Презентация к докладу - Министерство финансов Красноярского

РАСШИРЕННОЕ ЗАСЕДАНИЕ КОЛЛЕГИИ
МИНИСТЕРСТВА ФИНАНСОВ КРАСНОЯРСКОГО КРАЯ
Об итогах исполнения бюджета края за 2014 год,
а также о реализации целей и задач бюджетной политики
Красноярского края на среднесрочную перспективу
Министерство финансов Красноярского
края
Итоги исполнения бюджета края за 2014 год
Министерство финансов Красноярского
края
3
Итоги реализации бюджетной политики в 2014 году
Реализация планов мероприятий
по росту доходов и оптимизации
расходов - эффект 27,3 млрд руб.:
 взаимодействие с крупнейшими
налогоплательщиками края
(авансирование в размере 5,7
млрд рублей)
 привлечение дополнительных
средств из федерального
бюджета – 11,6 млрд рублей
 оптимизация расходов –
10 млрд рублей
 выборочный аудит
государственных и
муниципальных учреждений
Исполнение первого бюджета
в программном формате
Повышение заработной платы:
 на 10% отдельным категориям
работников с 1 января 2014
года;
 на 5% с 1 октября 2014 года
Обеспечение
сбалансированности краевого
бюджета и бюджетов МО
в условиях перераспределения
полномочий
Обеспечение прозрачности и
открытости бюджета
и бюджетного процесса
для населения
Министерство финансов Красноярского
края
4
Расходы на реализацию президентских указов в 2014 г.
млрд рублей
Расходы
на указы
46,2 (22%)
Расходы
конс. бюджета
214,4
Основные
мероприятия
Краевой
бюджет
Фед.
бюджет
Местные
бюджеты
ИТОГО
Повышение заработной
платы отдельных
категорий работников
бюджетной сферы
(к уровню 2012 года)
15,5
-
2,6
18,1
Введение
дополнительных мест
в ДОУ
1,0
1,2
0,4
2,6
Ликвидация аварийного
жилищного фонда
0,4
0,1
-
0,5
16,9
1,3
3,0
21,2
Итого по основным
мероприятиям
Министерство финансов Красноярского
края
5
Параметры краевого бюджета в 2014 году
млрд. рублей
ПОКАЗАТЕЛЬ
ДОХОДЫ
Первая
редакция
Уточ.
план
Факт
% Факт к
уточ. плану
148,3
147,7
148,0
100%
129,6
117,8
115,0
98%
18,7
29,9
33,0
110%
171,0
180,2
170,5
95%
151,1
150,2
143,0
95%
15,0
24,7
23,1
94%
4,9
5,3
4,4
83%
- 22,7
-32,5
-22,5
69%
22,7
32,5
22,5
-
Облигационный займ
12,2
10,5
10,5
-
Бюджетные кредиты
-0,3
9,7
5,5
-
Коммерческие кредиты
7,1
6,0
4,8
-
Кредиты МО
0,5
1,1
1,3
-
Изменение остатков средств на счетах
3,2
4,8
0,2
-
0
0,4
0,2
-
Доходы (налоговые, неналоговые)
Безвозмездные поступления
РАСХОДЫ
Расходы в рамках государственных программ
Расходы за счет целевых федеральных средств
Прочие расходы
ДЕФИЦИТ
Источники финансирования дефицита
Иные источники
Министерство финансов Красноярского
края
6
Динамика параметров консолидированного бюджета
млрд. рублей
240
220
209.1
214.4
202.4
193.3
200
180
172.0
178.4
191.3
188.8
176.6
168.5
160
175.9
155.4
140
Доходы
Расходы
120
100
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Министерство финансов Красноярского
края
7
Исполнение первоначального прогноза поступления
налоговых и неналоговых доходов в 2014 году
млрд. рублей
180.0
160.0
173.5
158.2
140.0
129.6
114.9
120.0
100.0
91,3
98.8
88,7
80.0
60.0
43.9
43.3
40.0
20.0
0.0
консолидированный
первоначальный прогноз МФ
краевой
местный
факт
исполнение
Министерство финансов Красноярского
края
8
Параметры бюджетов
муниципальных образований края в 2014 году
I
II
III
Фактические
параметры
Дефицит
Источники
Займы 1,0
Остатки 1,4
Профицит
Источники
Прочие 0,1
Займы 0,4
Остатки -0,8
Собственные расходы
61,0 (▲+1,7)
Дотации
14,9 (▲+0,7)
Собственные доходы
43,7 (▲-0,2)
Собственные расходы
57,9 (▲-1,5)
Дотации
14,9 (▲+0,7)
Собственные доходы
43,3 (▲-0,6)
2,4
Уточненные
параметры
Источники
Займы 0,6
Остатки 0,7
1,3
Собственные доходы
43,9
Дотации
14,2
Дефицит
0,3
Первоначальные
параметры
Собственные расходы
59,4
Министерство финансов Красноярского
края
9
Динамика и структура муниципального долга
10
8
6
4
2
7.4
6.9
3.4
9.5
7.9
9.9
5.7
2.8
0.8
1.3
1.8
1.4
2010
2011
2012
1.9
1.2
2013
2014
0
2008
2009
Муниципальный долг, всего
Муниципальный долг, без г. Красноярска
12
2.7
10
3.5
4.5
8
2.7
8.7
2.9
6
4
2
1.2
6.8
0.8
5.2
3.9
2.6
2.4
2.7
0
2008
2009
2010
2011
Кредиты коммерческих банков
2012
2013
2014
Бюджетные кредиты
Министерство финансов Красноярского
края
10
Темп роста налоговых и неналоговых доходов в 2014 г., %
Министерство финансов Красноярского
края
11
Итоги реализации Планов мероприятий муниципальных
образований в 2014 году - недостатки
I
II
Недоработанность
Планов
(отсутствует
часть мероприятий)
Непрозрачность
реализации
Планов
III
Формальность
реализации
Планов
Анализ объема субсидий, предоставляемых ЮЛ/ФЛ
18 МО
Оптимизация инициативных расходов
13 МО
Оптимизация капитальных расходов
8 МО
Сокращение расходов на содержание ОМСУ
2 МО
Отсутствие информации на офиц. сайте
35 МО
Нарушение сроков реализации мероприятий,
отсутствует информация о проделанной работе
23 МО
Рост недоимки
(01.01.2014
01.01.2015), млн руб.
Превышение лимита численности
(01.01.2014
01.10.2014), ед.
1 094,1
1 206,2
рост в 46 МО
564
26 МО
580
21 МО
Восстановление расходов, ранее сокращенных в рамках реализации Планов –
Курагинский, Кежемский районы (меры социальной поддержки)
Обратить внимание при реализации Планов мероприятий в 2015 году
Министерство финансов Красноярского
края
12
Итоги реализации Планов мероприятий муниципальных
образований в 2014 году - положительные результаты
I
Оптимизация численности персонала сети бюджетных учреждений:
г. Ачинск – 97 ед.
Емельяновский район – 49 ед.
Минусинский район – 77 ед.
Иланский район – 36 ед.
г. Дивногорск – 53 ед.
г. Канск – 28 ед.
Северо-Енисейский район – сокращены капитальные расходы на 173,1 млн
рублей, дополнительно привлечено 50,0 млн рублей (продажа имущества,
находящегося в собственности;
II
Учтены замечания
министерства,
получены
фактические
результаты
г. Ачинск, г. Норильск, г. Сосновоборск, Ачинский, Сухобузимский районы,
ТДНМР, ЭМР – обеспечено погашение (снижение размера) муниципального
долга в рамках имеющихся бюджетных ресурсов;
III
IV
Богучанский район, ТДНМР – сокращение недоимки на 18,0 и 40,0 млн
рублей соответственно;
V
ЗАТО г. Зеленогорск – при наличии выпадающих доходов (95,7 млн рублей)
обеспечено исполнение местного бюджета без привлечения заемных ресурсов
VI
Устранено превышение лимита численности ОМСУ (348-п), сокращено:
Балахтинский район – 10 ед.
Н-Ингашский район – 10 ед.
Краснотуранский район – 9 ед.
Ужурский район – 4 ед.
Партизанский район – 3 ед.
п. Кедровый – 2 ед.
г. Бородино – 1 ед.
Шушенский район – 1 ед.
Министерство финансов Красноярского
края
13
Результаты оценки качества управления
муниципальными финансами
ПОКАЗАТЕЛИ РЕЗУЛЬТАТОВ
КОЛИЧЕСТВО МО
2012
2013
2014
I Степень качества
1
3
6
II Степень качества
7
8
11
III Степень качества (с низким качеством
организации осуществления бюджетного процесса)
53
50
44
Соблюдение в полной мере требований
Бюджетного кодекса Российской Федерации
10
13
20
Значения больше половины индикаторов состояния
нормативной правовой базы и качества
осуществления бюджетного процесса
соответствуют нормативным значениям
53
52
58
Министерство финансов Красноярского
края
14
Предварительные результаты оценки
уровня открытости местных бюджетов (на 23.04.2015)
29
территорий
набрали
15 и более
баллов
32
территории
набрали
менее 15
баллов
Субсидии получат
20 территорий, набравших
наибольшее количество
баллов, но не ниже 15
Министерство финансов Красноярского
края
15
Предварительные результаты оценки
уровня открытости местных бюджетов (на 23.04.2015)
ЛИДЕРЫ (max = 30 баллов)
баллы
ОТСТАЮЩИЕ
баллы
Норильск
30
Большеулуйский район
1
ТДНМР
30
Манский район
1
Ачинск
29
Мотыгинский район
1
Абанский район
29
Сухобузимский район
1
Дивногорск
29
Ачинский район
2
Канск
29
Бородино
2
Лесосибирск
29
Бирилюсский район
2
Нижнеингашский район
29
Козульский район
2
Красноярск
28
Назаровский район
2
Шарыповский район
25
Саянский район
2
Зеленогорск
23
Туруханский район
2
Рыбинский район
22
Эвенкийский район
2
Министерство финансов Красноярского
края
Современные экономические вызовы,
влияющие на исполнение бюджета края
Министерство финансов Красноярского
края
17
2014
- Влияние федерального законодательства в сфере доходов (КГН)
- Низкая рыночная конъюнктура на сырьевых рынках
- Снижение экономической активности
- Уменьшение объема инвестиций
- Увеличение социальных обязательств (в т.ч. Указы Президента РФ)
- Влияние федерального законодательства в сфере расходов - перетоки полномочий в области
образования, здравоохранения, дорожной деятельности на бюджет субъекта
2015
Системные вызовы экономического характера, оказывающие
влияние на исполнение бюджетов
- Снижение объемов кредитования, удорожание и недоступность кредитов
- Ослабление национальной валюты
- Санкции
- Отток капитала
- Геополитические риски
- Ускоренный рост инфляции на фоне увеличения ключевой ставки и курса валют
Министерство финансов Красноярского
края
18
млрд. рублей
Сравнительная динамика доходов бюджета и ВРП
1750
1500
15.5%
1,171
14.3%
13.6%
1,346
16.0%
1,193
13.0%
12.6%
1000
734
738
14.0%
13.9%
1,056
750
18.0%
1,260
15.2%
1250
+ 30%
12.0%
11.9%
11.8%
10.0%
749
8.0%
586
6.0%
500
4.0%
250
84
111.3
114.3
101.7
146.9
154.9
150
150.3
158.2
0
2.0%
0.0%
2006
2007
2008
Налоговые и неналоговые доходы
2009
2010
2011
Валовый региональный продукт
2012
2013
2014
Доля доходов бюджета в ВРП
Министерство финансов Красноярского
края
19
Динамика доходов консолидированного бюджета края
154,9
150
150,0
146,9
68,9
52,5
50
54,0
56,2
40,3
44,8
8,6
0
158,2
налоговые и неналоговые доходы
налог на прибыль
ндфл
акцизы
налог на имущество организаций
ндпи
100
70,5
150,2
4,1
2010
10,5
5,4
2011
49,5
12,3
5,8
2012
42,6
15,7
6,6
2013
49,7
14,6
6,6
2014
Министерство финансов Красноярского
края
20
Характеристики доходов,
мобилизуемых на территории Красноярского края
Среднедушевые налоговые и неналоговые
доходы (2014 год), руб/чел
Доля налоговых и неналоговых доходов
(2014 год), %
24 место
в стране
16 место
в стране
55 460
49 957
37 801
Красноярский
край
Российская
Федерация
Сибирский ФО
82,7%
82,1%
Красноярский
край
Российская
Федерация
74,4%
Сибирский ФО
Налоговая отдача региональной экономики для федерального бюджета (млн. руб.)
1 к 5,2
1 к 1,91
28,600
24,265
2012
1 к 5,33
168,442
148,206
125,193
54,627
2011
1 к 6,24
23,757
31,577
2013
2014
МБТ в Красноярский край из федерального бюджета
Мобилизовано налогов с территории Красноярского края в федеральный бюджет
Министерство финансов Красноярского
края
21
Изменение сценарных условий 2015 года
Показатели
нефть
(за баррель)
Прогноз СЭР
РФ от
16.02.2015
Отклонение
Средние
цены с
начала года
Текущие
цены
(21.04.2015)
100
50
- 50
53,4
53,4
16 885
19 000
14 854
-4 146
14 040
12 770
медь
6 863
6 900
5 625
-1 248
5 852
5 975
алюминий
1 867
1 920
1 847
-73
1 800
1 827
платина*
1 385
1 470
1 357
-113
1 186
1 152
804
830
788
-42
782
776
1 266
1 350
1 241
-109
1 215
1 195
38,5
37,7
61,5
23,8
61,1
51,5
палладий*
золото*
Курс $
Прогноз СЭР
РФ
от 26.09.2014
97,6
никель
Цена, $
Факт 2014 год
* Цена на платину, палладий и золото принята на уровне 98% от факта 2014 года (согласно оценке прогноза СЭР РФ)
Министерство финансов Красноярского
края
22
Цели корректировки краевого бюджета
 Изменение собственных доходов краевого бюджета в связи
с изменением сценарных условий
 Отражение дополнительно поступивших средств и остатков
средств федерального бюджета (подтвержденных и подлежащих
использованию на те же цели)
 Обеспечение софинансирования субсидий из федерального
бюджета
 Полное погашение кредиторской задолженности и переходящих
обязательств
 Уточнение объемов финансирования по ранее принятым
обязательствам (исходя из фактической потребности,
в т.ч. за счет перераспределения средств внутри бюджета)
Министерство финансов Красноярского
края
23
Основные подходы к корректировке
расходов краевого бюджета
 Адаптация расходов к изменившимся условиям, в том числе:
- перенос сроков оплаты работ по отдельным объектам с 2016
года на 2015 год (поддержка строительной отрасли)
- увеличение объемов дорожного строительства
- изменение (увеличение) мер господдержки АПК
- сохранение (неуменьшение) текущих расходов отраслей
социальной сферы в условиях роста инфляции
 Сокращение на 10% расходов на содержание органов
государственной власти (без учета расходов на заработную плату,
коммунальные услуги, аренду)
 Выделение дополнительных средств на социально значимые
расходы, в т.ч. за счет внутреннего перераспределения
Министерство финансов Красноярского
края
24
Параметры краевого бюджета на 2015 год
млрд рублей
№
п/п
Наименование
1
1
Параметры за счет
собственных средств
Доходы, в т.ч.:
1.1
Налоговые и неналоговые
1.2
Безвозмездные поступления
Параметры с учетом
федеральных средств
Бюджет
Проект
Изм-е
Бюджет
Проект
Изм-е
2
3
4=3-2
5
6
7=6-5
151,5
156,1
4,6
166,4
171,8
5,4
140,0
149,4
9,4
140,0
149,4
9,4
11,5
6,7
-4,8
26,4
22,4
-4,0
2
Расходы
170,0
173,7
3,7
184,9
193,6
8,7
3
Дефицит
-18,5
-17,6
0,9
-18,5
-21,8
-3,3
4
Источники:
18,5
17,6
-0,9
18,5
21,8
3,3
17,3
16,4
-0,9
17,3
16,4
-0,9
0,6
0,6
0,6
0,6
4.1
Облигационный займ
4.2
Кредиты ОМС
4.3
Приватизация
4.4
Остатки
0,6
0,1
0,1
0,5
-0,1
0,6
0,1
0,1
4,7
4,1
Министерство финансов Красноярского
края
25
Задачи на 2015 год
1. Продолжение реализации планов по росту доходов и повышению
эффективности бюджетных расходов
2. Внедрение долгосрочного бюджетного планирования
3. Перераспределение вопросов местного значения между
муниципальными районами и поселениями, входящими в его
состав (136-ФЗ)
4. Изменение полномочий в области образования между краевым и
местным уровнями
5. Анализ и подготовка к формированию бюджетов на основе
оказываемых муниципальных услуг в соответствии с базовыми
(отраслевыми) перечнями услуг РФ
6. Совершенствование «бюджета для граждан»
Министерство финансов Красноярского
края