Document 511323

Предварительно утверждено
Советом директоров открытого
акционерного общества
«Гостиница «Турист»
Протокол № _______
от «____» ___________ 2011 г.
Утвержден
Единственным акционером
открытого акционерного общества
«Гостиница «Турист»
Решение № ______
от «___» _________ 2011 г.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
Открытого акционерного общества
«Гостиница «Турист»
за 2010 год
г. Москва
1
СОДЕРЖАНИЕ
1.
Введение
2.
Отчет Совета директоров о результатах развития Общества
3.
Общие сведения
11-18
4.
Корпоративное управление
18-22
5.
Информация об имущественном комплекс
6.
Основные производственные показатели
22-23
7.
Основные показатели Финансово-хозяйственной
деятельности
23-29
8.
Распределение прибыли и дивидендная политика
29
9.
Инвестиционная деятельность
30
10.
Кадровая и социальная политика
11.
Справочная информация
12.
Приложение № 1
3-5
6-11
22
30-31
32
3 3-35
2
Введение.
Обращение к акционерам Генерального директора
ОАО «Гостиница «Турист»
Уважаемый акционер!
В 2010 году Совет директоров ОАО «Гостиница «Турист»,
руководствуясь интересами единственного акционера Общества, проводило
работы, связанные с развитием системы планирования в Обществе, с
улучшением качества технологий предоставления услуг с целью увеличения
продаж гостиничных услуг.
1.
Основные производственные показатели отчетного года.
Приоритетным направлением деятельности Общества в 2010 году являлось
обновление материально-технической базы гостиницы.
За период 2010 года на техническое обслуживание, ремонт номерного фонда,
инженерных коммуникаций, фасадов, кровель и на прочие работы по гостинице
«Турист» было направлено 19 058 тыс. рублей, в том числе:
- на техническое обслуживание пожарной сигнализации, телевизионных
систем, систем видеонаблюдения, охранной сигнализации, телефонизации,
металлодетекторов, кассовых аппаратов, лифтов, холодильно-компрессорного
оборудования, тревожных кнопок – 8 135 тыс. рублей.
- на текущий ремонт номерного фонда, общественных зон, барно-ресторанного
комплекса, кровельные работы – 10 923 тыс. руб. В том числе отремонтировано
48 номеров, 7 помещений службы питания, 5 коридоров в жилых корпусах,
- произведены гидравлические испытания и ремонт 10 водоподогревателей
для отопления и горячего водоснабжения на центрально-тепловом пункте,
выполнен ремонт охранно-пожарной сигнализации в 4 корпусах, установлены
противопожарные перегородки в корпусе 1, произведен замен 5 электрических
щитов, устранены дефекты на наружных сетях холодного, горячего
водоснабжения и отопления протяженностью 5 тыс.м.
В отчетном периоде Обществом выполнялась поставленная акционером задача
по обновлению программного обеспечения компьютерной сети гостиницы.
В 2010 году в гостинице была установлена программа бронирования
«Fidelio V 8 PMS», заменившая ранее используемую систему «АСУ-Портье». Были
проведены консультационные, обзорные занятия и завершено обучение
сотрудников всех отделов и служб гостиницы по работе с новой программой.
Разработаны формы отчетной документации и порядок документооборота
применительно к условиям эксплуатации нового программного обеспечения.
В отчетном периоде Обществом выполнялась задача по продвижению
гостиничных услуг. Отделом продаж и маркетинга гостиницы в 2010 году
использовались в работе такие направления деятельности, как участие в
профессиональных выставках, реклама в СМИ, Интернет-бронирование,
комиссионное стимулирование потребителей услуг по заключенным договорам,
работа на непрофильных выставках и другие.
Сотрудники службы маркетинга приняли участие в выставках туристического и
гостиничного направления в 2010 году: Интурмаркет 2010 (Крокус - Экспо), MITT2010, MITF-2010, Отдых 2010 (Крокус – Экспо), Турфест 2010 (Новосибирск),
Expotravel 2010 (Екатеринбург) и других тематик, проводимых на ВВЦ.
3
Результатом такого участия явилось дополнительное заключение договоров на
предоставление гостиничных услуг на 7,5% от общего количества действующих.
Согласно реестру действующих договоров, по состоянию на 01.01.2011
года Обществом заключено 709 договоров по всем видам деятельности.
Применение гибкой ценовой политики в отчетном периоде позволило
обеспечить загрузку номерного фонда гостиницы «Турист» за период 2010 года в
размере 46 %, против 39,2% в 2009 году.
По итогам 2010 года фактическая средняя себестоимость номера составила 1 340
руб., против 1 291 руб. в соответствующем периоде 2009 года.
2.
Основные финансовые показатели отчетного года.
Несмотря на негативные экономические процессы, наблюдаемые в
отрасли в отчетный период, финансово-экономические показатели деятельности
гостиницы «Турист» в 2010 году по ряду позиций превзошли аналогичные
показатели 2009 года.
 Доходы от реализации услуг (без НДС) составили за 2010 год 212 806 тыс.руб.,
что на 22,8% больше, чем в 2009 г.
 В 2010 году размещено в гостинице 46 355 человек, против 37 158 в 2009
году;
 Продолжительность пребывания гостей составила 3,1 дня.
 Загрузка гостиницы составила 46 %.
 Расходы в 2010 году составили 218 598 тыс. руб.
 Дебиторская задолженность и кредиторская задолженность носят текущий
характер.
 Чистые активы на конец 2010 года составили 58 963 тысяч рублей.
Среднесписочная численность работников общества в 2010 году составляла 245
человек, что на 16 единиц превышает показатели отчетного 2009 года. На оплату
труда работников в 2010 году было направлено 75 871 тыс. рублей.
3.
Задачи, стоящие перед акционерным Обществом в следующем году.
Основными стратегическими задачами развития гостиницы являются:

создание в России гостиничной сети международного уровня;

соответствие качества обслуживания международным стандартам;

повышение конкурентоспособности на рынке гостиничных услуг;

оптимизация расходов;

повышение доходов;

выполнение плана на 2011 год по выручке и чистой прибыли;

построение цивилизованного диалога с партнерами, позволяющего
максимально учитывать взаимные интересы.
Одной из приоритетных задач Общества в области повышения качества
сервиса в 2011 году является совершенствование системы обслуживания
гостей, повышение качества услуг. В наших ближайших планах - создание
Комитета качества, цель которого - контроль и поддержание высокого уровня
предоставляемых услуг.
4
Важнейшей задачей в области повышения конкурентоспособности отеля в
2011 году является увеличение объемов продаж за счет привлечения новых
потоков туристических групп из Юго-Восточной Азии, основное время заезда
которых приходится на летние месяцы. По данному направлению будут
предприняты следующие шаги:
- проведение переговоров с российским туроператором ВАО «Интурист». В
конце отчетного года между нашей организацией заключено соглашение о
размещении 100 групп из Японии в сезоне 2011 года. Параллельно ведутся
переговоры о размещении значительного объема туристов из Китая;
- проведение переговоров непосредственно с китайскими туроператорами о
размещении групп из Юго-Восточной Азии в 2011 году;
- расширение ассортимента дополнительных услуг и повышение качества
обслуживания для групповых туристов. В целях приобретения дополнительных
преимуществ перед конкурентами, гостиница «Турист» планирует расширение
спектра предоставляемых дополнительных услуг и готовит открытие в 2011 году
китайского ресторана на территории гостиницы.
ОАО «Гостиница «Турист», руководствуясь интересами акционера, в
предстоящем 2011 году планирует проведение политики режима экономии
финансовых и общехозяйственных затрат.
Достижение запланированных на 2011 год показателей бюджета доходов и
расходов требует поддержания и развития материально-технической базы
гостиницы, модернизации технологических процессов в управлении и оказании
гостиничных услуг клиентам.
Технической службой гостиницы на 2011 год разработан план основных
мероприятий технического развития, предусматривающий:
- приобретение и установка электронных замков в корпусах отеля;
- проведение капитального и текущего ремонта номерного фонда и
инженерно-технических коммуникаций в целях повышения комфортности
проживания клиентов.
ОАО «Гостиница «Турист» в своей работе старается следовать
рекомендациям Кодекса корпоративного поведения, чтобы повысить свою
привлекательность в глазах существующих и потенциальных клиентов.
На сегодняшний день гостиничные услуги, предоставляемые гостиницей,
гражданам Российской Федерации и иностранным туристам характеризуются
надлежащим качеством и удовлетворяют потребительский спрос, как
бизнесменов, так и туристов в своем сегменте.
Генеральный директор
ОАО «Гостиница «Турист» ____________________________ С.В. Бурова
5
ОТЧЕТ
Совета директоров о результатах развития Общества
по приоритетным направлениям его деятельности
Совет директоров как один из органов управления Общества, выполняя
возложенные на него задачи, особое внимание в своей деятельности в отчетном
периоде уделял приоритетным направлениям развития Общества. Из всего
многообразия направлений деятельности Общества к приоритетным можно
отнести следующие направления:
1.
Увеличение дохода и прибыли от деятельности гостиницы.
Данное направление деятельности, представляет собой комплекс
направлений деятельности, результаты которых концентрируются в показателях
выручки и прибыли Общества. Показатели по доходу (выручке) и прибыли
Общества в 2009 году составляли соответственно 173 363 тыс. руб. и 42 тыс.
руб. По итогам деятельности Общества за отчетный год, данные показатели
составили соответственно: 212 806 тыс. руб. и -4 655 тыс. руб.
Таким образом, ОАО «Гостиница «Турист» в отчетном периоде
значительно превысило показатели 2009 года по доходу (выручке), однако имеет
неудовлетворительный результат по показателю чистой прибыли.
2.
Превращение гостиницы
гостиничное предприятие.
в
современное
конкурентоспособное
Результаты данного направления в истекшем году складывались из
результатов деятельности, связанных с обновлением номерного фонда
гостиницы; повышением качества предоставляемых услуг; созданием новых
гостиничных продуктов, удовлетворяющих потребность клиентов; надежностью
службы безопасности; предлагаемыми Обществом на рынке ценами на услуги,
привлекательными для клиентов; отношением персонала к клиентам,
действующей системой управления; квалификацией и принятыми решениями
менеджментом Общества, а также наличием перспективных бизнес-планов
развития гостиницы. Достигнутые результаты в отчетном году по данному
направлению могут характеризовать такие показатели, как:
процент загрузки номерного фонда в 2010 году составил 46 %;
количество проживавших в 2010 году клиентов 46 355 человек;
количество номеров, предоставленных клиентам гостиницы в 2010
году, составило 78 880;
среднее количество дней проживания одного клиента в гостинице
составило 3,1.
Данное приоритетное направление развития реализовалось Обществом в
прошедший период и в перспективе остается актуальным для Общества.
3.
Повышение
количества.
качества
предоставляемых
услуг
и
увеличение
их
Высокое качество предоставляемых услуг гостиницей – главная забота
всего персонала, начиная с административной службы и заканчивая линейным
персоналом. Прежде всего, качество услуг проявляется в отношении персонала к
клиенту, к максимальному удовлетворению его потребностей, неукоснительному
выполнению персоналом своих функциональных обязанностей и правил
поведения. В целях обеспечения высокого качества услуг в гостинице в отчетном
6
периоде осуществлялся жесткий контроль со стороны менеджмента за
выполнением персоналом разработанных и утвержденных ранее стандартов
деятельности каждого подразделения. Проводилось анкетирование клиентов с
целью выяснения их мнения о качестве услуг и их пожеланий и рекомендаций,
связанных с повышением качества услуг. На основе этих пожеланий и
рекомендаций разрабатывались и осуществлялись мероприятия, направленные
на повышение качества услуг.
4.
Обеспечение комфортных
клиентов в гостинице.
и
безопасных
условий
пребывания
Высокий уровень комфортности пребывания клиента в гостинице в
значительной степени влияет на уровень качества услуг. В этой связи
обеспечению комфортности в гостинице
уделяется много внимания. Это
проявляется в следующем:

с момента появления клиента в гостинице: портье, оформляя клиента на
проживание, задерживает его у стойки не более 3 минут, при общепринятом
нормативе 5 минут;

по желанию клиента в номер доставляются продукты из ресторана и бара;
клиент имеет возможность заказать дополнительные услуги бытового характера;

проведен ремонт 48 гостиничных номеров;

клиенту предоставляется возможность подключения к интернету;

клиент может воспользоваться автотранспортной услугой;

континентальный завтрак или «шведский стол» включены в стоимость
проживания клиента;

клиент может обедать и ужинать в ресторане или в барах гостиницы;

клиент получает ответы на все вопросы, связанные с его пребыванием в
гостинице и желанием осмотреть достопримечательности города Москвы;

клиент в период его пребывания в гостинице постоянно ощущает радушие и
внимание со стороны персонала гостиницы.
Безопасные условия пребывания клиента в гостинице являются актуальными в
современной жизни и также являются приоритетными для нашего персонала.
5.
Повышение эффективности управления гостиницей на основе
развития элементов корпоративного управления, передовых технологий,
современных компьютерных систем и программных продуктов.
Система управления гостиницы в 2010 году продолжала развиваться.
Проводилось совершенствование компьютерной системы в плане обновления
используемых технических средств: закуплены и установлены на рабочих местах
сотрудников современные компьютеры и другие технические средства,
обеспечивающие надежную работу внутренней компьютерной сети.
В отчетном периоде Обществом выполнялась поставленная акционером задача
по обновлению программного обеспечения компьютерной сети гостиницы.
В 2010 году в гостинице была установлена программа бронирования
«Fidelio V 8 PMS», заменившая ранее используемую систему «АСУ-Портье». Были
проведены консультационные, обзорные занятия и завершено обучение
сотрудников всех отделов и служб гостиницы по работе с новой программой.
Разработаны формы отчетной документации и порядок документооборота
применительно к условиям эксплуатации нового программного обеспечения.
Обновлялись и совершенствовались созданные специалистами Общества
для целей управления во внутренней компьютерной сети информационные
7
файлы, которые используются специалистами Общества при выполнении ими
своих функциональных обязанностей.
За отчетный год внесенные изменения в планирование и систему управления
положительно сказались на деятельности Общества в целом.
6.
Поддержание в исправном состоянии и переоснащение технических
систем жизнеобеспечения гостиницы.
Инфраструктура технических систем
жизнеобеспечения гостиницы
включает в себя:
- систему электроснабжения;
- систему центрального отопления;
- систему водоснабжения и канализации;
- систему вентиляции и кондиционирования;
- систему лифтового хозяйства.
В истекшем году безаварийная работа названных систем поддерживалась
силами сотрудников инженерно-технической службы Общества за счет
проведения плановых профилактических работ, систематического контроля
соединений, узлов, и других деталей, в силу их функционального назначения
подверженных авариям, а также добросовестного отношения персонала службы к
своим обязанностям. Неукоснительное выполнение инженерно-технической
службой всех регламентных работ, предусмотренных для указанных систем,
позволило избежать Обществу крупных аварий, требующих вызова городских
служб и оплату их услуг. Незначительные сбои, имевшие место в работе данных
систем, устранялись собственными силами в самые короткие сроки, не нанося
ущерба материальным ценностям Общества, и не создавая неудобства клиентам.
Общество в течение 2010 года не получало от клиентов жалоб по поводу
некачественной работы рассматриваемых систем.
Безаварийная и бесперебойная работа технических систем жизнеобеспечения
положительно сказалось на уровне качества услуг и на имидже гостиницы, а это в
свою очередь повлияло, на величину показателей загрузки, дохода и прибыли.
7.
Развитие услуг питания и повышение его качества.
В 2010 году Общество продолжало предоставлять клиентам комплексные
завтраки на базе «Шведского стола». Данная услуга востребована клиентами.
8.
Развитие системы безопасности гостиницы.
В 2010 году продолжалась эксплуатация 173 видеокамер, размещенных
внутри и снаружи зданий, рамки металлодетектора и ручных металлодетекторов.
Проводились мероприятия, направленные на повышение надежности и качества
записи видеокамер, на обеспечение безаварийной
круглосуточной работы
средств видеонаблюдения, повышение оперативности анализа зафиксированных
камерами событий, а также на создание хороших условий хранения носителей
информации, зафиксированной видеокамерами. Несанкционированный доступ в
гостиничные номера и сохранность имущества клиентов в период их отсутствия
планируется обеспечить с помощью электронных замков, которые будут
установлены во всех номерах гостиницы.
8
9.
Проведение ремонта и переоснащение номерного фонда.
Обеспечение надлежащего состояния номерного фонда гостиницы являлось
главной заботой Общества, которое достигалось не только каждодневной уборкой
номеров с использованием профессиональной техники, но и проведением его
ремонта и переоснащением. Проведение ремонта и переоснащения номерного
фонда в 2010 году осуществлялось в соответствии с планом ремонта, в который
включались номера в зависимости от степени их физического и морального
износа. В отчетном году проведен
текущий ремонт номерного фонда,
общественных зон, барно-ресторанного комплекса, и произведены кровельные
работы на сумму 5 640 тыс. руб. В том числе отремонтировано 7 помещений
службы питания, 5 коридоров в жилых корпусах, отремонтирована кровля в 6
корпусах гостиницы.
Произведенный ремонт гостиничных номеров и их переоснащение повысили
качество предоставляемых гостиницей услуг, подготовив тем самым хороший
задел для эффективной деятельности Общества в 2011 году.
10.
Улучшение условий труда сотрудников.
Общество в 2010 году не оставляло без внимания и принятия конкретных
мер по улучшению условий труда своих сотрудников, руководствуясь тем, что
создание хороших условий труда для сотрудников является залогом высокого
качества выполняемых ими работ.
В 2010 году внедрялись современные технологии уборки гостиничных
номеров с использованием современной техники и современных безвредных для
здоровья человека моющих, чистящих и дезинфицирующих средств, закупка
которых продолжалась в 2010 году. Созданы более комфортные условия в
комнатах отдыха персонала: закуплено и установлено оборудование,
позволяющее организовать прием горячей пищи.
Все рабочие помещения административно-управленческого аппарата
оснащены кондиционерами, обеспечивающими комфортные условия работы в
любое время года. Произведена замена устаревших моделей персональных
компьютеров, тем самым расширились возможности для решения широкого круга
задач, связанных с планированием, анализом рынка гостиничных услуг,
составлением отчетов и других управленческих задач. Налажена качественная
работа лифтов, которыми пользуется обслуживающий персонал Общества.
В течение 2010 года руководители Общества были доступны для любого
сотрудника как при решении производственных задач, так и по личным вопросам.
11.
Внедрение современных форм организации и оплаты труда.
Организация труда персонала ОАО «Гостиница «Турист» строится с
учетом специфики деятельности отрасли гостеприимства. Данная специфика
отражена в организационной структуре Общества. Организационная структура
Общества определяла модель трудовых процессов, объединенных единой целью:
получение максимального дохода при минимальных затратах гостиницы,
связанных с его деятельностью. В 2010 году каждому структурному
подразделению Общества планом определялся объем работ согласно его
функциональным обязанностям на определенный период (месяц, квартал, год),
выполнение (не выполнение) которого влияло на конечный результат Общества в
целом. При такой форме организации труда многие вопросы решались на уровне
руководителей среднего звена, одновременно повышая их ответственность за
9
решение возложенных на них задач и авторитет, зависящий от внесенного вклада
в конечный результат деятельности Общества.
Общее руководство трудовыми процессами в Обществе, контроль и оценку
конечных результатов деятельности каждого подразделения осуществлял
Генеральный директор Общества, который еженедельно на совещаниях
руководителей заслушивал их сообщения о ходе работ, о мерах, принимаемых
ими в случае наметившихся отклонений от плановых заданий, и причинах их
возникновения. Данное совещание является инструментом, с помощью которого
вырабатываются оптимальные решения текущих проблем, и одновременно
является местом обмена мнениями, знаниями, способствующими решению общих
задач. Такая форма организации трудовых процессов в Обществе позволила
достигнуть в отчетном 2010 году положительных финансовых показателей и
создать возможности развития Общества в последующие периоды.
Оплата труда персонала Общества строилась в 2010 году на основе
утвержденного штатным расписанием стабильного месячного должностного
оклада и вознаграждения, зависящего от качества труда и личного вклада каждого
в общий результат деятельности Общества и особых заслуг перед Обществом.
Данная форма оплаты труда исключала уравниловку и увеличивала
заинтересованность персонала в качественном и производительном труде, а
также в соблюдении трудовой дисциплины. В 2010 году средний месячный
заработок работника составил 25 806 рублей.
12.
Использование
маркетинга
для
обеспечения
эффективной
деятельности Общества на рынке гостиничных услуг и других рынках
Москвы.
В отчетном периоде Общество активно использовало возможности
маркетинга как на рынке гостиничных услуг, так и на других рынках Москвы при
продвижении своего продукта и приобретении необходимых товаров для
осуществления своей производственной деятельности. Успешная сегментация
московского рынка гостиничных услуг и позиционирование продукта гостиницы на
этом рынке позволили Обществу сформировать портфель заказов на 2010 год,
заключив коммерческие договора. Постоянный анализ рынка позволил Обществу
определить основные тенденции, выявить основных конкурентов и предугадать их
последующие шаги. Наличие такой информации позволило Обществу
своевременно провести ответные мероприятия, направленные на повышения
уровня качества услуг, на установление конкурентных цен на услуги гостиницы, на
использование агрессивной рекламы своего продукта. Реализация данных
мероприятий способствовало доведению загрузки номерного фонда гостиницы в
отчетном году до 46% и получению выручки от продажи всех видов услуг в
размере 212 806 тыс. рублей.
13. Сокращение затрат, связанных с деятельностью Общества.
Общество в 2010 году старалось уделять много внимания вопросам
сокращения затрат, связанных с выполнением его производственных задач.
Сокращение затрат рассматривалось Обществом как дополнительный источник
увеличения чистой прибыли. Работы, направленные на экономию затрат,
проводились Обществом по следующим направлениям:
- замена в службе эксплуатации гостиницы моющих, чистящих, дезинфицирующих
и других средств, используемых ранее, на современные средства, расход которых
на единицу убираемой площади значительно меньше, при этом качество уборки
10
повышается и затраты труда горничных на единицу убираемой площади
уменьшаются;
- экономия затрат труда и повышения производительности труда горничных и
персонала инженерно-технической службы с помощью внедрения новых
прогрессивных технологий, отраженных в разработанных в этих службах
стандартов, для чего была закуплена специальная техника;
- экономия денежных средств при закупке необходимых товаров для деятельности
Общества путем тщательного изучения товарных рынков для выбора наиболее
выгодных для Общества предложений;
- экономия денежных средств при выборе подрядчика на проведение ремонтных и
строительных работ путем тщательного изучения предложений на данном рынке,
и используя конкуренцию между строительными организациями, для выбора
наиболее выгодных для Общества предложений;
экономия денежных средств при подписании договоров с туроператорами,
турагентами, корпоративными клиентами и компаниями, размещающими в
гостинице клиентов при проведении крупных мероприятий в городе Москве, путем
предоставления им скидок и выплаты комиссионных, исходя из конъюнктуры
рынка гостиничных услуг г. Москвы.
Результаты, полученные Обществом в 2010 году по приоритетным
направлениям его деятельности, позволили ему рассчитаться по всем видам
платежей в бюджеты всех уровней, обновить номерной фонд, решить социальные
вопросы в соответствии с Коллективным договором и создать хороший задел для
развития Общества в 2011 году.
1.
Общие сведения.
ОАО «Гостиница «Турист» было создано в процессе приватизации ГУП
«Гостиница «Турист». Распоряжение № 1855-р от 26.06.2007 года. Первоначально
Гостиница «Турист» образована в соответствии с распоряжением Исполкома
Моссовета «1802 от 23.04.1955 года на территории муниципального района
«Ростокино» Северо-Восточной Префектуры города Москвы.
Сведения об акционерах Общества отражаются в реестре акционеров
ОАО «Гостиница «Турист». Ведение и хранение реестра акционеров Общества
осуществляет ОАО «Регистратор Р.О.С.Т.», утвержденный решением совета
директоров (Протокол № 5от 25 декабря 2009 года).
Уставный капитал Общества составляет 62 142 тысяч рублей и состоит
из 621420 обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 100 рублей
каждая.
Официальным наименованием является: Открытого акционерного общества
«Гостиничная компания» далее по тексту – ОАО «ГК»)
Юридический адрес: г. Москва, ул. Сельскохозяйственная, 17.
Фактический адрес: г. Москва, ул. Сельскохозяйственная, 17.
Общество зарегистрировано в качестве налогоплательщика в ИМНС РФ
№ 46 по г. Москве.
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе №
1077760973674, выдано МИ ФНС РФ № 46 по г. Москве 05.10.2007 года.
Основной вид деятельности Общества – деятельность гостиниц с
ресторанами (ОКВЭД 55.11).
Приоритетными направлениями деятельности гостиницы являются:

Увеличение дохода от деятельности общества;

Увеличение объемов и качества предоставляемых услуг;

Обеспечение комфортных и безопасных условий пребывания гостей;
11

Повышение эффективности управления гостиницей на основе развития
элементов корпоративного управления, передовых технологий, современных
компьютерных систем и программных продуктов;

Поддержание в исправном состоянии и переоснащение технических систем
жизнеобеспечения гостиницы;

Оснащение современной телефонной связью и телевизионными
системами;

Развитие услуг питания и повышение его качества;

Развитие системы безопасности гостиницы;

Проведение ремонта и переоснащение номерного фонда;

Улучшение условий труда сотрудников

Внедрение современных форм организации и оплаты труда;

Использование маркетинга для обеспечения эффективной деятельности
Общества на рынке гостиничных услуг и других рынках Москвы.

Сокращение затрат, связанных с деятельностью Общества.
Гостиница принимает гостей с 1955 года. К услугам гостей в шести корпусах
гостиницы 481 номер на 930 мест. Корпуса гостиницы за период эксплуатации
неоднократно реконструировались и переоснащались. Все номера оборудованы
телевизором, холодильником, телефоном, санузлом. В гостиничных корпусах
действует система видеонаблюдения. Гостиница является ближайшим к
Всероссийскому Выставочному Центру. Наши гости имеют возможность прямого
доступа к выставочным павильонам ВВЦ через «Совхозный вход», находящийся
рядом с 4-ым корпусом гостиницы.
В гостинице созданы все условия для полноценного отдыха и деловых
встреч.
Положение Общества в отрасли
Основным видом деятельности ОАО «Гостиница «Турист» является
предоставление комплекса гостиничных услуг (проживание и сопутствующие
услуги: бронирование, питание, конференц-услуги, дополнительные платные
услуги).
Основные сегменты туристического рынка, на которые ориентирована
гостиница, это: корпоративные клиенты (в основном – участники выставок на
ВВЦ), индивидуальные туристы, а также групповой туризм: группы школьников,
сборные экскурсионные группы, иностранный групповой туризм в основном из
Юго-Восточной Азии.
Наиболее приоритетным направлением деятельности в 2010 году для
гостиницы «Турист» являлось и является размещение участников и организаторов
выставок, проводимых на ВВЦ в течение года. В данном направлении в рамках
переговорных процессов с организаторами и участниками выставок на базе ВВЦ,
постоянно ведется работа по увеличению объемов продаж, в том числе путем
заключения коммерческих договоров непосредственно с заказчиками выставок.
Также гостиница «Турист» является базовой гостиницей для размещения
групп школьников, студентов и других малобюджетных слоев социального
сектора, особенностью которых является размещение в гостинице в периоды
низкой загрузки, как правило, в дни школьных каникул, праздничные и выходные
дни. Такое направление деятельности является особенно актуальным для
12
гостиницы, так как загрузка номерного фонда в вышеперечисленные периоды
наиболее подвержена спаду по всем гостиницам города Москвы. Основным
недостатком в работе с указанным сегментом рынка предоставляемых
гостиничных услуг является низкая стоимость гостиничных номеров, что в
отчетности уменьшает статистические показатели в разрезе средней стоимости
за номер (ADR). При этом общая загрузка и доход за соответствующий период
значительно возрастают по сравнению с теми периодами, в течение которых
средняя стоимость за номер выше при меньших показателях загрузки и
доходности. Нами постоянно проводится работа по развитию данного сегмента
услуг предоставляемых на базе гостиницы «Турист» в целях оптимизации
затратной и доходной части по данному направлению деятельности.
Дополнительно в 2010 году проводилась работа по развитию и расширению
предоставляемых услуг конгресс-возможностей, т.е. продаже услуг по
размещению, питанию и предоставлению конференц-услуг для участников
мероприятий проводимых в гостинице. При осуществлении подобных
мероприятий нами используется возможность комплексного предложения данной
услуги за счет расширения спектра оказываемых услуг и активизации продаж
залов гостиницы.
Новым перспективным направлением деятельности по сравнению с 2009
годом является сегмент группового туризма. В 2010 году были заключены ряд
контрактов на размещение и обслуживание «цепочек» групп туристов. Гостиница
предоставила услуги групповым туристам из Японии (по линии ВАО «Интурист»).
Развитие туристического бизнеса в отчетном году было сильно затруднено,
что связано с последствиями мирового экономического кризиса.
Из-за падения спроса гостиницы-конкуренты в ценовом диапазоне гостиницы
«Турист» вынужденно снижали цены, многие отели стали использовать политику
скидок для
постоянных и корпоративных клиентов. В целях привлечения
группового туриста гостиницы Москвы активно практикуют ценовой демпинг. Так
«Hilton Leningradskaya» предлагает туристическим группам
цену 2500-3500
рублей за номер, «Holiday Inn» – 2100 рублей, «ЦДТ» на летний период под
размещение китайских групп подтверждал
цену – 1900 рублей в сутки,
«Измайлово» - 1300 рублей для групп.
Гостиница «Турист» проводит ценовую политику, не противоречащую
сложившимся рыночным ожиданиям клиентов.
Выявив «своего» клиента, руководство гостиницы исследовало позиции
гостиниц-конкурентов с целью выявления своих конкурентных преимуществ. Это
необходимо и потому, что именно рынок задает те параметры, которые предстоит
достичь или превзойти.
Маркетинговое исследование конкурентной среды, анализ структуры и
динамики конкурентных сил позволило руководству гостиницы выявить наиболее
значимых конкурентов:
Основные конкуренты ОАО «Гостиница «Турист»
услуг.
№
п/п.
Наименование
1
2
3
4
Восход
Алтай
Шерстон
Орехово
на рынке гостиничных
Объем
производимой
продукции
Доля на рынке,
% на начало
года
Доля на
рынке, % на
конец года
649
618
143
454
65
38
51
47
48
45
55
37
13
Проанализируем факторы конкурентоспособности гостиницы при помощи
SWOT-анализа, позволяющего проинтегрировать различные аспекты внешней и
внутренней среды и способного оказать реальную помощь в выборе оптимальной
маркетинговой стратегии.
Сравнивая позицию нашей гостиницы с позицией гостиниц-конкурентов,
можно выделить их сильные и слабые стороны, возможности и угрозы в уходящем
2010 году.
Анализ факторов конкурентоспособности (SWOT-анализ) гостиница
«Турист»:
Сильные стороны
•
Удачное
расположение:
в
непосредственной близости от метро и
ВВЦ, близость к центру города,
удобство подъезда на автотранспорте;
•
Значительные
площади,
потенциально доступные для сдачи в
аренду, для оказания сопутствующих
услуг, интересных для основного
бизнеса гостиницы.
Возможности
•
Разработка целевых программ
по
привлечению
дополнительных
потоков
в
сегменте
группового
туризма;
•
Увеличение заполняемости за
счет внедрения электронных каналов
продаж (GDS/ADS);
•
Внедрение новых и развитие
существующих
востребованных
дополнительных услуг (Wi-Fi, поднос
багажа и т.п.)
•
Увеличение
поступлений
от
аренды
за
счет
использования
рыночно-обоснованных
арендных
ставок;
•
Снижение
операционных
расходов за счет совершенствования
тендерных механизмов и систем
внутреннего контроля;
•
Развитие рекламы в крупных
транспортных и пересадочных узлах
города для стимулирования спроса и в
первую очередь со стороны растущей
категории клиентов «с улицы» (walk in).
Слабые стороны
•
Высокий
износ
отдельных
конструкций
и
инженерного
оборудования,
приводящий
к
увеличению среднегодовых затрат на
сервисное обслуживание;
•
Изношенность большой части
номерного фонда, не позволяющего
из-за своего состояния увеличить
уровень
средней
фактической
стоимости номера (ADR);
•
Потребность
в
улучшении
качества предоставляемых услуг.
Угрозы
•
Снижение туристского потока в
Москву;
•
Рост конкуренции со стороны
реконструируемых и вновь вводимых
отелей,
ориентирующихся
на
туристский сегмент рынка, а также
ориентирующихся на выставочный
сегмент рынка, не
требующий
дополнительной
инфраструктуры
(залы, групповое питание и т.п.);
14
Риски, связанные с гостиничной деятельностью.
№
п/п
Виды рисков
Отрицательное
влияние
Меры преодоление
1.
Неустойчивость
спроса
Снижение
загрузки, Активизация
работы
уменьшение доходов
службы бронирования,
расширение
сегмента
рынка потенциальных
гостей
2.
Появление
Уменьшение
альтернативной услуги продаж
3.
Рост
цен
на Рост затрат
коммунальные услуги
Экономия потребления
путем
привлечения
новых технологий
4.
Инфляция
Уменьшение доходов
Правильное
планирование,
упреждающие меры по
поиску
повышения
доходности.
5.
Банковский кризис
Потеря ликвидности
Равномерное
распределение средств
по банкам различной
формы собственности.
Отслеживание степени
надежности банков по
публикуемым
рейтингам. Правильное
использование
оборотного капитала.
Привлечение заемных
средств
6
Изменение
конъюнктуры рынка
Уменьшение загрузки, Изменение
снижение доходов
маркетинговой
политики, поиск новых
сегментов рынка
объема Повышение
качества
обслуживания
В связи с возникновением определенных трудностей по привлечению
доходов, а также ожидаемого роста эксплуатационных расходов в 2011 году, в
ОАО «Гостиница «Турист» намечены меры по следующим направлениям
деятельности:
15
1.
Поддержание загрузки номерного фонда.
1.1. Изменение маркетинговой и ценовой политики:
при
разработки
прейскурантов
применять
гибкую
систему
ценообразования на различные периоды;
пересмотр льготных условий для корпоративных клиентов в сторону
увеличения (скидки, агентское вознаграждение).
1.2. Поиск новых сегментов рынка.
2. Сдерживание роста затрат.
2.1. Оптимизация расходов на содержание и обслуживание зданий:
- работа с контрагентами (обслуживание систем пожарной безопасности, системы
дымоудаления, системы вентиляции, системы видеонаблюдения, лифтового
хозяйства, вывоз мусора, телефонная связь, телевизионная сеть, и пр.) при
заключении договоров с целью недопущения повышения цен выше официально
объявленной инфляции;
- проведение внутренних тендеров по выбору поставщиков оборудования и
материалов для обеспечения функционирования гостиницы.
2.2. Экономия потребления коммунальных услуг путем привлечения новых
энергосберегающих технологий:
- замена во всех электроприборах номерного фонда, в служебных и подсобных
помещениях ламп накаливания на энергосберегающие лампы;
при проведении ремонтов в помещениях номерного фонда
установка
энергосберегающих устройств;
замена
прожекторов
уличного
освещения
на
современные
с
энергосберегающими лампами;
использование автоматических регуляторов подачи тепла в помещения
гостиницы;
- замена электрочайников в номерном фонде на меньшие по объему и более
экономные по потребляемой электроэнергии.
3.Поиск новых потенциальных партнеров и методов работы с клиентами.
3.1. Развитие «он-лайн» бронирования.
3.2. Разработка специальных акций и пакетов услуг для клиентов.
3.3. Повышение качества обслуживания клиентов путем введения общих
стандартов гостиницы.
4. Рациональная финансовая политика.
- равномерное размещение денежных средств гостиницы в нескольких банках;
- отслеживание степени надежности банков по публикуемым рейтингам;
- ежедневный контроль прохождения платежных поручений при проведении
финансовых операций;
- проверка надежности контрагентов, получение пакета уставных документов;
- работа с поставщиками товаров и услуг на условиях предоплаты не выше
50%;
- поселение клиентов при условии 100% авансирования проживания;
- предоставление услуг питания для корпоративных клиентов на условиях
предоплаты;
- взимание депозита за телефонные переговоры.
16
- плановое уменьшение дебиторской задолженности.
5. Оптимальное использование трудовых ресурсов с минимизацией численного
состава.
- привлечение работников по договорам возмездного оказания услуг и договорам
подряда для выполнения эпизодических работ;
- использование совмещения профессий в службе эксплуатации, технической
службе, в ресторане, службе приема и размещения;
- составление графиков отпусков работников с учетом периодов минимальной
загрузки;
- снятие ограничений на предоставление отпусков без сохранения заработной
платы по семейным обстоятельствам.
6.
Оптимизация использования номерного фонда.
- соблюдение норматива подготовки номеров к продаже;
- максимальное размещение клиентов в номерах с плановым сроком ремонта в
текущем и следующим за ним годах (для уменьшения износа номерного фонда).
7. Оптимизация хозяйственной деятельности гостиницы в зависимости от
финансового состояния.
7.1. Организационные мероприятия:
- проверка номерного фонда с целью предотвращения нерационального
использования электроприборов и освещения гостями;
- включение уборочного оборудования только на период его использования;
- контроль состояния оборудования и состояния предметов интерьера гостиницы
для обеспечения своевременного ремонта;
профилактический
осмотр
используемого
оборудования
и
систем
жизнеобеспечения гостиницы с целью выявления неисправностей и принятие
оперативных мер по их устранению;
- строгое соблюдение сроков замены постельного белья и полотенец в номерах (в
соответствии с требованием Классификации гостиниц и других средств
размещения для категории 3 звезды);
- соблюдение периодичности замены аксессуаров в номерах «люкс»;
- своевременное выявление ущерба, нанесенного гостинице клиентами и
обеспечение возмещения ущерба;
- включение в договоры на поставку оборудования и материалов условия
доставки транспортом поставщика;
- оптимизация маршрутов движения гостиничного автотранспорта.
7.2. Мероприятия по экономии оборудования и материалов:
- использование для оснащения номеров, после ремонта оборудования, мебели,
мягкого инвентаря и др. элементов, имеющих 100% износ, но не утративших свой
товарный вид;
- замена готовых бытовых чистящих и моющих средств на концентраты
профессиональных уборочных средств для уборки номеров;
- автоматизация приготовления растворов моющих средств требуемой
концентрации;
- замена химчистки портьер и покрывал на стирку;
17
- сокращение количества аксессуаров для оснащения номеров «люкс» до
предусмотренного требованием Классификации гостиниц и других средств
размещения для категории 3 звезды количества и ассортимента;
- ремонт постельного белья и полотенец при обнаружении незначительных
дефектов, позволяющих эксплуатацию их после ремонта;
- использование ветоши от списания постельного белья в качестве уборочного
инвентаря.
8. Рациональное использование оборотного капитала.
- Начисление премии сотрудникам производится в зависимости от полученной
выручки и прибыли за проработанный месяц в соответствии с разработанной
премиальной сеткой, увязанной с выполнением плана и общими финансовохозяйственными показателями;
- внесение корректировок в отдельные статьи бюджета с целью
перераспределения средств для выполнения основных показателей финансовохозяйственной деятельности;
- выполнение ремонтных и технических работ и закупку основных средств в
строгом соответствии с планом.
9. Рациональное использование имеющихся в Обществе фондов.
Резервный Фонд использовать с учетом первоочередных задач для необходимого
функционирования гостиницы.
2.
Корпоративное управление.
Органами управления Общества «Гостиница «Турист» являются:
1 ) Общее собрание акционеров;
На основании данных реестра акционеров в Обществе единственным акционером
является - ОАО «ГК» (юридический адрес: 125009, Москва, ул. Воздвиженка, д. 10,
ОГРН 1097746809709, ИНН 7706729479).
Общее собрание акционеров является Высшим органом управления Общества.
Общее
собрание,
как
орган
управления
Обществом,
формируется
непосредственно на основе участия в нем акционеров Общества и осуществляет
свою деятельность на основании настоящего Устава и ФЗ «Об акционерных
обществах».
2) Совет директоров;
Совет директоров Общества осуществляет общее руководство деятельностью
Общества в период межу Общими собраниями акционеров, на основе Устава и
ФЗ «Об акционерных обществах». Совет директоров подлежит обязательному
формированию (избранию) на годовом Общем собрании акционеров.
3) Генеральный директор – единоличный исполнительный орган.
Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным
исполнительным органом Общества - Генеральным директором, который
избирается Советом директоров Общества и подотчетен Совету директоров и
Общему собранию акционеров.
Органом контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества
является Ревизор Общества.
18
Состав совета директоров Общества.
В соответствии с уставом Общества количественный состав совета директоров
согласно п.13.3.5 Устава Общества определяется решением общего собрания
акционеров и не может составлять менее чем 5 (пять) членов.
Состав совета директоров Общества утвержден Решением Единственного
Акционера Общества Распоряжение ДИГМ №2194-р от 17.07.2009 г.
Миронова И.В.
Мацнева О.Н.
Кулина Н.М.
Плеханова О.А.
Крисковец П.Б.
Доли участия указанного состава Совета директоров в уставном капитале
Общества и доли принадлежащих им обыкновенных акций составляют 0%, сделки
по приобретению акций отсутствуют.
Краткие биографические данные:
№ п/п
Фамилия, имя, отчество
1
Миронова И.В.
2
Мацнева О.Н.
3
Крисковец П.Б.
4
Плеханова О.А.
5
Кулина Н.М.
Место работы
Занимаемая должность
Департамент
имущества
Москвы
Начальник
отдела
г. акционерных обществ со
100% участием г. Москвы
Начальник
отдела
Управление
координации
делами Мэра и
деятельности
Правительства г.
предприятий гостиничного
Москвы
хозяйства г. Москвы
ОАО «Гостиница
Генеральный
директор
«Турист»
Общества
Заместитель начальника
Управление
отдела координации
делами Мэра и
деятельности
Правительства г.
предприятий гостиничного
Москвы
хозяйства г. Москвы
Главный специалист
отдела координации
ОАО
«Бизнесдеятельности
Турист»
предприятий гостиничного
хозяйства г. Москвы
Согласие субъектов на раскрытие персональных данных получено не было.
19
Полномочия указанного состава Совета директоров Общества были досрочно
прекращены на основанииРешения Единственного Акционера Общества №б/н от
28.01.2010 г.
________________
Состав совета директоров Общества утвержден Решением Единственного
Акционера Общества №б/н от 28.01.2010 г.
Корявов Д.П.
Ильичев А.В.
Коровина Е.В.
Дьяков О.В.
Фролов С.В.
Доли участия указанного состава Совета директоров в уставном капитале
Общества и доли принадлежащих им обыкновенных акций составляют 0%, сделки
по приобретению акций отсутствуют.
Краткие биографические данные:
№
п/п
Фамилия, имя,
отчество
Место работы
Занимаемая должность
Корявов Дмитрий
Павлович
ОАО «ГК»
1
председатель Совета
директоров Общества
2
3
4
5
Дьяков
Витальевич
Олег
Фролов
Сергей
Владимирович
Генеральный директор
ОАО «ГК»
Финансовый директор
ОАО «ГК»
Московское
представительство
Ильичев
Александр Акционерного
Владимирович
общества
«Элтитьюд
Менеджмент»
Московское
представительство
Коровина
Елена Акционерного
Владимировна
общества
«Элтитьюд
Менеджмент»
Первый
заместитель
генерального директора
Финансовый директор,
Управляющий директор
Заместитель
управляющего директора
Департамента
Юридической практики
Согласие субъектов на раскрытие персональных данных получено не было.
20
Полномочия указанного состава Совета директоров Общества были досрочно
прекращены на основании Решения Единственного Акционера Общества №б/н от
09.04.2010 г.
_________________
Состав совета директоров Общества. Утвержден Решением Единственного
Акционера Общества №б/н от 09.04.2010 г.
Корявов Д.П.
Ильичев А.В.
Коровина Е.В.
Дьяков О.В.
Устинов Г.С.
Доли участия указанного состава Совета директоров в уставном капитале
Общества и доли принадлежащих им обыкновенных акций составляют 0%, сделки
по приобретению акций отсутствуют.
Краткие биографические данные:
№
п/п
Фамилия, имя,
отчество
Место работы
Занимаемая должность
Корявов Дмитрий
Павлович
ОАО «ГК»
1
Председатель Совета
директоров Общества
2
3
4
5
Дьяков
Витальевич
Олег
Устинов
Семенович
Геннадий
Генеральный директор
ОАО «ГК»
Финансовый директор
ОАО «ГК»
Московское
представительство
Ильичев
Александр Акционерного
Владимирович
общества
«Элтитьюд
Менеджмент»
Московское
представительство
Коровина
Елена Акционерного
Владимировна
общества
«Элтитьюд
Менеджмент»
Заместитель
генерального директора
Финансовый директор,
Управляющий директор
Заместитель
управляющего директора
Департамента
Юридической практики
Согласие субъектов на раскрытие персональных данных получено не было.
21
Полномочия указанного состава Совета директоров Общества были прекращены
на основании Решения Единственного Акционера Общества №б/н от 30.06.2010 г.
Решением Единственного Акционера Общества №б/н от 30.06.2010 г. Совет
директоров Общества утвержден в том же персональном составе.
Сведения о генеральном директоре Общества:
Генеральный директор Общества Крисковец Петр Борисович.
Дата рождения: 06.10.1939 года.
Место рождения: г. Алма-Ата.
Гражданство: РФ
Образование: Высшее. «Всесоюзный заочный машиностроительный институт»
Генеральный директор Общества Юлгушев Равиль Мухамедович.
Дата рождения: 10.06.1954 года.
Место рождения: Москва.
Гражданство: РФ
Образование: Высшее. «Институт народного хозяйства имени Плеханова»
Генеральный директор Общества Бурова Светлана Витальевна.
Дата рождения: 14.01.1964 года.
Место рождения: Мурманск.
Гражданство: РФ
Образование: Высшее. «Международный институт экономики и права»
Доли участия указанных лиц в уставном капитале Общества и доли
принадлежащих им обыкновенных акций составляют 0%, сделки по приобретению
акций отсутствуют.
Согласие субъектов на раскрытие персональных данных получено не было.
Критерии определения и размер вознаграждения Совета директоров и
Генерального директора:
По итогам работы за 2010 год вознаграждение членам Совета директоров не
выплачивалось.
Критерий и размер вознаграждения генеральному директору
определен Трудовым договором, по которому ему выплачивается ежемесячная
оплата труда. Положительного решения Совета Директоров о выплате
дополнительного вознаграждения не было1.
Сведения о ревизоре Общества.
Ревизор Общества – Смирнова Ирина Анатольевна, главный бухгалтер ОАО
«ГК». Утверждена решением Единственного акционера Общества № б/н от
30.06.2010 г. сроком на год.
1
Согласие субъекта на раскрытие персональных данных получено не было.
22
Сведения об аудиторе Общества.
Аудитором бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества за 2010 год
утверждено решением Единственного акционера Общества № б/н от 30.06.2010 г.
ЗАО «Международный консультативно-правовой центр по налогообложению».
3.
Информация об имущественном комплексе
ОАО «Гостиница «Турист» имеет в собственности нежилые помещения по
адресам:

Москва, ул. Сельскохозяйственная, д. 17 имеет в аренде земельные
участки:

Для эксплуатации зданий гостиницы по Договору аренды земельного
участка от 31.12.05 г. № М-02-025-520

Площадь земельного участка 2,97 гектар.
Адрес Москва, ул. Сельскохозяйственная, д. 17.

Площадь недвижимого имущества 27,1 тыс. кв.м.

Площадь номерного фонда 10,9 тыс.кв.м.
4.
Основные производственные показатели.
В 2010 году Общество выполнило все задачи, поставленные перед ним
акционерами.
Для
обеспечения
безопасности
пребывания
гостей
совершенствуется работа, направленная на поддержание работоспособности
систем пожарной сигнализации, системы оповещения гостей, системы
дымоудаления, систем внутреннего и наружного видеонаблюдения, система
контроля доступа, совершенствуется программное обеспечение компьютерной
сети гостиницы.
Ежегодно поддерживается техническое и эстетическое состояние гостиницы.
 Доходы от реализации услуг (без НДС) составили за 2010 год 212 806 тыс.
руб., что на 22,8% больше, чем в 2009 году и превысили плановые показатели на
1 %.
 В 2010 году размещено в гостинице 46 355 человек.
 Продолжительность пребывания гостей составила 3,1 дня.
 Загрузка гостиницы составила 46%.
 Расходы в 2010 году составили 218 598 тыс. руб.
 Убыток от продаж за 2010 год составил: – 5 792 тыс. руб.
 Убыток за 2010 составил: - 4 655 тыс. руб.
 Дебиторская задолженность и кредиторская задолженность носят текущий
характер.
 Чистые активы на конец 2010 года составили 58 963 тысяч рублей.

5. Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ОАО
«Гостиница «Турист».
В целом финансовое состояние гостиницы можно охарактеризовать и
проанализировать
с
помощью
показателей
ликвидности,
финансовой
устойчивости, платежеспособности и рентабельности.
23
ДИНАМИКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ОАО "ГОСТИНИЦА "ТУРИСТ"
Наименование
ПОКАЗАТЕЛИ
ЭФФЕКТИВНОСТИ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Рентабельность продаж
(R1)
Бухгалтерская
рентабельность от
обычной деятельности
(R2)
Чистая рентабельность
(R3)
Экономическая
рентабельность (R4)
Рентабельность
собственного капитала
(R5)
Коэффициент общей
оборачиваемости
капитала
(ресурсоотдача), в
оборотах (d1)
Оборачиваемость
материальных средств
(запасов), в днях (d6)
Срок погашения
дебиторской
задолженности, в днях
(d9)
Фондоотдача в
оборотах, в днях (d11)
Финансовый цикл (дни)
= d6 + d9 - d11
ПОКАЗАТЕЛИ
ФИНАНСОВОЙ
УСТОЙЧИВОСТИ
Коэффициент
капитализации (плечо
финансового рычага)
(U1)
Коэффициент
обеспечения
собственными
источниками
финансирования (U2)
Откл
.
2010
от
2009
200
8
200
9
2010
Откл.
2009
от
2008
4,4
1,6
-2,7
-2,8
-4,4
1,8
0,0
-2,9
-1,8
-2,9
Нор
ма
Откл. 2010
от нормы
Имеет
отрицатель
ное
значение
1,7
0,0
-2,2
-1,7
-2,2
4,9
0,0
-4,9
-4,9
-5,0
8,6
0,1
-9,9
-8,5
-10,0
2,9
1,9
2,3
-1,0
0,4
-
-
15,9
18,5
25,0
2,6
6,5
-
-
11,3
16,8
15,2
5,5
-1,7
-
-
35,8
47,5
55,9
11,7
8,5
-
-
-8,6
12,2
-15,7
-3,6
-3,6
-
-
0,8
0,7
1,0
-0,1
0,3
не
боле
е1
норма
0,0
не
ниже
0,1
0,5
-0,5
-0,4
-0,4
0,0
24
Коэффициент
финансовой
0,6
независимости (U3)
Коэффициент
1,3
финансирования (U4)
Коэффициент
финансовой
0,6
устойчивости (U5)
Коэффициент покрытия
внеоборотных активов
1,2
собственным капиталом
(фактическим)
Коэффициент покрытия
обязательств притоком
0,7
денежных средств
(коэф. Бивера)
ПОКАЗАТЕЛИ
ФИНАНСОВОГО
СОСТОЯНИЯ
Коэффициент быстрой
0,5
ликвидности (L1)
Коэффициент
абсолютной
0,2
ликвидности (L2)
Коэффициент
0,5
критической оценки (L3)
Коэффициент текущей
1,1
ликвидности (L4)
Коэффициент
маневренности
10,6
функционирующего
капитала (L5)
Доля оборотных
0,3
средств в активах (L6)
Коэффициент
обеспеченности
собственными
-0,5
оборотными средствами
(L7)
Коэффициент
восстановления
платежеспособности
(L8)
0,6
0,5
0,0
-0,1
боле
е 0,5
1,5
1,0
0,1
-0,5
-
0,6
0,5
0,0
-0,1
боле
е 0,6
0,1
1,2
1,3
0,0
0,1
боле
е2
0,7
0,7
0,5
0,1
-0,2
боле
е 0,4
0,6
0,5
0,1
-0,1
боле
е1
0,5
0,2
0,2
0,1
0,0
боле
е 0,2
0,0
0,6
0,5
0,1
-0,1
1,1
1,0
0,1
-0,1
4,4
27,7
-6,2
23,3
не
боле
е 0,5
27,2
0,3
0,4
0,0
0,1
-
-
-0,4
-0,4
0,0
0,0
не
мене
е 0,1
0,5
боле
е1
у
организаци
и имеется
возможност
ь
восстанови
ть платежсть
1,0
0,0
1,0
0,0
-
боле
е1
боле
е2
норма
0,5
1,0
*алгоритм расчета коэффициентов см.в Приложение №1 (стр. 34-36).
25
Динамика Финансово-экономических показателей ОАО "Гостиница
"Турист"
Наименование
показателя
Ед. изм.
2008
2009
2010
Выручка от продажи
товаров, продукции,
работ, услуг без НДС
Расходы
Себестоимость 1 номера
Средний тариф за номер
с НДС
Прибыль от продаж
Рентабельность продаж
(прибыль от
продаж/выручка)
Чистая прибыль
Общая рентабельность
(чистая
прибыль/выручка)
Предоставлено номеров
Предоставлено ночевок
Длительность
проживания
Размещено лиц
Средний процент
загрузки
Общее количество
номеров
Общее количество мест
тыс. руб.
264398
173363
212806
руб.
252722
1428
2784
170534
1291
2060
218598
1340
2081
тыс. руб.
%
11676
4,4
2829
1,6
-5792
-2,9
тыс.руб.
%
4468
1,7
42
0,02
-4655
-2,2
ном.
ноч.
ноч.
95467
206957
3,3
68343
132082
3,6
78880
142438
3,1
чел.
%
56 251
52,4
37 158
39,2
46 355
46
един.
487
483
481
959
938
930
Фонд оплаты труда
тыс. руб.
78 420
57 829
75 871
Средняя заработная
плата на
1 чел./мес.
руб.
21 568
21044
25806
В целом, при рассмотрении годовых показателей, Общество является не
рентабельным, не финансовоустойчивым и не платежеспособным, но показатель
коэффициента восстановления платежеспособности показывает, что у
организации имеется возможность восстановить платежеспособность в течении
полугода. В 2011 году за счет мероприятий направленных на сокращение
расходов и применение гибкой ценовой политики позволят увеличить доходы и
изменить динамику всех показателей в лучшую сторону.
К годовому отчету прилагаются следующие документы:
1)
Утвержденная годовая бухгалтерская отчетность (формы№1-5)
2)
Учетная политика ОАО «Гостиница» Турист»
3)
Налоговая декларация по налогу на прибыль.
4)
Годовой отчет об исполнении основных бюджетов Общества.
5)
Аудиторское заключение.
6)
Акт ревизионной проверки.
26
В 2010 году Обществом использовано энергетических ресурсов.
Наименование
Ед. изм.
Кол-во
Затраты в тыс.
руб. (без НДС)
Тепловая энергия
Г. кал.
8 240.08
12 041
Электрическая энергия
к.Вт.ч
1 604 150
6 792
Бензин автомобильный
литр
28 339
593
Топливо дизельное
литр
2 885
49
Сведения о крупных сделках и сделках с заинтересованностью.
В отчетном 2010 году сделок, признаваемых в соответствии с
Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, ОАО
«Гостиница «Турист» не совершалось.
Сделки, на совершение которых распространяется порядок одобрения крупных
сделок, Уставом ОАО «Гостиница «Турист» не предусмотрены.
В отчетном 2010 году ОАО «Гостиница «Турист» заключались сделки в
которых имеется заинтересованность в порядке п.2 ст. 81 Федерального закона
«Об акционерных обществах», т.е., сделки, к которым положения главы 11
указанного Закона не применяются, т.к. в совершении их заинтересованы все
акционеры общества, а именно:
1.1. Договор возмездного оказания услуг № 483/у от 01.09.2010 г. с ОАО
«Бизнес-Турист» (ранее - ОАО "Учебно-тренинговая гостиница». Существенные
условия:
Предмет договора: оказание услуг маркетинга, бронирования номерного фонда
заказчика через систему бронирования исполнителя, продвижение на рынке
гостиничных услуг, консультирование заказчика.
Срок договора: с 01.09.2010 г. по 31.12.2010 г. с пролонгацией.
Цена договора: 40% от выручки заказчика за отчетный месяц.
На основании ст. 81 Федерального закона «Об акционерных обществах»
договор, является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность и
которая должна быть предварительно одобрена большинством голосов
директоров, не заинтересованных в сделке. Для определения кворума при
подсчете голосов директоров, при одобрении сделки с заинтересованностью,
учитываются голоса членов Совета директоров Общества, не заинтересованных в
совершении такой сделки.
По указанному вопросу, заинтересованными в заключении Обществом сделки
являются члены Совета директоров Общества: Коровина Елена Владимировна,
Ильичев Александр Владимирович, Корявов Дмитрий Павлович, Дьяков Олег
Витальевич, Устинов Геннадий Семенович одновременно являющиеся членами
27
Совета директоров ОАО «Бизнес-Турист». Таким образом, кворум по данному
вопросу, ввиду заинтересованности в ее совершении всех присутствующих на
заседании членов Совета директоров Общества, отсутствует. Одобрение данной
сделки единственным акционером Общества - ОАО «ГК» не возможно, так как
единственный акционер Общества также заинтересован
в заключении
Обществом сделки, поскольку одновременно являлся единственным акционером
стороны по договору - ОАО «Бизнес-Турист».
1.2.
Договор на вывоз твердых бытовых отходов №443 от 28.07.2010 г. с ОАО
«Бизнес-Турист» (ранее - ОАО "Учебно-тренинговая гостиница»). Существенные
условия:
Предмет договора: вывоз твердых бытовых отходов.
Срок договора: с 22.08.2010. по 31.12.2010 г. с пролонгацией.
Цена договора: расчетная цена 2 куб.м/ день 392,5 руб., в том числе НДС.
На основании ст. 81 Федерального закона «Об акционерных обществах»
договор, является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность и
которая должна быть предварительно одобрена большинством голосов
директоров, не заинтересованных в сделке. Для определения кворума при
подсчете голосов директоров, при одобрении сделки с заинтересованностью,
учитываются голоса членов Совета директоров Общества, не заинтересованных в
совершении такой сделки.
По указанному вопросу, заинтересованными в заключении Обществом
сделки являются члены Совета директоров Общества: Коровина Елена
Владимировна, Ильичев Александр Владимирович, Корявов Дмитрий Павлович,
Дьяков Олег Витальевич, Устинов Геннадий Семенович
одновременно
являющиеся членами Совета директоров ОАО «Бизнес-Турист». Таким образом,
кворум по данному вопросу, ввиду заинтересованности в ее совершении всех
присутствующих на заседании членов Совета директоров Общества, отсутствует.
Одобрение данной сделки единственным акционером Общества - ОАО «ГК» не
возможно, так как единственный акционер Общества также заинтересован в
заключении Обществом сделки, поскольку одновременно являлся единственным
акционером стороны по договору - ОАО «Бизнес-Турист».
2.
Договор займа № 6Ф от 06.09..2010 г. с ОАО «ГК» Существенные условия:
Предмет договора: передаваемые денежные средства на сумму 5 000 000 руб.
Сумма займа предоставляется траншами на основании запроса Заемщика.
Срок договора: окончательный срок возврата займа с начисленными процентами
до истечения трех лет со дня первого транша с правом досрочного погашения.
Процент: 8% годовых за реальное пользование суммой транша или ее частями.
Условия возврата: Ежемесячно равными платежами начиная с 13-го месяца после
получения первого транша.
На основании п.2. ст. 81 Федерального закона «Об акционерных обществах»
одобрение данной сделки в соответствии с Главой 11 указанного Закона не
требуется, т.к. единственный акционер Общества - ОАО «ГК» (сторона сделки по
договору) является заинтересованным лицом.
3.
Договор об управлении гостиницей и оказании сетевых услуг №8-УК от
28.07.2010 г. с ООО «ВашОтель»
Существенные условия:
28
Предмет договора: оказание комплексных услуг управления гостиницей, оказании
сетевых услуг – предоставление преимуществ за счет участия в гостиничной сети
ООО «ВашОтель».
Срок договора: с 28.07.2010 г. лдо 31.12.2025 г. с пролонгацией.
Цена договора: основное вознаграждение 5% валового дохода ежемесячного,
поощрительное вознаграждение 10% от операционной прибыли/расчетный
период – финансовый год.
На основании ст. 81 Федерального закона «Об акционерных обществах»
договор, является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность и
которая должна быть предварительно одобрена большинством голосов
директоров, не заинтересованных в сделке. Для определения кворума при
подсчете голосов директоров, при одобрении сделки с заинтересованностью,
учитываются голоса членов Совета директоров Общества, не заинтересованных в
совершении такой сделки.
По указанному вопросу, заинтересованными в заключении Обществом сделки
являются члены Совета директоров Общества: Коровина Елена Владимировна,
Ильичев Александр Владимирович, Корявов Дмитрий Павлович, Дьяков Олег
Витальевич одновременно являющиеся членами Совета директоров ООО
«ВашОтель», а так же член Совета директоров Общества Устинов Геннадий
Семенович, одновременно являющийся Генеральным директором ООО
«ВашОтель».
Таким
образом,
кворум
по
данному вопросу,
ввиду
заинтересованности в ее совершении всех присутствующих на заседании членов
Совета директоров Общества, отсутствует. Одобрение данной сделки
единственным акционером Общества - ОАО «ГК» не возможно, так как
единственный акционер Общества также заинтересован
в заключении
Обществом сделки, поскольку одновременно являлся единственным участником
стороны по договору - ООО «ВашОтель».
4.
Договор на оказание консультационно-информационных услуг №ДС/23-10
от 22.12.2010 г. с ОАО «ГАО «Москва»
Существенные условия:
Предмет договора: оказание консультационно-информационных услуг по
предоставлению аналитической информации в сфере гостиничных услуг г.
Москвы.
Срок договора: с 01.01.2011 г. г. по 31.12.2011 г.
Цена договора: 7 900 руб., включая НДС, за отчетный месяц.
На основании ст. 81 Федерального закона «Об акционерных обществах»
договор, является сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность и
которая должна быть предварительно одобрена большинством голосов
директоров, не заинтересованных в сделке. Для определения кворума при
подсчете голосов директоров, при одобрении сделки с заинтересованностью,
учитываются голоса членов Совета директоров Общества, не заинтересованных в
совершении такой сделки.
По указанному вопросу, заинтересованными в заключении Обществом
сделки являются члены Совета директоров Общества: Коровина Елена
Владимировна, Ильичев Александр Владимирович, Корявов Дмитрий Павлович,
одновременно являющиеся членами Совета директоров ОАО «ГАО «Москва».
Таким образом, кворум по данному вопросу, ввиду заинтересованности в ее
совершении всех присутствующих на заседании членов Совета директоров
29
Общества, отсутствует. Одобрение данной сделки единственным акционером
Общества - ОАО «ГК» не возможно, так как единственный акционер Общества
также заинтересован в заключении Обществом сделки, поскольку одновременно
являлся единственным акционером стороны по договору - ОАО «ГАО «Москва».
6. Распределение прибыли и дивидендная политика.
Распределение прибыли и дивидендная политика осуществляется в
соответствии с
Уставом Общества. Средства для начисления и выплаты
дивидендов на акции Общества формируются из чистой прибыли Общества за
отчетный период при ее достаточности.
Сумма начисленных и выплаченных дивидендов в динамике по годам:
2008
2009
2010
2 234 тыс.руб. (50% от
чистой прибыли)
Прибыль не распределялась
Прибыли не было
7. Инвестиционная деятельность.
Реализация производственного плана 2010 года осуществлялась за счет
собственных оборотных средств предприятия и амортизационных отчислений.
Группы основных средств
За период 2010 года
Наименование
основного средства
амортизационные отчисления,
тыс.руб.
Здания и сооружения
2 221
Оборудование
950
Транспортные средства
384
Оргтехника
99
Прочие ОС
535
Итого:
4
189
8. Кадровая и социальная политика.
Правовым актом, регулирующим социально трудовые отношения в ОАО
«Гостиница «Турист», является Коллективный договор, заключенный между
генеральным директором и сотрудниками гостиницы. В коллективном договоре
приняты соглашения о рабочем времени, о времени отдыха, об оплате труда, об
улучшения условий и охраны труда, экологической безопасности работников, о
социальных льготах и охране здоровья сотрудников.
30
Сведения о работниках Общества и расходов Общества на оплату труда и
социальное обеспечение
Показатель
Среднесписочная численность работников
2009 год
229
2010 год
245
Объем денежных средств, направленных
на оплату труда, тыс.руб.
Объем денежных средств, направленный
на социальное обеспечение , тыс. руб.
Общий объем денежных средств, тыс. руб.
Средняя заработная плата
57829
75871
15837
17302
76754
21044
92386
25806
Правильное управление персоналом является важным фактором построения
эффективной гостиничной деятельности. Ключевыми вопросами кадровой
политики ОАО «Гостиница «Турист» являются:
1)
Поддержка инноваций и готовность идти на риск
2)
Обучение, повышение квалификации, тренинги
3)
Организация труда в гостинице, четкое распределение должностных
обязанностей, высокая степень взаимозаменяемости внутри команды
4)
Гибкость системы управления, умение прогнозировать изменения
окружающей среды и быстро адаптироваться к новым требованиям, умение
находить новаторские методы использования существующих технологий, умение
быстро адаптировать существующие гостиничные продукты и услуги к новым или
меняющимся запросам потребителей,
5)
Работа в команде, готовность сотрудников оказать помощь друг другу когда
данная задача не входит в круг его обязанностей, сотрудничество различных
подразделений, понимание общих целей.
6)
Ответственность за результаты, чувство личной ответственности за работу
организации в целом, работа с максимальной отдачей
7)
Вознаграждение за работу зависит от результатов труда и эффективности
работы команд, в которые входят работники.
31
Справочная информация для акционеров.
1.
Контактная информация: ОАО «Гостиница «Турист»
Адрес местонахождения: г. Москва, ул. Сельскохозяйственная, д. 17
Телефон: (499) 187-77-58
Адрес электронной почты office@hotelturist.com
Адрес веб-сайта: http://www.hotelturist.com
2.
Информация о реестродержателе:
наименование: ОАО «Регистратор Р.О.С.Т.»
Контактная информация:
Тел.:(495) 771-73-35
Факс: (495) 771-73-34
Информация об аудиторе:
Наименование: ЗАО «Международный консультативно-правовой центр по
налогообложению».
ИНН 7729006797 КПП 772901001
Место нахождения: г.Москва, ул.Никулинская д5 к1
Телефон: (495) 621-56-87
Государственная регистрация: регистрационное свидетельство
№ 1077760973674, выданное Межрайонная инспекция Федеральной налоговой
службы № 46 по г. Москве. 621-56-87
32
Приложение № 1
Алгоритм расчета коэффициентов
Показатель
Рентабельность
продаж (R1)
Способ расчета
Прибыль (убыток) от продаж ( стр. 50 ф. №2 ) /
суммарная выручка за год ( стр. 10 ф. №2 )
Пояснения
Бухгалтерская
рентабельность от
обычной деятельности
(R2)
Прибыль (убыток) до налогообложения ( стр. 140 ф.
№2 ) / суммарная выручка за год ( стр. 10 ф. №2 )
Чистая рентабельность
(R3)
Экономическая
рентабельность (R4)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода ( стр.
190 ф. №2 ) / суммарная выручка за год ( стр. 10 ф.
№2 )
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода ( стр.
190 ф. №2 ) / суммарные активы ( стр. 300 ф. №1 )
Рентабельность
собственного капитала
(R5)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода ( стр.
190 ф. №2 ) / собственный капитал ( стр. 490 ф.
№1 )
Коэффициент общей
оборачиваемости
капитала
(ресурсоотдача), в
оборотах (d1)
Оборачиваемость
материальных средств
(запасов), в днях (d6)
Суммарная выручка за год ( стр. 10 ф. №2 ) /
средняя величина суммарных активов ( (стр. 300 ф.
№1 на начало . года + стр. 300 ф. №1 на конец
года) /2)
Запасы ( стр. 210 ф. №1 ) / суммарная выручка за
год ( стр. 10 ф. №2 ) *365
Характеризует
эффективность работы
Общества.
Срок погашения
дебиторской
задолженности, в днях
(d9)
Дебиторская задолженность ( стр. 240 ф. №1 ) /
суммарная выручка за год ( стр. 10 ф. №2 ) *365
Характеризует
эффективность работы
Общества.
Фондоотдача в
оборотах, в днях (d11)
Кредиторская задолженность ( стр. 620 ф. №1 ) /
суммарная выручка за год ( стр. 10 ф. №2 ) *365
Финансовый цикл (дни)
D6+D9-D11
Коэффициент
капитализации (плечо
финансового рычага)
(U1)
Долгосрочные обязательства( стр. 590 ф. №1 ) +
краткосрочные обязательства( стр. 690 ф. №1 ) /
капитал и резервы ( стр. 490 ф. №1 )
Характеризует
эффективность работы
Общества.
Продолжительность
периода финансового
цикла отражает
эффективность
управления оборотным
капиталом в организации,
то есть достижение
оптимального равновесия
в сроках оборачиваемости
и, соответственно, в
величинах запасов,
кредиторской и
дебиторской
задолженности.
Показывает соотношение
между заемными и
собственными
финансовыми ресурсами.
Указывает, сколько
прибыли приходится на
единицу продукции.
Показывает
эффективность
использования имущества
Общества.
Показывает
эффективность
использования капитала,
вложенного в
деятельность Общества
на длительный срок.
Характеризует
эффективность работы
Общества.
33
Коэффициент
обеспечения
собственными
источниками
финансирования (U2)
Капитал и резервы( стр. 490 ф. №1 ) внеоборотные активы( стр. 190 ф. №1 ) / оборотные
активы ( стр. 290 ф. №1 )
Показывает, какая часть
оборотных активов
Общества финансируется
за счет собственных
средств.
Коэффициент
финансовой
независимости (U3)
Собственный капитал ( стр. 490 ф. №1 ) /
суммарные пассивы (стр. 700 ф. №1)
Характеризуюет
платежеспособность
организации.
Коэффициент
финансирования (U4)
Собственный капитал ( стр. 490 ф. №1 ) /
долгосрочные обязательства (стр. 590 ф. №1) +
краткосрочные обязательства (стр. 690 ф. №1)
Характеризуюет
платежеспособность
организации.
Коэффициент
финансовой
устойчивости (U5)
Собственный капитал ( стр. 490 ф. №1 ) +
долгосрочные обязательства (стр. 590 ф. №1) /
суммарные пассивы (стр. 700 ф. №1)
Характеризуюет
платежеспособность
организации.
Коэффициент покрытия
внеоборотных активов
собственным
капиталом
(фактическим)
Коэффициент покрытия
обязательств притоком
денежных средств
(коэф. Бивера)
Внеоборотные активы ( стр. 190 ф. №1 ) /
собственный капитал ( стр. 490 ф. №1 )
Характеризуюет
платежеспособность
организации.
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода ( стр.
190 ф. №2 ) + амортизация ОС (стр. 140 ф. №5 ) /
долгосрочные обязательства (стр. 590 ф. №1) +
краткосрочные обязательства (стр. 690 ф. №1)
Характеризуюет
платежеспособность
организации.
Коэффициент быстрой
ликвидности (L1)
Оборотные активы ( стр. 290 ф. №1 ) - Запасы ( стр.
210 ф. №1 ) - НДС по приобретенным ценностям
( стр. 220 ф. №1 ) / краткосрочные обязательства
(стр. 690 ф. №1) - доходы будущих периодов( стр.
640 ф. №1 )
Коэффициент
абсолютной
ликвидности (L2)
Денежные средства (стр. 260 ф. №1) / кредиторская
задолженность( стр. 620 ф. №1 )
Показывает, какая часть
текущих пассивов
Общества может быть
погашена не только за
счет имеющихся средств,
но и ожидаемых
поступлений, и отражает
платежные возможности
Общества при условии
своевременного
проведения расчетов с
дебиторами и
характеризует ожидаемую
платежеспособность
предприятия на период,
равный средней
продолжительности
одного оборота
дебиторской
задолженности.
Позволяет исключить
влияние дебиторской
задолженности на
показатели
платежеспособности
Общества. Фактически
коэффициент абсолютной
ликвидности показывает,
какая часть краткосрочной
задолженности Общества
может быть погашена на
момент составления
баланса.
34
Коэффициент
критической оценки
(L3)
Денежные средства (стр. 260 ф. №1) + дебиторская
задолженность ( стр. 240 ф. №1 ) / кредиторская
задолженность ( стр. 620 ф. №1 )
Коэффициент текущей
ликвидности (L4)
Оборотные активы ( стр. 290 ф. №1 ) /
кредиторская задолженность ( стр. 620 ф. №1 )
Коэффициент
маневренности
функционирующего
капитала (L5)
Запасы ( стр. 210 ф. №1 ) + НДС по приобретенным
ценностям ( стр. 220 ф. №1 ) / Оборотные активы
( стр. 290 ф. №1 ) - кредиторская задолженность (
стр. 620 ф. №1 )
Доля оборотных
средств в активах (L6)
Оборотные активы ( стр. 290 ф. №1 ) / суммарные
активы ( стр. 300 ф. №1 )
Коэффициент
обеспеченности
собственными
оборотными
средствами (L7)
Собственный капитал ( стр. 490 ф. №1 ) чистая прибыль (убыток) отчетного периода ( стр.
190 ф. №2 ) / оборотные активы ( стр. 290 ф. №1 )
Коэффициент
восстановления
платежеспособности
(L8)
L4 - 6/12 * ((L4 на конец года + L4 на начало года) /
2)
Показывает, какая часть
краткосрочных
обязательств должника
может быть немедленно
погашена за счет средств
должника на различных
счетах, в краткосрочных
ценных бумагах, а также
поступлений по расчетам
(дебиторская
задолженность).
Характеризует общую
обеспеченность Общества
оборотными средствами
для ведения
хозяйственной
деятельности и
своевременного
погашения срочных
обязательств.
Характеризует
состоятельность
Общества.
Характеризуюет
платежеспособность
организации.
Характеризует наличие
собственных оборотных
средств, необходимых для
их финансовой
устойчивости.
Коэффициент
восстановления (утраты)
платежеспособности
означает наличие у
Общества реальной
возможности восстановить
(утратить) свою
платежеспособность в
течение определенного
периода.
35