Бюджет для граждан Бюджет Муниципального района «Борзинский район» на 2016 год Разработчиком презентации «Бюджет для граждан» является Комитет по финансам администрации муниципального района «Борзинский район» Основные задачи Комитета по финансам: 1. Составление проекта бюджета на очередной финансовый год и плановый период; 2. Организация исполнения бюджета; 3. Осуществление финансового контроля за исполнением бюджета. Контактная информация Председатель комитета по финансам Пьянникова Светлана Сергеевна Адрес ул.Ленина,37, г.Борзя, 674600 Телефон, факс 3-15-71 Адрес электронной почты fumr@yandex.ru Режим работы С 8-00 до 17-15 (Пт. до 16-00) Перерыв на обед с 12-00 до 13-00 Выходные дни - Сб, Вс Бюджет – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Доходы бюджета поступающие в бюджет денежные средства Расходы бюджета выплачиваемые из бюджета денежные средства Дефицит бюджета превышение расходов бюджета над его доходами Профицит бюджета превышение доходов бюджета над его расходами Важно: Обязательное требование, предъявляемое к составлению и утверждению бюджета – это его сбалансированность Гражданин, его участие в бюджетном процессе Помогает формировать доходную часть бюджета ГРАЖДАНИН как налогоплательщик ГРАЖДАНИН как получатель социальных гарантий Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, ЖКХ, культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления социальных гарантий населению) 1. Бюджетное послание Президента РФ 2. Составление прогноза социально-экономического развития Муниципального района 3. Формирование основных направлений бюджетной и налоговой политики Муниципального района 4. Прогнозирование доходов бюджета Муниципального района 5. Составление реестра расходных обязательств 6. Составление проекта бюджета 7. Публичные слушания проекта бюджета 8. Рассмотрение и утверждение проекта Советом Муниципального района “Борзинский район” Доходы бюджета МР Доходы бюджета МР образуются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также за счет безвозмездных поступлений. Налоговые доходы – формируются за счет налоговых отчислений, имеют законодательно (нормативно) установленные процентные отчисления от налогооблагаемой базы и распределение между бюджетами различного уровня Неналоговые доходы – формируются за счет неналоговых поступлений, к которым относятся: доходы от использования или продажи имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, сдачи в аренду, штрафы и т.д. Безвозмездные поступления – дотации, субсидии, субвенции из краевого бюджета и иные межбюджетные трансферты. Поступления от организаций, граждан(кроме налоговых и неналоговых доходов) 6 Межбюджетные трансферты – денежные средства, перечисляемые из одного бюджета бюджетной системы Российской Федерации другому. Виды межбюджетных трансфертов Дотациипредоставляются без определения конкретной цели их использования Субсидии – предоставляются на условиях долевого софинансирования расходов других бюджетов Субвенции предоставляются на финансирование “переданных” другим публично-правовым образованиям полномочий Основные параметры бюджета муниципального района на 2016 год, тыс. руб. Показатель Исполнение за 2015 год 2016 год Доходы, всего 884619,6 613395,5 В т.ч. налоговые и неналоговые 211326,5 217459,0 Расходы, всего 887085,5 613395,5 На исполнение собст. полномочий 316971,8 274290,3 На исполнение госполномочий 570113,7 336139,9 Дефицит(-) / профицит(+), всего -2465,9 0 Объем налоговых и неналоговых доходов на 2016 год 218000 216000 214000 212000 210000 208000 факт. 2015 г. план 2016 г. Структура доходов на 2016 год Безвозмездные поступления 200633 Неналоговые доходы 395936.5 16826 Налоговые доходы Структура налоговых и неналоговых доходов на 2016 год 2.0% 4.5% 0.3% 0.9% 5.1% 5.5% Налоги на совокупный доход Доходы от использования муниц. собственности 10.2% 4.5% НДФЛ НДПИ Штрафы ГП Платежи при пользовании природными ресурсами 67.0% Доходы от продажи Акцизы Налог на доходы физических лиц на 2016 год, тыс.руб 146000 144000 142000 145710 140000 138000 139559.7 136000 факт.2015 г. план 2016 г. Федеральный налог. НК РФ часть II глава 23 Норматив зачисления в Бюджет МР «Борзинский район» Основной : Взимаемый на территориях городских поселений – 5%, Взимаемый на территориях сельских поселений – 13%. (ст.61.1 п.2 Бюджетного кодекса РФ) Дополнительный: 15,4% Налоги на совокупный доход на 2016 год, тыс.руб. 22500 22000 21500 21000 22114 20500 20000 20521.4 19500 факт. 2015 г. план 2016 г. Специальные налоговые режимы: Единый сельскохозяйственный налог. НК РФ часть II, глава 26.1 Норматив: Взимаемый на территориях городских поселений – 50%; Взимаемый на территориях сельских поселений – 70%. (ст.61.1 п.2 БК РФ) Патентная система налогообложения. НК РФ часть II, глава 26.5 Норматив: 100% (ст.61.1 п.2 БК РФ) Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности. НК РФ часть II,глава 26.3 Норматив -100% (ст.61.1 п.2 БК РФ) Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории РФ на 2016 год, тыс.руб. 11400 11350 11300 11250 11200 11150 11100 11050 факт. 2015 г. план 2016 г. Федеральный налог. НК РФ часть II глава 22 Акцизы на бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей производимых на территории РФ, подлежащих зачислению в местные бюджеты по нормативу 20%(исходя из протяженности автомобильных дорог местного значения). (ст.58 п.3.1 Бюджетного кодекса РФ, Концепция формирования межбюджетных отношений с органами местного самоуправления Забайкальского края на 2015-2017годы) Налоги на добычу полезных ископаемых на 2016 год, тыс. рублей 11000 10500 10000 10960.9 9500 9727 9000 факт.2015 г. план.2016 г. Федеральные налоги. НК РФ часть II глава 26. Налог на добычу прочих полезных ископаемых(в виде угля): 11 руб. за 1 т. добытого угля бурого. Норматив 27% Налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых. Налоговая ставка -5,5%,Норматив-100% Государственная пошлина на 2016 год , тыс. рублей 12000 10000 8000 6000 11906 8900.8 4000 2000 0 факт.2015 г. Федеральный сбор. НК РФ часть II глава 25.3 Норматив - 100% (ст.61.1п.2 Бюджетного кодекса РФ) план.2016 г. Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности на 2016 год, тыс. рублей 16000 14000 12000 10000 8000 14637.9 6000 9881 4000 2000 0 факт.2015 г. план.2016г. Норматив – 100% (ст.62 Бюджетного кодекса РФ) Платежи при использовании природными ресурсами на 2016 год, тыс. рублей 2000 1500 1000 1900 1543.1 500 0 факт.2015 г. Норматив - 40% (ст. 62 Бюджетного кодекса РФ) план.2016 г. Доходы от продажи материальных и нематериальных активов на 2016 год, тыс. рублей 650 640 630 645 620 610 600 608.9 590 факт.2015 г. план.2016 г. Норматив – 100% (ст.62 Бюджетного кодекса РФ) Штрафы, санкции, возмещение ущерба на 2016 год, тыс. рублей 4500 4000 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 факт.2015г. план.2016г. Формы межбюджетных трансфертов Факт 2015 г План 2016 г Дотации 98825,3 155239,0 Субсидии 69251,9 1142,0 Субвенции 499278,8 234032,2 Иные трансферты 6226,3 5523,3 Всего 673293,0 395936,5 Динамика расходов бюджета на 2016 год, тыс. рублей 900000 800000 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 887085.5 613395.5 факт.2015г. план2016г. Структура расходов бюджета на 2016г., тыс. руб. 1787.8 904.5 4637.6 1240 400 13754.7 300 27583.4 45978 52553.4 1000 19203.8 Общегосударственные вопросы Нац. оборона Нац. безопасность и правоохран. деятельность Национальная экономика Охрана окружающей среды Образование Культура Соц. политика 444052.3 Физ. культура и спорт Обслуж. муниц. долга Межбюдж. Трансферты ЖКХ Расходы по разделу “Образование” на 2016 год, тыс. рублей Другие вопросы области образования 25052.7 120493.1 432199.3 Дошкольное образование Школы Расходы по разделу “Культура и кинематография” на 2016 год, тыс. рублей 2294.4 9926.6 4978.6 Музей Дома культуры Библиотеки Расходы по разделу “Социальная политика” на 2016 год, тыс. рублей 6934.3 Пенсионное обеспечение 20649.1 Охрана семьи и детства Расходы по разделу “Национальная экономика” на 2016 год, тыс. рублей 302.7 90 Дорожное хоз-во 2186 Транспорт 11176 Другие вопросы в обл. нац. экономики Общеэконом.вопросы Расходы по разделу “Жилищно-коммунальное хозяйство” на 2016 год, тыс. рублей 37 450 Жилищное хозяйство 753 Коммунальное хозяйство Благоустройство Муниципальные целевые программы на 2016 год, тыс. рублей МЦП «Поддержка социальноориентированных некоммерческих организаций на 20122014г.» -150,0 тыс.руб. СПАСИБО за ВНИМАНИЕ!!!