О проекте бюджета Пермского края на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов докладчик - министр финансов Пермского края О.В.Антипина Варианты сценарных условий прогноза социальноэкономического развития Пермского края на 2013-2015 годы Наименование показателя 2013 год 2014 год 2015 год Цены на нефть марки «Юралс» Курс Инфляция Темпы доллара в регионе роста (среднег налогооб одовой) лагаемой прибыли Пес 82,0 32,9 Баз 97,0 29,7 Опт 125,0 Пес Темпы роста фонда зарплаты 96,6 104,4 104,3 110,6 27,5 125,8 114,4 83,0 36,4 96,1 109,4 Баз 101,0 30,5 107,2 109,9 Опт 115,0 28,5 124,4 112,4 Пес 85,0 38,0 98,8 102,8 Баз 104,0 31,5 107,6 106,5 Опт 120,0 29,1 116,5 116,4 107,8 107,2 106,1 2 Динамика цены на нефть Urals (темп роста к предыдущему году) % 140.0 125.0 130.0 120.0 109.3 110.0 115.0 115.0 97.0 94.4 100.0 101.0 90.0 60.0 104.0 85.0 80.0 70.0 120.0 82.0 78.2 83.0 69.3 61.1 50.0 40.0 30.0 2007 2008 Фактические данные 2009 2010 2011 Оптимистичный сценарий 2012 2013 Базовый сценарий 2014 2015 Негативный сценарий 3 % 180.0 Динамика налогооблагаемой прибыли (темп роста к предыдущему году) 171.2 160.0 148.4 140.0 120.0 132.0 125.8 123.8 124.4 104.3 107.2 108.4 100.0 96.6 116.5 107.6 98.8 96.1 80.0 60.0 60.7 40.0 2007 2008 Фактические данные 2009 2010 2011 Оптимистичный сценарий 2012 2013 Базовый сценарий 2014 2015 Негативный сценарий 4 Динамика фонда заработной платы (темп роста к предыдущему году) % 135.0 130.0 130.2 125.4 125.0 120.0 114.4 115.0 112.4 110.0 109.4 110.6 116.4 109.9 109.4 106.4 105.0 112.4 106.5 102.8 104.4 100.0 96.8 95.0 90.0 2007 2008 Фактические данные 2009 2010 2011 Оптимистичный сценарий 2012 2013 Базовый сценарий 2014 2015 Негативный сценарий 5 Сценарные условия формирования бюджета на 2012-2015 годы Наименование показателя Цены на нефть марки «Юралс» Курс доллара (среднегодовой) Инфляция в регионе Ед. измер. долл./ барр. руб./ долл США % Темпы роста налогооблагаемой прибыли % Темпы роста фонда зарплаты % 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 115,0 97,0 101,0 104,0 29,2 29,7 30,5 31,5 106,2 107,8 107,2 106,1 108,4 104,3 107,2 107,6 106,4 110,6 109,9 106,5 6 Доходы краевого бюджета, млн рублей 100,000.0 90,000.0 80,000.0 70,000.0 60,000.0 50,000.0 40,000.0 30,000.0 20,000.0 10,000.0 0.0 92 047,3 106,0% 97 544,4 86 266,3 82 166,9 105,0% 106,7% 86,779.9 92,276.3 76,055.7 79,930.9 6,111.2 6,335.4 5,267.4 5,268.0 2012 2013 2014 2015 Налоговые и неналоговые доходы Безвозмездные поступления из федерального бюджета 8 Факторный анализ отклонения прогноза доходов на 2013 год по сравнению с оценкой в 2012 году, млн рублей Оценка доходов бюджета края на 2012 год Прогноз доходов бюджета края на 2013 год Отклонение 78 253,1 79 930,9 1 677,8 Макроэкономические показатели (всего): 4 136,3 Рост налогооблагаемой прибыли Роста фонда заработной платы Инфляция (ИПЦ) Изменение остаточной стоимости основных фондов 1 604,9 2 087,3 230,1 214,0 Изменение налогового и бюджетного законодательства Индексация специфических ставок акцизов по подакцизным товарам (продукции) и уменьшение норматива зачисления в бюджет края акцизов на нефтепродукты Индексация специфических ставок акцизов по другим подакцизным товарам (продукции) Введение патентной системы налогообложения на территории края Передача части налога на доходы физических лиц с уровня краевого бюджета на муниципальный уровень Другие факторы -1 592,5 692,1 570,6 -9,2 -2 846,0 -866,0 9 Структура собственных доходов краевого бюджета Акцизы 11.5% Налог на имущест во 10.8% Прочие 5.5% Налог на имущест во 10.0% Акцизы 12.6% 76 055,7 млн руб НДФЛ 24.7% Прочие 5.2% 79 930,9 млн руб Налог на прибыль 47.5% 2012 год (первонач.бюджет) НДФЛ 23.6% Налог на прибыль 48.6% 2013 год (проект) 10 Налог на прибыль организаций, млн рублей 45,000 Ожидаемая оценка 37 246 107,5% 107,6% 107,2% 40,000 35,000 30,000 25,000 20,000 36,146 38,850 41,649 44,816 15,000 10,000 5,000 0 2012 2013 2014 2015 11 Налог на доходы физических лиц, млн рублей 22,000 21,000 106,5% Ожидаемая оценка 19 549 20,000 109,9% 100,2% 19,000 22,055 20,704 18,000 17,000 18,797 18,837 16,000 15,000 2012 2013 2014 2015 12 Акцизы, млн рублей 14000 106,2% 114,8% 12000 114,4% 10000 8000 6000 8,781 10,043 11,534 12,249 4000 2000 0 2012 2013 2014 2015 13 Налог на имущество организаций, млн рублей 100,6% 97,7% 8,500 8,000 8 183 7,500 7,000 Ожида емая оценка 6,500 7,783 105,6% 8,444 8,492 7,997 6,000 5,500 5,000 2012 2013 2014 2015 14 Основные подходы к формированию расходов бюджета на 2013-2015 годы приоритет - действующие расходные обязательства; основа – принятый бюджет на 2013-2014 годы; индексация всех расходных обязательств на соответствующие индексы-дефляторы; исполнение указов Президента РФ от 7 мая 2012 года о повышении заработной платы работникам бюджетной сферы в 2013 году; индексация окладов денежного содержания государственных гражданских служащих Пермского края с 1 июля 2013 года на 7,8 %; сохранение ставок страховых взносов в государственные внебюджетные фонды на уровне 30,2%. 16 Повышение оплаты труда работников бюджетной сферы Пермского края в 2013 году Наименование отраслей Сроки повышения Работники краевых учреждений культуры Педагогические работники (за исключением учителей) краевых образовательных учреждений и муниципальных образовательных учреждений, финансируемых за счет субвенций Работники краевых учреждений здравоохранения, и работники муниципальных учреждений, финансируемых за счет субвенций Работники краевых отрядов противопожарной службы, участвующие в предупреждении и тушении пожаров Работники краевых учреждений, включая педагогических работников, (за исключением работников для которых установлены иные сроки и размеры повышения оплаты труда) Размеры повышения 7,8% 01.01.2013 до средней по экономике края 8% 01.07.2013 15% 7,8% Расходы краевого бюджета, млн рублей 105,000 106,2% 99 483 98 775 106,5% 100,000 95,000 105 623 5,281 2,487 11,851 107,5% 90,000 85,000 80,000 75,000 70,000 86,924 93,409 96,996 100,342 65,000 60,000 55,000 50,000 2012 2013 Проект бюджета 2012-2015 2014 2015 Условно-утвержденные расходы 18 Структура расходов бюджета на 2013 год МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ 12 253 млн руб ОБЩЕГОСУДАРСТВЕН НЫЕ ВОПРОСЫ 6 668 млн руб НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА 12 471 млн руб 13,1% 7,1% КУЛЬТУРА И КИНЕМАТОГРАФИЯ 1 930 млн руб ПРОЧИЕ РАСХОДЫ 1 716 млн руб 2,1% 1,8% 1,1% ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ 1 006 млн руб 13,4% 93 409 млн руб 20,9% 19,9% СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА 19 506 млн руб 20,6% ОБРАЗОВАНИЕ 18 609 млн руб ЗДРАВООХРАНЕНИЕ 19 250 млн руб 19 Расходы бюджета Пермского края на социальную политику, млн рублей 20 939 21000 19 644 99,3% 19 506 19 697 20000 19000 18000 17000 16000 15000 2012 2013 2014 2015 20 Сохранение преемственности бюджетной политики в социальной сфере, млн рублей № Наименование мероприятий 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 1 ЕДВ, социальные пособия, выплаты 1 935,6 2 190,2 2 634,0 3 068,8 2 Меры социальной поддержки по оплате ЖКУ 4 999,7 5 249,5 4 821,5 5 225,6 3 Меры соцподдержки по оплате ЖКУ отдельным категориям граждан, работающих и проживающих в сельской местности 510,3 500,8 536,9 569,6 1 842,3 1 978,3 1 542,8 1 633,0 161,8 207,4 218,1 221,8 4 Обеспечение жильем отдельных категорий граждан 5 Доп. стипендиальное обеспечение учащихся 10-11 классов и студентов ВУЗов 6 Меры соцподдержки детей-сирот 2 225,8 2 164,9 2 416,0 2 531,7 7 Компенсация части родительской платы 254,0 336,1 338,9 341,4 21 Новации бюджетной политики в социальной сфере Бесплатное питание учащихся из малоимущих и многодетных малоимущих семей; Меры по реализации демографической политики; Региональный материнский капитал; Дополнительные меры социальной поддержки молодых семей и многодетных семей; Меры социальной поддержки молодых учителей общеобразовательных учреждений 22 Расходы бюджета Пермского края на здравоохранение, млн рублей 20,956 21000 19,850 19,250 20000 104,3% 18,449 19000 18000 17000 16000 15000 2012 2013 2014 2015 23 Сохранение преемственности бюджетной политики в сфере здравоохранения, млн рублей № Наименование мероприятий 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 1. Предоставление услуг по оказанию медицинской помощи государственными учреждениями 3 400,3 3 815,1 4 192,2 4 572,5 2. Предоставление услуг по оказанию медицинской помощи муниципальными учреждениями 2 835,2 2 371,4 2 592,1 2 813,5 3. Страховые взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения 5 527,2 8 439,2 9 056,7 9 630,4 4. Межбюджетные трансферты ФОМС 2 806,5 1 421,2 1 460,1 1 702,1 5. Лекарственное обеспечение отдельных категорий граждан 815,4 1 499 1 436 1 544 24 Новации бюджетной политики в сфере здравоохранения ДЦП «Привлечение и закрепление медицинских кадров»; Приоритетный национальный проект «Здоровье»; Выплаты специалистам амбулаторнополиклинической помощи; Государственный санитарно-эпидемиологический надзор 25 Расходы бюджета Пермского края на образование, млн рублей 20,363 21000 20000 19000 18000 17000 16000 15000 14000 13000 12000 11000 10000 20,355 18,609 124,3% 14,969 2012 2013 2014 2015 26 Сохранение преемственности бюджетной политики в сфере образования, млн рублей № Наименование мероприятий 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год Обеспечение государственных гарантий на получение общего образования 8 226,2 10 669,2 11 792,9 11 907,9 2. Развитие дистанционного образования детей-инвалидов 0,0 21,2 21,2 21,2 3. Поддержка ведущих ВУЗов Пермского края 190,0 210,0 220,0 100,0 4. Именные стипендии для студентов 2,7 2,9 3,1 3,3 5. Именные стипендии для аспирантов 2,9 13,0 17,4 17,4 6. Мероприятия на организацию и обеспечение отдыха и оздоровления детей 353,7 435,6 437,3 438,8 1. 27 Развитие системы образования Повышение оплаты труда работников образования; Индексация стипендиального фонда; Предоставление услуг широкополосного доступа к сети Интернет общеобразовательных учреждений Модернизация системы образования; ДЦП «Развитие системы образования Пермского края на 2013-2018 годы»; Повышение доступности дошкольного образования. 28 Расходы бюджета Пермского края на культуру, млн рублей 3000 2,181 2500 1,870 103,2% 1,930 2,051 2000 1500 1000 500 0 2012 2013 2014 2015 29 Сохранение преемственности бюджетной политики в сфере культуры, млн рублей № Наименование мероприятий 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 1 243,3 1 329,8 1 381,3 1 454,4 2. Мероприятия на повышение инвестиционной привлекательности 306,8 257,0 260,2 257,0 3. Государственная охрана памятников истории и культуры 82,2 106,8 114,5 121,5 4. Мероприятия, направленные на гражданское просвещение населения 14,0 23,9 18,0 19,1 5. Модернизация материальнотехнической базы библиотек 0,0 6,0 21,5 13,7 6. Поддержка творческих союзов, муниципальных театров 0,0 18,6 9,0 9,0 6,4 6,4 6,4 6,4 1. Предоставление услуг учреждениями культуры 7. Комплектование книжных фондов библиотек 30 Расходы бюджета Пермского края на физическую культуру и спорт, млн рублей 1,276 1400 1200 1000 132,8% 1,006 1,015 758 800 600 400 200 0 2012 2013 2014 2015 31 Сохранение преемственности бюджетной политики в сфере физической культуры и спорта, млн рублей № 1. 2. Наименование мероприятий 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год ДЦП «Развитие физической культуры, спорта, и здорового образа жизни…» 279,9 329,1 333,9 590,6 Проведение физкультурнооздоровительной работы с населением 107,7 138,1 164,0 164,0 3. Содержание школы высшего спортивного мастерства 53,3 159,6 171,3 181,1 4. Поддержка ведущих спортсменов и мастеров 28,0 34,0 34,0 34,0 5. Оказание содействия спортивным организациям 265,3 315,3 295,3 290,3 32 Расходы бюджета Пермского края на национальную экономику, млн рублей 12 471 14000 10 243 121,8% 12000 2,540 10000 2,319 8000 1,397 1,972 13 269 12 934 2,488 2,459 2,472 2,419 6000 4000 6,527 7,959 8,309 8,056 2000 0 2012 2013 2014 2015 другие вопросы в области национальной экономики сельское хозяйство дорожные фонды 33 Распределение средств дорожного фонда, млн рублей 8 023,3 6 899,0 8 313,8 8 306,2 6 648,3 2,388.6 2,433.0 2,888.0 2,254.2 2,856.1 1,025.2 2,518.4 2,774.0 2,394.4 Строительство и реконструкция автомобильных дорог регионального значения Капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог регионального значения Содержание автомобильных дорог регионального значения 2,393.8 1,236.4 1,205.1 1,405.1 1,295.5 1,236.4 1,481.0 1,967.6 1,165.1 239.3 511.0 2012 2012 певонач первонач 511.3 2012 уточ 163.5 2013 109.1 2014 1,382.3 Иные МБТ МБ строительсво (реконструкцию) и капитальный ремонт а/дорог местного занчения Прочие расходы на дорожное хозяйство 356.2 2015 34 Предоставление межбюджетных трансфертов местным бюджетам за счет средств дорожного фонда Пермского края млн.рублей Направления расходования средств Капитальный ремонт и ремонт а/д населенных пунктов Капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к ним Проектирование и строительство (реконструкция) а/д местного значения до сельских населенных пунктов, не имеющих круглогодичной связи Проектирование и строительство (реконструкция) а/д местного значения административного центра Пермского края Строительство и капитальный ремонт а/д местного значения в рамках ДЦП «Совершенствование и развитие сети автомобильных дорог Пермского края» ИТОГО % от объема ДФ ПК 2012 год (уточ. план) 2013 год 2014 год 2015 год 5% 344,9 388,6 0 0 5% 344,9 388,6 0 0 5% 344,9 388,6 415,7 415,3 3% 207,0 233,2 249,4 249,2 6-8% 239,3 568,6 500,0 717,8 1 481,0 1 967,6 1165,1 1382,3 35 ДЦП «Развитие сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия в Пермском крае на 2013-2020 годы», млн рублей № Наименование направлений Всего 2012 г. 2013г. %к 2012г. 2014 г. %к 2013г. 2015г. %к 2014г. 1 159,8 1 731,2 149,3 2 208,9 127,6 2 152,1 97,4 1 Развитие животноводства 766,1 1 048,9 136,9 1 491,5 142,2 1 422,0 95,3 2 Развитие растениеводства 214,6 367,1 171,1 398,6 108,5 393,5 98,7 3 Поддержка малых форм хозяйствования 128,0 187,5 146,5 191,2 102,0 195,0 102,0 4 Техническая и технологическая модернизация, инновационное развитие 29,3 52,4 178,8 57,9 110,5 67,1 115,9 5 Развитие кадрового потенциала, информ. и орг. сопровождение 21,8 75,3 345,4 69,7 92,6 74,5 106,9 697,0 932,2 133,8 1 067,7 114,5 1 189,8 111,4 Справочно: расходы федерального бюджета 36 Расходы бюджета Пермского края на реализацию КИП РР, млн рублей 3 100 3500 3000 169,7% 644.6 2500 2000 1500 2,455 2,334 2,329 1,826 1000 500 0 2012 2013 2014 2015 37 Расходы на реализацию целевых программ 2012 год 21 целевая программа – 7 204 млн рублей, в т.ч. краевых – 4, долгосрочных - 13, ведомственных - 4 2013 год 32 целевые программы – 8 136,5 млн рублей, в т.ч. краевых – 1, долгосрочных – 25, ведомственных - 6 2014 год 24 целевых программ – 8 159,9 млн. рублей, в т.ч. долгосрочных – 23, ведомственных - 1 2015 год 19 долгосрочных целевых программ – 7 520,3 млн рублей 38 № Новые программы, млн рублей 2013 год 2014 год 2015 год ДЦП «Привлечение и закрепление медицинских кадров в государственных и муниципальных учреждениях здравоохранения Пермского края на 2013-2015 годы» 210,0 210,0 210,0 2. ДЦП «Развитие лесного хозяйства Пермского края на 20132017 годы «Леса Прикамья» 94,4 94,1 94,0 3. ДЦП «Обращение с отходами потребления на территории Пермского края на 2013-2017 годы» 86,5 161,0 181,0 4. ДЦП «Внедрение и использование результатов космической деятельности в интересах социально-экономического развития Пермского края на 2013-2017 г.г.» 100,0 72,0 17,0 5. ДЦП «Улучшение жилищных условий молодых учителей на 2012-2014 годы» 32,4 32,4 6. ДЦП «Развитие системы образования Пермского края на 2013 – 2018 годы» 50,0 100,0 7. ВЦП «Содействие общественно- гражданской активности молодежи на 2013 год» 12,0 8. ВЦП «Содействие творческой активности молодежи на 2013 г.» 9. ВЦП «Содействие социально-экономической и предпринимательской активности молодежи на 2013 год» 12,6 10 ВЦП «Поддержка молодежных, общественных и муниципальных инициатив на 2013 год» 15,0 1. Наименование программы 100,0 11,5 39 Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований Пермского края Параметры Действующая схема 2012- 2014 гг. Схема 2013-2015 гг. Транспортный налог + МР(ГО) = 100% + МР = 50% Поселения = 50% ГО=100% Дополнительный норматив отчислений от НДФЛ + МР(ГО) = 5% + МР =15% ГО= 5% Региональный ФФПМР(ГО) 11,5% 12,0% Региональный ФФПП 0,7% 0,7% Региональный ФСР МО: 2,5% 2,4% ФСР МР(ГО) 2,5% 2,0% ФСР поселений + 0,4% Изъятие «отрицательного трансферта» - 41 Перераспределение доходов между бюджетами бюджетной системы Пермского края с 1 января 2013 года Бюджеты Краевой бюджет Местные бюджеты поселений МР Транспортный налог - 382 млн руб. НДФЛ - 2 729 млн руб. ФСР МР(ГО) Закон о БП в ПК ГО +1 334 млн руб. МР +1 395 млн руб. Изменение ФФПМР(ГО) Закон о БП в ПК + 400 млн руб. ФСР МР(ГО) 2,5% 2,0% - 400 млн руб. Проект «Мамин выбор» Дошкольное образование +1 305 млн руб. 1 305 млн руб. +382 млн руб. НДФЛ по типам МО: Изменение ФФПМР(ГО) 11,5% 12,0% Закон о БП в ПК Повышение ФОТ в дошкольных учреждениях 807 млн руб. - 1 424 млн руб. +235 млн руб. 42 + 382 млн руб. Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований на 2013-2015 гг., млн рублей Наименование фондов РегФФПМР(ГО)* РегФФПП** 2012 год 2013 год (проект) %к 2012 2014 год 2015 год 8 745 9 591 110% 10 413 11 073 532 559 105% 607 646 *- 12,0% от расчетных доходов бюджета Пермского края, начиная с 2013 года. **- 0,7% от расчетных доходов бюджета Пермского края. 43 Кудымкарский Юрлинский Косинский Юсьвинский Кочевский Гаинский Ильинский Б-Сосновский Сивинский Еловский Уинский Карагайский Чердынский Суксунский Кунгурский Кишертский Куединский Ординский Частинский Октябрьский р-н Бардымский Березовский Красновишерский Усольский ЗАТО Звездный Оханский г.Гремячинск г.Кизел Верещагинский Очерский Нытвенский г.Лысьва г.Александровск Пермский Кудымкар ГО Чернушинский Горнозаводский Соликамский г.Губаха Осинский г.Краснокамск г.Чусовой г.Кунгур г.Добрянка г.Чайковский г.Соликамск г.Березники г.Пермь 2.08 1.97 1.86 1.75 1.64 1.53 1.42 1.31 1.20 1.09 0.98 0.87 0.76 0.65 0.54 0.43 0.32 0.21 0.10 Бюджетная обеспеченность муниципальных районов (городских округов) Пермского края на 2013 год БО после выравнивания БО до выравнивания Уровень бюджетной обеспеченности МР(ГО), до которого осуществляется подтягивание (1,55) 44 Региональный фонда софинансирования расходов на 2013-2015 гг., млн рублей 3 821 3800 3300 2800 1,616 2300 1 804 2 067 2 215 1800 1300 1,901 1,599 1,736 1,846 304 320 347 369 800 300 -200 2012 -115 2013 -16 2014 2015 перераспределение средств ФСР по предложениям ОМСу ФСР МР(ГО): 2,0% от расчетных доходов краевого бюджета, начиная с 2013 года ФСР поселений: 0,4% от расчетных доходов краевого бюджета, начиная с 2013 года 11 Основные характеристики бюджета Пермского края на 2013-2015 годы, млн рублей 120,000 99,483 93,409 100,000 92,047 105,623 97,544 86,266 80,000 60,000 40,000 20,000 0 2013 доходы 2014 2015 расходы 46 Источники финансирования дефицита бюджета на 2013-2015 годы, млн рублей Источники финансирования дефицита бюджета ВСЕГО из них: привлечение кредитов банков 2013 год 2014 год 2015 год -7 142,5 -7 435,5 -8 078,3 7 111,9 14 501,3 22 780,9 погашение кредитов банков погашение кредитов, полученных из федерального бюджета 175,4 предоставление кредитов ОМСУ 250,0 возврат кредитов ОМСУ 423,4 7 111,9 14 501,3 247,5 46,2 46,2 47