Общества за 2005 год

СОДЕРЖАНИЕ ГОДОВОГО ОТЧЕТА
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
3
II. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНОВ
УПРАВЛЕНИЯ И КОНТРОЛЯ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
2.1 Общее собрание акционеров
2.2 Совет директоров
2.3 Исполнительный орган
2.4 Ревизионная комиссия
3
III. ПОЛОЖЕНИЕ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР» В ОТРАСЛИ
8
IV. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛБНОСТИ
ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
9
V. ОТЧЕТ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ
ФИНАНСОВО – ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР» В 2005 ГОДУ
5.1 Комплексный анализ финансово – хозяйственной
деятельности ОАО «Алмазный мир» за 2005 год
5.2 Финансовый анализ по направлениям деятельности
Общества за 2005 год
5.2.1 Основная деятельность
5 2.2 Неосновная деятельность
5.3 Управленческая деятельность за 2005 год
5.3.1 Правовая работа
5.3.2 Отел режима и охраны
5.3.3 Кадровая политика
и социальное развитие Общества
5.3.4 Труд и заработная плата
9
3
4
8
8
9
14
14
17
19
19
21
22
23
VI. ИНФОРМАЦИЯ
О СОВЕРШЕННЫХ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
В ОТЧЕТНОМ ГОДУ КРУПНЫХ СДЕЛКАХ И СДЕЛКАХ,
В СОВЕРШЕНИЕ КОТОРЫХ ИМЕЕТСЯ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ
25
VII. ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ
ОБЪЯВЛЕННЫХ (НАЧИСЛЕННЫХ)
ДИВИДЕНДОВ ПО АКЦИЯМ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
7.1 Выплата дивидендов по акциям Общества
7.2 Распределение чистой прибыли
25
VIII. ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ФАКТОРОВ РИСКА,
СВЯЗАННЫХ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
25
IX. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
27
25
25
1
ПРИЛОЖЕНИЯ:
1.Бухгалтерский баланс на 1 января 2006 года
2.Отчет о прибылях и убытках за 2005 год
3.Аудиторское заключение за 2005 год
4.Заключение ревизионной комиссии
5.Учетная политика на 2006 год
6. Таблицы:
№1 Выполнение плана по основным показателям финансово-хозяйственной
деятельности за 2005 г.
№2 Выполнение плана по реализации продукции (работ, услуг) за 2005 г.
№3 Выполнение плана по себестоимости продукции (работ, услуг) за 2005 г.
№4 Выполнение сметы затрат на производство и реализацию бриллиантов за 2005 г.
№5 Выполнение плана по прибыли за 2005 г.
№6 Расшифровка к статье «Прибыли/убытки неосновных видов деятельности»
№7 Выполнение плана прибыли по прочим видам деятельности за 2005 г.
№8 Выполнение плана по внереализационной деятельности за 2005 г.
№9 Выполнение плана по управленческим расходам за 2005 г.
7. Графики:
1.1 Динамика оборотных активов и реализованной продукции за 2004-2005 гг.
1.2 Динамика и структура активов за 2004-2005 гг.
1.3 Динамика дебиторской и кредиторской задолженностей в сравнении с ростом
ручки за 2004-2005 гг.
1.4 Структура краткосрочной дебиторской задолженности на 01.01.06 г.
1.5 Динамика и структура пассивов за 2004-2005 гг.
1.6 Структура кредиторской задолженности на 01.01.06 г.
1.7 Динамика выручки и производственных запасов за 2004-2005 гг.
2.1 Динамика производственных запасов и выручки от реализации бриллиантов
2.2 Динамика дебиторской задолженности, производственных запасов и выручки от
реализации бриллиантов за 2004-2005 гг.
2.3 Динамика и структура площадей, сдаваемых в аренду
2.4 Динамика выручки, дебиторской и кредиторской задолженностей по аренде за
2004-2005 гг.
2.5 Динамика дебиторской задолженности по арендным платежам (без задолженности
филиала АК «АЛРОСА» (ЗАО) «Бриллианты АЛРОСА») за 2005 г.
2.6 Структура продукции вспомогательного производства за 2005 г.
2.7 Объем и структура продукции и услуг вспомогательного производства,
реализуемых сторонним организациям и для собственных нужд за 2004-2005 гг.
2.8 Структура продукции и услуг для сторонних организаций и собственных нужд
2.9 Динамика производства, реализации и запасов на складе готовой продукции
2.10 Структура продукции и услуг вспомогательного производства
2.11 Динамика выручки общепита
2.12 Динамика выручки столовой и бара за 2004-2005 гг.
2.13 Удельный вес затрат на продукты и затрат на содержание объектов общепита в
общем объеме затрат
2.14 Динамика торговой наценки и затрат на содержание объектов общепита
2.15 Структура прочих видов деятельности Общества за 2005 г.
2
I. ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ ОБ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
Открытое акционерное общество «Алмазный Мир» (далее – Общество) создано в
1999 году (Свидетельство о государственной регистрации № 079.232 от 10.06.1999 г.,
Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц
о юридическом лице, зарегистрированном до 01.07.2002 г. № 1027739133344 от
30.08.2002 г.).
Общество создано на базе имущественного комплекса ГУП «Московский завод
«Кристалл» в соответствии с Планом внешнего управления в рамках арбитражных
процедур, окончившихся заключением Мирового соглашения ГУП «Московский
завод «Кристалл» с кредиторами.
Генеральным директором Общества является Сергей Арамович Улин.
Полное фирменное наименование Общества:
-на русском языке - Открытое акционерное общество «Алмазный Мир»;
-на английском языке - Joint Stock Company «Diamond World».
Сокращенное наименование общества:
-на русском языке - ОАО «Алмазный Мир»;
-на английском языке – JSC «Diamond World».
Юридический и фактический адрес Общества: РФ, 125493, г. Москва, ул.
Смольная, д.12.
Контактный телефон/факс 452-52-11
Уставный капитал ОАО «Алмазный Мир» составляет 332 032 300 (Триста
тридцать два миллиона тридцать две тысячи триста) рублей и разделен на 3 320 323
(Три миллиона триста двадцать тысяч триста двадцать три) шт. обыкновенных
именных акций номинальной стоимостью 100 (сто) рублей каждая (размещенные
акции).
Государственный регистрационный номер выпуска акций 1-01-04025-А.
Проспект эмиссии зарегистрирован Московским региональным отделением ФКЦБ
России 15 октября 1999 года.
Аудитор Общества – ЗАО «ЭНПИ Консалт».
Начало финансового года
1 января 2005 г.
Окончание финансового года 31 декабря 2005 г.
Дивиденды выплачиваются ОАО «Алмазный Мир» один раз в год.
Распределение прибыли, срок и порядок выплаты дивидендов определяется
решением Годового общего собрания акционеров.
II. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОРГАНОВ УПРАВЛЕНИЯ И
КОНТРОЛЯ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
2.1 Общее собрание акционеров ОАО «Алмазный Мир»
Состав акционеров Общества
Федеральное агентство по управлению федеральным имуществом – 52,3725 %;
АК «АЛРОСА» (ЗАО) – 47,3677 %;
Муниципальное предприятие Дирекция единого заказчика № 8 – 0,2060%;
Бычков Вячеслав Анатольевич – 0,0452%;
ООО «Диапур» - 0,0086%.
Ведение реестра акционеров осуществляется в соответствии с Федеральными
законами «О рынке ценных бумаг», «Об акционерных обществах» и Положением о
ведении реестра владельцев именных ценных бумаг, утвержденным Постановлением
1.
2.
3.
4.
5.
3
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 02.10.97 г. № 27 с изменениями,
внесенными Постановлениями ФКЦБ от 31.12.97 г. № 45, от 12.01.98 г. № 1 и от
20.04.98 г. № 8.
Полное наименование и адрес реестродержателя: Закрытое акционерное
общество «Реестр А-Плюс», РФ, 630007, Новосибирская обл., г. Новосибирск, ул.
Коммунистическая д.50
Московский филиал Закрытое акционерное общество «Реестр А-Плюс», РФ,
117218, г. Москва, ул. Кржижановского, д.21/33, корп. 1
Общие собрания акционеров Общества
В 2005 году состоялось одно общее собрание акционеров ОАО «Алмазный
Мир», на котором рассматривались следующие вопросы.
Дата
заседания
20.06.2005
№ и дата
протокола
13 от 20.06.2005
Повестка дня
1.
Утверждение
годового
отчета
Общества.
2. Утверждение годовой бухгалтерской
отчетности, в том числе отчета о
прибылях и убытках (счетах прибылей и
убытков) Общества.
3. Распределение прибыли Общества по
результатам 2004 г.
4. О размерах, сроках и форме выплаты
дивидендов по итогам работы за 2004 г.
5. Избрание Совета директоров Общества
6. Избрание ревизионной комиссии
Общества.
7. Утверждение аудитора Общества.
8. Об одобрении сделок между ОАО
«Алмазный Мир» и АК «АЛРОСА»
(ЗАО), которые могут быть совершены в
будущем в процессе осуществления
Обществом его обычной хозяйственной
деятельности
Форма
проведения
Очное
(годовое)
2.2 Совет директоров ОАО «Алмазный Мир»
Состав Совета директоров Общества, избранного Годовым общим собранием
акционеров, состоявшегося 11.06.2004 г., был представлен следующим составом:
Председатель Совета директоров
КАЛИТИН
Владимир Тихонович
Вице-президент АК «АЛРОСА» (ЗАО)
4
Члены Совета директоров
ДУДЕНКОВ
Юрий Александрович
Вице-президент АК «АЛРОСА» (ЗАО)
ЗНАТНОВ
Игорь Станиславович
Начальник отдела Департамента
федеральным имуществом
Федерального
агентства
по
КУЛЯСОВ
Александр Михайлович
Заместитель начальника управления Федерального агентства по
федеральным имуществом
управлению
управлению
ЛЫСАК
Ольга Александровна
Начальник Управления имущества финансово-кредитных, внешнеэкономических,
налоговых и таможенных организаций Федерального агентства по управлению
федеральным имуществом
ТОЛПЕЖНИКОВ
Леонид Федорович
Заместитель директора административного департамента Минфина России
УЛИН
Сергей Арамович
Вице-президент АК «АЛРОСА» (ЗАО)
На Годовом общем собрании акционеров ОАО «Алмазный Мир», состоявшемся
20.06.2005 г., был избран новый состав Совета директоров Общества и в настоящий
момент включает в себя следующих лиц:
Председатель Совета директоров
НИЧИПОРУК
Александр Олегович
Президент АК «АЛРОСА» (ЗАО)
Члены Совета директоров
ДУДЕНКОВ
Юрий Александрович
Вице-президент АК «АЛРОСА» (ЗАО)
ЗНАТНОВ
Игорь Станиславович
Заместитель начальника отдела водного,
лесного хозяйства и недропользования управления Росимущества
5
ЛЫСАК
Ольга Александровна
Начальник управления Росимущества
РЫБКИН
Владимир Борисович
Руководитель ГОХРАНА России
ТОЛПЕЖНИКОВ
Леонид Федорович
Заместитель директора Административного департамента Минфина России
УЛИН
Сергей Арамович
Вице-президент АК «АЛРОСА» (ЗАО)
Заседания Совета директоров Общества
В 2005 году состоялось пять заседаний Совета директоров ОАО «Алмазный
Мир», на которых рассматривались нижеследующие вопросы.
Дата
заседания
12.01.2005
№ и дата
протокола
41 от 14.01.2005
Повестка дня
1. Избрание Председателя Совета
директоров ОАО «Алмазный Мир».
2. О назначении Секретаря Совета
директоров ОАО «Алмазный Мир».
3. О Бюджете доходов и расходов ОАО
«Алмазный Мир» на 2005 г.
4. Рассмотрение предварительных итогов
финансово-хозяйственной деятельности
ОАО «Алмазный Мир» за 2004 г.
5. Об условиях договора аренды нежилых
помещений, заключенного между ОАО
«Алмазный Мир» и филиалом АК
«АЛРОСА»
(ЗАО)
«Бриллианты
АЛРОСА».
23.03.2005 42 от 25.03. 2005 1. О принятии решения по включению в
список кандидатур по выборам в Совет
директоров и Ревизионную комиссию
Общества выдвинутых акционерами ОАО
«Алмазный Мир» кандидатов для
голосования на годовом общем собрании
акционеров.
2. О принятии решения по включению в
повестку дня годового общего собрания
акционеров предложений, поступивших
от акционеров ОАО «Алмазный Мир».
3. О мероприятиях, связанных с
подготовкой и проведением открытого
Форма
проведения
Очная
Заочная
6
конкурса
по
отбору
аудиторских
организаций
для
осуществления
обязательного ежегодного аудита ОАО
«Алмазный Мир».
26.04.2005
43 от 26.04.2005
1. О создании конкурсной комиссии по
отбору аудиторских организаций для
осуществления обязательного
ежегодного аудита и утверждении ее
персонального состава на 2005 год.
Заочная
26.05.2005
44 от 26.05.2005
1. О предварительном утверждении
годового отчета Общества, годовой
бухгалтерской отчетности, в том числе
отчетов о прибылях и убытках (счетов
прибылей
и
убытков
Общества),
распределение прибыли Общества по
результатам 2004 года.
2.
О
заключениях
аудитора
и
Ревизионной комиссии Общества по
результатам работы Общества за 2004
год.
3. Об аудиторе Общества на 2005 год и
определении размера оплаты услуг
аудитора.
4. О размере, сроках и форме выплаты
годовых дивидендов.
5. О созыве годового общего собрания
акционеров ОАО «Алмазный Мир» за
2004 г.»
Очная
11.11.2005
45 от 11.11.2005
1. Об избрании Председателя Совета
директоров ОАО «Алмазный Мир».
2. Об избрании секретаря Совета
директоров.
3.
Об
итогах
производственнохозяйственной деятельности Общества за
9 месяцев 2005 г.
4.
Об
утверждении
мероприятий,
связанных с проведением ежегодного
конкурса
по
отбору
аудиторских
организаций
для
осуществления
обязательного аудита ОАО «Алмазный
Мир» за 2006 год в соответствии с
постановлением
Правительства
Российской Федерации от 12.06.2002
№ 409.
5. Рассмотрение плана работы Совета
директоров на 2005-2006 годы.
Очная
7
2.3 Исполнительный орган Общества
Единоличным исполнительным органом в Обществе является Генеральный
директор.
2.4 Ревизионная комиссия Общества
Ревизионная комиссия состоит из 3 членов. В ее состав входят:
Председатель ревизионной комиссии
ВОЛКОВА
Ольга Анатольевна
Консультант отдела административного Департамента Минфина России
Члены ревизионной комиссии
ТРАВКИН
Николай Васильевич
Заместитель начальника контрольно-ревизионного управления АК «АЛРОСА» (ЗАО)
ЧЕРНЫШОВ
Альберт Валерьевич
Консультант отдела водного,
лесного хозяйства и недропользования управления Росимущества
По результатам проверки ревизионной комиссией финансово-хозяйственной
деятельности Общества установлено:
-бухгалтерская отчетность ведется в соответствии с действующим законодательством
и достоверно отражает состояние активов и пассивов предприятия;
-финансовые результаты имеют положительную оценку;
-динамика роста доходов и обоснованность проведенных расходов признана
удовлетворительной;
-в целом платежеспособность и финансовая отчетность ОАО «Алмазный Мир»
находятся на приемлемом уровне.
Полное заключение ревизионной комиссии отражено в Приложении 7.
III. ПОЛОЖЕНИЕ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР» В ОТРАСЛИ
ОАО «Алмазный Мир» является единственным предприятием в отрасли,
отличающимся от других, как по уникальности целевой установки развития, так и по
диверсификации направлений деятельности.
Программа развития Общества, утвержденная Советом директоров в мае 2001
года, предусматривает создание на базе имущественного комплекса предприятия
Алмазного Центра России.
Широкий спектр задач, решаемых при реализации программы развития
Общества, обусловливает и диверсифицированность его деятельности. В рамках
создания инфраструктуры будущего Алмазного Центра созданы и развиваются такие
направления как ограночное, механообрабатывающее производство, доходное
использование недвижимости (арендные отношения), общественное питание,
8
ювелирное производство.
IV. ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
В соответствии с Программой развития ОАО «Алмазный Мир» приоритетными
направлениями его деятельности являются:
а) собственное постоянно действующее гранильное производство;
б) управление имущественным комплексом как доходной недвижимостью,
используемой в качестве базы для создания Алмазного Центра и расположением в нем
на арендных основах:
-Алмазной Палаты России;
-гранильных предприятий и фирм;
-ювелирных фирм;
-представительств коммерческих структур по реализации бриллиантов и ювелирных
изделий;
-таможенной зоны;
-представительств государственных структур по управлению и контролю за
деятельностью предприятий АБК;
-подразделений лабораторно - геммологического и сертификационного направления;
-представительств кредитных и страховых организаций.
в) создание и развитие комплекса вспомогательной инфраструктуры, направленной на
обслуживание участников Алмазного Центра России:
-постоянно действующая выставка производимого спецоборудования, техоснастки и
отдельных видов продукции, получаемой с их помощью;
-выставка ювелирных изделий и площадка для торговли алмазами и бриллиантами;
-комплекс точек общественного питания, бытового и социально-культурного
обслуживания: ресторан, точки фаст - фуд, сауна, химчистка и прачечная, киоски по
реализации продукции медицинского и бытового назначения и т. д.
-автостоянка;
-автосервисная служба;
-прочие услуги.
г) производство спецоборудования и технологической оснастки для предприятий
алмазно-бриллиантового комплекса.
V. ОТЧЕТ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО - ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР» В 2005 ГОДУ
5.1 Комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности
ОАО «Алмазный Мир» за 2005 год
Оценка эффективности хозяйственной деятельности Общества проводилась на
основе данных бухгалтерского баланса (Приложение 1), отчета о прибылях и убытках
(Приложение 2).
Анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2005 год
проводился в сравнении с уровнем 2004 г.
5.1.1 Финансовые результаты ОАО «Алмазный Мир»
По сравнению с 2004 г. чистая выручка в 2005 г. увеличилась на 123 млн. руб.
9
или на 17 % (с 735 млн. руб. до 858 млн. руб.).
Производственная себестоимость реализованной продукции за этот же период
увеличилась на 108 млн. руб. или на 17 % (с 642 млн. руб. до 750 млн. руб.), а полная
себестоимость, включая коммерческие и управленческие расходы, на 129 млн. руб.
или на 18 % (с 710 млн. руб. до 839 млн. руб.).
Валовая прибыль Общества увеличилась на 14 млн. руб. или на 15 % (с 94 млн.
руб. до 108 млн. руб.).
Прибыль от продаж сократилась на 7 млн. руб. или на 26 %. Это было
обусловлено ростом коммерческих расходов (расходов на реализацию бриллиантов)
на 55 % и управленческих расходов на 30 %.
Рост коммерческих расходов произошел в результате увеличения реализации
бриллиантов.
На увеличение управленческих расходов повлиял главным образом рост затрат
на текущий ремонт здания и сооружений в результате их физического износа, а также
увеличение расходов на юридические услуги, в связи с судебными разбирательствами
с ИФНС по САО № 43 по вопросам возмещения экспортного НДС.
Рентабельность производственной деятельности в 2005 г. по сравнению с 2004 г.
не изменилась и составила 13 %.
Внереализационная и операционная деятельности Общества дали отрицательный
результат равный (-) 12 млн. руб. (в 2004 г. – (-) 11 млн. руб.). Основная часть убытков
формируется за счет налогов относящихся на финансовый результат ((-) 7 млн. руб.),
потерь от курсовой разницы ((-) 4 млн. руб.).
Прибыль от осуществления всех видов деятельности в 2005 г. составила 7 млн.
руб.
Чистая прибыль равна 3 млн. руб.
Чистую прибыль предполагается распределить следующим образом:
-20 % или 659 тыс. руб. на выплату дивидендов. На 1 сторублевую акцию будет
выплачено примерно 20 копеек;
-5 % или 165 тыс. руб. на отчисления в резервный фонд;
-75 % или 2 473 тыс. руб. на развитие Общества.
5.1.2 Анализ активов и пассивов ОАО «Алмазный Мир»
Анализ активов
По сравнению с 01.01.05 г. активы Общества на 01.06.06 г. возросли на 316 млн.
руб. (c 525 млн. руб. до 841 млн. руб.) Увеличение активов произошло за счет
прироста оборотных активов на 321 млн. руб. при одновременном снижении
внеоборотных активов на 6 млн. руб.
Структура активов стала более «легкой», повысилась их маневренность.
Коэффициент маневренности (отношение оборотных активов к внеоборотным
активам) повысился с 0,63 до 1,66. Динамика величины оборотных активов
соответствовала динамике объема реализованной продукции.
Чистые активы на 01.01.06 г. составили 355 млн. руб. против 357 млн. руб. на
01.01.05 г.
Внеоборотные активы
На 01.01.06 доля внеоборотных активов в структуре имущества Общества
составила 38 %.
В абсолютном выражении внеоборотные активы Общества практически не
10
изменились. На 01.01.06 г. они были равны 316 млн. руб. (на 01.01.04 г. 322 млн. руб.).
Структура внеоборотных активов в течение последних лет оставалась
стабильной. Основная часть внеоборотных активов приходится на основные средства,
доля которых на 01.01.06 г. составила 96 %. Доля долгосрочных финансовых
вложений и отложенных налоговых активов – 3 %.
Оборотные активы
На 01.01.06 доля оборотных активов в структуре имущества Общества составила
62 %, что на 24 процентных пункта больше по сравнению с 01.01.05 (39 %).
В абсолютном выражении оборотные активы Общества за 2005 г. выросли на 316
млн. руб., что было обусловлено ростом производства в Обществе.
На 01.01.06 г. величина оборотных активов составила 525 млн. руб., в том числе:
- краткосрочной дебиторской задолженности – 323 млн. руб.;
- денежных средств – 12 млн. руб.;
- запасов сырья и материалов – 64 млн. руб.;
- незавершенного производства – 116 млн. руб.;
- готовой продукции – 6 млн. руб.
Динамика краткосрочной дебиторской задолженности соответствовала динамике
объема реализованной продукции.
На 01.01.06 г. 87 % дебиторской задолженности приходится на расчеты по
готовым бриллиантам, 6 % - на арендные платежи, включая пени, 2 % на расчеты с
бюджетом и внебюджетными фондами.
Анализ пассивов
На 01.01.06 г. пассивы Общества возросли по сравнению с 01.01.05 г. на 60 %
или на 316 млн. руб. (c 525 млн. руб. до 841 млн. руб.). Увеличение пассивов
произошло за счет роста финансовых обязательств (заемного капитала) на 318 млн.
руб.
Собственные средства (собственный капитал)
В абсолютном выражении собственный капитал составил на 01.01.06 г. 355 млн.
руб. Их удельный вес в балансе Общества равен 42 %.
Динамика собственных средств Общества соответствовала динамике
внеоборотных активов.
Структура собственных средств, в течение 2004 г. и 2005 г. оставалась
стабильной. На 01.01.06 г. около 94 % собственных средств приходятся на уставной
капитал. В денежном выражении это составляет 332 млн. руб.
Нераспределенная прибыль, резервы и фонды сократились на 1 млн. руб. (с 11
млн. руб. на 01.01.05 г. до 10 млн. руб. на 01.01.06 г.) Добавочный капитал снизился на
0,8 млн. руб.
Обязательства (заемный капитал)
На 01.01.06 г. объем заемного капитала составил 486 млн. руб. против 169 млн.
руб. на 01.01.05 г. 95 % от этой величины приходятся на долгосрочные и
краткосрочные займы на приобретение алмазного сырья.
Долгосрочные займы на конец 2005 г. составили 279 млн. руб. или 59 % от
общего объема займов.
11
До 2 квартала 2005 г. долгосрочные обязательства были представлены только
отложенными налоговыми обязательствами, которые составили на 01.01.06 г. 7 млн.
руб.
К концу анализируемого периода долгосрочные обязательства были
представлены на 98 % финансовыми обязательствами (займами) и на 3 %
коммерческими обязательствами.
Краткосрочные обязательства увеличились с 164 млн. руб. на 01.01.05 г. до 200
млн. руб. на 01.01.06 г. При этом их доля в структуре заемного капитала сократилась с
97 % до 41 %.
Краткосрочные обязательства представлены краткосрочными займами в размере
180 млн. руб. и краткосрочной кредиторской задолженностью – 20 млн. руб.
В состав кредиторской задолженности входят обязательства: перед
поставщиками и подрядчиками 8 млн. руб.; перед персоналом 3 млн. руб.; перед
бюджетом и внебюджетными фондами 3 млн. руб.; задатки 3 млн. руб. или 15 %;
авансы 3 млн. руб.
5.1.3 Анализ эффективности активов и хозяйственной деятельности
ОАО «Алмазный Мир»
Рентабельность активов и хозяйственной деятельности
Показатели рентабельности активов и хозяйственной деятельности Общества за
2005 г. представлены в Таблице 1 (величина активов – среднеквартальная).
Таблица 1
Показатели рентабельности активов и деятельности
Наименование показателей
Рентабельность собственного капитала по чистой прибыли, %
Рентабельность активов по чистой прибыли, %
Рентабельность активов по результатам от основной деятельности, %
Рентабельность производственных активов по результатам от основной
деятельности, %
Рентабельность основной деятельности (по прибыли от продаж), %
Рентабельность основной и операционной деятельности (прибыли до
налогообложения), %
2005 г.
0,9
0,5
3,2
3,5
2,2
0,8
Рентабельность активов по чистой прибыли, которая отражает способность
Общества извлекать прибыль, исходя из имеющегося в его распоряжении имущества,
составила 0,5 %. Данный показатель выше процентной ставки на предоставляемые
Обществу займы под алмазное сырье (0,15 %), что делает выгодным использование
займов.
Рентабельность активов по прибыли от продаж позволяющая оценить
эффективность основной деятельности Общества с точки зрения извлечения прибыли
с 1 рубля производственных активов равен 3,2 %.
Рентабельность производственных активов, показывающая, какую прибыль
приносит каждый рубль, вложенный в производственные активы Общества - 3,5 %.
Рентабельность основной и операционной деятельности Общества (по прибыли
до налогообложения) - 0,8 %. Достигнутый уровень на 1,4 процентных пункта ниже
уровня рентабельности основной деятельности (по прибыли от продаж), которая равна
в 2005 г. 2,2 % (в 2004 г. – 3,5 %). Это указывает на то, что Общество теряет
12
значительную часть своей эффективности за счет операционной и внереализационной
деятельности.
Оборачиваемость активов
Оборачиваемость активов, показывающая, с какой скоростью совершается
полный цикл производства и обращения, составил 3,1 оборота.
Длительность оборота активов была равна 115 дням.
В Таблице 2 представлены показатели оборачиваемости активов за 2005 г.
Таблица 2
Показатели оборачиваемости активов (среднеквартальные)
Наименование статей
Оборачиваемость активов, обороты
Длительность оборота активов, дни
Оборачиваемость производственных запасов, обороты
Длительность оборота производственных запасов, дни
Оборачиваемость краткосрочной дебиторской задолженности, обороты
Длительность оборота краткосрочной дебиторской задолженности, дни
Оборачиваемость кредиторской задолженности, обороты
Длительность оборота кредиторской задолженности, дни
Оборачиваемость чистого производственного оборотного капитала,
обороты
Длительность оборота чистого производственного оборотного
капитала, дни
2005 г.
3,1
115
5,7
63
6,4
57
38,6
9
3,3
110
Длительность оборота производственных запасов в 2005 г. составила 63 дня,
краткосрочной дебиторской задолженности – 57 дней, краткосрочной кредиторской
задолженности – 9 дней. Длительность оборота чистых активов (оборотный капитал за
вычетом краткосрочной кредиторской задолженности) составил 110 дней.
5.1.4 Анализ финансовой устойчивости
Анализ финансово-хозяйственной деятельности Общества показывает, что его
показатели финансовой устойчивости и ликвидности находится в рамках
рекомендуемых значений. В Таблице 3 даны значения показателей финансовой
устойчивости, ликвидности и платежеспособности.
Таблица 3
Показатели финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности
Наименование показателя
Уровень собственного капитала
Коэффициент покрытия внеоборотных активов
собственным капиталом
Коэффициент текущей ликвидности
Коэффициент промежуточной ликвидности
Коэффициент абсолютной ликвидности
0,42
Рекомендуемое
значение
не менее 0,4
1,12
Не менее 1
2,62
1,67
0,06
Не менее 2
Не менее 1
не менее 0,3
на 01.01.06 г.
На 01.01.06 г. уровень собственного капитала был равен 0,42, что соответствует
13
рекомендуемому уровню. Следовательно, у Общества есть возможности привлечения
дополнительных заемных средств без риска потери финансовой устойчивости.
Коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным капиталом на
01.01.06 г. составил 1,12 (рекомендуемое значение не менее 1). На 01.01.05 г. он был
равен 1,11. Следовательно, все долгосрочные активы финансируются за счет
долгосрочных
источников,
что
может
обеспечить
высокий
уровень
платежеспособности Общества в долгосрочном периоде. За 2004 г. и 2005 г. данный
коэффициент вырос на 0,05 пункта. На 01.01.04 г. его значение было равно 1,07.
Коэффициент абсолютной ликвидности, отражающий долю краткосрочных
обязательств, покрываемых за счет денежных средств, на 01.01.06 г. составил 0,06 при
рекомендуемом значении не менее 0,3. В течение 2005 года наблюдались резкие
колебания этого показателя – от 0,02 на 01.01.05 г. до 2,32 на 01.07.05 г. Это было
обусловлено тем, что часть краткосрочных займов Общества переводилась в разряд
долгосрочных займов. Это относится и к колебаниям уровней промежуточной и
текущей ликвидности.
Промежуточный коэффициент ликвидности, отражающий долю краткосрочных
обязательств, покрываемых оборотными активами за вычетом запасов, на 01.01.06 г.
составил 1,7 при рекомендуемом значении не менее 1.
Коэффициент текущей ликвидности, отражающий покрытие краткосрочных
обязательств оборотными активами, на 01.01.06 г. составил 2,63 при рекомендуемом
значении не менее 2.
Таким образом, за анализируемый период Общество сохранило способность
погасить текущие обязательства за счет производственных запасов, готовой
продукции, денежных средств, дебиторской задолженности и прочих оборотных
активов.
5.2 Финансовый анализ по направлениям деятельности
ОАО «Алмазный Мир» за 2005 год
5.2.1 Основная деятельность
Ограночное производство
Приобретение и реализация алмазного сырья
За отчетный год было закуплено 71 703 карата алмазного сырья на сумму 947
млн. руб. или 33 млн. долл. США.
По сравнению с 2004 г. объем закупки алмазного сырья в денежном выражении
увеличился на 34 %, в количественном выражении (караты) – на 64 %. Средняя
стоимость 1 карата сократилась с 568 долл. США в 2004 году до 464 долл. США в
2005 году, что говорит о снижении качества приобретаемого сырья. План по закупке
сырья был выполнен на 35 %. Поставщиками сырья являлись АК «АЛРОСА» (ЗАО) и
Гохран России. (Таблица 1).
Таблица 1
Основные показатели приобретения алмазного сырья
Поставщики
АК «АЛРОСА» (ЗАО)
Гохран России
Всего
Объем закупок
карат
млн. руб.
59 550
761
12 153
186
71 703
947
Доля в общем
объеме закупок, %
80,4
19,6
100,0
Средняя цена
1 карат, руб.
12 778
15 300
13 205
14
Из приобретенного у АК «АЛРОСА» (ЗАО) алмазного сырья 75 % составляют
тендеры, 25 % - лоты. У Гохрана России сырье куплено на аукционах.
Движение алмазного сырья осуществлялось по следующим направлениям:
1. Передано в производство на сумму 733 млн. руб. Из данного сырья была
произведена продукция на сумму 679 млн. руб. Остальное сырье на сумму 54 млн.
руб. осталось в незавершенном производстве.
2. Продано на внешнем и внутреннем рынках 33 127 карат алмазного сырья на
сумму 169 млн. руб. или 6 млн. долл. США.
Алмазное сырье весом в 28 478 карат и контрактной стоимостью 4 млн. долл.
США отправлено на экспорт, что составило 13,5 % от квоты, выделенной в
соответствии с указом Президента РФ № 1373 от 30.11.2002 г.
На внутреннем рынке российским гранильным предприятиям было продано
4 649 карат сырья контрактной стоимостью 2 млн. долл. США.
Прибыль от реализации алмазного сырья составила 4,5 млн. руб.
На 01.01.2006 г. остаток алмазного сырья на складе составил 44 млн. руб.
Финансирование закупок сырья осуществлялось за счет займов. В 2005 году в
валюте было получено займов на сумму 11 млн. долл. США или 305 млн. руб. Из них
долгосрочных займов на сумму 273 млн. руб., краткосрочных – 32 млн. руб.
В результате величина займов увеличилась с 153 млн. руб. на 01.01.05 г. до 459
млн. руб. на 01.01.06 г.
Часть займов на сумму 186 млн. руб. были переведены из категории
краткосрочных в категорию долгосрочных.
Был возвращен краткосрочный займ на сумму 8 млн. руб.
Производство и реализация бриллиантов
В 2005 году ограночное производство Общества было представлено двумя
участками:
- на первом участке произведено 66 % готовой продукции;
- на втором участке произведено 34 % готовой продукции.
За 2005 год реализовано 11 698 карат бриллиантов на сумму 738 млн. руб., что
соответствует 26 млн. долл. США.
По сравнению с 2004 г. объем реализации увеличился на 17 %.
98 % произведенных бриллиантов на сумму 725 млн. руб. было реализовано на
экспорт с коэффициентом валютной эффективности – 1,09, выходом годного – 46 % и
нормативом ФОТ на 1 долл. США реализации – 1,23 руб.
2 % бриллиантов на сумму 13 млн. руб. было реализовано на внутреннем рынке
ювелирам. Коэффициент валютной эффективности контрактов составил 1,14, выход
годного – 47 %, норматив ФОТ на 1 долл. США реализации – 1,25 руб.
Полная себестоимость реализованных бриллиантов, включая коммерческие
расходы составила 723 млн. руб.
Прибыль от продажи составила 15 млн. руб., что на 20 % больше по сравнению с
2004 годом. Рентабельность затрат достигла 3 %.
Арендные отношения
Общая площадь здания ОАО «Алмазный Мир» составляет 46 900 кв. м. Из нее
арендопригодная площадь - 33 858 кв. м. Площадь, занятая под технические и
инженерные сооружения составляет 11 230 кв. м, коридоры и места общественного
пользования – 6 026 кв. м., площадь, занимаемая структурными подразделениями
15
Общества – 8 323 кв. м.
В 2005 г. перед Обществом стояла задача сдать в аренду максимальное
количество площадей. В этих целях были проведены ремонт, реконструкция и
перепрофилирование существующих площадей здания с целью увеличения площадей
пригодных для сдачи в аренду. В результате проведения этих работ, а также
оптимизации размещения ряда служб Общества в аренду общее количество площадей,
сданных в аренду на 01.01. 2006 г. составило 13 891 кв. м. или 30 % от общей
площади здания.
За период с 01.01.05 г. по 01.01.06 г. количество фирм – арендаторов увеличилось
на 12 предприятий.
Таблица 1
Основные показатели по аренде помещений и оборудования
Наименование показателей
Площадь, сданная в аренду,
в том числе:
Площади, сданные в аренду под
офис
Площади, сданные в аренду под
производство
Денежные средства, начисленные
по договорам за год (без НДС)
на 01.01.2004 г.
на 01.01.2005 г. на 01.01.2006 г.
13 338,8 кв. м.
13 439,2 кв. м.
13 891,1 кв. м.
4 082,7 кв. м.
5 295,5 кв. м.
5 930,3 кв. м.
6 471,4 кв. м.
5 972,5 кв. м.
5 619,3 кв. м.
84 млн. руб.
90 млн. руб.
99 млн. руб.
Из таблицы видно, что в структуре сдаваемых помещений растет доля площадей
арендуемых под офис. На 01.01.06 г. их доля увеличилась по сравнению с 01.01.05 г.
на 3 процентных пункта с 40 % до 43 %. За этот же период доля площадей,
арендуемых под производство сократилась на 4 процентных пункта с 45 % до 41 %.
Финансовые результаты
В 2005 году начисленная по договорам выручка от сдачи в аренду помещений и
оборудования (без НДС) составила 99 млн. руб., что на 10 % или 9 млн. руб. больше,
чем за 2004 год.
90 % выручки приходится на поступления от сдачи в аренду помещений и 10 % от аренды оборудования.
Себестоимость арендной деятельности в 2005 г. составила 11 млн. руб., что на 0,5
млн. руб. меньше, чем в 2004 г. Около 75 % от общей себестоимости составляют
коммунальные платежи, 18 % - амортизационные отчисления.
Валовая прибыль от арендных отношений составила 88 млн. руб., что на 12 %
больше по сравнению с 2004 г.
Выручка от услуг по аренде, отраженная в управленческом и
внутрихозяйственном учетах составила 108 млн. руб., что на 9 % больше, чем в 2004 г.
Себестоимость составила 27 млн. руб., что 12 % больше, чем в 2004.
Валовая прибыль определена в размере 81 млн. руб. это больше на 8 %, чем в
2004 г.
На 01.01.2006 г. дебиторская задолженность по арендным платежам составила 16
млн. руб. против 7 млн. руб. на 01.01.2005 г.
95 % от общего объема дебиторской задолженности приходится на филиал АК
«АЛРОСА» (ЗАО) «Бриллианты АЛРОСА». По сравнению с 01.01.05 г. его долг на
16
01.01.06 г. вырос в 2,3 раза с 7 млн. руб. до 15 млн. руб. Другими крупным
неплательщиками являются, ООО «ТД Картье» (0,2 млн. руб.), ООО «Сарадана» (0,2
млн. руб.), ООО «ПГ Диамант» (0,1 млн. руб.), ООО «Адамас» (0,1 млн. руб.).
Задолженности «Бриллиантов АЛРОСА», ООО «Адамас», ООО «Сарадана» длится
более 2 лет.
Без учета задолженности «Бриллиантов АЛРОСА», дебиторская задолженность
выросла с 0,4 млн. руб. до 0,8 млн. руб.
Дебиторская задолженность в 2005 г. возникала не только по арендным
платежам, но и по выплате начисленных пени. На 01.01.06 г. она составила 3 млн. руб.
против 0,4 млн. руб. на 01.01.05 г.
Увеличение задолженности произошло в апреле 2005 г. – с 0,4 млн. руб. до 3
млн. руб., в результате начисления пени по договорам аренды «Бриллиантов
АЛРОСА». На 01.08. 2005 г. ее величина достигла 3 млн. руб.
5.2.2 Неосновная деятельность
Вспомогательное производство
Вспомогательное производство представлено:
-инструментальным цехом, осуществляющим производство и реставрацию
технологической оснастки;
-отделом сервисного обслуживания, осуществляющим ремонт оборудования.
Финансовые результаты
За 2005 г. выручка от реализации продукции и услуг вспомогательного
производства составила 4 млн. руб. 51 % от общего объема выручки приходится на
реализацию техоснастки, 49 % - на реставрацию техоснастки и ремонт оборудования.
В 2004 г. на реализацию техоснастки приходился 41 % от общего объема выручки, на
реставрацию техоснастки и ремонт оборудования - 59 %.
Себестоимость реализованных продукции и услуг вспомогательного
производства составила в 2005 г. 6 млн. руб. против 5 млн. руб. в 2004 году.
Убыток от деятельности вспомогательного производства в 2005 г. составил 2
млн. руб. В 2004 г. убыток был в размере 0,5 млн. руб.
Дополнительным доходом вспомогательного производства является продажа
основных средств. В 2005 году было реализовано основных средств на сумму 0,7 млн.
руб. против 1 млн. руб. в 2004 году. Таким образом, общие доходы вспомогательного
производства составили в 2005 году – 5 млн. руб.
Структура выручки от реализации продукции и услуг вспомогательного
производства с учетом стоимости продукции и услуг производимых для нужд
Общества и стоимости техоснастки реализуемой с общего склада выглядела
следующим образом: 50 % - приходится на производство техоснастки; 40 % - на
реставрацию техоснастки, 10 % - на ремонт оборудования.
61 % выпускаемых вспомогательным производством продукции и услуг
реализуется сторонним организациям, 39 % используется для собственных нужд
Общества. В 2005 г. по сравнению с 2004 г. удельный вес продукции, производимой
для сторонних организаций сократился на 15 процентных пунктов с 76 % до 61 %.
За анализируемый период выручка от реализации техоснастки сторонним
организациям, включая техоснастку, реализуемую с общего склада, сократилась на
21%.
На снижение реализации продукции повлияли следующие факторы:
17
- уход с территории ОАО «Алмазный Мир» ряда фирм, пользовавшихся
услугами вспомогательного производства;
-увеличение в 2 раза производства продукции для собственных нужд.
Для увеличения темпов роста производства продукции и расширения
предоставляемой сферы услуг, в текущем году руководство Общества планирует
провести следующие мероприятия:
1. Ввести премиальную систему оплаты труда по индивидуальной схеме, что
позволит снизить расход ФОТ на 1 рубль выпускаемой продукции и услуг.
2. Продать (частично списать) неиспользуемое, устаревшее оборудование, что
позволит:
-высвободить производственные площади для последующей сдачи их в аренду;
-сократить затраты на коммунальные услуги оплачиваемые инструментальным цехом;
3. Провести техническое перевооружение производства.
4. Создать конструкторское бюро и экспериментальный участок по внедрению
новых видов техоснастки, что повысит конкурентоспособность продукции.
Общественное питание
Общественное питание на предприятии представлено столовой на 140 мест,
баром на 48 мест, кафе на 32 места. Средняя стоимость обеда в столовой на конец
2005 равнялась 75-80 руб. (в 2004 г. - 63-65 руб.). Средняя стоимость блюда в баре и
кафе дороже, чем в столовой на 25 %, что объясняется более высокой наценкой на
продукцию.
Финансовые результаты
В 2005 г. по отношению к 2004 г. выручка общепита выросла на 34 % c 6 млн.
руб. до 8 млн. руб. (без НДС). Ведущая роль по поступлению доходов принадлежит
столовой. В 2005 г. ее деятельность принесла 68 % доходов, что составляет 5 млн. руб.
28 % доходов поступает от бара (2 млн. руб.), доходов кафе в выручке общепита
составляет 4 %.
Рост выручки общепита в течении года не был плавным, что определялось
месячными колебаниями количества выходных и праздничных дней, а также
количества отпусков.
Себестоимость реализуемой продукции выросла на 30 % с 7 млн. руб. в 2004 г.
до 9 млн. руб. в 2005 г.
Убыток от реализации продукции общепита составил 1 млн. руб. По сравнению
с 2004 г. убыточность данного вида деятельности не изменилась.
В целях повышения эффективности работы общепита, планируется провести
следующие мероприятия:
1. Организовать поставку в Общество готовых комплексных обедов, а так же
мясных, рыбных и овощных полуфабрикатов.
2. Организовать реализацию комплексных обедов в офисы г. Москвы со 100 %
наценкой на блюда. Предполагаемый годовой доход 1 млн. руб.
3. Провести реконструкцию площадей общепита, что позволит сократить
себестоимость продукции.
Прочие виды деятельности
Прочими видами деятельности Общества являются:
-услуги основного производства (распиловка природных
бриллиантов, колка, обточка, приготовление химреактивов);
алмазов,
промывка
18
-продажа ювелирных изделий;
-ремонтно-строительные работы;
-уборка помещений;
-въезд на территорию;
-работа фирм-арендаторов в выходные и праздничные дни, вечернее и ночное время;
-оформление и переоформление пропусков;
-использование фирмами - арендаторами спецкомнаты;
-коммуникационные услуги (Интернет, услуги связи);
-услуги гаража;
-использование грузового лифта;
-услуги медпункта;
-типографские услуги.
Финансовые результаты
В 2005 г. выручка от реализации услуг прочих видов деятельности выросла по
сравнению с 2004 г. на 3 млн. руб. с 6 млн. руб. до 9 млн. руб.
Себестоимость за этот же период выросла на 1 млн. руб. с 3 млн. руб. до 4 млн.
руб.
В результате опережающего роста выручки по отношению к росту затрат
прибыль прочих видов деятельности выросла на 2 млн. руб. с 3 млн. руб. до 5 млн.
руб.
Наиболее высокие темпы прироста выручки наблюдались по ремонтностроительным работам (95 %), по использованию фирмами-арендаторами
спецкомнаты (84 %) и работе фирм-арендаторов в выходные и праздничные дни,
вечернее и ночное время (37 %).
Со 2 квартала 2005 г. в состав прочих видов деятельности в бюджете доходов и
расходов введена статья «Продажа ювелирных изделий», выручка по этому виду
деятельности составила 0,8 млн. руб.
5.3 УПРАВЛЕНЧЕСКАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОБЩЕСТВА ЗА 2004 ГОД
5.3.1 Правовая работа
В 2004 г. правовая работа в ОАО «Алмазный Мир» велась по следующим
направлениям:
- юридическое сопровождение хозяйственной деятельности Общества;
- сопровождение деятельности Общества в области корпоративных правоотношений;
- досудебное и судебное разрешение споров.
Юридическое сопровождение хозяйственной деятельности Общества.
В текущем отчетном периоде юридическим отделом осуществлялась работа в
соответствии со своими функциями и заключалась непосредственно:
-в осуществлении предварительной проверки на предмет соответствия действующему
законодательству приказов, распоряжений, соглашений, инструкций и других актов
правового характера, разрабатываемых Обществом; участие в разработке данных
документов;
-в подготовке правовых заключений
по вопросам, возникающим в ходе
хозяйственной деятельности Общества, в том числе;
приватизации земельного участка, о возможности размещения аптечного учреждения
на территории Общества; по социальной программе Общества на 2006г.
-в организации работы по заключению договоров, участии в их подготовке,
19
проставлении на них визы согласования, оказании правовой помощи структурным
подразделениям Общества в претензионной работе.
-в участии по рассмотрению материалов о состоянии кредиторской и дебиторской
задолженности;
-в консультации работников Общества по правовым вопросам;
-в нотариальном заверении правоустанавливающих и иных документов.
Сопровождение деятельности Общества в области корпоративных
правоотношений
В 2005 г. юридический отдел производил работу по подготовке и проведению
Общего собрания акционеров за 2004 г., заседаний совета директоров Общества; а
также по подготовке документов, связанных с корпоративным правом.
1. Была осуществлена работа по подготовке и проведению пяти заседаний Совета
директоров Общества:
2. Была осуществлена работа по подготовке и проведению одного Годового
общего собрания акционеров за 2004 г. (состоялось 20.06.2004 г.).
3. Осуществлялась работа по подготовке и проведению конкурса по отбору
аудиторских организаций для осуществления обязательного ежегодного аудита ОАО
«Алмазный Мир» на 2004г., а именно: сбор заявок от аудиторских организаций на
участие в конкурсе, проверка полноты и достоверности представленных заявок и
прилагаемых к ним документов в соответствии с опубликованным объявлением о
проведении конкурса; составление документов, для направления организациям участникам конкурса; оформление приглашений аудиторским организациям,
участвующим в конкурсе; сбор технических и финансовых предложений от
аудиторских организаций; подготовка документов для проведения конкурса;
оформление ведомостей оценок технических и финансовых предложений участников
конкурса для членов конкурсной комиссии;. составление и направление Членам
конкурсной комиссии информации о времени и месте проведения конкурса; ведение
протокола Заседания конкурсной комиссии; подсчет баллов, отданных членами
комиссии за технические предложения участников; подведение общего итога по
техническому и финансовому предложениям и определение победителя; составление
Протокола заседания конкурсной комиссии и подписание у членов конкурсной
комиссии; направление Протокола заседания конкурсной комиссии членам
конкурсной комиссии; составление и подписание протокола о результатах конкурса с
победителем конкурса для проведения дальнейшей процедуры утверждения
победителя аудитором ОАО «Алмазный Мир».
4. В рамках подготовки документов, связанных с корпоративными
правоотношениями юридический отдел осуществлял работу по:
-представлению списка аффилированных лиц в ФСФР (ежеквартально);
-получению от реестродержателя выписок, списка лиц на определенную дату; списка
лиц, имеющих право на участие в Годовом общем собрании акционеров;
-по организации работы по размещению на сайте Общества годового отчета, Годовой
бухгалтерской отчетности, Устава.
Досудебное и судебное разрешение споров.
В рамках своих полномочий юридический отдел осуществлял содействие
структурным подразделениям Общества в осуществлении претензионной, в том числе
досудебной, работе, а также выступал от имени Общества в судебных инстанциях по:
-заявлениям ОАО «Алмазный Мир» на решения ИФНС по САО №43 г. Москвы об
отказе в возмещении экспортного НДС;
20
-исковому заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ООО «Алгран» о взыскании
задолженности по арендной плате.
По всем вступившим в законную силу решениям юридическим отделом были
предъявлены к исполнению исполнительные листы в Службу судебных приставов по
САО г. Москвы.
5.3.2 Система безопасности
Служба режима и охраны является структурным подразделением ОАО
«Алмазный Мир». Основными задачами службы является организация и
непосредственное осуществление контроля за:
-обеспечением сохранности драгоценных камней, имущества Общества;
-порядком соблюдения Инструкций и других нормативных, административнораспорядительных документов.
Цель службы не только выявлять и устранять нарушения, но и предотвращать их,
поэтому большое внимание уделяется профилактике предупреждения случаев
нарушений режимных требований.
Практически со всеми работниками при поступлении на работу проводится
беседа по разъяснению пунктов Инструкции по режиму.
За отчетный период, работа службы проводилась по следующим направлениям:
1. Осуществлялся контроль за выполнением режимных требований, связанных с
обеспечением сохранности драгоценных камней материально-ответственными лицами
в процессе обработки, транспортировки и хранении.
Оформлялась документация (объяснительные записки, акты, журналы) при
утерях, находках драгоценных камней.
Проводились досмотры у рабочих на производственных участках на предмет
соответствия реквизитным данным находящихся в обработке драгкамней.
Обеспечивался прием, выдача ответственным лицам Общества и фирмарендаторов посылок с драгоценными камнями в хранилище.
Обеспечивалась сверхурочная работа Обществу и фирмам-арендаторам в
вечернее время, в выходные и праздничные дни.
Согласно договорных отношений обеспечивалась безопасность прохода
материально-ответственных лиц и передача ценных грузов фирм-арендаторов на
склад временного хранения ООО «ТБСС».
Обеспечивался учет и контроль за использованием специально оборудованной
комнаты передачи ценных грузов, доставляемых и отправляемых через спецсвязь.
2. Контролировалось соблюдение правил пропускного и внутриобъектного
режима работниками Общества и фирм-арендаторов:
-осуществлялся контроль за входом (выходом) рабочих, служащих в
производственную зону по пропускам, удостоверениям установленных образцов,
согласно графика начала и окончания работы установленного администрацией ОАО
«Алмазный Мир»;
-обеспечивался контроль за вносом (выносом) инструмента, оборудования, оснастки и
другого имущества через СП, согласно установленного порядка;
-обеспечивался контроль за вносом (выносом), ввозом (вывозом) оборудования,
материальных ценностей, строительных материалов и другого имущества Общества и
фирм-арендаторов с территории предприятия в установленном порядке
3. Выполнялись работы, связанные с пропускным режимом.
4. Осуществлялось круглосуточное дежурство на предприятии:
5. Производилось обеспечение контроля проезда автотранспорта через шлагбаум:
По физической защите алмазного производства были проведены следующие
21
мероприятия:
-произведена замена въездных ворот на посту №3.
-произведена замена камер наружного наблюдения.
-установлен видеосервер и аппаратно-программный комплекс, позволяющий
осуществлять видеозапись с 20 камер.
-произведена модернизация видеокамер внутреннего наблюдения с подключением их
на видеозапись;
-доработана Инструкция о пропускном и внутриобъектовом режиме;
-произведена замена двух турникетов на центральной проходной;
-установлено дополнительно два турникета, обеспечивающих проход в основное
производство;
-установлена охранная сигнализация на техническом этаже.
5.3.3 Кадровая политика и социальное развитие Общества
Кадровая политика Общества строится на обеспечении баланса между
экономической и социальной эффективностью использования трудовых ресурсов.
Обеспечение экономической эффективности в области управления персоналом
достигается использованием персонала для достижения целей предпринимательской
деятельности Общества при ограничении соответствующих Обществу трудовых
ресурсов.
Социальная эффективность обеспечивается реализацией систем мер,
направленных на удовлетворение социально-экономических ожиданий, потребностей
и интересов работников Общества.
Работа с персоналом в Обществе проводилась в соответствии с кадровой и
социальной политикой Общества и определялась следующими задачами:
-в
соответствии
со
стратегией
развития
Общества
укомплектование
высококвалифицированными рабочими кадрами участков, цехов и служб;
-повышение профессионального уровня работников, повышение квалификации
руководителей, специалистов и рабочих кадров;
-укрепление производственной дисциплины персонала, повышение ответственности
за выполняемую работу;
-формирование кадрового резерва на должности среднего менеджмента, в связи с
наличием работников пенсионного возраста велась работа по омоложению персонала;
-совершенствовались условия эффективного использования мотивации труда.
В 2005 году укомплектование рабочими кадрами производилось путем
свободного найма работников с рынка труда ( технические руководители, инженеры,
огранщики алмазов в бриллианты, обдирщики алмазов, сортировщики бриллиантов,
токари и др.).
Высвобождение персонала осуществлялось в соответствии с Трудовым кодексом
РФ, с обеспечением социальных гарантий увольняющимся работникам Общества.
В основе кадровой политики Общества на 2006 год стоят следующие задачи:
-повышение профессионального уровня работников Общества, повышение
квалификации руководителей, специалистов и рабочих кадров Общества;
-укрепление производственной дисциплины персонала, повышение ответственности
за выполняемую работу;
-формирование кадрового резерва на должности среднего менеджмента;
-совершенствовать условия эффективного использования мотивации труда;
-проведение аттестации работников.
Одной из задач социального развития Общества является осуществление более
тесного социального партнерства и системы взаимоотношений между работниками и
22
организацией.
За 2005 год в санаториях и лечебно-оздоровительных комплексах отдохнуло 44
сотрудника предприятия и члены их семей.
Общая сумма оплаты путевок составила 863 тыс. рублей. Заявления каждого
рассматривались индивидуально и процент оплаты (до 30%) определялся исходя от
стажа работы, заработной платы и т.д. Члены семей сотрудников оплачивали путевки
полностью за свой счет.
В детском оздоровительном лагере «Шебанцево» МО отдохнули 7 детей
сотрудников Общества. Дотирование путевок было сделано за счет соцстраха и
профсоюзных средств. В различных санаторных лагерях южного направления (Анапа)
отдохнули 5 человек.
К 60-летию Победы за счет средств профсоюза было приобретено 6 билетов на
праздничное представление. Билеты Ветеранам были вручены бесплатно.
На детские Новогодние елки за счет средств профсоюза были приобретены
билеты в Кремль и Мэрию.
Для поздравления с Новым годом детей сотрудников Общества были составлены
закуплены детские подарки, которые были вручены бесплатно.
Для лучшей мотивации коллектива были организованы поздравления с
вручением подарков ко Дню защитника Отечества, Международному женскому дню 8
марта.
В течение июля – августа 2005 года во всех трудовых коллективах были
проведены собрания, на которых была дана оценка работы профкома по выполнению
коллективного договора и высказаны предложения и пожелания по дальнейшей
работе. Все замечания и предложения были обобщены и на их основе была
разработана «Социальная программа развития коллектива Общества». В обсуждении
приняло участие 250 человек.
К юбилейным датам работникам готовились приказы о поощрении. При уходе на
пенсию и увольнении с предприятия каждому пенсионеру выдавался 2-х месячный
оклад.
Материальная помощь выдавалась из 2-х фондов:
-фонд Генерального директора;
-фонд профкома (только для членов профсоюза).
К каждому заявлению был индивидуальный подход. При необходимости
сотрудникам Общества проводилась оплата лекарств.
5.3.4 Труд и заработная плата
Организация заработной платы, состояние технического нормирования
В ОАО « Алмазный Мир» применяются следующие виды оплаты труда:
- сдельно премиальная система оплаты труда по расценкам, рассчитанным на одну
штуку готовой продукции, в зависимости от вида обрабатываемого сырья (круглые,
фантазийные формы) - для огранщиков алмазов в бриллианты производственных
участков с начислением премии по результатам работы за месяц;
- повременно-премиальная система оплаты труда - для руководящих работников,
специалистов и рабочих производственных участков. Оплата труда производится по
утвержденным должностным окладам с начислением премии по результатам работы
за месяц;
- повременно – премиальная система оплаты труда – для руководящих работников,
специалистов и рабочих инструментального цеха, отделов и служб предприятия, с
начислением премии по результатам работы за квартал.
23
По состоянию на 01.01.20065 г. нормированием охвачено 10,0 % работников
Общества. Нормирование труда рабочих вспомогательного производства, планируется
ввести во втором полугодии 2006 г.
Таблица 1
Производительность труда рабочих основной профессии
2004 год
караты
доллары
194,2
371,0
Выработка на одного огранщика
2005 год
% к 2004 году
караты
доллары
Караты
доллары
167,1
371,5
86
100
Численность и использование рабочего времени
За отчетный год среднесписочная численность работников Общества составила 382
человека, в том числе:
- основное производство –118 чел.;
- вспомогательное производство- 38 чел;
- прочие отделы и службы – 198 чел.;
- непромышленная группа-28 чел.
Таблица 2
Численность, фонд заработной платы
Показатели
Среднесписочная численность всего (чел.)
в том числе:
основное производство
вспомогательное производство
Прочие отделы и службы
непромышленная группа
Фонд заработной платы всего (млн. руб.)
в том числе:
основное производство
вспомогательное производство
Прочие отделы и службы
непромышленная группа
Средняя заработная плата на 1 работника
(руб.)
в том числе:
основное производство
вспомогательное производство
Прочие отделы и службы
непромышленная группа
2004 год
факт
354
2005 год
факт
382
%
к 2004 г.
108
103
42
190
19
64,0
118
38
198
28
78,0
115
90
104
147
123
27,0
5,6
29,0
2,5
15 090
33,0
6,0
36,0
3,0
17 207
122
93
124
120
114
21 892
11016
12 707
11 061
23 558
13 163
15 263
9 667
108
120
120
87
Из приведенной таблицы видно, что численность основного производства
увеличилась на 15 %.
По сравнению с 2004 г. фонд заработной платы увеличился на 23 %. Рост фонда
заработной платы произошел за счет средств материального стимулирования
персонала.
24
Средняя заработная плата в отчетном году увеличилась на 14 % и составила
17 207 рублей.
VI. ИНФОРМАЦИЯ О СОВЕРШЕННЫХ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
В ОТЧЕТНОМ ГОДУ КРУПНЫХ СДЕЛКАХ И СДЕЛКАХ, В СОВЕРШЕНИИ
КОТОРЫХ ИМЕЕТСЯ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ
В отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом
от 26.12.1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» крупными сделками, иных
сделок, на совершении которых в соответствии с Уставом ОАО «Алмазный Мир»
распространяется порядок одобрения крупных сделок, а также сделок, в совершении
которых имеется заинтересованность,Обществом не совершалось.
VII. ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ ОБЪЯВЛЕННЫХ (НАЧИСЛЕННЫХ)
ДИВИДЕНДОВ ПО АКЦИЯМ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
7.1 Выплата дивидендов по акциям Общества
В соответствии с решением Годового общего собрания акционеров
ОАО «Алмазный Мир», состоявшегося 20.06.2005 г., на выплату дивидендов по
акциям Общества было направлено 20 % от чистой прибыли по итогам 2004 г., что
составило 1 659 651 руб. (Один миллион шестьсот пятьдесят девять тысяч шестьсот
пятьдесят один рубль).
Все дивиденды были перечислены в соответствующих объемах на расчетные
счета акционеров в течение 30 (тридцати) календарных дней с даты принятия
соответствующего решения Годовым общим собранием акционеров.
7.2 Распределение чистой прибыли
По результатам финансового года чистая прибыль Общества составила 3 297
020 (Три миллиона двести девяносто семь тысяч двадцать рублей):
Предполагается следующее распределение чистой прибыли:
-5 % от чистой прибыли направить в резервный фонд;
-50,4 % от чистой прибыли направить на выплату дивидендов акционерам ОАО
«Алмазный Мир»;
-44,6% направить на развитие производства ОАО «Алмазный Мир», а именно:
- на приобретение оборудования для вспомогательного и основного производств;
-на развитие собственного производства бриллиантов.
VIII. ОПИСАНИЕ ОСНОВНЫХ ФАКТОРОВ РИСКА,
СВЯЗАННЫХ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
Основными факторами риска для Общества как предприятия, ориентированного
на работу в сфере алмазно-перерабатывающего комплекса (АБК) России, являются
нижеследующие факторы:
-состояние алмазно-бриллиантового рынка за рубежом;
-состояние ювелирного рынка в России;
-состояние рынка поставок алмазного сырья.
Минимизация перечисленных факторов риска может быть обеспечена с
помощью грамотной работы службы маркетинга и хорошо поставленного
менеджмента.
25
В 2005 году были рассмотрены следующие дела по исковым заявлениям
(заявлениям) ОАО «Алмазный Мир»:
18.10.2005г. – Арбитражным судом г. Москвы вынесено решение о взыскании с
ООО «Алгран» задолженности по арендной плате.
18.01.2005г.- по заявлению ОАО «Алмазный Мир» о признании незаконными
решения и мотивированного заключения ИМНС 43 по САО г. Москвы от 30.07.2004 г.
от 03-03/00162; возмещении НДС путем зачета (05.04.2005-рассмотрено в
апелляционной инстанции; 12.07.2005г-в кассационной инстанции – решение
оставлено в силе)
20.01.2005г. – по заявлению ОАО «Алмазный Мир» о признании незаконными
решения № 03-03/0236; решения и мотивированного заключения ИМНС № 43 по САО
г. Москвы № 03-03/00236 от 17.09.2004; возмещении НДС путем зачета (15.04.2005рассмотрено в апелляционной инстанции; в кассационной инстанции не
рассматривалось; решение оставлено в силе). По ранее вынесенному решению (от
28.12.2004г.) по заявлению ОАО «Алмазный Мир» о признании незаконными
решения и мотивированного заключения ИМНС № 43 по САО г. Москвы № 0303/00237 от 17.09.2004; возмещении НДС путем зачета- вынесено постановление
апелляционной инстанции (20.04.2005г.) и кассационной инстанции (18.07.2005г.) об
оставлении решения без изменения;
25.01.2005г.- по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО
г. Москвы о признании незаконными решения .№ 03-03/0256; решения и
мотивированного заключения ИМНС № 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/00256 от
17.09.2004; возмещении НДС путем зачета (31.03..2005-рассмотрено в апелляционной
инстанции; 08.08.2005г-в кассационной инстанции – решение оставлено в силе);
01.03.2005г - по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО
г. Москвы о признании незаконными решения .№ 03-03/0362; решения и
мотивированного заключения ИМНС № 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/00362 от
25.11.2004; возмещении НДС путем зачета в размере 14 тыс. руб. (16.05..2005рассмотрено в апелляционной инстанции; 19.09.2005г-в кассационной инстанции –
решение оставлено в силе)
28.02.2005г. - по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО
г. Москвы о признании незаконными решения .№ 03-03/0363; решения и
мотивированного заключения ИМНС № 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/00363 от
25.11.2004; возмещении НДС путем зачета в размере 11 тыс. руб. (21.06.2005рассмотрено в апелляционной инстанции; 09.09.2005г - в кассационной инстанции –
решение оставлено в силе)
14.02.2005г. - по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО
г. Москвы о признании незаконными решения .№ 03-03/00405; решения и
мотивированного заключения ИМНС № 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/00405 от
29.11.2004; возмещении НДС путем зачета в размере 26 тыс. руб. (09.08.2005рассмотрено в апелляционной инстанции; в кассационной инстанции не
рассматривалось; решение оставлено в силе).
07.02.2005г. - по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО
г. Москвы о признании незаконными решения .№ 03-03/00407; решения и
мотивированного заключения ИМНС № 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/00407 от
29.11.2004; возмещении НДС путем зачета в размере 14 тыс. руб. (21.04.2005рассмотрено в апелляционной инстанции; 06.07.2005г - в кассационной инстанции –
решение оставлено в силе)
28.03.2005г.- по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО
г. Москвы о признании незаконными решения и мотивированного заключения ИМНС
26
№ 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/00434 от 20.12.2004; возмещении НДС путем
зачета (15.06.2005-рассмотрено в апелляционной инстанции; в кассационной
инстанции не рассматривалось; решение оставлено в силе)
31.05.2005г. - по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО г.
Москвы о признании незаконными решения и мотивированного заключения ИМНС №
43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/0049 от 20.01.2005; возмещении НДС путем зачета в
размере 46 тыс. руб. (10.08.2005 - рассмотрено в апелляционной инстанции; в
кассационной инстанции не рассматривалось; решение оставлено в силе)
06.07.2005г. – по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО г.
Москвы о признании незаконными решения и мотивированного заключения ИМНС
№ 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/0083 от 21.02.2005; возмещении НДС путем зачета
в размере 123 тыс. руб. (20.09.2005-рассмотрено в апелляционной инстанции;
28.11.2005г - в кассационной инстанции – решение оставлено в силе)
17.08 .2005 – по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО г.
Москвы о признании незаконными решения и мотивированного заключения ИМНС
№ 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/0161 от 20.04.2005; возмещении НДС путем зачета
в размере 48 тыс. руб. 01.11.2005-рассмотрено в апелляционной инстанции– решение
оставлено в силе)
17.10.2005г.- по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО г.
Москвы о признании незаконными решения и мотивированного заключения ИМНС
№ 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/ 195 от 20.05.05; возмещении НДС путем зачета в
размере 135 тыс. руб.
08.11.2005г. - по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО г.
Москвы о признании незаконными решения и мотивированного заключения ИМНС
№ 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/ 218 от 21.06.05; возмещении НДС путем зачета в
размере 72 тыс. руб.
12.12.2005г. - по заявлению ОАО «Алмазный Мир» к ИМНС № 43 по САО г.
Москвы о признании незаконными решения и мотивированного заключения ИМНС
№ 43 по САО г. Москвы г.№ 03-03/ 274 от 20.07.05 возмещении НДС путем зачета.
Были составлены и поданы в Арбитражный суд:
-заявление ОАО «Алмазный Мир» о признании незаконными
решения
и
мотивированного заключения ИМНС 43 по САО г. Москвы от 19.08.2005г. г. от 0303/314; возмещении НДС путем зачета;
-заявление ОАО «Алмазный Мир» о признании незаконными решения и
мотивированного заключения № 03-03/350 от 20.09.2005г.; возмещении НДС путем
зачета.
IX. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ОАО «АЛМАЗНЫЙ МИР»
В настоящее время ОАО «Алмазный Мир» уделяет большое внимание
диверсификации производства.
Основными стратегическими направлениями диверсификации являются
увеличение объемов переработки алмазного сырья, а также организация производства
ювелирных изделий с использованием бриллиантовых вставок собственного
изготовления.
Главной целью развития ОАО «Алмазный Мир» является преобразование его в
динамично
развивающуюся,
высокотехнологичную,
эффективную
и
конкурентоспособную Компанию, интегрированную в мировой алмазо бриллиантовый комплекс в рамках создания Алмазного Центра России.
В качестве важной отправной посылки при формировании основных показателей
бюджета на 2006 год руководство ОАО «Алмазный Мир» рассматривало основной
27
принцип концентрации ресурсов на важнейшие направления финансовохозяйственной деятельности Общества.
Учитывая необходимость обеспечения финансовой прочности Общества, а также
исполнения обязательств перед акционерами по увеличению дивидендов,
мобилизованы все источники финансирования бюджета на 2006 год.
Основные параметры проекта бюджета на 2006 год сформированы с учетом
предварительных прогнозов уровня инфляции и индексов потребительских цен
производителей по отраслям промышленности на 2006 год.
Исходя из принципов и прогнозных условий развития финансово-хозяйственной
деятельности ОАО «Алмазный Мир» основные показатели бюджета на 2006 год
определились по доходам - в сумме 6 337 млн. руб., по расходам – 6 335 млн. руб.,
профициту – 15 млн. руб., в том числе 13 млн. руб. профицита приходится на остаток
денежных средств на 01 января 2006 года.
Планом 2005 года определены следующие основные показатели финансовохозяйственной деятельности ОАО «Алмазный Мир»:
Основная деятельность:
-производство и реализация бриллиантов;
-аренда помещений и оборудования.
Неосновная деятельность:
-производство и реализация продукции (работ, услуг) инструментального цеха;
-реализация продукции общественного питания;
-реализация прочих видов продукции (работ, услуг).
Привлечение финансовых средств:
-привлечение краткосрочных и долгосрочных инвестиций.
Среди основных направлений деятельности ОАО «Алмазный Мир», важнейшим
считается производство бриллиантов. Руководство ОАО «Алмазный Мир» уделяет
данному направлению особое внимание и прикладывает все усилия для выполнения
производственного плана. Благодаря этому, с каждым годом, удается наращивать
объемы производства.
Главной стратегией развития ограночного производства, как и в предыдущие
годы, является увеличение собственного капитала в закупке алмазного сырья, что
постепенно позволит обрести финансовую независимость Общества.
В основу расчета доходной базы на 2006 год по производству бриллиантов
принят план производства на 2005 год. Планируемый объем переработки алмазного
сырья на 2006 год составляет 94 400 карат на сумму 100 млн. долл. или 2 822 млн. руб.
Выполнение плана производства бриллиантов предполагается осуществить с
учетом развития следующих направлений:
-дальнейшее расширение собственного производства, ввод в действие
дополнительных участков по обработке алмазного сырья;
-привлечение высококвалифицированных кадров;
-привлечение к сотрудничеству новых отечественных и зарубежных партнеров;
-дальнейшее расширение рынка сбыта основной продукции;
-модернизация и техническое перевооружение станочного парка;
-освоение новых технологий производства.
Производственная база, которой располагает ОАО «Алмазный Мир», позволяет
перерабатывать алмазное сырье в значительно большем объеме, при условии
приобретения более качественного сырья для эффективного производства
бриллиантов.
Так в 2006 году предполагается открыть к существующим производственным
участкам четыре дополнительных участка. Всего в 2006 году прогнозируется шесть
28
производственных участков, два из которых ориентированы на обработку алмазного
сырья, приобретенного на собственные средства Общества.
Увеличение производственных участков повлечет необходимость к созданию
новых рабочих мест. Всего в текущем году планируется дополнительно привлечь 120
рабочих основного производства.
По сравнению с отчетными данными 2005 года, в текущем году планируется
увеличить объем выручки от реализации бриллиантов на 241 %, выручка от
реализации составит 89 млн. долл. или 2 514 млн. руб.
Одним из приоритетных направлений в стратегии развития ОАО «Алмазный
Мир» является сдача в аренду площадей и оборудования для ограночных и
ювелирных компаний.
Для привлечения арендаторов в планах ОАО «Алмазный Мир» намечено:
проведение работ по созданию Алмазного центра России; оснащение участков
необходимым оборудованием; развитие сферы услуг для арендаторов (типографские
услуги, организация корпоративных мероприятий, услуги кредитных организаций,
аптека и т.д.); оптимизация целевого использования помещений общего назначения и
модернизация инженерных систем; реконструкция помещений для организации
постоянно действующей оптово-розничной выставки продажи, возведение
перекрытия над инструментальным цехом.
В результате вышеперечисленных мероприятий выручка от реализации услуг по
аренде в 2006 году составит 110 млн. руб., что на 11 % больше, чем в прошлом году.
Важнейшими задачами по развитию вспомогательного производства на 2006 год
являются:
-обеспечение продукцией и услугами всех компаний, арендующих помещения на
территории ОАО «Алмазный Мир»;
-обеспечение, выпускаемой продукцией внешний рынок.
Для реализации поставленных задач планируются следующие мероприятия:
-устранить дефицит производственных рабочих в инструментальном цехе;
-провести техническое перевооружение станочного парка;
-разработать маркетинговую стратегию, необходимую для увеличения объемов
производства.
В результате данных мероприятий прогнозируемая выручка от реализации
продукции составит 12 млн. руб., это на 4 млн. руб. или 49 % больше, чем в 2005 году.
Одной из приоритетных задач отдела развития общественного питания на 2006
год является максимальное удовлетворение потребностей покупателей, расширение
ассортимента и улучшение качества реализуемой продукции.
Для рентабельной деятельности общественного питания в 2006 году
прогнозируется увеличить товарооборот продукции в рамках реализации
потребителям новых услуг (предоставление обедов в офис, приготовление блюд по
индивидуальному заказу, предоставление комплексных обедов и т.д.).
В рамках выполнения основных задач в 2006 году, планируется техническое
перевооружение общественного питания. На покупку нового оборудования
планируется направить 0,7 млн. руб.
При реализации всех мероприятий в 2006 году, прогнозируемая выручка от
реализации продукции общественного питания составит 8 млн. руб.
Планом 2006 года прогнозируемая выручка от реализации прочих видов
продукции (работ, услуг) определена в размере 16 млн. руб.
В целях увеличения капитализации в 2006 году планируется выкупить земельный
участка под зданием ОАО «Алмазный Мир». Размер стоимости земли составит 23,5
млн. руб.
29