Концепция консолидированного бюджета Белгородской области на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов Боровик Владимир Филиппович Заместитель Губернатора Белгородской области – начальник департамента финансов и бюджетной политики области Слайд №1 ОСНОВА ФОРМИРОВАНИЯ ПРОЕКТА КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА ОБЛАСТИ на 2015-2017 годы Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социально-экономического развития области на 2015 - 2017 годы Основные направления бюджетной и налоговой политики правительства Белгородской области на 20152017 годы Государственные программы Муниципальные программы Слайд №2 Бюджетная система Белгородской области Бюджеты муниципальных районов (19) и городских округов (3) Бюджеты сельских (264) и городских (25) поселений Слайд №3 Основные направления концепции консолидированного бюджета Белгородской области на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 гг. I. Анализ, прогноз и резервы доходной части бюджета II. Исполнение, прогноз и пути оптимизации бюджетных расходов III. Межбюджетные отношения IV. Долговая политика Слайд № 4 Основные показатели социально - экономического развития Белгородской области в 2013 - 2017 годах 1 Единица 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год измерения факт оценка прогноз прогноз прогноз 2 3 4 5 6 7 1. Валовой региональный продукт млрд. руб 573,5 604,1 653,5 720,6 788,2 темп роста к предыдущему году 2. Фонд начисленной заработной платы работников организаций всего темп роста к предыдущему году 103,0 102,2 103,3 104,8 105,2 3. Индекс потребительских цен % млн.руб. 136 191,1 142 679,6 151 241,0 160 466,1 171 217,3 % 110,7 104,8 106,0 106,1 106,7 % 106,2 106,0 105,5 104,5 104,0 Слайд № 5 Доходы консолидированного бюджета области в 2008-2014 годах (млн.руб.) Показатели факт 2008 факт 2009 факт 2010 факт 2011 факт 2012 факт 2013 оценка 2014 1 2 3 4 5 6 7 8 Собственные налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета 44 251,1 33 631,2 44 487,3 60 106,2 55 974,3 54 126,9 54 793,6 областной бюджет 32 892,1 21 388,8 31 618,9 46 220,3 41 284,9 38 859,1 39 573,9 местные бюджеты 11 359,0 12 242,4 12 868,4 13 885,9 14 689,4 15 267,8 15 219,7 Безвозмездные поступления 12 601,6 22 107,0 19 025,5 21 288,7 22 081,9 23 220,3 24 825,2 Всего доходов консолидированного бюджета 56 852,7 55 738,2 63 512,8 81 394,9 78 056,2 77 347,2 79 618,8 в том числе: Слайд № 6 млн.руб. Динамика собственных налоговых и неналоговых доходов за 2008-2014гг. 70 000,0 60 106,2 60 000,0 55 974,3 50 000,0 44 487,3 44 251,1 54 126,9 54 793,6 46 220,3 41 284,9 39 573,9 38 859,1 40 000,0 33 631,2 32 892,1 31 618,9 30 000,0 21 388,8 20 000,0 11 359,0 12 242,4 12 868,4 13 885,9 14 689,4 15 267,8 15 219,7 10 000,0 - факт 2008 факт 2009 факт 2010 факт 2011 факт 2012 факт 2013 оценка 2014 Слайд № 7 Сокращение налога на прибыль организаций к 2008 и 2011 годам млн.руб. 30000 50 285 32 592 25000 6 407 17 693 12 021 20000 14 164 4 918 15000 25 602 12 775 10000 19 195 18 735 13 817 13 581 11 438 5000 5 960 0 2008 год 2009 год Фактическое поступление налога на прибыль 2010 год 2011 год 2012 год Сокращение налога на прибыль к уровню 2008года 2013 год 2014 год (оценка) Сокращение налога на прибыль к уровню 2011 года Слайд № 8 Динамика собственных налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Белгородской области за 2011 - 2014 годы по видам доходных источников (млн. руб) Показатели Факт 2011 Факт 2012 Факт 2013 Оценка 2014 2 3 4 5 ВСЕГО ДОХОДОВ 60 106,2 55 974,3 Налоговые доходы 54 453,0 Налог на прибыль организаций Темп роста, % 2012 к 2011 2013 к 2012 2014 к 2013 6 7 8 9 54 126,9 54 793,6 93,1 96,7 101,2 51 801,9 49 873,7 50 513,6 95,1 96,3 101,3 25 602,1 19 195,2 13 581,2 11 437,7 75,0 70,8 84,2 организации горно-металлургического комплекса 16 877,5 9 396,3 5 205,1 3 355,0 55,7 55,4 64,5 прочие организации 8 724,6 9 798,9 8 376,1 8 082,7 112,3 85,5 96,5 2 Налог на доходы физических лиц 14 743,7 16 727,4 18 272,6 19 883,6 113,5 109,2 108,8 3 Акцизы 2 726,7 3 220,5 4 026,5 4 102,1 118,1 125,0 101,9 368,0 381,7 894,5 1 220,6 103,7 234,4 136,5 2 358,7 2 838,8 3 132,0 2 881,4 120,4 110,3 92,0 5 849,5 6 625,4 7 242,6 7 894,4 113,3 109,3 109,0 1 876,8 2 283,1 2 334,4 2 446,1 121,6 102,2 104,8 2 652,2 2 972,7 3 600,9 3 787,5 112,1 121,1 105,2 1 002,0 777,6 815,5 962,2 77,6 104,9 118,0 5 653,2 4 172,4 4 253,2 4 280,0 73,8 101,9 100,6 1 1 в т.ч Акцизы на алкогольную продукцию (водка, вино, пиво) Централизованные акцизы на нефтепродукты 4 5 6 7 8 Налоги на имущество (транспортный налог, налог на имущество организаций) Налоги от субъектов малого предпринимательства (УСН, ЕНВД) Местные налоги (земельный налог, налог на имущество физических лиц) Прочие налоговые доходы (НДПИ, госпошлина, сельхозналог, жив мир, игорный бизнес) Неналоговые доходы Слайд № 9 Выполнение собственных налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета области в 2014 году (млн.руб.) Показатели 1 Собственные налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета в том числе: областной бюджет План 2014 Оценка Выполнение Отклонение 2014 плана, % 2 3 4 5 57 391,7 54 793,6 95,5 -2 598,1 42 549,6 39 573,9 93,0 -2 975,7 местные бюджеты в том числе: бюджеты муниципальных районов 14 842,1 15 219,7 102,5 377,6 6 650,1 6 796,8 102,2 146,7 бюджеты городских округов 8 192,0 8 422,9 102,8 230,9 Слайд № 10 Собственные налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета области в 2014 году и прогноз на 2015-2017 годы (млн.руб.) Темп роста, % Показатели 1 Собственные налоговые и неналоговые доходы консолидированного бюджета в том числе: областной бюджет местные бюджеты в том числе: бюджеты муниципальных районов бюджеты городских округов Оценка 2014 Прогноз 2015 Прогноз 2016 Прогноз 2017 прогноза 2015 к оценке 2014 прогноза 2016 к прогнозу 2015 прогноза 2017 к прогнозу 2016 2 3 4 5 6 7 8 54 793,6 58 886,3 61 512,1 63 723,8 107,5 104,5 103,6 39 573,9 44 014,9 46 068,8 47 518,8 111,2 104,7 103,1 15 219,7 14 871,4 15 443,3 16 205,0 97,7 103,8 104,9 6 796,8 6 869,4 7 240,8 7 623,5 101,1 105,4 105,3 8 422,9 8 002,0 8 202,5 8 581,5 95,0 102,5 104,6 Слайд № 11 Динамика собственных налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Белгородской области в 2014 - 2017 годах по видам доходных источников (млн. руб) Темп роста, % Показатели Оценка 2014 Прогноз 2015 Прогноз 2016 Прогноз 2017 2015 к 2014 2016 к 2015 2017 к 2016 2 3 4 5 6 7 8 9 ВСЕГО ДОХОДОВ 54 793,6 58 886,3 61 512,1 63 723,8 107,5 104,5 103,6 Налоговые доходы 50 513,6 55 455,7 58 210,7 60 118,5 109,8 105,0 103,3 Налог на прибыль организаций 11 437,7 13 688,7 13 813,8 13 877,6 119,7 100,9 100,5 организации горно-металлургического комплекса 3 355,0 5 205,5 5 257,6 5 283,9 155,2 101,0 100,5 прочие организации 8 082,7 8 483,2 8 556,2 8 593,7 105,0 100,9 100,4 2 Налог на доходы физических лиц 19 883,6 20 906,6 22 164,5 23 546,2 105,1 106,0 106,2 3 Акцизы 4 102,1 4 466,4 5 083,3 4 985,8 108,9 113,8 98,1 1 220,6 2 017,2 2 024,6 2 081,5 165,3 100,4 102,8 2 881,4 2 449,2 3 058,7 2 904,3 85,0 124,9 95,0 7 894,4 8 696,2 9 202,6 9 485,6 110,2 105,8 103,1 2 446,1 2 568,0 2 683,5 2 799,0 105,0 104,5 104,3 3 787,5 3 975,9 4 058,3 4 170,0 105,0 102,1 102,8 962,2 1 153,9 1 204,7 1 254,3 119,9 104,4 104,1 4 280,0 3 430,6 3 301,4 3 605,3 80,2 96,2 109,2 1 1 в т.ч 4 5 6 7 8 Акцизы на алкогольную продукцию (водка, вино, пиво) Централизованные акцизы на нефтепродукты Налоги на имущество (транспортный налог, налог на имущество организаций) Налоги от субъектов малого предпринимательства (УСН, ЕНВД) Местные налоги (земельный налог, налог на имущество физических лиц) Прочие налоговые доходы (НДПИ, госпошлина, сельхозналог, жив мир, игорный бизнес) Неналоговые доходы Структура собственных налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета области в 2011 и в 2015 годах Факт 2011 Слайд № 12 Прогноз 2015 35% 24% 43% 8% 60 106,2 млн.руб 14% 58 886,3 млн.руб 5% 10% 4% 15% 23% 12% 7% Налог на прибыль организаций Налог на доходы физических лиц Акцизы Региональные налоги на имущество (транспортный налог, налог на имущество организаций) Местные налоги (земельный налог, налог на имущество физических лиц) Прочие налоговые и неналоговые доходы Слайд № 13 Вывод из тени доходов убыточных организаций Недопущение минимизации налогов организациями и индивидуальными предпринимателями, применяющими льготные режимы налогообложения Пресечение финансовых схем по сокрытию налогооблагаемой базы (фирмы – однодневки, взаимозависимые дочерние компании и физические лица и др.) Получение дополнительных поступлений НДФЛ от сдачи в аренду недвижимости Обеспечение полной уплаты НДФЛ обособленными подразделениями организаций, зарегистрированных за пределами области Легализация «теневой» заработной платы и повышение ее уровня Дополнительное привлечение граждан к декларированию доходов от продажи недвижимости, транспортных средств, акций Взыскание НДФЛ в судебном порядке с граждан, приобретающих дорогостоящее имущество при отсутствии доходов Выявление неучтенных объектов по имущественным налогам и постановка их на учет Взыскание недоимки и улучшение собираемости налогов Доведение доли собственных доходов в общем объеме расходов до 40 процентов к 2016 году Результаты дорожной карты по доведению собственных доходов до 40 процентов от расходов по муниципальным районам, выполнившим плановые показатели по оценке 2014 года % 40,0 39,9 39,6 Слайд № 14 38,9 36,9 35,4 35,0 33,3 32,5 32,8 32,6 33,8 32,8 33,5 31,732,6 30,9 31,9 31,2 28,9 30,0 26,1 25,0 25,4 28,0 24,8 23,8 25,4 22,7 20,3 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 Запланировано Исполнено Результаты дорожной карты по доведению собственных доходов до 40 процентов от расходов по муниципальным районам, не выполнившим запланированные показатели по оценке 2014 года 39,5 40,0 Слайд № 15 38,4 34,7 34,1 34,3 34,0 34,2 33,6 35,0 32,9 31,3 29,3 27,4 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 Новооскольский Чернянский Валуйский Запланировано Борисовский Исполнено Белгородский Волоконовский Слайд №16 Базовые приоритеты при формировании расходов бюджета на 2015-2017 годы Реализация Указов Президента от 7 мая 2012 года Дальнейшая реализация принципа формирования бюджетов на основе государственных и муниципальных программ Финансирование государственного задания на оказание государственной услуги Повышение эффективности бюджетных расходов Внедрение централизованной автоматизированной системы закупок Слайд №17 Динамика расходов областного и консолидированного бюджетов за 2008-2014 годы, млн. рублей 87248 90000 82653 83780 85000 83485 80000 75000 65106 70000 68521 67275 60848 65000 60000 69374 70436 59064 51922 55000 48561 областной 50000 консолидированный 45000 47376 40000 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Слайд №18 Баланс доходов и расходов областного бюджета на 2008-2014 годы (тыс.рублей) Ожидаемое исполнение за 2013 год за 2014 год № П/П Исполнено Наименование показателей за 2008 год за 2009 год 1 2 3 4 1. ДОХОДЫ, всего 45 446 546 43 476 031 50 573 303 67 447 959 63 059 179 61 319 128 64 399 158 за 2010 год за 2011 год 2012 год 5 6 7 8 9 из них: 1.1. собственные 32 892 087 21 388 833 31 618 888 46 220 307 41 284 940 38 859 062 39 573 938 1.2. безвозмездные поступления 12 554 459 22 087 198 18 954 415 21 227 652 21 774 239 22 460 066 24 825 220 2. РАСХОДЫ 47 375 926 48 561 408 51 921 746 69 374 106 67 521 160 70 435 980 67 274 527 35 484 727 26 821 201 32 854 537 48 475 993 47 743 226 46 724 497 42 449 307 11 891 199 21 740 207 19 067 209 20 898 113 19 777 934 23 711 483 24 825 220 из них: 2.1. собственные федеральные 2.2. средства с учётом дотаций 3. Дефицит -1 929 380 -5 085 377 4. % дефицита 5,9 23,8 -1 348 443 -1 926 147 -4 461 981 -9 116 852 -2 875 369 4,3 4,2 10,8 23,5 7,3 Слайд №19 Исполнение консолидированного бюджета Белгородской области за 2011-2014 годы в отраслевом разрезе (млн. рублей) Наименование показателей Доля в Отчет за общем 2011 год объеме Отчет за 2012 год Доля в общем объеме Отчет за 2013 год Доля в общем объеме Исполнен ие за 2014 год (оценка) Доля в общем объеме 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ВСЕГО РАСХОДОВ 83 780,3 100,0 82 653,3 100,0 87 248,5 100,0 83 484,6 100,0 28 183,1 33,6 27 565,8 33,4 32 877,8 37,7 26 601,7 31,9 17 578,2 10 661,6 21,0 12,7 20 267,8 11 275,1 24,5 13,6 21 702,3 9 979,1 24,9 11,4 22 337,1 10 198,3 26,8 12,2 Социальная политика 7 104,2 8,5 7 429,2 9,0 7 843,7 9,0 9 681,6 11,6 Общегосударственные вопросы 3 972,3 4,7 4 438,2 5,4 4 513,1 5,2 4 505,0 5,4 Культура,кинетография 3 490,1 4,2 3 542,4 4,3 3 156,0 3,6 3 261,2 3,9 10,5 5 868,9 7,1 3 753,1 4,3 3 176,7 3,8 1,9 1 024,5 1,2 1 080,3 1,2 815,6 1,0 2,1 404,2 0,5 456,1 0,5 501,4 0,6 из них: Национальная экономика Образование Здравоохранение Жилищнокоммунальное 8 766,3 хозяйство Физическая культура и 1 591,2 спорт Национальная безопасность и 1 756,3 правоохранительная деятельность Объем межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджету Белгородской области в 2011-2014 гг. (по основным видам) Слайд №20 (тыс.рублей) Наименование показателей 2011 Доля в общем объеме 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Безвозмездные поступления 21 482 513 100,0 22 044 575 100,0 23 178 164 100,0 24 825 220 100,0 2 298 025 10,7 1 116 661 5,1 2 375 234 10,2 5 365 594 21,6 10 962 923 51,0 11 832511 53,7 13 940 508 60,1 12 240 347 49,3 Национальная экономика 335 350 1,6 2 015 515 9,1 516 038 2,2 428 112 1,7 Образование 455 029 2,1 263 038 1,2 536 047 2,3 137 902 0,6 Здравоохранение 2 265 523 10,5 2 501 056 11,3 673 627 2,9 637 281 2,6 Социальная политика 2 371 889 11,0 2 445 216 11,1 2 859 402 12,3 3 344 534 13,5 Капстроительство 797 165 3,7 646 468 2,9 1 044 124 4,5 1 754 475 7,1 Безвозмездные поступления от государственной корпорации Фонд содействия реформированию жилищнокоммунального хозяйства 434 407 2,0 408 714 1,9 652 460 2,8 278 557 1,1 Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований Субсидии на поддержку АПК 2012 Доля в общем объеме 2013 Доля в общем объеме 2014 Доля в общем объеме Слайд №21 Общие подходы к формированию предельных объемов бюджетных ассигнований областного бюджета на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов Фонды оплаты труда Безусловная реализация Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года в части повышения оплаты труда отдельных категорий работников Индексация фондов оплаты труда работников областных государственных и муниципальных бюджетных учреждений, не попавших в Указы Президента РФ от 07.05.2012 г., на 5,5% в 2015 году, на 4,5 % в 2016 году, на 4,0% в 2017 году Индексация денежного вознаграждения лиц, замещающих государственные должности области, денежного содержания лиц, замещающих должности государственной гражданской и муниципальной службы области, обслуживающего и вспомогательного персонала, лиц, приравненных по оплате труда к государственным и муниципальным служащим с 1 октября 2015 года на 5,5%, с 1 октября 2016 г. – 4,5% Установление расходов на содержание органов власти области в соответствии с доведенным Правительством РФ нормативом Остальные расходы Формирование бюджетных параметров исходя из необходимости безусловного исполнения действующих обязательств, с учетом их оптимизации и повышения эффективности использования финансовых ресурсов Индексация стипендиального фонда для студентов областных образовательных учреждений профессионального образования с 1 сентября 2015 года на 5,5%, с 1 сентября 2016 года – на 4,5%, с 1 сентября 2017 года – на 4,0 % Сохранение прочих расходов не выше уровня 2014 года Коммунальные платежи Сохранение объемов расходов на уровне 2014 года с учетом роста тарифов и одновременного снижения объемов потребленных ресурсов в натуральном выражении к уровню предыдущего года не менее чем на 3% планирование СозданиеПрограммно-целевое единой системы муниципальных программ Слайд №22 областного бюджета 23 % 2013 год 58 областных (действие заканчивается целевых 31.12.2013) программ (действие закончено 31.12.2013 года) в общем объеме расходов 85% в общем объеме расходов Трансформация целей, задач, направлений работы 2014-2017 годы 15 2013 год20про государственных программ В качестве непрограммных расходов – содержание ряда государственных органов и органов исполнительной власти области, расходы на обслуживание государственного долга, фонд финансовой поддержки муниципальных районов, субвенции поселениям, резервный фонд Слайд №22а Положительные аспекты перехода на программный формат Создание единой системы муниципальных программ бюджета – достижение результатов реализации государственных программ области с возможностью оптимизации затрат Соисполнители, участники программы Ответственный исполнитель государственной программы Соисполнители, участники программы Мероприятия государственной программы ЦЕЛЬ: ДОСТИЖЕНИЕ ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ реализации государственной программы Решения по результатам мониторинга реализации государственных программ • внесение изменений и дополнений в государственную программу в части корректировки показателей, сроков реализации мероприятий; •сокращение бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы (подпрограмм, мероприятий); •дальнейшая реализация государственной программы в плановом объеме Внедрение информационной системы управления Слайд №23 государственными и муниципальными закупками в Белгородской области Автоматизированный механизм проведения государственных и муниципальных закупок Муниципальные заказчики Муниципальные финансовые органы Процедуры закупки Единственный поставщик Запросы котировок Уполномоченные органы Государственные заказчики Процедуры закупки Запросы котировок Управление государственного заказа и лицензирования Белгородской области Процедуры закупки Процедуры закупки Департамент финансов и бюджетной политики Белгородской области Единый программный комплекс Процедуры закупки, запросы котировок Центральное хранилище Процедуры закупки, запросы котировок Официальный сайт Российской Федерации для размещения информации о размещении заказов www.zakupki.gov.ru (ООС) Электронная торговая площадка «Сбербанк - АСТ» Электронная торговая площадка «РТС-тендер» Контрольные органы в сфере закупок Информация о проведенных закупках для Слайд №24 государственных нужд региона за 2012 г., 2013 г., 1 полугодие 2014 г. Объем закупок, млн. рублей 25000 Объем закупок, млн. рублей Количество процедур закупок, ед. 20000 15000 23136 10000 22193 5000 8823 Предполагаемая экономия денежных средств по итогам внедрения информационной системы управления государственными и муниципальными закупками составит 112 млн. рублей 0 2012 год 2013 год 1 полугодие 2014 года Слайд №25 План темпов роста средней заработной платы по категориям работников согласно реализации положений Указов Президента РФ, % к предыдущему году Категории работников Педагогические работники дошкольных образовательных учреждений Педагогические работники образовательных учреждений общего образования Педагогические работники дополнительного образования детей Преподаватели и мастера начального и среднего профессионального образования Педагогические работники детских домов Врачи Средний медицинский персонал Младший медицинский персонал Социальные работники Работники культуры Темп роста средней заработной платы по региону 2013 2014 2015 2016 2017 148,2 105,0 108,9 105,1 106,3 113,8 102,8 106,0 106,1 106,5 112,0 119,8 111,6 112,3 118,3 114,2 101,2 107,9 108,0 111,7 118,1 117,7 117,4 121,4 112,0 134,6 109,0 110,5 114,6 104,3 109,6 117,0 111,1 110,3 108,9 123,1 120,4 106,1 123,6 115,5 142,8 122,4 118,7 106,5 133,4 123,4 151,0 134,8 129,2 111,0 104,3 106 106,1 106,5 Слайд №26 Прогнозные показатели номинальной заработной платы по региону на период 2014-2018 годы (рублей) 2014 год (прогноз) Наименование показателей заработная плата по региону 2015 год (прогноз) 2016 год (прогноз) Всего темп роста, в % к 2013 году Всего 23 168 104,3 24 555 темп роста, в % к 2014 году Всего темп роста, в % к 2015 году 2017 год (прогноз) Всего темп роста, в % к 2016 году 2018 год (прогноз) Всего темп роста, в % к 2017 году 106,0 26 059 106,1 27 749 106,5 29 673 106,9 Структура фонда оплаты труда консолидированного бюджета области на 2014-2015 годы Слайд №31 (тыс. рублей) Наименование источника Ожидаемая оценка 2014 год в том числе Всего Попадающие под Указы Консолидированный бюджет Доля в общем объеме расходов консолидированного бюджета, % 30 307 968 16 879 026 36,3 20,2 Остальные категории 13 428 942 2015 год Темпы роста, % в том числе Всего Попадающие Остальные под Указы категории в том числе Всего 32 618 255 18 685 047 13 933 208 107,6 Попадающие Остальные под Указы категории 110,7 103,8 16,1 38,5 22,1 16,5 106,2 109,2 102,4 6 749 024 22 843 210 15 802 739 7 040 471 108,2 110,0 104,3 21,4 10,0 32,9 22,8 10,1 104,9 106,6 101,1 2 513 018 6 679 918 9 775 045 2 882 308 6 892 737 106,3 114,7 103,2 из них: Областной бюджет, всего Доля в общем объеме расходов областного бюджета, % Местные бюджеты 21 115 032 14 366 008 31,4 9 192 936 Слайд №32 Динамика расходов консолидированного бюджета области на 2015-2017 годы (в отраслевом разрезе) (тыс.рублей) Наименование показателей 1 Общегосударственные вопросы Прогноз на 2015 год Темп роста к ожидаемому исполнению за 2014 год, % Прогноз на 2016 год Темп роста к прогнозу на 2015 год, % Прогноз на 2017 год Темп роста к прогнозу на 2016 год, % 2 3 4 5 6 7 6 623 486 29 482 100,4 97,2 6 465 253 29 834 97,6 101,2 6 481 934 28 556 100,3 95,7 571 128 114,1 500 249 87,6 504 979 100,9 Национальная экономика 19 904 745 100,9 19 721 376 99,1 19 740 841 100,1 в т.ч. поддержка АПК 16 545 499 104,1 16 427 674 99,3 16 389 065 99,8 2 041 049 77,0 1 876 337 91,9 1 621 886 86,4 6 846 63,7 6 215 90,8 7 259 116,8 21 957 922 103,7 23 183 857 105,6 24 111 371 104,0 Культура и кинематография 3 174 777 106,8 3 529 340 111,2 4 186 502 118,6 Здравоохранение 9 396 180 105,7 9 679 683 103,0 10 557 784 109,1 Социальная политика 9 307 269 105,3 9 876 467 106,1 10 411 908 105,4 549 986 194 847 91,5 97,0 565 663 200 208 102,9 102,8 582 211 204 989 102,9 102,4 2 610 363 2 836 264 5 564 716 84 769 060 123,4 67,8 111,2 101,5 2 847 426 1 707 977 6 157 850 86 347 735 109,1 60,2 110,7 101,9 3 060 115 1 710 137 6 999 299 90 209 771 107,5 100,1 113,7 104,5 Национальная оборона Национальная безопасность и правоохранительная деятельность Жилищно-коммунальное хозяйство Охрана окружающей среды Образование Физическая культура и спорт Средства массовой информации Обслуживание государственного и муниципального долга Капвложения Дорожное хозяйство ВСЕГО РАСХОДОВ по бюджету Образование Слайд №33 Расходы консолидированного бюджета на образование (млн. рублей) 21 166,6 2014 год в том числе заработная плата персонала 15 277,2 21 957,9 2015 год 16 362,1 23 183,9 24 111,4 2016 год 2017 год 17 657,7 18 691,7 Расходы на содержание одного ребенка в год в образовательных организациях за счет консолидированного бюджета Тыс.рублей 90 84,0 80,5 77,5 75,4 80 64,6 70 70,2 60,8 55,6 Расходы на одного школьника 60 50 40 Расходы на одного ребенка в детском саду 30 20 10 0 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год Слайд №34 Слайд №35 Слайд №36 Расходы бюджета по платежу на неработающее население 5125 4913 4913 Платёж на неработающее население 4391 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год Слайд №37 Динамика расходов консолидированного бюджета области по отрасли «Социальная политика» на 2014-2017 годы тыс. рублей № п/п 1 1.2. 1.3. Наименование 2014 год 2015 год Темп роста, % Всего, в т.ч.: федеральный бюджет областной и местные бюджеты Публичные нормативные обязательства федеральный бюджет областной и местные бюджеты 8 835 729 9 307 269 105 3 481 759 3 585 722 103 5 353 970 5 721 547 107 6 710 338 7 190 667 107 3 388 728 3 495 909 103 3 321 610 3 694 758 111 Прочие федеральный бюджет областной и местные бюджеты 2 125 391 2 116 602 100 93 031 89 813 97 2 032 360 2 026 789 100 2016 год 9 876 467 3 709 617 6 166 850 7 639 511 3 619 804 4 019 707 2 236 956 89 813 2 147 143 Темп роста, % 2017 год Темп роста, % 106 10 411 908 105 103 3 824 872 103 108 6 587 036 107 106 7 960 830 104 104 3 735 059 103 109 4 225 771 105 106 2 451 078 110 100 89 813 100 106 2 361 265 110 Культура, кинематография Слайд №39 Расходы консолидированного бюджета (млн. рублей) { в 2014 году в 2015 году в 2016 году 2 949 3 174 3 529 2014 год заработная плата персонала Затраты на 1 жителя области (рублей) 1910 2 142 2015 год 2 409 2056 2016 год 2 777 2 286 в 2017 году 4 186 2017год 3 439 2 711 Финансирование агропромышленного комплекса области в 2014 - 2017 годах Наименование Всего по отрасли сельское хозяйство* Федеральный бюджет Областной бюджет Слайд №40 Млрд. руб. Ожидаемое Прогноз на Прогноз на Прогноз на исполнение 2015г. 2016г. 2017г. 2014г. 15,9 16,5 16,4 16,4 12,3 3,6 13,3 3,2 13,3 3,1 13,3 3,1 * На каждый вложенный рубль областного бюджета в развитие агропромышленного комплекса области из федерального бюджета получено : в 2014 году в 2015 году в 2016 и 2017 4 рубля годах 4 рубля 3 рубля (прогноз) (прогноз) Слайд №41 ДИНАМИКА РАСХОДОВ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА НА КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ ЗА 2014-2017 ГОДЫ млн рублей № п/ п Наименование Ожидаемое исполнение за 2014 год Прогноз на 2015 год Прогноз на 2016 год Прогноз на 2017 год Всего капитальные вложения 4 183,6 2 836,3 1 708,0 1 710,1 в т.ч. 1. софинансируемые 2 798,0 2 264,9 841,5 741,1 1.1. областной бюджет 772,4 865,0 485,8 385,8 1.2. местный бюджет 81,8 25,0 25,0 25,0 1.3. федеральный бюджет 1 943,8 1 374,9 330,7 330,3 2. несофинансируемые 1 385,6 571,4 866,5 969,0 2.1. областной бюджет 310, 2 311,6 606,6 709,2 2.2. местный бюджет 1 075,4 259,8 259,9 259,8 Слайд №42 Реализация мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и переселению граждан из аварийного жилищного фонда за 2014-2017 годы (млн рублей) № п/п Наименование Всего в том числе Ожидаемое Прогноз Прогноз на исполнение за на 2016 2015 год 2014 год год Прогноз на 2017 год 1 479,5 1 753,8 1 556,4 1 335,9 1 Капитальный ремонт многоквартирных домов* 1.1 областной бюджет 1.2 средства Фонда 1.3 средства населения 731,3 134,6 75,9 520,6 1 253,3 88,9 50,2 1 114,1 1 164,3 1 210,9 1 164,3 1 210,9 2 Переселение граждан из аварийного жилищного фонда 2.1 областной бюджет 2.2 средства Фонда 2.3 местный бюджет 748,2 267,8 202,6 277,8 500,5 138,5 205,3 156,7 392,1 106,5 195,2 90,4 125,0 27,6 62,2 35,2 *софинансирование мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов за счет средств Федерального Фонда содействия реформированию ЖКХ и бюджета области в 2016-2017 годах Слайд №43 Расходы дорожного фонда, млн. руб. 12,000 113 10,000 - 18% 38 8,000 6,000 10 316 - 41% 968 8,503 4,000 5,005 2,000 + 11% 4,597 2012 год 2013 год Областной бюджет 2014 год 2015 год Федеральный бюджет Слайд №44 Объем межбюджетных трансфертов из федерального бюджета бюджету Белгородской области в 2014-2017 гг. (по основным видам) Наименование показателей 2014 1 2 Безвозмездные 24 825 220 поступления Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и 5 365 594 муниципальных образований Субсидии на поддержку 12 240 347 АПК (тыс.рублей) Доля в общем 2017 объеме 2015 Доля в общем объеме 2016 Доля в общем объеме 4 5 6 7 8 9 100,0 21 828 836 100,0 19 626 664 100,0 20 650 468 100,0 21,6 1 338 481 6,1 346 824 1,8 433 490 2,1 49,3 13 562 625 62,1 13 418 652 68,4 13 380 067 64,8 94 200 0,4 86 638 0,4 88 130 0,4 Доля в общем объеме 3 Национальная экономика 428 112 1,7 Образование 137 902 0,6 Здравоохранение 637 281 2,6 569 439 2,6 558 524 2,8 558 524 2,7 Социальная политика 3 344 534 13,5 3 387 819 15,5 3 362 115 17,1 3 480 310 16,9 Капстроительство 1 754 475 7,1 1 163 418 5,3 250 000 1,3 250 000 1,2 Безвозмездные поступления от государственной корпорации - Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства 278 557 1,1 255 495 1,2 195 207 1,0 62 208 0,3 Слайд №45 Распределение вопросов местного значения и полномочий (согласно ФЗ РФ от 27 мая 2014 года № 136-Ф3) Сельские поселения - ранее 39 вопросов местного значения Вопросы местного значения сельских поселений (13 вопросов) Вопросы местного значения муниципальных районов на территории сельских поселений (26 вопросов) 1. Бюджет, местные налоги, имущество; 2.Обеспечение жителей услугами связи, общественного питания, торговли и бытового обслуживания; Создание условий для организации досуга и обеспечение услугами организаций культуры; Физическая культура и массовый спорт; Формирование архивных фондов; Организация мероприятий по работе с детьми и молодежью; 3. Содействие в развитии с/х производства, малого и среднего предпринимательства; 4. Утверждение правил благоустройства территории, организация благоустройства территории; присвоение адресов объектам адресации и т.д.; 5. Первичные меры пожарной безопасности; Создание условий для деятельности добровольных формирований населения по охране общественного порядка Законом Белгородской области от 6 октября 2014 года № 304 «О внесении изменений в Закон Белгородской области «Об особенностях организации местного самоуправления в Белгородской области» дополнительно закреплено за сельскими поселениями 11 вопросов из числа изъятых 1. Организация электро-, тепло-, газо- и водоснабжения населения, водоотведения, снабжения населения топливом; Дорожная деятельность и обеспечение безопасности дорожного движения; Организация сбора и вывоза бытовых отходов и мусора; Использование, охрана, воспроизводства лесов особо охраняемых природных территорий; Организация ритуальных услуг и содержание мест захоронения; 2. Обеспечение малоимущих граждан жилыми помещениями, строительство и содержание муниципального жилищного фонда; Предоставление транспортных услуг населению; Укрепление межнационального согласия, социальная адаптация мигрантов; 3. Организация библиотечного обслуживания населения; Охрана объектов культурного наследия; Массовый отдых жителей поселения; 4. Утверждение генеральных планов поселения, правил землепользования и застройки, выдача разрешений на строительство, на ввод объектов в эксплуатацию, резервирование земель и изъятие, осмотр зданий, сооружений и выдача рекомендаций об устранении выявленных нарушений; 5. Участие в профилактике терроризма и экстремизма; Участие в предупреждении и ликвидации последствий ЧС; Содержание аварийно-спасательных служб и формирований; Предоставление жилого помещения участковым уполномоченным полиции Расчет дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в Белгородской области Слайд №47 Методика расчета дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности (ДВБО) муниципальных образований на территории Белгородской области согласно закона Белгородской области от 16 ноября 2007 года №162 «О бюджетном устройстве и бюджетном процессе в Белгородской области» Показатели методики Уровень расчетной бюджетной обеспеченности Фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) Объем нормативных расходов по видам бюджетных услуг, исходя из коэффициентов заработной платы, стоимости коммунальных услуг, транспортной доступности и т.д.; Индекс бюджетных расходов (ИБР); Условный налоговый потенциал (УНП); Расчетная бюджетная обеспеченность; Критерий выравнивания. Расчет по единой методике, обеспечивающей сопоставимость показателей, характеризующих факторы и условия, влияющие на стоимость предоставления муниципальных услуг в расчете на одного жителя по муниципальным районам (городским округам) Установление требования определения общего размера дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности, исходя из достижения критерия выравнивания Слайд №48 Доля фонда финансовой поддержки (ФФП) муниципальных районов и субвенций поселениям в объеме собственных доходов местных бюджетов в 2014 году Не получают ФФП • г.Белгород • Губкинский городской округ • Старооскольский городской округ Доля 10-20% • Корочанский район • Новооскольский район Доля 20-30% Доля 30-40% • Алексеевский район и г.Алексеевка • Борисовский район • Белгородский район • Краснояружский район • Г.Валуйки и Валуйский район • Грайворонский район • Яковлевский район • Красногвардейский район Доля 40-55% • Вейделевский район • Волоконовский район • Ивнянский район • Прохоровский район • Красненский район • Ракитянский район • Ровеньский район • Чернянский район • Шебекинский район и г. Шебекино Слайд №49 Объем фонда финансовой поддержки (ФФП) муниципальных районов и субвенций поселениям за 2012-2017 годы Сокращение программ капитальных вложений Передача полномочий на образовательную услугу ДОУ на уровень субъекта РФ млрд. рублей 5.0 4.5 4.0 3.5 3.0 2.5 2.0 1.5 1.0 0.5 0.0 4,484 4.194 3.004 Выполнение местными органами мер по получению дополнительных резервов собственных доходов 2.773 2.565 2,372 2012 год 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год Дополнительные расходы областного бюджета на 2015 год Слайд №50 Указы Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года в части повышения оплаты труда отдельных категорий работников +932 653 (1,08 раза) Индексация фондов оплаты труда работников областных государственных и муниципальных бюджетных учреждений, не попавших в Указы Президента РФ от 07.05.2012 г. +316 629 (1,04 раза) Оплата ежемесячной денежной выплаты при рождении третьего и последующих детей до достижения ребенком возраста трех лет +113 780 (1,74 раза) 2 385 857 тыс. рублей Расходы на оплату ПНО льготной категории граждан +299 352 (1,1 раза) Выборы в Белгородскую областную Думу +55 690 Обеспечение жильем детей-сирот + 77 287 (1,21 раза) Федеральный бюджет ___ Передача полномочий Увеличение расходов ТФОМС (в части платежа на неработающее население) + 522 301 (1,12 раза) Обеспечение отдыха и оздоровления детей и подростков +68 165 Слайд №51 Совершенствование методов планирования и исполнения бюджета Развитие адресного подхода к оказанию социальной поддержки граждан Эффективность расходов в сфере государственных закупок Повышение эффективности бюджетных инвестиций в рамках реализации соответствующих государственных программ на территории области Совершенствование системы бюджетных платежей, включающей минимизацию наличного обращения средств государственных бюджетных и автономных учреждений Слайд №52 Основные характеристики областного бюджета в 2014-2017 гг. (тыс. рублей) Прогноз на 2017 год Темп роста (%) к проекту на 2016 год 5 6 7 8 9 64 399 158 65 843 774 102,2 65 695 521 99,8 68 169 261 103,8 № П/П Прогноз на 2016 год Темп роста (%) к проекту на 2015 год Наименование показателей Ожидаемое исполнение за 2014 год Прогноз на 2015 год Темп роста (%) 1 2 3 4 1. ДОХОДЫ из них: 1.1. собственные 39 573 938 44 014 938 111,2 46 068 857 104,7 47 518 793 103,1 2. РАСХОДЫ 67 274 527 69 401 087 103,2 70 101 977 101,0 73 118 821 104,3 3. Дефицит -2 875 369 -3 557 313 4. Процент дефицита 7,3 8,1 -4 406 456 -4 949 560 9,6 10,4 Слайд №53 Доля областного и местных бюджетов в составе консолидированного бюджета области на 2015 год млн. рублей № п/п По прогнозу на 2015 год Доля в объеме консолидиров анного бюджета После передачи бюджетных трансфертов муниципальным образованиям области Доля в объеме консолидирова нного бюджета 2 3 4 5 6 Консолидированный бюджет Белгородской области , всего: 84 769,1 100,0 84 769,1 100,0 областной 69 401,1 81,9 46 544,2 54,9 местные 15 368,0 18,1 38 224,9 45,1 Наименование показателей 1 в том числе: Слайд №54 Государственный долг Белгородской области в 2008 - 2014 годах (млн рублей) ЦЕЛЬ Факт долга 2008г. 10 123 ИНВЕСТИЦИИ И ПОДДЕРЖКА ЭКОНОМИКИ НА ВОЗВРАТНОЙ ОСНОВЕ Рост в 4,2 раза 42 216 4 669 ГАРАНТИИ 5 454 (облигации и кредиты Минфина) Рост в 5 раз Факт долга 2009 – 2013г.г. 42 876 Оценка долга 2014г. ЗАИМСТВОВАНИЯ 23 210 19 666 (облигации, кредиты банков и Минфина) ТЕКУЩИЕ НУЖДЫ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ ДЕФИЦИТА, ПОГАШЕНИЕ ДОЛГА 24 950 (облигации, кредиты банков и Минфина) 17 266 Слайд №55 Долговая политика Белгородской области на 2015 год и на плановый период 2016 – 2017 годов (млн рублей) Долговая политика в части заимствований направлена на обеспечение финансирования дефицита областного бюджета и погашение долговых обязательств. Предоставление госгарантий только на цели микрокредитования малого и среднего предпринимательства. ЦЕЛЬ ЗАИМСТВОВАНИЯ Оценка долга 2014г. 42 216 Уд. вес в собств. доход. Без бюдж. кред. 106,7% 93% 24 950 45 800 Уд. вес в собств. доход. Без бюдж. кред. 104,1% 99,6% Прогноз долга 2016г. 45 891 (99,6%; 99,6%) Прогноз долга 2017г. 46 465 (97,8%; 97,8%) 17 266 (облигации, кредиты банков и Минфина) Показатель Прогноз долга 2015г. ГАРАНТИИ ПОГАШЕНИ Е ДОЛГА, ТЕКУЩИЕ НУЖДЫ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ ДЕФИЦИТА 2015 год Привлечение Погашение 11 965 7 965 Облигации 5 250 1 500 Кредиты банков 6 715 3 000 0 3 465 155 571 Заимствования, в том числе: Кредиты Минфина Гарантии 28 950 (облигации, кредиты банков и Минфина) 16 850