физическим лицам.
- отсутствие в администрации г. Сочи четкой системы оплаты работ по
ВДГО, что привело к недополучению оплаты выполненных работ на сумму
2,3 млн. руб. и необходимости решать вопрос в арбитражном суде. В
результате данная сумма из оборота ГРО были выведена до апреля 2006 г.,
что повлекло за собой увеличение суммы пени и штрафов за просроченные
сроки уплаты налогов;
- не подписание администрацией г. Сочи с ОАО «Сочигоргаз» договоров на
техническое обслуживанию газопроводов, состоящих на балансе Комитета
по управлению имуществом, УКСа, сельских администраций, что привело к
увеличению эксплуатационных затрат ГРО на сумму более 1,0 млн. руб.;
- не решение администрацией г. Сочи вопроса оплаты работ по подключению
вновь построенных газовых сетей к газораспределительным сетям, что не
позволило обществу выполнить работы в 2005 г. на сумму более 1 млн. руб.
Следует отметить, что четыре фактора риска из пяти, сложились в
результате непринятия должных мер по решению проблем со стороны одного
из акционеров ОАО «Сочигоргаз» - администрации г. Сочи. В результате
Общество недополучило выручки на сумму более 3-х млн. руб., чистой
прибыли на 2 млн. руб. Все факторы риска перешли на текущий год.
-7-
Техническая характеристика газового хозяйства принадлежащего и
обслуживаемого ОАО «Сочигоргаз по состоянию на 01.01.2006 г.
1. Природный газ.
№№
п/п
Наименование
Единицы
Измерения
На балансе
ГРО
Муниципальные
1
Протяженность
газопроводов всего:
В том числе:
- подземные
- высокого давления
- среднего давления
-низкого давления
Прирост протяженности
газопроводов за 2005 г.
В том числе:
- подземные
- высокого давления
-среднего давления
-низкого давления
Количество ГРП и ШРП
Прирост количества ГРП
и ШРП за 2004 г
Количество установок
электрохимической
защиты
Количество дюкеров
Количество надводных
переходов
км.
461,12
121,34
Таблица №1
Юридических
и физических
лиц
407,27
км.
км.
км.
км.
км.
117,16
107,07
43,63
310,42
-
3,29
30,7
6,39
53,77
30,48
5,12
22,18
0,92
303,77
80,4
км.
км.
км.
км.
Единиц
Единиц
196
-
0,02
8,20
2,28
19,40
14
-
1,30
5,48
4,55
70,37
151
43
Единиц
37
-
-
Единиц
Единиц
2
-
-
9
2
3
4
5
6
7
8
9
№№
п/п
1
2
3
4
Наименование
Газифицировано
коммунально-бытовых
объектов
Газифицировано
котельных
Газифицировано
промышленных
предприятий
Газифицировано
квартир
Таблица №2
Прирост
за 2004 г.
Единицы
Измерения
Всего
Единиц
218
Находятся на
обслуживании
но договорам
218
единиц
60
19
3
единиц
17
6
-
единиц
73917
73917
2314
-8-
25
2.Сжиженный газ.
Таблица №3
№
№
п/п
Наименование
1
ГНС-1 на
Мацесте
ГНС-2 на
Мацесте
База хранения
газа в
Лазаревском
База хранения
газа в Адлере
2
3
4
Производственные
Примечан
мощности
ие
ж/д
Парк
линия
Линия
тупик хранени
налива
налива
(цистер
я
автоцисте
20кг.
н)
(тн.)
рн
баллонов
(единиц) (ед./см.)
4
90,0
1
2/300
Передана
в аренду
115
3
Передана
в аренду
30
2
1/180
Передана
в аренду
-
70
2
2/300
Передана
в аренду
Таблица №4
№№
п/п
Наименование
Единицы
измерения
1
2
3
Газопроводы
Выведено за 2004 г.
Газовые емкости:
в том числе
действующие
Выведено из
действующих
за 2004 г.
Количество квартир
(без ГБУ)
Переведено на
природный газ за
2004 г.
Количество
зарегистрированных
газобаллонных
установок
В том числе:
ГНС-1
Адлерская РЭС
Лазаревская РЭС
км.
км.
единиц
На
балансе
ГРО
39,75
0,46
278
единиц
274
-
-
Единиц
5
-
-
Единиц
-
10421
-
Единиц
-
307
-
Единиц
-
-
25021
единиц
единиц
единиц
-
-
8684
11680
4657
4
5
6
7
8.
Муници- Юридических
пальные и физических
лиц
-
-9-
Основные показатели работы ОАО «Сочигоргаз» в 2005 году.
Исполнение бюджета доходов и расходов
Доходная часть бюджета составила 129 217 тыс. руб. при плане
123 640 тыс. руб., т.е. фактические доходы превысили плановые на
5 557 тыс. руб. или на 4,5%.
Расходная часть бюджета составила 110 274 тыс. руб. при плане
108 000 тыс. руб., т.е. фактические расходы превысили плановые на
2 274 тыс. руб., или на 2,1%.
Общий финансовый результат (валовая прибыль) составил
18 943 тыс. руб. при плане 15 640 тыс. руб., т.е. фактическая прибыль от
продаж превысила плановый показатель на 3303 тыс. руб., или на 21,1%.
С учетом операционных и внереализационных доходов и расходов
финансовый результат по ОАО «Сочигоргаз» составил 6 743 тыс. руб. при
плане 6 140 тыс. руб. Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия
(чистая прибыль) составила 3 107 тыс. руб.
Транспортировка природного газа.
В 2005г. Общество работало в системе единого оператора
ОАО «Краснодаркрайгаз», передав ему в аренду собственные газопроводы.
Кроме агентского договора с ОАО «Краснодаркрайгаз» на 2005 г. был
заключен агентский договор с ООО «Краснодаррегионгаз» по которому
оказывались услуги по сбору средств от населения за природный газ. Эти два
агентских договора являлись источниками получения доходов по данному
виду деятельности.
Транспортировка природного газа осуществлялась по агентскому
договору с ОАО «Краснодаркрайгаз» за агентское вознаграждение. Норматив
агентского вознаграждения был утвержден в размере 136 руб. за одну
тысячу куб.м. газа.
№№
п/п
1
2
3
4
5
Наименование
Транспорт. газа
Доходы
Расходы
Себестоимость
транспортировки
1 тыс. куб. м.
Финансовый
результат
Единицы
измерения
тыс.
куб.м.
тыс. руб.
тыс. руб.
руб.
План
2005 г.
361173
Факт
2005 г.
376670
Факт
2004 г.
353200
Таблица №5
%к
Темп
плану
роста
104,2
106,6
49640
44000
118,5
51402
42820
113,4
42591
42371
120,0
103,5
105,7
95,7
120,6
101,1
94,5
тыс. руб.
5640
8582
220
152,2
в 39 р
Планировалось получить доходов от аренды и агентских договоров в
объеме 49,64 млн. руб. с ростом к 2004 г. - 16,6%.
Фактически получено доходов в объеме 51,40 млн. руб. или 103,5% к
плану, с ростом к 2004 г. - 20,6%.
- 10 -
Благоприятным
фактором,
способствующим
значительному
перевыполнению плана, как в объемном, так и в денежном выражении
послужило то обстоятельство, что отопительный сезон, по решению органов
местного самоуправления, был начат в 2005 г. на 15 дней раньше срока.
Расходы по сравнению с планом снижены на 1180 тыс. руб. Произошло
это по причине того, что из-за недостатка оборотных средств Общество не
смогло своевременно профинансировать проектные и строительномонтажные работы по капитальному ремонту газопроводов.
В результате прибыль по данному виду деятельности вместо
5,640 млн. руб. составила 8,582 млн. руб.
Реализация сжиженного газа.
Данный вид деятельности на протяжении всех предыдущих лет был
планово-убыточным (в среднем 20-22 млн. руб. в год). Полученные убытки
на основании ФЗ №1559 1993 г. в полном объеме возмещались из бюджета
города, так как 98% сжиженного газа потребляется населением.
С 2003 г., с момента вступления в действие нового налогового кодекса,
возмещение убытков из бюджета было прекращено. Однако розничные цены,
утверждаемые РЭК администрации Краснодарского края, не обеспечивали,
как в 2004 г., так и в 2005 г., получение доходов, в объеме, необходимом для
обеспечения безубыточной работы Общества по данному виду деятельности.
Вместо требуемой средней цены 12.4 руб. за кг. (с НДС), в 2005 г.
реализация сжиженного газа производилась по утвержденным РЭК
Краснодарского края розничным ценам для населения:
- с 01.01.05 г. по 15.04.05 г. цена для емкостного газа – 8,00 руб. с НДС;
для баллонного газа – 10,50 руб. с НДС;
- с 16.04.05 г. по 01.11.05 г. цена для емкостного газа – 9,52 руб. с НДС;
для баллонного газа – 12,40 руб. с НДС.
В результате добиться плановых показателей согласно БДР не
представлялось возможности. Даже, если бы реализация сжиженного газа в
объемном выражении достигла 100%, то доходы от реализации, по
утвержденным розничным ценам РЭК составила бы всего 31750 тыс. руб., на
6250 тыс. руб. или на 16,5% меньше плана.
Таблица №6
№№
п/п
1
2
6
8
Наименование
Реализация газа
(среднемесячно)
Доход всего:
(среднемесячно)
Расходы всего:
(среднемесячно)
Финансовый р-т
Ед.
изм.
тн.
т.р.
т.р.
т.р.
Факт
2004г.
(за год)
3528
287,9
28474
2372,8
44423
3701,9
-15949
План 2005
г.
(годовой)
3800
300,8
38000
3166,7
44000
3666,7
-6000
Факт 2005
г.
(за 10 мес.)
3217
321,7
27101
2710,1
39484
3948,4
-12383
%
Темп
роста
84,7
107,2
71,3
85,6
89,7
107,7
89,7
111,7
95,2
114,2
88,8
106,6
То есть получение убытков в сумме -12383 тыс. руб. обусловлено
суммой запланированных убытков в БДР (-6000 тыс. руб.) и суммой убытков
полученных от неполучения дохода при реализации газа по ценам,
установленным РЭК Краснодарского края (-6250 тыс. руб.).
- 11 -
Учитывая то обстоятельство, что даже при идеальной организации
работ по реализации сжиженного газа, Общество все равно получит убытки в
сумме около 12 млн. руб., руководством Общества было принято решение о
максимальном перекрытии убытков от данного вида деятельности, прибылью
от оказания услуг.
Оказание услуг юридическим и физическим лицам.
Услуги оказывались клиентам по договорам с применением
коммерческих цен, разработанных на основе примерного прейскуранта на
услуги
газового
хозяйства,
утвержденного
головным
научноисследовательским и проектным институтом «Гипрониигаз» г. Саратов.
Таблица №7
№№
п/п
1
2
3
Наименование
Ед.
изм.
Доход от услуг тыс.
юридическим
и руб.
физическим
лицам
Расходы
Фин. результат
Факт
2004г.
31736
План
2005 г.
36000
Факт
2005 г.
50714
140,1
Темп
роста
159,8
17049
14687
20000
16000
27970
22744
139,8
142,2
163,5
154,9
%
Плановые показатели по доходам были перевыполнены на 40%,
соответственно выросла и себестоимость работ. В целом объем полученной
прибыли составил 22,7 млн.руб., на 6,7 млн. руб. больше запланированного.
В результате по основным видам деятельности были достигнуты
следующие результаты:
Всего по основной деятельности.
№№
п/п
1
2
3
4
Наименование
Природный газ:
доход
расход
фин. рез.
Ед.
изм.
тыс.
руб.
Сжиженный газ
доход
расход
фин. рез.
тыс.
руб.
Услуги
доход
расход
фин. рез.
тыс.
руб.
По
основной
деятельности:
доход
расход
фин. рез.
тыс.
руб.
Таблица №8
Темп
роста
Факт
2004 г.
План
2005 г.
Факт
2005 г.
%
42591
42371
+220
49640
44000
+5640
51402
42820
+8582
103,5
97,3
152,2
120,7
101,0
28474
44423
-15949
38000
44000
-6000
27101
39484
-12383
71,3
89,7
95,2
88,9
31736
17049
+14687
36000
20000
+16000
50174
27970
+22744
140,1
139,8
142,2
159,8
163,5
102801
103843
123640
108000
129217
110274
104,5
104,9
122,8
104,0
-1042
+15640
+18943
121,1
- 12 -
Операционные и внереализационные доходы и расходы
№№
п/п
1
Наименование
4
Прочие доходы и
расходы
Прибыль (убыток) до
налогооблаж.
Отложенные нал.
активы
Налог на прибыль
5
Чистая прибыль
2
3
Ед.
изм.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
тыс.
руб.
Факт 2004 г.
План 2005 г.
Таблица №9
Факт 2005 г.
-8198
-9500
-12200
-9240
6140
6743
1677
-
-856
-129
1474
2780
-7692
4666
3107
Превышение свернутого сальдо операционных и внереализационных
доходов и расходов от запланированного на 2700 тыс. руб. объясняется:
- получением убытков прошлых лет (2002 г.), выявленных по результатам
налоговой проверки – 807 тыс. руб.;
- уплаченными штрафами и пени - 945 тыс. руб.,
из-за недостатка
оборотных средст.;
- превышением расходов на аудит и уплату процентов банкам – 900 тыс. руб.
Следует отметить, что Общество даже при этих обстоятельствах имело
возможность уложиться в параметры, определенные бюджетом доходов и
расходов по чистой прибыли. Однако три внеплановых остановки
газоснабжения города в 2005 г., проведенные ОАО «Кубаньгазпром»,
повлекшие за собой отвлечение более чем на месяц 30 специалистов ОАО
«Сочигоргаз» от основной деятельности для обеспечения повторного пуска
газа абонентам, не позволили дополнительно выполнить работ на сумму
свыше 2-х млн. руб.
Анализ финансового состояния Общества.
За отчетный год в структуре баланса Общества произошли
значительные качественные изменения.
При снижении массы активов на 4,25% объем выручки от продаж
работ, услуг (за минусом НДС и других обязательных платежей) увеличился
на 25,7%.
Доля основных средств в активах увеличилась с 83,38% до 83,92%, что
констатирует повышение устойчивости структуры активов Общества.
Произошло увеличение общей величины капиталов и резервов на
3 103 тыс. руб. Увеличилась величина собственных средств в обороте на
11 061 тыс. руб., уменьшилась величина заемных средств на 12 874 тыс. руб.
- 13 -
Величина стоимости чистых активов Общества за отчетный период
увеличилась на 2 876 тыс. руб.
Расчет чистых активов ОАО «Сочигоргаз» на 01.01.2006 г.
(в балансовой оценке)
в соответствии с Порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ,
утвержденным Приказом Минфина России от 29.01.2002 г. №10н/03-6/пз.
Таблица №11
Наименование, показатели
Код
строки
баланса
1. АКТИВЫ
1.Нематериальные активы
110
2.Основные средства
120
3.Незавершенное строительство
130
4.Доходы вложенные в мат. ценности
135
5.Долгосрочные и краткосрочные 140+250финансовые вложения
252
6.Прочие внеоборотные активы
150+145
7.Запасы
210
8.НДС
220
9.Дебиторская задолженность (за 230+240минусом задолженности учредителей
244
по взносам в уставной капитал)
10.Денежные средства
260
11.Прочие оборотные активы
270
12.Итого активы (сумма пунктов
1-11)
2. ПАССИВЫ
13.Долгосрочные обязательства по
510
займам и кредитам
14.Прочие
долгосрочные 515+520
обязательства
15.Краткосрочные обязательства по
610
займам и кредитам
16.Кредиторская задолженность
620
17.Задолженность учредителям по
630
выплате доходов
18.Резервы предстоящих расходов
650
19.Прочие краткосрочные обязател.
660
20.Итого пассивы, принимаемые к
расчету (сумма пунктов 13-19)
21.Стоимость чистых активов
итого активов минус итого пассивов
12-20
01.01.2005
01.01.2006
274,00
191542,00
927,00
136,00
184577,00
928,00
78,00
78,00
5084,00
4228,00
11195,00
195,00
18331,00
9928,00
262,00
18025,00
2090,00
1783,00
229716,00
219945,00
7800,00
5700,00
31429,00
285
20950,00
217
39514,00
26867,00
190202,00
193078,00
- 14 -
За 2005 год все показатели, характеризующие платежеспособность
предприятия, изменились в положительную сторону. В том числе
коэффициент текущей ликвидности, основной показатель финансовой
устойчивости предприятия, достиг рекомендуемого норматива.
Если в начале года, на основе рассчитанных показателей
обеспеченности запасов и затрат источниками средств для их формирования,
финансовое
состояние
Общества
по
степени
устойчивости
классифицировалось как кризисное, то на конец отчетного года по тем же
критериям ОАО «Сочигоргаз» имеет нормальную устойчивость
финансового состояния, гарантирующую его платежеспособность.
Анализ ликвидности баланса показывает, что если на начало года два
из четырех показателей имели противоположный знак от рекомендуемого, то
в конце отчетного года противоположный знак имеет только один
показатель, но и он значительно приблизился к нормативу. То есть за
отчетный год Общество сделало хороший задел, чтобы обеспечить
в 2006-2007 г.г. абсолютную ликвидность баланса.
Положительную тенденцию к улучшению имеют все показатели
деловой активности. Возросли коэффициенты общей оборачиваемости
ресурсов,
оборачиваемости
мобильных
(оборотных)
средств,
оборачиваемости запасов, оборачиваемости денежных средств и т.д.
Повышение фондоотдачи свидетельствует о повышении эффективности
использования основных средств.
Анализ рентабельности показывает, что рентабельность от продаж за
год возросла на 15,7%, рентабельность собственного капитала по балансовой
прибыли на 8,3% по чистой прибыли на 5,6%, фондорентабельность на 8,1%,
рентабельность перманентного капитала на 8,3%, рентабельность затрат по
чистой прибыли на 10,2%, рентабельность активов на 4,7% и т.д.
Таблица основных финансовых показателей
Таблица №12
Показатели
Коэффициент абсолютной ликвидности
Коэффициент текущей ликвидности
Коэф. обеспеченности собственными
средст.
Коэф.восстановления
платежеспособности
Коэф. общей оборачиваемости ресурсов
Срок оборачиваемости средств в днях
Фондоотдача основных средств
Рентабельность продаж по прибыли в %
Общая рентабельность продаж по
балансовой прибыли в %
Рентабельность собственного капитала в
%
Экономическая рентабельность в %
Фондорентабельность в %
Рентабельность затрат в %
Л2
Л4
Л7
01.01.05г.
0,0533
0,811
-0260
01.01.06г.
0,0669
1,126
0,093
Рекомендуемое
более 0,2
более 1,0
более 0,1
Л8
0,371
0,641
более 1,0
Д1
Д6
Д11
Р1
Р2
0,447
54,07
0,531
-1,01
-8,99
0,575
50,64
0,676
14,66
5,22
Р3
-4,74
3,53
Р4
Р5
Р6
-4,02
-4,60
-8,90
3,00
3,48
6,11
- 15 -
Состояние основных средств и их воспроизводство.
В отчетном периоде стоимость основных средств выросла с
333791 тыс. руб. до 334704 тыс. руб. Большая часть обновления приходится
на сооружения и передаточные устройства – 1205 тыс. руб. или 68%,
машины и оборудование – 479 тыс. руб. или 27,1%.
Выбытие основных средств произведено на сумму 855 тыс. руб. В том
числе сооружений и передаточных устройств на сумму 424 тыс. руб., машин
и оборудование на сумму 196 тыс. руб., транспортных средств на сумму
167 тыс. руб.
Коэффициент обновления основных средств за 2005 г. составил 2,07
при 0,96 в 2004 г.
Продолжился процесс повышения интенсификации использования
основных средств. Фондоотдача возросла по сравнению с прошлым годом с
53,06% до 68,71% , фондорентабельность с -0,54% до 10,07%.
Дебиторская и кредиторская задолженность
Таблица №13
Показатель
Наименование
1
Дебиторская задолженность:
краткосрочная – всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
Прочая
долгосрочная – всего
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
Прочая
Итого
Кредиторская задолженность:
краткосрочная – всего
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками
авансы полученные
расчеты по налогам и сборам
Кредиты
Займы
Прочая
долгосрочная – всего
в том числе:
Кредиты
Займы
Итого
2
Остаток на
начало
отчетного
года
3
Остаток на
конец
отчетного
периода
4
610
17129
18031
611
612
613
620
12038
0
5091
0
11106
0
6325
0
621
622
623
0
0
0
17129
0
0
0
18031
630
38031
26657
631
632
633
634
635
636
640
2764
1882
1374
7800
0
24211
0
5950
1077
5878
5700
0
8072
0
641
642
0
0
0
0
650
38031
26657
код
- 16 -
На конец 2005 года образовалась следующая дебиторская
задолженность в сумме
18031 тыс. руб., в том числе:
-3003 т.руб. – задолженность населения за природный и сжиженный газ;
-3101т.руб.-задолженность
по
агентскому
договору
с
ОАО «Краснодаркрайгаз»;
-2489,9 т.руб. –задолженность по договору. ВДГО «Сочиграндстрой»;
-1007т.руб.-задолженность СГГО «Любители моря» (за выполненные СМР);
-434,7т.руб.- задолженность по агентскому договору с ОАО «Газэнергосеть»;
-366 т. руб. - задолженность ООО «Сочигазсервис» (за выполненные СМР);
-100,5 т. руб. – помощь при стихии ОАО « Армавиргоргаз»;
-546 т.руб. – ООО фирма «Амфора» (реструктуризация долгов);
-119 т.руб. - ОАО «Плавстройотряд» (банкротство);
- 625 т.руб.- Комбинат «В и ПБАП» (банкротство);
-351,4 т. руб. – задолженность администрации г. Сочи (льготы по
постановлениям Главы г. Сочи и Городского Собрания Сочи населению)
Общая сумма кредиторской задолженности на конец 2005 года
составила 26657 тыс. руб., из которых:
-5700 тыс. руб. – кредиты банков г. Сочи;
-5878 – задолженность перед бюджетом;
-5950 тыс. руб. - расчеты с поставщиками и подрядчиками;
-9129 тыс. руб. – прочие.
В целом дебиторская задолженность имеет стабильный переходящий
характер (беспроцентные ссуды, расчёты за услуги связи и прочая), кроме
несостоятельной задолженности по некоторым предприятиям (фирма
«Амфора», ОАО «Плавстройотряд», комбинат «Ви ПБАП и потребителей
сжиженного и природного газа (население).
Долг несостоятельных предприятий на конец текущего года
составляет 1,3 млн. руб., население 1,4 млн. руб., администрация г. Сочи
351 тыс. руб.
Кредиторская задолженность снизилась по сравнению с уровнем
2004г. на 30%. Это связано с уменьшением долга перед коммерческими
банками по полученным кредитным ресурсам на 2,1 млн. руб., погашение
задолженности перед ООО «Краснодаррегионгаз» в сумме 15,5 млн. руб.
Однако, недостача оборотных средств для текущей деятельности
привёл к увеличению сумм обязательств перед поставщиками и
подрядчиками. Сумма задолженности увеличилась на 3186 тыс. руб. (в том
числе ОАО «Кубаньгазификация», ОАО «Газэнергосеть», ОАО
«Сочигазсервис»,
ЗАО «Аудит-Новые технологии»).
Увеличилась
сумма задолженности перед бюджетом на 4,5 млн. руб., в абсолютной
величине связано с увеличением общей массы налоговых платежей и в
первую очередь НДС.
- 17 -
Уплата налогов в отчетном периоде.
Всего за 2005 год ОАО «Сочигоргаз» уплатило налогов на сумму
43126 тыс. руб., в том числе:
Федеральный бюджет – 27188 тыс. руб.
Региональный бюджет – 5376 тыс. руб.
Местный бюджет
– 10562 тыс. руб.
Таблица № 15
Начисление налоговых платежей – всего
51019
ЕСН
НДС (к уплате)
Налог на прибыль
Налог на доходы физических лиц
Налог на землю
Налог на имущество
Аренда земли
Налог на выбросы
Транспортный налог
Перечислено налоговых платежей в бюджеты всех
уровней всего
ЕСН
Налог на прибыль
НДС
Налог на доходы физических лиц
Налог на имущество
Аренда земли
Налог с продаж
Транспортный налог
Налог на выбросы
Земельный налог
Задолженность по налоговым платежам – всего
В том числе: текущая
13189
19626
2790
7281
1492
4156
2065
297
123
43126
9909
1439
16621
7122
4197
1948
------144
254
1492
5836
5836
Текущая задолженность по уплате налогов образовалась в результате
недостатка оборотных средств, связанного с неплатежами муниципальных
предприятий и погашена в январе-феврале 2006 г.
- 18 -
Анализ прибыли.
Таблица №13
Наименование
показателей
Выручка (нетто) от
продажи товаров,
работ, услуг (за
минусом
НДС,
акцизов и аналогичных
обязательных платежей)
Себестоимость
проданных
товаров,
работ,
услуг
Валовая прибыль
Коммерческие
расходы
Управленческие
расходы
Прибыль (убыток)
от продаж (строки
010-020-030-040)
Проценты к получению
Проценты к уплате
Доходы от участия
в других организациях
Прочие операционные доходы
Прочие операционные расходы
Внереализационные доходы
Внереализационные расходы
Прибыль (убыток)
до налогообложения (строки 050+060+-
Код
стр.
2005г
2004г
Отклонение,
+/-
Темп
роста,
%
Удельный вес
выручки, %
2005г.
2004г.
Отк.
удел.
веса,
%
010
129217
102801
26416
25,7
100
100
0,0
020
110274
103843
6431
6,2
85,3
101,0
-15,7
029
030
18943
0
-1042
0
19985
0
-1917,9
0
14,7
0,0
-1,0
0,0
15,7
0,0
040
0
0
0
0
0,0
0,0
0,0
050
18943
-1042
19985
-1917,9
14,7
-1,0
15,7
060
0
0
0
0
0,0
0,0
0,0
070
080
933
0
716
0
217
0
30,3
0
0,7
0,0
0,7
0,0
0,0
0,0
090
1167
445
722
162,2
0,9
0,4
0,5
100
5642
5081
561
11,0
4,4
4,9
-0,6
120
1130
2121
-991
-46,7
0,9
2,1
-1,2
130
7922
4967
2955
59,5
6,1
4,8
1,3
140
6743
-9240
15983
-173,0
5,2
-9,0
14,2
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательст.
141
-856
1677
-2533
-151,0
-0,7
1,6
-2,3
142
0
0
0
0
0,0
0,0
0,0
Текущий налог на
прибыль
Чистая прибыль
(убыток) отчетного периода
150
2780
0
2780
0
2,2
0,0
2,2
190
3107
-7692
10799
-140,4
2,4
-7,5
9,9
070+080+090-100+120130)
- 19 -
Выводы:
В отчетном периоде на каждый рубль выручки от продажи товаров,
работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных
платежей) приходилось:
1. 85.34 копеек себестоимости реализации товаров, работ, услуг;
2. 0,0 копеек коммерческих расходов;
3. 0,0 копеек управленческих расходов;
4. 14,66 копеек прибыли.
В предыдущем периоде на каждый рубль выручки от продажи товаров,
работ, услуг (за минусом НДС, акцизов и аналогичных обязательных
платежей) приходилось:
1. 101,014 копеек себестоимости реализации товаров, работ, услуг;
2. 0,0 копеек коммерческих расходов;
3. 0,0 копеек управленческих расходов;
4. -1,014 копеек убытков.
Выплата объявленных (начисленных) дивидендов по акциям
акционерного общества
Дивидендная политика общества основывается на показателях
чистой прибыли.
История дивидендных выплат за три последних завершенных финансовых года
Общая сумма
объявленных
(начисленных) дивидендов
(руб.)
Размер дивиденда на одну
обыкновенную акцию (руб.)
По итогам
2002 года
По итогам
2003 года
По итогам
2004года
1051800
1051800
-
150
150
-
По итогам работы за 2005 г. предлагается выплатить дивиденды
из расчета 44,31 руб. на одну акцию.
Структура распределения прибыли
Нераспределенная
прибыль
всего
Дивиденды
Вознаграждение
Совета
директоров,
ревкомиссии
Погашение
убытков
прошлых
лет
На выплаты
социального
характера
На развитие
производства
7529
310,7
200
3301
644,1
3073,2
- 20 -
Структура акционерного капитала общества
Уставный капитал общества составляет 2 103 600 (два миллиона
сто три тысячи шестьсот) рублей. Он составляется из номинальной
стоимости 7012 (семи тысяч двенадцати) штук обыкновенных именных
акций
общества,
приобретенных
акционерами,
номинальной
стоимостью 300 (триста) рублей.
Структура акционерного капитала на декабрь 2005 года выглядит
следующим образом:
№
п/п
1
2
Категория владельца
ценных бумаг
Иностранные акционеры
Российские акционеры,
в том числе:
Штук акций
нет
7012
% от уставного
капитала
Нет
100
492
7,017
сотрудники компании
Крупнейшими акционерами по состоянию на декабрь 2005 года
являлись:
№
п/п
1.
2.
3.
4.
Наименования акционера
Комитет по управлению муниципальным имуществом
г. Сочи
ОАО «Краснодаркрайгаз»
ОАО «Газпромрегионгаз»
ОАО «ИФГ «МИР»
Акции общества
допускались.
к
обращению
на
% от уставного
капитала
21,563
27,439
19,98
15,673
фондовой
В отчётный период общество не размещало
(дополнительные выпуски) эмиссионных ценных бумаг.
бирже
не
выпуски
В течение года общее собрание акционеров не принимало
решения, которые порождали право акционеров требовать выкупа
обществом принадлежащих им акций.
В течение года совет директоров (общее собрание акционеров)
не принимали решения о приобретении части размещенных акций
общества.
В течение года общее собрание акционеров не принимало
решения об аннулировании части размещенных акций общества
(уменьшении уставного капитала общества).
- 21 -
Состав совета директоров акционерного общества
В 2005 году в соответствии с решением внеочередного общего
собрания акционеров от «16» сентября 2005г. в совет директоров
были избраны:
Председатель совета директоров:
Фамилия
Имя
Отчество
Место работы
Должности по
основному месту
работы
Впервые
был избран
в совет
директоров
Доля
принадлежащих
акций в уставном
капитале
общества (%)
Шилов
Сергей Викторович
ОАО
«Газпромрегионгаз»
Генеральный
директор
2005
Нет
Впервые
был избран в
совет
директоров
Доля
принадлежащих
акций в УК
общества (%)
Члены совета директоров:
ФамилияИмя
Отчество
Место работы
Должность по
основному месту
работы
Епишов Анатолий
Павлович
ОАО «Газпромрегионгаз»
Заместитель
генерального
директора
2004
Нет
Литвинов Михаил
Георгиевич
Комиссаров
Сергей Юрьевич
Лойко Александр
Алексеевич
Удалов Александр
Петрович
Паламарчук
Юрий Фёдорович
ООО
«Межрегионгаз»
Главный
специалист
2005
Нет
Генеральный
директор
Генеральный
директор
Зам. Главы
г. Сочи
Зам. Главы
г. Сочи
2005
Нет
2004
Нет
2005
Нет
2005
Нет
ООО
«Краснодаррегионгаз»
ОАО
«Краснодаркрайгаз»
Администрация г. Сочи
Администрация г. Сочи
Состав предыдущего совета директоров
Фамилия Имя
Отчество
Место работы
Должность по
основному месту
работы
Впервые
был избран в
совет
директоров
Казанков Анатолий
Иванович
Лопухин Георгий
Иванович
ОАО
«Сочигоргаз»
Генеральный
директор
2004
Нет
ОАО
«Сочигоргаз»
2004
0,029
Камеко Владимир
Николаевич
ООО
«Межрегионгаз»
Начальник
Адлерской
эксплуатационно
й службы
Начальник
отдела по
работе с
регионами
2002
Нет
Шураков Павел
Яковлевич
Администрация г. Сочи
И.о. начальника
управления
транспорта,
энергетики и связи
2005
Нет
Благов Николай
Евгеньевич
ОАО
«Краснодаркрайгаз»
Зам. ген.
директора
2004
Нет
- 22 -
Доля
принадлежащих
акций в УК
общества, (%)
Якушев Сергей
Иванович
Администрация г. Сочи
Зам. начальника
управления ЖКХ и
благоустройства
Нет
2002
В течение 2005 года членами совета директоров не совершались
сделки с акциями общества.
Состав исполнительных органов акционерного общества
В соответствии с уставом общества, полномочия единоличного
исполнительного органа осуществляет генеральный директор.
Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен.
Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного
органа общества:
Фамилия
Имя
Отчество
Должности в
иных
организациях
Казанков Анатолий
Иванович
Не занимает
Впервые был
утвержден
единоличным
исполнительным
органом общества
Доля принадлежащих
акций в уставном
капитале общества
(%)
Нет
2003
В течение 2005 года членами исполнительных органов не
совершались сделки с акциями общества.
Сведения о крупных сделках, совершенных обществом в
отчетном году
В течение года обществом не совершались крупные сделки.
Сведения о сделках c заинтересованностью, совершенных
обществом в отчетном году
Дата
совершения
сделки
Орган
общества,
принявший
решение об
одобрении
сделки
Дата
одобрения
сделки
Сведения о лице (лицах),
заинтересованных в
совершении сделки, предмет
сделки и ее существенные
условия
14.01.2005г.
Внеочередное
общее собрание
акционеров
14.01.2005г. Договор № 19 от «14» января 2005г.
09.01.2006г.
Внеочередное
общее собрание
акционеров
29.12.2005г.
Предмет договора: передача в аренду
ОАО «Краснодаркрайгаз» (арендатор)
имущественного комплекса природного
газа ОАО «Сочигоргаз» (арендодатель)
Договор № 19 от «09» января 2006г.
Предмет договора: передача в аренду
ОАО «Краснодаркрайгаз» (арендатор)
имущественного комплекса природного
газа ОАО «Сочигоргаз» (арендодатель)
Договор согласован советом директоров и утвержден общим
собранием, сделка соответствуют интересам общества и не нарушает
законных прав и интересов акционеров.
- 23 -
Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного
поведения
В своей работе Общество следовало принципам, заложенным в
Кодексе корпоративного поведения, рекомендованным к применению
Распоряжением ФКЦБ от 04.04.2002 г. № 421/р «О рекомендации к
применению Кодекса корпоративного поведения».
Органы управления осуществляют свои функции, следуя
принципам, рекомендованными в Кодексе корпоративного поведения,
основным из которых является строгая защита прав акционеров.
Акционеры имеют право
участвовать в управлении
акционерным обществом путем принятия решений по наиболее
важным
вопросам деятельности общества на общем собрании
акционеров.
Акционерам
предоставлено
право
на
регулярное
своевременное получение информации о деятельности общества.
и
Информация об обществе оперативно размещается на странице
общества в сети Интернет по адресу: http//81.176.25.2/Start.aspx.
Общество зарегистрировалось на ленте новостей агентства
«Интерфакс», где публикуются определённая законодательством
информация.
Акционерам обеспечивается право на участие в распределении
прибыли путем принятия ими решения о распределении прибыли на
годовом общем собрании акционеров.
Общество
предоставляет
акционерам
необходимую
информацию, публикует решения собраний акционеров о выплате
дивидендов и их размере, а также о порядке получения, который
исключает неоправданные сложности при их получении.
В обществе утверждено «Положение об общем собрании
акционеров» - документ, подробно регламентирующий порядок
подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров,
который в полной мере отражает рекомендации Кодекса
корпоративного поведения.
- 24 -
Заключение
Уважаемые акционеры!
Вы ознакомились с результатами деятельности открытого
акционерного общества ОАО «Сочигоргаз» в 2005 г. и должны оценить
работу менеджмента компании в отчетном периоде.
Необходимо отметить, что резервы для улучшения работы общества в
текущем году есть, мы их знаем, видим и создали, в прошедшем году,
необходимую базу для практического использования этих резервов в
дальнейшей работе.
В области производственной деятельности:
- добиться обеспечения 100% оплаты работ за повторные пуски газа
абонентам, при внеплановых отключениях их от газоснабжения, не зависимо
от ведомственной подчиненности инициаторов отключений;
- добиться обеспечения 100% выполнения объема работ по техническому
обслуживанию внутридомового газового оборудования (ВДГО);
- обеспечить увеличение
объема
выполнения
проектных работ
собственными силами на 25-30%;
- довести объем оказываемых услуг по договорам в общем объеме работ к
концу года до 50%.
На этой основе и на основе развития прочей деятельности в целях
осуществления социальной политики планируется:
- произвести повышение заработной платы работникам общества со второго
полугодия в среднем на 12%;
- продолжить выполнение взятых обязательств по коллективному договору.
В целях перспективного развития общества:
- провести подготовку и обеспечить создание эксплуатационной службы в
поселке Красная поляна;
- создать собственный хозрасчетный участок по монтажу газопроводов
низкого давления и газового оборудования;
- обучить персонал и создать службу по техническому обслуживанию
импортного газового оборудования;
- подготовить предложения по продаже в 2007 г. имущественного комплекса
СУГ и на этой основе разработать проект бизнес-плана по обновлению
основных фондов, созданию новых производственных мощностей компании.
Надеемся на реальную практическую поддержку ведущих акционеров
компании в решении этих задач, готовы рассмотреть и выполнить все
конкретные предложения акционеров, направленных во благо общества.
- 25 -
Информация для акционеров
Сведения об обществе:
адрес: 354065, г. Сочи, ул. Чайковского, д. 23/1
телефон: (8622) 54-53-96
факс: (8622) 54-53-96
E-mail: sochigas@ sochi.ru
страница в сети Интернет: http//81.176.25.2/Start.aspx.
ИНН: 2320032774
Регистратором общества является ЗАО «СР-ДРАГа»:
адрес: ул. Новочерёмушкинская, д. 71/32, г Москва, 117420.
контактные телефоны регистратора: (495) 719-40-44
сведения о лицензии, выданной регистратору: № 10- 000-1-00291 от
26.12.2003г.
Аудитором общества является: ООО «Аудит - новые технологии»
адрес: ул. Наметкина, д. 10Б, стр. 1, г. Москва, 117420.
Контактный телефон аудитора: (495) 783-92-04
сведения о лицензии, выданной аудитору: № Е 004414 от 27 июня 2003г.
выдана Министерством финансов РФ сроком на пять лет.
По вопросам выплаты начисленных дивидендов следует обращаться:
адрес: 354065, г. Сочи, ул. Чайковского, д. 23/1
контактные телефоны: (8622) 54-49-44
По вопросам получения доступа к информации для акционеров
следует обращаться:
адрес: 354065, г. Сочи, ул. Чайковского, д. 23/1
контактные телефоны: (8622) 54-04-03
- 26 -