Отчет об исполнении бюджета сельского поселения за 2014 год

Общие понятия
БЮДЖЕТ - финансовый план, который обобщает доходы и
расходы за определенный период времени
Отчет об исполнении бюджета – является формой контроля за
исполнением бюджета с указанием общего объема доходов,
расходов и дефицита (профицита). Отчет об исполнении
бюджета составляется Администрацией сельского поселения
Доходы бюджета – денежные средства, поступающие в
соответствие с законодательством в бюджет
Расходы бюджета – денежные средства, направляемые на
финансовое обеспечение задач и функций сельского
поселения
Бюджетная система РФ состоит из бюджетов трех уровней:
 Первый уровень – федеральный бюджет РФ и бюджеты государственных
внебюджетных фондов
 Второй уровень – бюджеты субъектов РФ и бюджеты территориальных
государственных внебюджетных фондов
 Третий уровень – местные бюджеты
Все звенья соответствующих бюджетных систем самостоятельны
Межбюджетные отношения – отношения между органами
государственной
власти
федерального,
регионального
уровней и органами местного самоуправления, связанные с
формированием
и
исполнением
соответствующих
бюджетов
Задача
межбюджетных
отношений:
Распределить расходы
Распределить доходы за
соответствующим
бюджетом
Межбюджетные трансферты – основной вид
безвозмездных перечислений
Межбюджетные трансферты – это денежные средства,
перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы
Российской Федерации другому.
Виды межбюджетных
трансфертов
Определение
Дотации (от лат. «Dotatio» - дар,
пожертвование)
Предоставляются без определения
конкретной цели их использования
Субвенции (от лат. «Subvenire» приходить на помощь)
Предоставляются на финансирование
«переданных» другим публичноправовым образованиям полномочий
Субсидии (от лат. «Subsidium» поддержка)
Предоставляются на условиях долевого
софинансирования расходов других
бюджетов
Дефицит
670,0 тыс. рублей
*Дополнительные
поступления налоговых
неналоговых доходов;
*
Межбюджетные
трансферты, в том
числе
участие
в
областных программах
и
получение
софинансирования из
областного бюджета
Доходы
11 663,3 тыс. рублей
Уточненный бюджет
Расходы
12 729,5 тыс.
рублей
Дополнительные возможности
Первоначальный бюджет
Доходы
12 059,5 тыс.
рублей
*Остатки средств на
едином счете бюджета
на начало 2014 года;
Расходы
11 708,3 тыс. рублей
Дефицит
45,0 тыс. рублей
Тыс.руб.
11935.5
12000
10872.9
11500
11000
10500
10000
Доходы
Расходы
Профицит бюджета сельского поселения в 2014 году – 1062,6 тыс.
рублей
безвозмездные
11 663,3
тыс.
рублей
налоговые
неналоговые
401.0
661.5
2903.9
2917.2
11 935,5
тыс.
рублей
8358.4
ПЛАН
8356.8
ИСПОЛНЕНО
Структура доходов
бюджета сельского поселения за 2014 год
безвозмездные поступления
налоговые доходы
неналоговые доходы
661.5
2,917.2
8,356.8
9
Налоговые доходы 2917,2 тыс.руб.
525.9
14.6
161.7
829.5
11.8
налог на доходы физических лиц
доходы от уплаты акцизов
единый сельскохозяйственный налог
налог на имущество физических лиц
земельный налог
госпошлина
1,373.7
10
Неналоговые доходы 661,5 тыс.руб.
30.9
64.1
30.4
доходы, получаемые в виде арендной
платы за земельные участки
доходы от сдачи в аренду имущества
доходы от продажи земельных
участков
доходы от реализации имущества
536.1
11
Безвозмездные поступления 8356,8 тыс.руб.
1,004.3
634.3
дотации
субсидии
субвенции
6,718.2
12
227.8
200
158.9
144.6
115.3
94.4
150
100
82.5
34.0
50
0
НДФЛ
ЕСХН
Налог на
Земельный налог
Госпошлина
имущество
Доходы от
Доходы от
использования
продажи активов
имущества
Сумма, тыс. рублей
2013 год
2014 год
Темпы роста,
%
573,5
829,5
144,6
0
1373,7
-
Налог на сельскохозяйственный налог
34,7
11,8
34,0
Налог на имущество физических лиц
171,3
161,7
94,4
Земельный налог
456,0
525,9
115,3
Госпошлина
17,7
14,6
82,5
Доходы от использования имущества,
находящегося в собственности
356,6
566,5
158,9
Доходы от продажи материальных и
нематериальных активов
41,7
95,0
227,8
Налог на доходы физических лиц
Акцизы на нефтепродукты
5.0
5.0
16.0
15.0
15.0
16.0
физическая культура, спорт
4213.2
культура
4167.2
образование
11 708,3
тыс.
рублей
1461.4
2213.9
172.0
170.2
4903.0
168.9
170.2
10 872,9
тыс.
рублей
ЖКХ
национальная экономика
национальная безопасность и
правоохранительная деятельность
4869.2
национальная оборона
общегосударственные вопросы
ПЛАН
ИСПОЛНЕНО
Расходы бюджета по отраслям
Общегосударственные
вопросы
38.33%
Национальная оборона
0.14%
13.44%
0.05%
Национальная безопасность и
правоохранительная
деятельность
Национальная экономика
Жилищно-коммунальное
хозяйство
1.55%
Культура, кинетография
1.57%
44.78%
0.33%
0.15%
Физическая культура, спорт
Образование
Физкультура
и спорт
Культура
Образование
ЖКХ
Национальная экономика
Национальная безопасность и
правоохранительная
деятельность
Национальная
экономика
Общегосударственные
вопросы
5,000.0
15,000.00
16,000.0
12,000.00
15,000.0
0.00
43,771.64
4,213,167.0
5,014,284.75
2,213,900.0
698,607.61
172,000.0
170,200.0
149,400.00
4,903,037.0
5,060,778.90
2013 год
2014 год
ДОЛЯ МУНИЦИПАЛЬНЫХ ПРОГРАММ СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ В ОБЩЕМ
ОБЪЁМЕ РАСХОДОВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА В 2014 ГОДУ, тыс. рублей
1665.6
9207.3
расходы на
финансирование
муниципальных
программ
расходы на
непрограммные
мероприятия
№
п/п
1
2
3
Наименование программы
«Укрепление пожарной безопасности на территории Боровёнковского сельского
поселения на 2014-2016 годы»
«Реконструкция, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог
общего пользования местного значения на территории Боровёнковского сельского
поселения на 2014-2016 годы»
«Повышение эффективности бюджетных расходов Боровёнковского сельского
поселения на 2014-2016 годы»
Исполнено
за 2014
год,
тыс.
рублей
168,9
1461,4
35,3
18
ОБЪЁМ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА СЕЛЬСКОГО ПОСЕЛЕНИЯ В
РАСЧЁТЕ НА 1 ЖИТЕЛЯ, тыс. рублей
Численность постоянного населения сельского поселения по состоянию
на 01.01.2014 - 2456 человек (источник – ТО ФСГС)
4.860
4.9
4.749
4.767
4.8
4.7
4.6
4.427
4.5
доходы на 1
жителя
расходы на
1 жителя
4.4
4.3
4.2
2014 год (план)
2014 год (факт)
Доходы и расходы муниципального дорожного фонда,
тыс. рублей
Акцизы на нефтепродукты
1373,7
ИТОГО ПОСТУПИЛО В
ДОРОЖНЫЙ ФОНД
1873,7
Межбюджетные
трансферты (субсидии) из
бюджета Новгородской
области 500,0
Направление
расходов
Ремонт автомобильных
дорог общего пользования
местного значения
1112,5
Содержание
автомобильных дорог
общего пользования
местного значения
151,0
Паспортизация
автомобильных дорог
общего пользования
местного значения
198,0
ОСТАТОК ДОРОЖНОГО ФОНДА НА 01.01.2015 г.
412,2
ДОЛЯ ПРОТЯЖЁННОСТИ АВТОМОБИЛЬНЫХ ДОРОГ ОБЩЕГО ПОЛЬЗОВАНИЯ, НЕ
ОТВЕЧАЮЩИХ НОРМАТИВНЫМ ТРЕБОВАНИЯМ В ОБЩЕЙ ПРОТЯЖЁННОСТИ
АВТОМОБИЛЬНЫХ ДОРОГ ОБЩЕГО ПОЛЬЗОВАНИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ЗНАЧЕНИЯ, %
95.3
100
80
60
40
20
4.7
0
2014 год (факт)
Отвечающие требованиям
Не отвечающие требованиям