БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН http://

http:/admkedr@mail.ru/
БЮДЖЕТ
ДЛЯ ГРАЖДАН
«Бюджет для граждан» познакомит вас с основными положениями проекта
бюджета поселка Кедровый Красноярского края на 2014 год и плановый
период 2015 и 2016 годов.
Граждане – как налогоплательщики и
как потребители муниципальных услуг –
должны быть уверены в том, что
передаваемые ими в распоряжение
государства средства
используются
прозрачно и эффективно, приносят
конкретные
результаты,
как
для
общества в целом, так и для каждой
семьи, для каждого человека.
О финансово-экономическом
отделе администрации поселка
Кедровый
Разработчиком презентации «Бюджет для граждан» является
финансово-экономический отдел администрации поселка
Кедровый.
Основные задачи отдела:
1 . Составление проекта бюджета на очередной финансовый год
и плановый период;
2. Организация исполнения бюджета;
3. Осуществление финансового контроля за исполнением
бюджета.
Контактная информация
Начальник отдела
Банщикова Елена Владимировна
Адрес
ул. Гвардейская, д.4 «а»
Телефон
8 (39133) 28-934
Адрес электронной почты
admkedr.econ@bk.ru
Режим работы
C 9-00 до 18-15
Перерыв на обед с 13-00 до 14-00
Выходные дни – Сб, Вс
Основные понятия
Бюджет
Форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для
финансового обеспечения задач и функций местного самоуправления
За каждой цифрой – организация предоставления бесплатного образования , организация
отдыха детей в каникулярное время, создание условий для обеспечения населения
услугами организаций культуры и спорта, социальные выплаты гражданам, и еще многое
другое…
Основные понятия
Важно: Обязательное требование, предъявляемое к составлению и
утверждению бюджета – это его сбалансированность
Основные понятия
Проект бюджета поселка Кедровый составляется
на три года – очередной финансовый год и плановый
период
Очередной финансовый год
- год, на который
составляется проект бюджета
Плановый период – два финансовых года, следующих
за очередным финансовым годом
Составление проекта бюджета основывается на:
•
•
•
•
Бюджетном послании Президента Российской Федерации
Прогнозе социально-экономического развития поселка Кедровый
Основных направлениях бюджетной и налоговой политики
Муниципальных программ
Основные понятия
Составление, рассмотрение и утверждение бюджета на
2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов:
Составление проекта
бюджета:
Основные
исполнители, порядок
и
сроки
по
составлению проекта
бюджета определены
постановлением
Непосредственное
составление проекта
бюджета осуществляет
финансовоэкономический отдел
поселка Кедровый
Рассмотрение проекта
бюджета:
• Проект
бюджета
представлен на рассмотрение
в Совет депутатов 15.11.2013
года;
•Проект бюджета поселка
Кедровый на 2014 год и
плановый период 2015 и 2016
годов в декабре планируется
рассмотреть на публичных
слушаниях;
Утверждение
бюджета:
Бюджет
поселка
Кедровый на 2014
год и плановый
период 2015 и 2016
годов утверждается
депутатами
на
заседании
Публичные слушания
Публичные слушания – форма
участия населения в осуществлении
местного самоуправления. Публичные
слушания организуются и проводятся с
целью выявления мнения населения по
проекту бюджета поселка на очередной
финансовый год и плановый период.
Каждый житель вправе высказать
свое мнение, представить материалы для
обоснования своего мнения, представить
письменные предложения и замечания
для включения их в протокол публичных
слушаний.
Результат публичных слушаний – заключение в котором отражаются выраженные
позиции жителей поселка Кедровый и рекомендации, сформулированные по
результатам публичных слушаний. Заключение о результатах публичных
слушаний подлежит опубликованию.
Показатели социальноэкономического развития
Наименование
Единица
измерения
2012
факт
2013
оценка
2014
прогноз
2015
прогноз
2016
прогноз
человек
4941
5136
5216
5296
5373
Среднемесячная
начисленная
заработная плата на
одного работника
руб.
8652,6
9266,9
10156,5
11080,7
12089,0
Средний размер
трудовой пенсии
руб.
9574,1
%
8,6
7,7
7,4
7,4
7,4
Среднегодовая
численность
населения
Уровень
зарегистрированной
безработицы
Основные характеристики бюджета,
тыс. руб.
на 2014 год
На 2015 год
На 2016 год
доходы
137100,2
141154,6
141723,3
расходы
138100,2
142154,6
142723,3
1000,0
1000,0
1000,0
дефицит
Приоритетом бюджетной политики при формировании расходной части
бюджета остается ее социальная направленность – более 80% расходов в
трехлетнем периоде планируется направлять на социально-культурную сферу.
Доходы бюджета
Доходы бюджета – поступающие в бюджет
денежные средства
Налоговые доходы
Поступление от уплаты
федеральных, региональных
и местных налогов и сборов,
предусмотренных
Налоговым Кодексом
Российской Федерации
Неналоговые доходы
Платежи, которые включают
в себя:
•Доходы от использования и
продажи имущества
•Платные услуги казенных
учреждений
•Штрафы за нарушение
законодательства
•Иные неналоговые доходы
Безвозмездные поступления
Поступления в местный
бюджет из краевого и
федерального бюджета
межбюджетных трансфертов
в виде дотаций, субсидий,
субвенций и иных
межбюджетных трансфертов
Нормативы отчислений
Налоги и сборы, установленные законодательством
Норматив отчисления в бюджет МО
п.Кедровый
2012
год
2013
год
2014
год
2015
год
2016
год
Федеральные налоги
1. Налог на доходы физических лиц
100
100
100
100
100
2. Акцизы на нефтепродукты
0
0
72
72
72
3. Единый налог на вмененный доход
100
100
100
100
100
4. Налог, взимаемый в связи с применением патентной
системы налогообложения
0
100
100
100
100
5. Государственная пошлина
100
100
100
100
100
1. Налог на имущество физических лиц
100
100
100
100
100
2. Земельный налог
100
100
100
100
100
Местные налоги
Динамика поступления доходов
2012 год
(отчет)
2013 год
(оценка)
2014 год
2015 год
2016 год
Налоговые доходы (тыс. руб.)
18212,3
19660,1
22033,7
24328,6
26758,3
Неналоговые доходы (тыс. руб.)
9716,9
10137,5
12636,0
11531,5
11494,1
Безвозмездные поступления (тыс. руб.)
137673,0
127761,9
102430,5
105294,5
103470,9
Итого доходов (тыс. руб.)
165602,1
157558,7
137100,2
141154,6
141723,3
33,8
30,9
26,4
26,6
26,2
Объем доходов на одного жителя п.Кедровый
200000
150000
налоговые доходы
100000
неналоговые доходы
50000
безвозмездные
поступления
0
2012
2013
2014
2015
2016
Структура доходов бюджета
(в тыс.руб.)
2014 год
Налоговые доходы
22033,7
16,1%
Неналоговые доходы
12636,0
9,2%
Безвозмездные поступления
102430,5
74,7%
Итого доходов
137100,2
100%
20459,0
94,3%
Единый налог на вмененный доход
727,6
3,4%
Земельный налог
334,9
1,5%
Налог на имущество физических лиц
174,1
0,8%
От использования имущества (арендные платежи)
10211,2
80,8%
От продажи имущества
1100,0
8,7%
От оказания платных услуг
1277,0
10,5%
Субвенции
102809,4
88,1%
Дотации
16290,8
11,9%
Налоговые доходы
Налог на доходы физических лиц
Неналоговые доходы
Безвозмездные поступления
Структура налоговых доходов бюджета
Налоги и сборы, Объем доходов (тыс.руб.) удельный вес в общем объеме налоговых
установленные
доходов, (%)
законодательств
2012 год (отчет) 2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
ом
(оценка)
Налоговые доходы
- всего, в том числе
18212,5
100
19660,1
100
22033,7
100
24328,6
100
26758,3
100
Налог на доходы
физических лиц
17083,9
93,8
18438,2
93,8
20451,3
92,8
22628,7
93
25026,0
93,5
Налог на прибыль
18,2
0,10
1,0
0
7,7
005
7,8
0,03
7,9
0,03
Акцизы на
нефтепродукты
0
0
0
0
332,1
1,5
406,1
1,7
402,7
1,5
Единый налог на
вмененный доход
724,5
3,97
717,0
3,65
727,6
3,3
752,0
3,1
766,5
2,9
Налог на
имущество
физических лиц
160,7
,89
161,7
0,82
174,1
0,8
175,1
0,75
177,1
0,66
Земельный налог
212,8
1,17
330,5
1,67
334,9
1,5
353,2
1,5
372,1
1,4
Государственная
пошлина
12,4
0,07
11,7
0,06
6,0
0,05
6,0
0,02
6,0
0,01
Структура неналоговых доходов бюджета
Объем доходов (тыс.руб.) удельный вес в общем объеме налоговых
доходов, (%)
2012 год
(отчет)
2013 год
(оценка)
2014 год
2015 год
2016 год
Неналоговые доходы
- всего, в том числе
9716,8
100
10023,3
100
12633,0
100
11528,2
100
11491,1
100
Доходы, получаемые в
виде арендной платы
за земельные участки
286,1
2,9
5230,0
52,1
5050,0
40
5050,0
43,8
5050,0
43,9
Прочие доходы от
использования
имущества
2738,6
28,2
3069,2
30,6
5161,2
40,9
5093,0
44,2
4993,0
43,5
Доходы от оказания
платных услуг
1423,8
14,7
1249,4
12,5
1277,0
10,1
1338,3
11,6
1401,2
12,2
Доходы от реализации
имущества
4973,7
51,2
90,0
0,9
1000,0
7,9
0
0
0
0
Доходы от продажи
земельных участков
37,5
0,4
151,0
1,5
100,0
0,8
0
0
0
0
Штрафы, санкции,
возмещение ущерба
257,1
2,6
233,7
2,4
44,8
0,3
46,9
0,4
46,9
0,4
Расходы бюджета
Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета
денежные средства
Расходы бюджета
распределены по:
8 разделам
бюджетной
классификации
6
муниципальным
программам
Основные отличия бюджета на планируемый период – это принятие
ПРОГРАММНОГО БЮДЖЕТА.
Программный принцип формирования бюджета направлен на повышение
эффективности расходования бюджетных средств.
Структура расходов бюджета
1.50%
10.60%
0.70%
7.60%
80%
Общегосударственные
вопросы
Национальная экономика
Жилищно-коммунальное
хозяйство
Социально-культурная сфера
Остальные отрасли
Расходы бюджета
Наименование
2014 год
2015 год
2016 год
РАСХОДЫ БЮДЖЕТА - ВСЕГО, в тыс. руб.
138100,2
142154,6
142723,3
Общегосударственные вопросы
14598,3
13426,5
13391
Национальная оборона
538,8
541,4
541,4
Национальная безопасность
1496,7
1434,4
1434,4
Национальная экономика
1381,1
1007,1
1003,7
Жилищно-коммунальное хозяйство
10553,0
11223,4
10855,6
Образование
61359,0
62472,5
63043,0
Культура, кинематография
6417,1
6417,1
6600,0
Физическая культура и спорт
6919,4
6849,4
6919,4
Социальная политика
34836,8
37363,6
35976,8
Меры социальной поддержки
Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата работников
муниципальных учреждений
(в рублях)
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
Работники дошкольных
образовательных
учреждений
9658,5
12131,1
13344,2
14678,6
16146,5
Работники
общеобразовательных
учреждений
23106,5
27344,2
30580,5
33638,6
37002,4
Работники учреждений
культуры и искусства
12562,2
16205,2
18123,1
18123,1
18123,1
Работники учреждений
физической культуры и
спорта
13391,7
15004,8
16230,1
16230,1
16230,1
Меры социальной поддержки
Семьям, имеющим детей
Меры социальной поддержки
Число
получа
телей
Размер поддержки
Расходы на
2014 год
(тыс. руб)
Ежемесячное пособие отдельным
категориям родителей (законных
представителей), имеющих детей в
возрасте от 1,5 до 3 лет, не посещающих
образовательные организации поселка
Кедровый, реализующие основные
образовательные программы
49
3913,10
1957,6
Компенсация платы, взимаемой с
родителей (законных представителей) за
присмотр и уход за детьми в
образовательных организациях,
реализующих образовательную
программу дошкольного образования
236
На первого ребенка 20% от
среднего размера платы,
взимаемой с родителей за
присмотр и уход за детьми, на
второго ребенка 50%, на
третьего ребенка и
последующих детей – 70%
987,3
Расходы на образование
Оказание услуг в сфере образования осуществляют:
1 дошкольное
учреждение
1 Детская юношеская
спортивная школа
1общеобразовательное
учреждение
1 Детская
музыкальная школа
1 Молодежный
центр
Расходы на образование
Основные направления расходов в области образования
Содержание и обеспечение деятельности муниципальных учреждений
Совершенствование организации питания в общеобразовательных учреждениях
Обеспечение льготным питанием обучающихся из малообеспеченных семей
Организация оздоровительной кампании детей
Трудовая занятость молодежи в возрасте от 14 до 18 лет
Проведение мероприятий с различными категориями молодежи
Структура расходов на
образование
Дошкольное
образование
29%
Образование
Другие
вопросы в
области
образования
19%
Общее
образование
48%
Молодежная
политика и
оздоровление
детей
4%
Расходы на образование
Объем средств бюджета муниципального образования на общее образование
в 2014-2016 годах
Расходы всего
(тыс. руб.)
2014
2015
2016
32538,0
33707,0
33807,0
Объем средств бюджета муниципального образования на дошкольное
образование в 2014-2016 годах
Расходы всего
(тыс. руб.)
2014
2015
2016
19874,0
20013,3
20159,2
Расходы на культуру
Оказание услуг в сфере культуры осуществляет:
Дом культуры
31 клубных формирований
1 библиотека
Показ кинофильмов
Объем средств бюджета муниципального образования на культуру в 2014-2016
годах
Расходы всего
(тыс. руб.)
2014
2015
2016
6417,1
6417,1
6600,0
Расходы на культуру
Основные направления расходов в области культуры:
Содержание и обеспечение деятельности муниципальных учреждений
Проведение поселковых праздников, фестивалей, конкурсов, выставок
Участие творческих коллективов Дома культуры в региональных и краевых
конкурсах
Комплектование книжных фондов библиотек
Расходы на физическую
культуру и спорт
Основные направления расходов в области физической
культуры и спорта
Проведение физкультурно-оздоровительных
и спортивных массовых мероприятий
Предоставление спортивных сооружений в
пользование гражданам
Деятельность по удовлетворению
потребности граждан в поддержании и
укреплении здоровья, а также проведении
физкультурно-оздоровительного и
спортивного досуга
Объем средств бюджета муниципального образования в области физической
культуры и спорта в 2014-2016 годах
Расходы всего
(тыс. руб.)
2014
2015
2016
6919,4
6849,4
6919,4
Расходы на национальную
экономику
Расходы на
содержание
автомобильных
дорог
общего пользования
местного значения
43,5%
Расходы на
проведение
мероприятий по
отлову,
учету, содержанию
безнадзорных
домашних
животных
24,1%
Национальная
экономика
32,4%
Расходы на
мероприятия по
территориальному
планированию,
градостроительном
зонировании и
документации по
планировке
Расходы на национальную
экономику
Доля протяженности автомобильных дорог общего пользования местного
значения, не отвечающих нормативным требованиям, в общей протяженности
автомобильных дорог общего пользования местного значения
120
100
80
%
60
км
40
20
0
2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год
Расходы на жилищнокоммунальное хозяйство
Три основных направления в
расходовании средств
Расходы на
реализацию
временных мер
поддержки
населения в целях
обеспечения
доступности
коммунальных
услуг
9863,0 (тыс.руб.)
Уличное освещение
650,0 (тыс.руб.)
Расходы на
софинансирование
неотложных
мероприятий по
повышению
эксплуатационной
надежности
объектов
жизнеобеспечения
40,0 (тыс.руб.)
Межбюджетные отношения
Межбюджетные трансферты –
средства, предоставляемые одним
бюджетом бюджетной системы
Российской Федерации другому
бюджету
Межбюджетные отношения –
Взаимоотношения между публичноправовыми образованиями по
вопросам регулирования бюджетных
правоотношений, организации и
осуществления бюджетного процесса
Межбюджетные трансферты
Из краевого бюджета в бюджет поселка
Кедровый перечисляются межбюджетные
трансферты в форме:
•
•
•
•
Дотаций – без определения конкретной цели их
использования
Субсидий – в целях софинансирования
расходных
обязательств
муниципального
образования по вопросам местного значения
Субвенций – на выполнение переданных
государственных
полномочий
Российской
Федерации и Красноярского края
Иных межбюджетных трансфертов
Межбюджетные трансферты
140000
120000
Наименован
ие
2012
год
(факт)
2013 год
(оценка)
2014
год
(план)
2015
год
(план)
2016
год
(план)
Дотации
29881,9
17288,9
16290,
8
14345,1
14345,1
Субсидии
49082,5
38686,5
7479,3
7513,6
7513,6
Субвенции
58702,6
65423,8
78667,
4
82399,2
80575,6
Иные МБТ
6,0
6,0
-
-
-
100000
80000
60000
40000
20000
0
2012
факт
2013
оценка
дотации
субвенции
2014
план
2015
план
2016
план
субсидии
иные МБТ
Поступления субсидий и иных межбюджетных трансфертов на трехлетний период
планируется не в полном объеме. Объем поступлений будет уточняться в течении
2014 года после распределения Министерством финансов Красноярского края
межбюджетных трансфертов между муниципальными образованиями края.
СПАСИБО
ЗА
ВНИМАНИЕ !