Реализация механизмов нормирования в бюджетном процессе ФОИВ в рамках комплексной информационной
advertisement
Реализация механизмов нормирования в бюджетном процессе ФОИВ в рамках комплексной информационной системы управления финансовоэкономической деятельностью ФОИВ на платформе «ПАРУС» «Корпорация «Парус» 2015 Ужесточение требований нормативных правовых документов к организации ФЭД ФОИВ Федеральный закон №104-ФЗ от 07.05.2013 Федеральный закон №44-ФЗ от 05.04.2013 Федеральный закон №83-ФЗ от 08.05.2010 ПП РФ от 17.04.2014 №193 «Об утверждении Правил .. внутреннего финансового контроля .» ПП РФ от 08.09.2010 № 697 «О единой СЭМВ» РП РФ от 20.07.2011 №1275-р «Концепция .. Электронный бюджет ..» Комплексная информационная система автоматизации деятельности ФОИВ Развитие нормативов – стратегия ГРБС НОРМАТИВЫ финансового обеспечения государственных заданий Индивидуальные Региональные коэффициенты Групповые нормативы Прогресс Поправочные коэффициенты Формульные «Новые» проблемы при внедрении механизмов нормирования бюджетный процесс ФОИВ Рост нагрузки на специалистов ФЭД при внедрении механизмов нормирования в бюджетный процесс Реализация механизмов нормирования в условиях жестких временных ограничений процесса бюджетного планирования Низкий уровень автоматизации процессов бюджетного планирования Способы решения «новых» проблем при осуществлении бюджетного планирования ФОИВ Комплексная автоматизация деятельности ФОИВ на следующих принципах: Электронное взаимодействие (с внешними федеральными ИС) Интегральность (однократность ввода информации в месте её возникновения и последующее многократное её использование. Веб-доступ (для взаимодействия с подведомственной сетью) Комплексный подход к построению информационной системы управления ФЭД ФОИВ на платформе «Парус» Направления деятельности 1. Финансово-экономическая деятельность Обеспечение деятельности Управление государственными заданиями Программноцелевое планирование Внутренний финансовый контроль Исполнение бюджета ЦА ФОИВ Бюджетное финансирование Управление персоналом и служащими Управление государственным имуществом Управление государственными закупками Управление кадрами Оценка персонала Подсистемы комплексной АИС на платформе ПАРУС для ФОИВ 6 Интегральность. Единство источников данных для нормирования и формирования ОБАС ОБАС 01 … ОБАС 02.100 ... Нормирование в сфере гос.закупок ... ОБАС 10 … Нормирование в сфере оказания гос.услуг Управление государственными закупками Управление государственным имуществом ОБАС 06 … Управление государственными заданиями Программно-целевое планирование Управление профильной деятельностью Комплексная информационная система автоматизации деятельности ФОИВ Использование принципа интегральности при планирование бюджета ФОИВ Программно-целевое планирование Иерархия программы Основные мероприятия Перечень работ Финансовое обоснование Проект бюджета ОБАС ОБАС ОБАС ОБАС План закупок Заявка на закупку Перечень работ, услуг Объёмы в разрезе учреждений Нормативы на оказание услуг (выполнение работ) Управление государственными заданиями Нормативные затраты Управление государственными закупками Совместная работа ФОИВ и ФГУ в АИС ФЭД ФОИВ Блок подсистем управления ФЭД ФОИВ Комплексная информационная система автоматизации деятельности ФОИВ Программно-целевое планирование Бюджетное финансирование Управление государственными заданиями Управление государственными закупками Web –доступ Локальные ИС Бухгалтерского учета и расчета заработной платы ФГУ Удаленные рабочие места в ФГУ 9 Организация работ при формировании государственных заданий в АИС ФЭД ФОИВ Комплексная информационная система Управление государственными автоматизации деятельности ФОИВ заданиями Подведомственные учреждения Реализация механизма нормирования. Формирование базового норматива Определение норм, выраженных в натуральных показателях Норматив затрат на единицу услуги (рабочее время работников, материальные запасы, ресурсы) 1400 Медианный метод 1200 1000 800 Метод наиболее эффективного учреждения 600 400 200 0 Учреждение 1 Учреждение 2 Учреждение 3 Учреждение 4 Учреждение 5 Анализ структуры базового норматива затрат по данным о фактических затратах ФГУ норматива затрат по Структура Структура базового норматива поуслуге услуге 100% 90% 33% 80% 70% 50% 60% 38% 63% 60% 40% 58% 53% 40% 20% 10% 27% 9% 10% Источник оптимизации затрат Расходы на "материал 1" в руб. на единицу услуги Доля ФОТа в 31% 10% 0% Доля общехозяйственных расходов в нормативе Доля материалов в нормативе 50% 30% Источник оптимизации затрат 8% 9% 800 нормативе 700 600 500 400 300 200 100 0 Анализ структуры базового норматива затрат на общехозяйственные нужды по данным о фактических затратах ФГУ 100% 90% 80% Источник 70% оптимизации 60% затрат 50% 40% 30% 20% 10% 0% 15% 20% 18% 23% 40% 54% 70% 60% 75% Доля затрат на административноуправленческий персонал в составе общехозяйственных расходов Доля затрат на коммунальные услуги в составе общехозяйственных расходов 45% 28% 10% Затраты на транспортные расходы Источник на единицу услуги оптимизации затрат 800 700 600 500 400 300 200 100 0 21% 4% в руб. Доля затрат на транспортные услуги в составе Затраты на коммунальные услуги врасходов руб. на общехозяйственных 17% единицу услуги 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 Включение механизма нормирования в решение «ПАРУС - Управление государственными закупками» 14 Преимущества централизованного использования механизмов нормирования в сфере государственных закупок Мониторинг использования механизмов нормирования в государственных закупках ФГУ Территориальное управление Кол-во закупок Нормировано % Доступно формирование отчетности с отображением данных на карте. Общее число планов закупок – 13, из них сформировано с использованием норм 14, Исполнение – 45% Внутренний финансовый контроль. Соблюдение правил нормирования в бюджетном процессе ФОИВ Процессы планирования ФЭД ФОИВ Подсистемы АИС управления ФЭД ФОИВ Решение «новых» проблем при внедрении механизмов нормирования в бюджетный процесс ФОИВ Автоматизированные процедуры Рост объёма обрабатываемых данных в расчета нормативов, субсидий, процессах планирования потребности при гос.закупках Обеспечение электронного Жесткие временные рамки выполнения взаимодействия с ФГУ в АИС регламентированных управления ФЭД ФОИВзадач Повышение уровня Низкий уровень автоматизациидеятельности автоматизации деятельности ФОИВ в целом Состав комплексной информационной системы управления деятельностью ФОИВ на платформе «Парус» Направления деятельности 1. Финансово-экономическая деятельность Обеспечение деятельности Управление государственными заданиями Программноцелевое планирование Внутренний финансовый контроль Исполнение бюджета ЦА ФОИВ Бюджетное финансирование Управление персоналом и служащими Управление государственным имуществом Управление государственными закупками Управление кадрами Оценка персонала Подсистемы комплексной АИС на платформе ПАРУС для ФОИВ 20 СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ ООО «Корпорация «Парус», 129366, Москва, ул. Ярославская, д.10 корп.4, (495) 797-89-90, 797-89-91 office@parus.com www.parus.com
