деньги. кредит. банки - Мурманский государственный

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО РЫБОЛОВСТВУ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ
ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬННОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"МУРМАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ"
Кафедра финансов, бухгалтерского учета, анализа и аудита
ДЕНЬГИ. КРЕДИТ. БАНКИ
Методические указания и контрольные задания
для студентов заочной формы обучения
по специальности 080105.65 «Финансы и кредит»
Мурманск
2007
2
ОГЛАВЛЕНИЕ
1. Общие организационно-методические указания …………………………3
2. Примерный тематический план ……………………………………………6
3. Список литературы, рекомендуемый к изучению дисциплины ……..….. 9
4. Содержание программы и методические указания к изучению
дисциплины ……………………………………………………………..…. 12
5. Методические указания к выполнению контрольной работы……………31
6. Перечень вопросов и задач к контрольной работе №1 по разделу
«Деньги»……………………………………………………………………..33
7. Перечень вопросов и задач к контрольной работе №2 по разделу
«Кредит. Банки»………………………………………………………..……38
8. Примерный перечень практических занятий ……………………………..43
9. Перечень вопросов к зачету …………………………………………… ….43
10. Перечень вопросов к экзамену……………………………………………44
3
1. Общие организационно-методические указания
Настоящие методические указания составлены в соответствии с
Государственным образовательным стандартом высшего профессионального
образования, утвержденным Министерством образования РФ 17 марта 2000 г
Обязательный минимум содержания дисциплины по ГОС:
необходимость и предпосылки возникновения и применения денег; роль
денег в условиях рыночной экономики; виды денег и их особенности;
функции денег; роль денег в воспроизводственном процессе; выпуск денег в
хозяйственный оборот; кредитный характер современной денежной эмиссии;
эмиссия
безналичных
(депозитного)
денег;
сущность
мультипликатора;
и
механизмы
налично-денежная
банковского
эмиссия;
каналы
движения денег; экономические и нормативные основы организации
безналичного денежного оборота; основополагающие принципы организации
безналичного денежного оборота; система безналичных расчетов, ее
основные элементы; формы безналичных расчетов; характеристика денежной
системы
и
форм
ее
развития;
характеристика
денежной
системы
административно-распределительного типа экономики; основные черты
денежной системы стран с рыночной экономикой: принципы организации и
элементы; сущность и формы проявления инфляции; виды инфляции и ее
причины; влияние инфляции на национальную экономику и международные
экономические отношения; регулирование инфляции; валютные отношения и
валютная система: мировая валютная система и ее эволюция; валютная
система России; платежный и расчетный балансы; международные расчеты;
необходимость кредита; сущность кредита; субъекты кредитных отношений:
формы и виды кредита; роль и границы кредита; понятие границы
применения кредита на макро- и микроуровнях; ссудный процент и его
экономическая роль; взаимодействие кредита и денег; возникновение и
развитие банков; правовые основы банковской деятельности; формирование
банковской системы страны; виды банков и их структура; центральные и
коммерческие банки; классификация банковских операций; пассивные
4
операции банка; понятие банковских резервов; собственные и привлеченные
средства банка; депозитные операции; эмиссионные операции; активные
операции коммерческого банка; активно-пассивные операции: специфика
доверительных (трастовых) операций банка; балансовые и забалансовые
операции банка; финансовые риски в деятельности коммерческого банка;
основы
банковского
менеджмента
и
маркетинга;
международные
финансовые и кредитные институты.
Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми категориями товарной
системы
хозяйства.
Их
функционирование
позволяет
соединить
в
непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление
общественного продукта. В ходе исторического развития денежно-кредитные
отношения претерпевают значительные изменения и оказывают огромное
влияние
буквально
на
все
экономические
процессы.
На
каждом
определенном историческом отрезке времени их роль в экономических
отношениях
экономики
воспринималась
к
рыночным
неодинаково.
отношениям
С
переходом
изменяется
российской
теоретическое
и
практическое представление о данных категориях. Будучи важнейшими
экономическими категориями деньги, кредит, банки представляют собой
многоплановые,
многоаспектные
понятия,
требующие
постоянного
исследования и совершенствования. В соответствии с этим в данном курсе
деньги, кредит и банки рассматриваются как понятия находящиеся в
развитии. Кроме того изменения, происходящие в жизни общества,
вызывают необходимость пересмотра содержания некоторых понятий.
Курс «Деньги, кредит, банки» является основным базовым курсом,
предшествующим различным специальным дисциплинам и дисциплинам
специализации. В этой связи целью изучения дисциплины «Деньги, кредит,
банки» является необходимость заложить фундамент экономических знаний
в данной области, указать на существующие проблемы в этой сфере и
возможные пути их решения.
Задачи курса «Деньги, кредит, банки»:
5
1) раскрыть теоретическое содержание основных экономических категорий и
понятий в сфере денег, денежного обращения, кредита и банков в условиях
рыночной экономики;
2) ознакомить студентов с основными теориями и концепциями в денежнокредитной сфере в России и за рубежом, дать их критический анализ;
3) подготовить студентов к углубленному изучению вопросов денежного
обращения, кредита, банковского дела и др. в специальных дисциплинах и
дисциплинах специализации;
4) научить студентов самостоятельно работать с литературой, творчески
мыслить,
вести
дискуссию
по
проблемным
вопросам,
четко
и
аргументировано отстаивать свою позицию;
5) привить навыки научно-исследовательской работы в процессе написания
контрольной работы.
Подобные знания необходимы специалистам по любой специальности,
которые должны будут компетентно решать не только задачи, относящиеся к
их специализации, но и связанные с ними общеэкономические проблемы. В
соединении
с
экономической
теорией,
экономикой
на
микро
-
и
макроуровнях, финансами, финансовым и банковским менеджментом и
другими учебными дисциплинами данный курс формирует общие взгляды
будущих экономистов на суть, значение и направление использования денег,
кредита
и
банков
дисциплинами
в
данный
экономическом
курс
развитии.
обеспечивает
Вместе
подготовку
с
другими
специалистов
широкого профиля.
Аудиторная работа студентов осуществляется в форме лекций и
семинарских занятий. Самостоятельная работа студентов заключается в
подготовке к семинарам по заранее выданным планам, в подготовке докладов
по наиболее важным и интересным вопросам отдельных тем, в написании
контрольных работ.
Студенты изучают дисциплину «Деньги, кредит, банки» в течение двух
семестров, общий объем курса составляет 252 часа.
6
По истечении первого семестра изучения данного курса формой
контроля знаний студентов является зачет, по истечении второго - экзамен.
2. Примерный тематический план
Содержание разделов и тем
дисциплины
РАЗДЕЛ I. Деньги
1.Необходимость и сущность денег.
Необходимость
и
предпосылки
возникновения и применения денег.
Виды денег и их особенности.
2. Функции денег.
Денежная масса, необходимая для
осуществления
функций
денег.
Денежные агрегаты. Денежная база.
3. Роль денег в воспроизводственном
процессе.
4. Выпуск денег в хозяйственный
оборот.
Кредитный характер современной
денежной
эмиссии.
Эмиссия
безналичных денег. Сущность и
механизмы банковского (депозитного)
мультипликатора. Налично-денежная
эмиссия. Каналы движения денег.
5. Денежный оборот. Его содержание
и структура.
Особенности денежного оборота при
разных моделях экономики
6. Безналичный денежный оборот и
его организация.
Экономические
и
нормативные
основы организации безналичного
денежного
оборота.
Основополагающие
принципы
организации безналичного денежного
оборота.
Система
безналичных
расчетов, ее основные элементы.
Формы безналичных расчетов.
Объем работы в часах
Лекции Практика Инд. См. р.
1
-
-
4
1
-
-
6
-
-
4
1
-
-
6
1
2
-
6
1
-
-
6
7
7. Налично-денежный оборот и его
организация. Денежная система.
Характеристика денежной системы и
форм ее развития. Характеристика
денежной системы административнораспределительного типа экономики.
Основные черты денежной системы
стран с рыночной экономикой:
принципы организации и элементы.
8. Инфляция. Формы ее проявления,
причины, социально-экономические
последствия.
Сущность и формы проявления
инфляции. Виды инфляции и ее
причины.
Влияние инфляции на
национальную
экономику
и
международные
экономические
отношения. Регулирование инфляции.
9. Основы международных валютнокредитных и расчетных отношений.
Валютные отношения и валютная
система: мировая валютная система и
ее эволюция. Валютная система
России. Платежный и расчетный
балансы. Международные расчеты.
РАЗДЕЛ II. Кредит
1. Необходимость и сущность кредита.
Структура кредита, ее элементы.
Кредитная сделка как организующий
элемент кредита. Стадии движения
кредита.
Субъекты
кредитных
отношений. Взаимодействие кредита и
денег.
2. Функции и законы кредита.
Теории кредита и их эволюция в
экономической науке.
3. Формы и виды кредита.
Коммерческий кредит. Банковский
кредит. Государственный кредит.
Международный кредит и его формы.
Потребительский кредит.
4. Роль и границы кредита.
Понятие границы применения кредита
на макро- и микроуровнях.
1
-
-
6
1
-
-
8
1
2
-
8
1
-
-
6
-
-
4
1
-
10
-
-
4
1
8
5.
Ссудный
процент
и
его
экономическая роль.
Границы
ссудного
процента
и
источники его уплаты. Методы
вычисления ссудного процента.
РАЗДЕЛ III. Банки
1. Возникновение и развитие банков.
2. Понятие и элементы банковской
системы.
3.
Особенности
современных
банковских систем.
Создание двухуровневой банковской
системы в России.
4.
Центральные
банки
и
их
деятельность.
Цели
и
задачи
организации
центральных
банков.
Функции
центральных
банков.
Организационная
структура
Центрального
банка
РФ.
Особенности
деятельности
Центрального банка РФ.
5. Коммерческие банки и их
деятельность.
Классификация банковских операций.
Пассивные операции банка. Понятие
банковских резервов. Собственные и
привлеченные
средства
банка.
Депозитные операции. Эмиссионные
операции.
Активные
операции
коммерческого
банка.
Активнопассивные
операции:
специфика
доверительных (трастовых) операций
банка. Балансовые и забалансовые
операции банка. Финансовые риски в
деятельности коммерческого банка.
Основы банковского менеджмента и
маркетинга.
6. Международные финансовые и
кредитные институты.
1
Итого:
1
-
4
-
2
4
1
1
-
-
1
-
-
4
1
1
-
4
2
1
-
6
1
-
-
4
20
8
-
224
9
3. Список литературы, рекомендуемый к изучению дисциплины
Основная литература:
1.
Войтов, А.Г. Деньги: учеб.пособие / А. Г. Войтов. - М.: Дашков и К,
2002. - 240 с.
2.
Галицкая,
С.В. Деньги.Кредит.Финансы
/
С.
В.
Галицкая
;
Моск.гос.ин-т междунар.отношений МИД РФ (МГИМО-ун-т). - 3-е изд.,стер.
- М. : Экзамен, 2004. - 224 с.
3.
Деньги,кредит,банки:
пособие
для
сдачи
экзамена
/
[под
ред.Г.Н.Белоглазовой]. - М.: Юрайт, 2005. - 157 с.
4.
Деньги.Кредит.Банки: учебник для вузов / Лаврушин О.И.,Ямпольский
М.М.,Савинский Ю.П.и др.;Под ред.О.И.Лаврушина. - 2-е изд.,перераб.и доп.
- М. : Финансы и статистика, 2001; 1999; 1998. - 464 с.
5.
Деньги.Кредит.Банки: учебник для вузов / Е.Ф.Жуков, Н.М.Зеленков,
Л.М.Максимова и др.; Под ред.Е.Ф.Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - М. :
Юнити, 2003. - 600 с.
6.
Общая теория денег и кредита: учебник для вузов / Под
ред.Е.Ф.Жукова;Всерос.заоч.фин.-экон.ин-т. - 3-е изд.,перераб.и доп. - М. :
Юнити-Дана, 2001. - 423 с.
7.
Основы банковской деятельности (Банковское дело) : учеб.пособие /
Л.П.Афанасьева,
В.И.Богатырев,
Н.Г.Журкина
и
др.;
Под
ред.К.Р.Тагирбекова;Рос.экон.акад.им.Г.В.Плеханова,Каф.банковское дело. М. : Инфра-М:Весь мир, 2001. - 717 с.
8.
Самсонов, Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит : учебник:
Крат.курс / Н. Ф. Самсонов ; Под ред.Н.Ф.Самсонова. - М. : Инфра-М, 2002. 300 с.
9.
Свиридов, О.Ю. Деньги,кредит,банки: учеб.пособие / О. Ю. Свиридов.
- Изд.3-е, испр. и доп. - М.;Ростов н/Д : МарТ, 2004. - 476 с.
10. Тедеев, А.А. Электронные банковские услуги : [учеб.пособие] / А. А.
Тедеев. - М. : Eksmo education:Эксмо, 2005. - 270 с.
10
11. Тедеев, А.А. Деньги, кредит, банки : учеб.пособие в схемах и таблицах /
А. А. Тедеев, В. А. Парыгина ; под ред.А.Ю.Коваленко. - М. : Эксмо, 2005. 268 с.
12. Усов, В.В. Деньги.Денежное обращение.Инфляция. : учеб пособие для
вузов / В. В. Усов. - М. : Банки и биржи;Юнити, 1999. - 544 с
13. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник для вузов / Под
ред.М.В.Романовского,О.В.Врублевской;СПбГУ экономики и финансов. - М.
: Юрайт-М, 2001. - 544 с.
14. Финансы,
деньги,
кредит:
учебник
для
вузов
/
С.И.Долгов,
С.А.Бартенев, А.В.Беликова и др.;Под ред.О.В.Соколовой. - М.: Юристъ,
2001. - 784 с.
15. Хоминич, И.П. Государственный кредит: учеб.пособие / И. П.
Хоминич ; М-во образования РФ;Рос.экон. акад.им.Г.В.Плеханова. - М. : Издво Рос.экон.акад., 2002. - 80с.
16. Челноков, В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования.
Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство :
учебник / В. А. Челноков. - 2-е изд., перераб. - М. : Высшая школа, 2004. 291 с.
17. Чернова,
Г.В. Выпуск
ценных
бумаг
коммерческим
банком:
учеб.пособие / Г. В. Чернова, В. Н. Терехов. - СПб. : Сентябрь, 2001. - 112 с.
18. Юров,
А.В. Деньги:
фальшивомонетничеством
выпуск,
/
защита
А.
В.
от
подделки,
Юров,
В.
борьба
В.
с
Лютов
// Деньги и кредит. - 2002. - №4.-С.36-43 .
Дополнительная литература:
19. Бабич, А.М. Финансы.Денежное обращение.Кредит : учебник для
вузов / А. М. Бабич, Л. Н. Павлова. - М. : Юнити-Дана, 2000. - 687 с.
20.
Банки и небанковские кредитные организации и их операции:
учебник / [Е.Ф.Жуков и др.];под ред.Е.Ф.Жукова. - М. : Вузовский учебникВЗФЭИ, 2005. - 489,[1] с.
11
21. Банковское дело: учеб.для вузов / О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова,
Н.И.Валенцева и др.;Под ред.О.И.Лаврушина. - 2-е изд.,перераб.и доп. - М. :
Финансы и статистика, 2000. - 672 с.
22. Банковское
дело:
учебник
для
вузов
/
Г.Г.Коробова,Ю.И.Коробов,А.Ф.Рябова и др.; Под ред Г.Г.Коробовой. - М. :
Экономистъ, 2003. - 751 с.
23. Беленькая, В.А. Анализ влияния инструментов кредитно-денежной
политики банка России на параметры реальных инвестиций / В. А. Беленькая
// Аудит и финансовый анализ. - 2001. - №2.-С.99-120.
24. Букато, В.И. Банки и банковские операции в России / В. И. Букато, Ю.
В. Головин, Ю. И. Львов ; Под ред.М.Х.Лапидуса. - 2-е изд.,перераб.и доп. М. : Финансы и статистика, 2001. - 368 с.
25. Вешкин, Ю.Г. Банковские системы зарубежных стран: курс лекций /
Ю. Г. Вешкин, Г. Л. Авагян. - М. : Экономистъ, 2004. - 399 с.
26. Казимагомедов, А.А. Организация денежно-кредитного регулирования
/ А. А. Казимагомедов, С. М. Ильясов. - М. : Финансы и статистика, 2001. 272 с.
27. Кидуэлл, Д.С. Финансовые институты, рынки и деньги / Д. С. Кидуэлл,
Р. Л. Петерсон, Д. У. Блэкуэлл ; Пер. с англ. - СПб. : Питер, 2000. - 752 с.
28. Кузнецов, В.С. Международный валютный фонд и мирохозяйственные
связи / В. С. Кузнецов ; Мос.гос.ин-т междунар.отношений (Университет). М. : РОСПЭН, 2001. - 432 с.
29. Лещенко, М.И. Основы лизинга: учеб.пособие для вузов / М. И.
Лещенко. - М. : Финансы и статистика, 2001; 2000. - 336 с.
30. Матлин, А.М. Деньги и экономические решения / А. М. Матлин ;
Акад.нар.хоз-ва при Правительстве РФ. - М. : Дело, 2001. - 272 с.
31. Небанковская
функционирование
кредитная
и
ликвидация:
организация:
учеб.-практ.
Создание,
пособие
/
Е.М.Гиссин,Е.С.Емельянова,Н.Ю.Кармишин и др.; Ин-т государства и права
12
РАН;Моск.гос.юрид.акад.;Ассоц.Рос.банков;Акад.нар.хоз-ва
при
Правительстве РФ. - М. : Дело, 2003. - 304 с.
32. Нешатаев,
И.Г. Валютные
операции
в
коммерческих
банках:
учеб.пособие для вузов / И. Г. Нешатаев, А. В. Ульянова ; Гос.ком.РФ по
рыболовству;МГТУ. - Мурманск : Изд-во МГТУ, 2003. - 124 с.
33. Нешатаев, И.Г. Вексель и вексельный оборот : учеб.пособие для вузов
/ И. Г. Нешатаев ; Гос.ком.РФ по рыболовству;МГТУ. - Мурманск : МГТУ,
2001. - 262 с.
34. Нигматулина,
исполнения
Л.Б. Поручительство
кредитных
обязательств
как
/
способ
Л.
Б.
обеспечения
Нигматулина
// Банковское право. - 2000. - №3.-С.50-54.
35. Островская, О.М. Банковское дело: Толковый словарь / О. М.
Островская. - 2-е изд. - М.: Гелиос АРБ, 2001. - 400 с.
36. Ротбард, М. Государство и деньги: Как государство завладело
денежной системой общества / М. Ротбард ; Пер.с англ.и фр.под
ред.Гр.Сапова. - Челябинск: Социум, 2004. - 176 с.
37. Рубинштейн, Т.Б. Развитие банковской системы и инновационные
банковские продукты (пластиковые карты) / Т. Б. Рубинштейн, О. В.
Мирошкина. - М.: Гелиос АРБ, 2002. - 192 с.
38. Садков,
В.Г. Банковские
системы
развитых
стран:
История,современность,перспективы / В. Г. Садков, О. П. Овчинникова. - М.:
Прогресс, 2001. - 276 с.
4. Содержание программы и методические указания к изучению
дисциплины
РАЗДЕЛ I. Деньги.
В первом разделе теория денег раскрывает возникновение и сущность денег,
функции денег, роль денег в воспроизводственном процессе, рассматривается
процесс выпуска денег в хозяйственный оборот. Теория
денег сочетается с
изложением основных проблем формирования и современного состояния денежной
13
системы, организации денежного оборота, наличного денежного обращения и
безналичного денежного оборота. Теория инфляции представлена как следствие
нарушения пропорций воспроизводства и законов денежного обращения, показан
механизм денежных реформ, их предпосылки, порядок проведения, результаты.
Особое место занимают вопросы основ международных валютных и расчетных
отношений.
Тема 1. Необходимость и сущность денег.
Необходимость и предпосылки возникновения денег. Характеристика денег как
экономической категории. Виды денег, особенности их трансформации. Теории
денег и их развитие в современных условиях.
Методические указания.
Изучение данной темы студенту необходимо начать с рассмотрения
предпосылок возникновения и сущности денег. Также студенты должны уяснить
основные концепции существующих теорий денег и разобраться в современных
подходах к пониманию денег, что поможет понять весь последующий материал.
Больше внимания уделить видам денег, а именно, уяснить, что является причиной
их деления на действительные деньги и знаки стоимости, выделить особенности их
трансформации.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [11]
Вопросы для самопроверки:
1. Какие ступени эволюции проходят деньги?
2. Понятие и характеристика действительных денег.
3. Понятие и виды знаков стоимости.
4. Какова природа и причины возникновения кредитных денег?
5. Этапы развития кредитных денег: вексель, банкнота, чек, электронные
деньги, кредитные карточки.
Тема 2. Функции денег.
Содержание и значение функции меры стоимости. Масштаб цен. Счетные
деньги. Деньги в функции средства обращения. Содержание, назначение и
14
особенности функционирования денег в качестве средства платежа. Функция
средства накопления. Виды денежных накоплений. Деньги в сфере
международного экономического оборота. Денежная масса, необходимая
для осуществления функций денег. Денежные агрегаты. Денежная база.
Методические указания.
При изучении темы студентам необходимо рассмотреть функции денег,
их характеристики и развитие; раскрыть сущность денег через функции,
которые они выполняют. Также студенты должны уяснить расчет влияния
банковского мультипликатора на денежную массу.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [11];[30]
Вопросы для самопроверки:
1. Какие функции выполняют деньги?
2. Как образуется и действует масштаб цен?
3. В чем состоит необходимость функции средства накопления?
4. Как реализуется функция средства обращения?
5. Каким потребностям в экономике соответствует функция средства платежа?
6. Что такое денежная масса?
7. Что такое денежные агрегаты? Какой критерий используется при
формировании последовательности денежных агрегатов?
Тема 3. Роль денег в воспроизводственном процессе.
Роль денег в развитии производства и повышении его эффективности.
Роль денег в процессах формирования, распределения и перераспределения
национального дохода. Роль денег во внешнеэкономических отношениях.
Методические указания.
Работая над темой, необходимо заострить внимание на роли денег в
экономике и особенности проявления роли денег при разных моделях
экономики.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [11];[30]
Вопросы для самопроверки:
15
1. Какова связь между развитием товарного производства (рыночной
экономики) и денег?
2. Роль денег во внешнеэкономических отношениях.
Тема 4. Выпуск денег в хозяйственный оборот.
Понятие и виды денежной эмиссии. Кредитный характер современной
денежной эмиссии. Эмиссия безналичных денег. Сущность и механизм банковского (депозитного) мультипликатора. Налично-денежная эмиссия.
Методические указания.
Знакомясь с данной темой необходимо рассмотреть формы и цели
денежной эмиссии, принцип работы денежного мультипликатора. Особое
внимание уделить различию процессов выпуска денег в оборот и эмиссии
денег, иметь представление об организации эмиссионных операций.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [11];[14]; [18]; [36]
Вопросы для самопроверки:
1. Какие виды денежной эмиссии существуют?
2. Объясните принцип работы денежного мультипликатора.
3. Норма обязательных резервов - 5%. Чему будет равен коэффициент
мультипликации?
4. Что такое эмиссия наличных денег?
5. Какова роль РКЦ в эмиссии и изъятии наличных денег?
Тема 5. Денежный оборот. Его содержание и структура.
Особенности денежного оборота при разных моделях экономики.
Понятие денежного оборота. Каналы движения денег (безналичных и
наличных). Соотношение понятий «денежный оборот», «платежный оборот»,
денежно-платежный оборот», «денежное обращение». Взаимосвязь составных
частей денежного оборота.
Методические указания.
При изучении темы необходимо уделить внимание рассмотрению
структуры денежного оборота. Рассмотреть классификацию денежного
16
оборота
по
различным
признакам:
в
зависимости
от
формы
функционирования денег и от характера отношений, которые обслуживает
денежный оборот. Также студенты должны уяснить использование закона
денежного обращения при объяснении причин динамики денежной массы и
воздействия на соответствующие экономические механизмы регулирования
ее объема.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [11]
Вопросы для самопроверки:
1. Что такое денежное обращение?
2. Показать соотношение понятий «денежный оборот», «платежный оборот»,
денежно-платежный оборот», «денежное обращение».
3. В чем экономический смысл закона денежного обращения?
4. В чем проявляется взаимосвязь составных частей денежного оборота?
Тема 6. Безналичный денежный оборот и его организация.
Понятие
безналичного
денежного
оборота.
Экономические
и
нормативные основы организации безналичного денежного оборота.
Факторы, определяющие объем и структуру безналичного денежного
оборота, скорость движения денежных средств. Система безналичных
расчетов, ее основные элементы: виды счетов, открываемых в банках; виды
расчетных документов, используемых для совершения платежных операций;
порядок документооборота; способ платежа; формы безналичных расчетов.
Аккредитивная форма расчетов. Расчеты платежными поручениями, расчеты
плановыми
платежами.
Корреспондентские
Расчеты
отношения
и
чеками.
система
Межбанковские
расчеты.
межбанковских
расчетов.
Перспективы развития безналичных расчетов.
Методические указания.
Начать
изучение
темы
необходимо
с рассмотрения
принципов
организации и форм безналичных расчетов. Обратить внимание на
классификацию счетов и их характеристики, уметь производить анализ форм
17
безналичных расчетов, а именно, выявлять достоинства и недостатки, сферу
распространения, развитие. Иметь представление о современных проблемах
безналичных расчетов и перспективах их развития.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [11]
Вопросы для самопроверки:
1. Назовите формы безналичных расчетов.
2. Каковы основные принципы организации безналичного расчета в РФ?
3. Дайте определение следующим терминам: корреспондентские отношения,
корреспондентские счета (НОСТРО, ЛОРО).
4. Назовите способы межбанковских расчетов.
Тема 7. Налично-денежный оборот и его организация. Денежная
система,
Понятие налично-денежного оборота. Схема налично-денежных потоков
в хозяйстве. Принципы организации налично-денежного оборота. Понятие
денежной системы страны. Генезис развития денежных систем. Денежная
система административно-командной экономики. Характеристика денежной
системы стран с рыночной экономикой. Состояние и перспективы развития
денежной системы в Российской Федерации.
Методические указания.
При изучении темы необходимо рассмотреть принципы организации
налично-денежного
оборота,
основные
типы
денежных
систем,
их
разновидности и развитие. Студенту следует обратить внимание на понятие
и элементы денежной системы: денежная единица, масштаб цен, виды денег,
эмиссионная система. Иметь представление о планировании денежной
системы России: прогнозном расчете баланса денежных доходов и расходов
населения и прогнозах кассовых оборотов.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [11]
Вопросы для самопроверки:
1. Что такое налично-денежный оборот?
18
2. Каковы основные принципы организации налично-денежного оборота?
3. Назовите основные звенья налично-денежного оборота в РФ. Какие функции
они выполняют?
4. В чем состоят особенности наличного и безналичного оборота?
5. Назовите типы денежных систем. Что лежит в основе их классификации?
6. Каковы основные элементы денежной системы?
7. Дайте характеристику денежной системы РФ.
Тема 8. Инфляция. Формы ее проявления, причины,
социально-экономические последствия.
Сущность и формы проявления инфляции. Закономерности инфляционного
процесса. Виды инфляции. Причины инфляции. Финансовые и денежнокредитные факторы инфляции. Влияние инфляции на экономику. Регулирование
инфляции: методы, границы, противоречия. Причины и особенности проявления
инфляции в России. Основные направления антиинфляционной политики.
Денежная реформа как способ радикального изменения денежной системы. Цели,
предпосылки. Последствия денежных реформ. Изменение денежной системы, не
имеющие
характера
денежной
реформы.
Нуллификация,
девальвация,
ревальвация, деноминация.
Методические указания.
При изучении данной темы студентам необходимо понять сущность
инфляции, ее формы, типы инфляции, виды, основные направления
антиинфляционной политики. Рассмотреть денежные реформы в России
периода 19-20 вв., обратить внимание на анализ последствий денежных
реформ, их методы проведения.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [11]; [12];[30]
Вопросы для самопроверки:
1. Что такое инфляция? В чем она проявляется?
2. Что такое инфляция спроса и инфляция предложения?
Как они
взаимосвязаны?
3. Охарактеризуйте современный этап инфляционного процесса в России.
19
4. Каковы, на ваш взгляд, наиболее существенные меры регулирования
инфляции в переходной экономике?
Тема 9. Основы международных валютных и расчетных отношений.
Валютные отношения и валютная система. Элементы, эволюция мировой
валютной системы. Валютная система России. Европейская валютная система.
Валютный курс как экономическая категория. Режим валютных курсов.
Факторы, влияющие на валютный курс. Международные расчеты. Валютные
клиринги. Платежный баланс.
Методические указания.
В процессе изучения темы студент должен рассмотреть понятие валютной
системы, элементы валютной системы, взаимосвязь национальной и мировой
валютной системы. Обратить внимание на основные этапы развития мировой
валютной системы: Парижская валютная система (1816-1914 гг.), Генуэзская
валютная система (1922-1944 гг.), Бреттонвудская валютная система (1944-1976
гг.), Ямайская валютная система (1976 г. – по настоящее время). Рассмотреть
понятие валютного курса, систему балансов, связанную с международными
расчетами: торговый баланс, платежный баланс по текущим операциям, баланс
движения капиталов и кредитов, общий платежный баланс, расчетный баланс на
определенную дату, расчетный баланс за определенный период. Уделить
внимание методам расчета кросс-курса валют.
Литература: [1]; [4]; [5]; [6]; [9];[14]
Вопросы для самопроверки:
1. Расскажите о формировании мировой валютной системы.
2. В чем отличие свободно конвертируемой валюты от валюты свободно
используемой?
3. Поясните роль СДР: а) как источника кредитования; б) как эталона
стоимости.
4. Что выражает валютный курс как цена денежной единицы?
5. Каковы основные причины колебаний валютных курсов?
20
6. Чем
объясняется
использование
клиринговых
валют
во
внешнеэкономических связях?
7. Что представляет собой платежный баланс? Охарактеризуйте кратко его
составные части.
РАЗДЕЛ II. Кредит.
Второй раздел дисциплины включает не только раскрытие сущности,
функций и законов кредита, его роли в экономике, но и изучение форм кредита,
используемых на практике во взаимоотношениях кредиторов с заемщиками, в том
числе, рассматриваются особенности международного кредита, его формы.
Тема 1. Необходимость и сущность кредита.
Необходимость и возможность кредита. Сущность кредита. Дискуссии по
вопросу сущности кредита. Структура кредита, ее элементы. Кредитная сделка
как организующий элемент кредита. Стадии движения кредита.
Кредит как важнейшая часть товарно-денежных отношений. Денежные
накопления и ссудный капитал. Взаимосвязь кредита и денег в системе экономических отношений.
Методические указания.
При изучении темы студентам необходимо понять
роль кредита в
экономике, сущность кредита, его условия возникновения, объект кредита и
его особенности, субъекты кредитных отношений и их характеристику.
Литература: [4]; [5]; [6]; [7]; [11]; [21]
Вопросы для самопроверки:
1. Объясните, почему необходим кредит.
2. Поясните сущность кредита.
3. Охарактеризуйте кредит как экономическую категорию.
4. Перечислите основные принципы кредита.
Тема 2. Функции и законы кредита.
21
Методологические основы анализа функции кредита. Характеристика
перераспределительной функции кредита и функции замещения. Законы кредита.
Теории кредита и их эволюция в экономической науке.
Методические указания.
При изучении данной темы необходимо рассмотреть функции кредита и
их характеристики, законы и закономерности кредитных отношений,
основные
признаки
законов
кредита,
экономической литературе. Рассмотреть
развитие
теории
кредита
в
натуралистическую теорию
кредита: основные положения, авторы (А.Смит, Д.Рикардо) и сторонники
теории
(А.Шеффле,
А.Вагнер,
Ж.Б.Сэй
и
др.),
положительные
и
отрицательные моменты теории. Капиталотворческая теория кредита: ее
суть, основные представители, ошибки теории, развитие капиталотворческой
(экспансионистской) теории А.Ганом и И.Шумпетером.
Литература: [4]; [5]; [6]; [7]; [11]; [21]
Вопросы для самопроверки:
1. Охарактеризуйте функции кредита.
2. Дайте характеристику понимания кредита различными экономическими
школами.
3. Современные подходы к теории кредита.
Тема 3. Формы и виды кредита.
Классификация форм кредита в зависимости от ссуженной стоимости, от
кредитора и заемщика, от целевых потребностей заемщика. Банковская форма
кредита и его особенности. Коммерческий кредит, его эволюция и
особенности.
Особенности
государственного,
международного
и
потребительского кредита. Виды кредитов.
Международный кредит: сущность, функции, основные формы. Международные финансовые потоки и мировые рынки. Мировой кредитный рынок.
Рынки золота.
Методические указания.
22
При изучении темы необходимо рассмотреть общую характеристику
форм кредита и критерии его классификации. Особое внимание уделить
изучению следующих видов банковского кредита:
бланковый кредит,
контокоррентный
кредитной
кредит,
овердрафт,
открытие
линии,
револьверный кредит, онкольный кредит, ломбардный кредит, ипотечный
кредит, ролловерный кредит, консорциумный кредит.
Более подробно
рассмотреть основные виды коммерческого кредита: коммерческий кредит с
отсрочкой платежа по условиям контракта, коммерческий кредит с
оформлением задолженности векселем, коммерческий кредит по открытому
счету, коммерческий кредит в виде консигнации. Основные виды
потребительского кредита: продажа товаров с рассрочкой платежа,
предоставление ссуд на строительство жилых домов.
Литература: [4]; [5]; [6]; [7]; [11]; [15]; [16]; [21]
Вопросы для самопроверки:
1. Каковы основные формы кредита?
2. Покажите принципиальные отличия банковского кредита от коммерческого.
3. Охарактеризуйте виды кредита, преобладающие в России.
4. В чем отличие контокоррента от овердрафта как форм банковского
кредитования?
Тема 4. Роль и границы кредита.
Роль кредита в развитии и бесперебойном осуществлении процессов
воспроизводства на макро- и микроуровне. Роль кредита в перераспределении
ресурсов хозяйства. Роль кредита в экономном использовании материальных и
денежных ресурсов. Кредит и удовлетворение растущих потребностей
населения. Роль кредита в организации и регулировании денежного оборота.
Роль кредита в развитии внешнеэкономических связей. Понятие границы
применения кредита на макро- и микроуровне. Перераспределительные и
антиципационные, количественные и качественные границы применения
различных видов кредита.
23
Методические указания.
В процессе изучения данной темы студент должен уметь раскрыть роль
кредита в рыночной экономике. Рекомендуется обратить внимание на
классификацию границ кредита в зависимости от выполняемых им функций,
рассмотреть внешние и внутренние границы кредита.
Литература: [4]; [5]; [6]; [7]; [11]; [21]
Вопросы для самопроверки:
1. Дайте определение границ кредита по функциональному назначению.
2. Охарактеризуйте роль кредита в развитии экономики.
Тема 5. Ссудный процент и его экономическая роль.
Сущность и функции ссудного процента. Использование ссудного процента.
Границы ссудного процента и источники его уплаты. Критерии дифференциации
уровня процентных ставок. Методы вычисления ссудного процента. Роль
ссудного процента в рыночной экономике.
Методические указания.
В процессе изучения темы необходимо иметь представление о природе
ссудного процента, норме процента, экономической основе формирования
ссудного
процента.
Следует
обратить
внимание
на
классификацию
процентной ставки: по использованию в процессе оценки стоимости денег во
времени, по стабильности уровня используемой процентной ставки в рамках
периода исчисления, по обеспечению начисления определенной годовой
суммы процента, по условиям формирования.
Литература: [4]; [5]; [6]; [7]; [11]; [21]
Вопросы для самопроверки
1. Дайте характеристику банковскому проценту как одной из форм
ссудного процента.
2. Назовите факторы, определяющие уровень банковского процента в
условиях рыночной экономики.
24
3. Дайте характеристику фиксированных и плавающих процентных
ставок.
4. В чем отличие методов начисления процентов: простых и сложных?
5. Какова система банковских процентных ставок в России?
РАЗДЕЛ III. Банки.
Раздел третий раскрывает процесс возникновения и развития банков,
понятие банковской системы и ее элементов, особенности современных банковских систем. Банк рассмотрен как элемент банковской системы, как особый
денежно-кредитный институт, как предприятие, создающее специфический
продукт в виде платежных средств и различных услуг. Сущность банка, его
функции и роль исследуются во взаимосвязи с его операциями. В рамках курса
представлено описание традиционных банковских (кредитных, расчетных и
депозитных) и других операций, в том числе новых банковских продуктов.
Отдельные темы данного раздела посвящены центральным банкам и основам их
деятельности.
Тема 1. Возникновение и развитие банков.
Экономические предпосылки и основы возникновения банковского дела.
Основные составляющие эволюции банковского дела: меняльное дело,
монетное дело, ростовщичество и др. Возникновение банковского дела в
древних цивилизациях. Условия возникновения банков как специализированных предприятий. Формирование денежной системы как необходимое условие функционирования банков. Правовые основы прочности и устойчивости
банковской деятельности. Развитие эмиссионного и акционерного дела в банках.
Универсализация
и
интернационализация
банковской
деятельности.
Монополизация банковского дела. Особенности развития банковской системы
в различных странах: этапы и формы организации. Возникновение и развитие
банковского дела в России. Российские коммерческие банки второй половины
XIX в. -начала XX в. Коммерческие банки 20-х г.г. XX века. Роль Госбанка в
25
банковской системе на протяжении XIX - XX в.в. Особенности деятельности
специализированных банков.
Методические указания.
Особое внимание при изучении данной темы необходимо уделить
сущности банка с позиции его исторического развития. Рассмотреть
современные
деятельности,
представления о сущности банка, содержание банковской
ее
правовые
основы,
эволюцию
банковского
законодательства России.
Литература: [5]; [7]; [11]; [21]; [25]; [37];[38]
Вопросы для самопроверки
1. В чем заключается сущность банка?
2. Каковы современные представления о сущности банка?
3. Сформулируйте понятие банка как кредитной организации. Каковы ее
отличительные признаки?
4. Раскройте содержание банковской деятельности.
5. Опишите законодательные основы деятельности современного банка.
6. Что такое банковская монополия и как она осуществляется?
Тема 2. Понятие и элементы банковской системы.
Понятие банковской системы и ее свойства. Типы банковских систем.
Различие между административно-командной и рыночной банковскими системами. Факторы, определяющие развитие банковской системы. Факторы,
определяющие современное состояние банковской системы.
Характеристика элементов банковской системы. Сущность банка как
элемента банковской системы. Определения банка как предприятия, как кредитной организации. Два вида кредитных организаций: банки и небанковские
кредитные организации (общее и различие). Функции и роль банка в экономике.
Виды банков по типу собственности, правовой организации, функциональному
назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере
обслуживания, масштаба деятельности.
26
Банковская инфраструктура и ее особенности в современном хозяйстве.
Методические указания
В процессе изучения темы необходимо рассмотреть понятие банковской
системы с институциональной и функциональной точек зрения, ее элементы,
место банковской системы в кредитной системе страны, типы организации
банковского дела (специализированное банковское дело, универсальное
банковское дело), классификации банков.
Литература: [5]; [7]; [11]; [21]; [25]; [37]
Вопросы для самопроверки:
1. Сформулируйте понятие банковской системы с институциональной и
функциональной точек зрения.
2. Дайте классификацию видов банков по типу собственности, правовой
организации, функциональному назначению, характеру выполняемых
операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштаба деятельности.
3. Каков порядок создания банка в России? Какие требования
предъявляются учредителями банка?
4. Какие существуют виды банковских лицензий?
5. Охарактеризуйте банковскую инфраструктуру и ее особенности в
современном хозяйстве.
Тема 3. Особенности современных банковских систем.
Уровни
банковской
системы.
Одноуровневая
банковская
система.
Двухуровневая система банков, ее преимущества и недостатки по сравнению с
одноуровневой. Особенности построения современных банковских систем в
странах с развитой рыночной экономикой. Проблемы формирования банковской
системы России. Современное состояние банковской системы России.
Банковские реформы.
Методические указания
В процессе изучения дисциплины студент должен рассмотреть основные
типы построения банковской системы. Рекомендуется обратить внимание на
27
преимущества и недостатки функционирования двухуровневой и одноуровневой
банковских систем.
Литература: [5]; [7]; [11]; [20]; [21]; [31]; [37]
Вопросы для самопроверки:
1. Расскажите о структуре кредитной системы РФ.
2. Охарактеризуйте преимущества и недостатки разных типов банковских
систем.
Тема 4. Центральные банки и основы их деятельности.
Цели и задачи организации центральных банков. Функции центральных
банков. Организационная структура Центрального банка РФ (Банка России). Особенности деятельности Центрального банка РФ (Банка России):
проведение единой денежно-кредитной политики, эмиссия наличных денег
и
организация
безналичных
их
расчетов,
обращения,
рефинансирование,
регулирование
и
надзор
за
организация
деятельностью
коммерческих банков, валютное регулирование и валютный контроль,
расчетно-кассовое обслуживание государственного бюджета. Функции и
организационная структура центральных банков: Англии, Франции. Японии,
ФРГ, США и других банков развитых стран.
Методические указания
Работая над темой необходимо
рассмотреть
функции и операции
центрального банка, методы и инструменты регулирования денежного обращения,
особенности проведения центральным банком политики минимальных
резервных требований. Необходимо заострить внимание на следующих
вопросах, связанных с применением инструментов денежно-кредитного
регулирования: цели политики обязательных резервов; "пассивное создание
расчетных денег"; нормы и размеры обязательных резервов; минимальные
резервные требования и побочные последствия использования минимальных
резервных требований; дифференциация норм обязательных резервов;
совершенствование механизма функционирования резервных требований;
28
учетные операции центральных банков; проведение центральным банком
операций на открытом рынке; суть операций на открытом рынке; основные
условия функционирования политики открытого рынка. Следует обратить
внимание на классификацию государственных ценных бумаг, а также знать
критерии оценки государственных ценных бумаг (надежность, ликвидность,
доходность), прямые и обратные операции с ценными бумагами.
Литература: [5]; [7]; [11]; [21]; [23]; [26]
Вопросы для самопроверки:
1. Сформулируйте цели и задачи центрального банка. Каковы его
основные функции?
2. Каковы основные инструменты денежно-кредитной политики?
3. Как реализуется надзорная функция центрального банка?
Тема 5. Коммерческие банки и их деятельность.
Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики. Законодательные основы банковской деятельности.
Функции коммерческого банка: аккумуляция временно свободных денежных
средств в депозиты, размещение привлеченных средств и расчетно-кассовое
обслуживание клиентуры. Понятие банковской услуги
и ее основные
характеристики. Клиент банка. Договор банка с клиентом. Классификация
банковских операций. Пассивные операции банка - операции по привлечению
средств в банки и формированию ресурсов последних. Депозитные операции.
Эмиссионные операции коммерческого банка. Значение пассивных операций в
деятельности коммерческого банка.
Активные операции коммерческого банка - операции, посредством которых
банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли
и поддержания ликвидности. Классификация активных операций коммерческого
банка
по
экономическому
содержанию
(ссудные,
расчетные,
кассовые,
инвестиционные, фондовые и гарантийные операции коммерческого банка); по
29
степени риска; по характеру (направлениям) размещения средств (первичные,
вторичные и инвестиционные); по уровню доходности.
Характеристика ссудных операций, их виды в зависимости от типа заемщика, способа обеспечения, сроков кредитования, характера кругооборота
средств, объекта и субъектов кредитования, вида открываемого счета и других
признаков.
Активно-пассивные операции коммерческого банка - комиссионные,
посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за
определенную плату. Виды активно-пассивных операций коммерческого банка.
Трастовые операции банка.
Балансовые и забалансовые операции банка. Их краткая характеристика.
Основные виды забалансовых операций.
Понятие банковской ликвидности.
Финансовые риски в деятельности коммерческого банка.
Методические указания
Изучение данной темы студенту необходимо начать с задач и основных
функций, которые выполняют коммерческие банки. Рассмотреть операции
коммерческих банков: пассивные, активные, активно-пассивные. Особое внимание
уделить изучению рисков, которым подвержен коммерческий банк в условиях
рыночной экономики, а именно, кредитный риск, риск ликвидности, риск
изменения процентных ставок и уметь осуществлять их оценку. Также студенты
должны уяснить расчет эффективности кредитной операции и методы оценки
кредитоспособности заемщика.
Литература: [5]; [7]; [11]; [16]; [17]; [21]; [24]; [32]; [33]
Вопросы для самопроверки:
1. Что представляет собой коммерческий банк?
2. Каковы основные функции банков?
3. В
чем
отличие
депозитных
ресурсов
недепозитных привлеченных средств?
коммерческого
банка
от
30
4. Почему доход, выплачиваемый по депозитным и сберегательным
сертификатам, является самым высоким в шкале ставок, начисляемых по
вкладам?
5. Назовите основные виды недепозитных средств. В чем состоят причины
роста их доли в банковских ресурсах?
6. Какова роль коммерческих банков в системе денежных расчетов?
7. Почему в России не практикуют расчеты чеками?
8. В чем состоят кредитные риски коммерческих банков и какие меры
принимаются для их снижения?
9. По каким показателям судят о международном статусе коммерческого
банка?
10.Определите
систему
СВИФТ.
Какова
ее
роль
и
значение
в
банки
в
международных расчетах?
11.Какие
виды
операций
осуществляют
коммерческие
международных расчетах?
Тема 6. Международные финансовые и кредитные институты.
Цели создания и особенности функционирования МВФ и Мирового банка.
Европейский банк реконструкции и развития. Европейский инвестиционный
банк. Банк международных расчетов. Международная финансовая корпорация.
Международная ассоциация развития и др.
Методические указания
В процессе изучения темы студент должен обратить внимание на причины
создания международных валютно-кредитных и финансовых организаций, их
цели и роли. Следует рассмотреть структуру, операции, проблемы деятельности
Международного валютного фонда; функции и операции Банка международных
расчетов; задачи, структуру, направления деятельности Европейского банка
реконструкции и развития; возникновение, цели и задачи, направления
деятельности Европейского Центрального банка.
Литература: [5]; [7]; [11]; [21]; [27]; [28]
31
Вопросы для самопроверки
1. Для каких целей был образован МВФ? Каковы условия предоставления
им кредитов?
2. Каковы основные направления деятельности Мирового банка (МБРР)?
3. Какое участие принимает Россия в МВФ и Мировом банке, а также в
региональных банках долгосрочного кредитования?
4. Какова роль Парижского и Лондонского клубов в урегулировании
внешней задолженности?
5. Методические указания к выполнению контрольной работы.
В течении изучения курса, студент выполняет две контрольные работы.
Контрольная работа №1 по разделу «Деньги» выполняется студентом в 6
семестре, контрольная работа №2 по разделу «Кредит. Банки» в 7 семестре.
Перед тем как приступить к выполнению задания контрольной работы,
необходимо
ознакомиться
с
основными
понятиями,
определениями,
нормативными документами.
Контрольная работа – самостоятельная работа студента по вопросам в
соответствии с выбранным вариантом работы. Целью контрольной работы
является закрепление и углубление теоретических знаний, полученных при
изучении дисциплины «Деньги, кредит, банки».
При ответах на конкретные вопросы, нужно раскрыть теоретические
сведения, а также привести примеры применения тех или иных положений на
практике.
Контрольная работа выполняется в ученической тетради или на
стандартных
листах,
оформлению.
На
с
соблюдением
титульном
листе
необходимых
необходимо
требований
указывать
к
вариант
выполненной контрольной работы. Текст вопроса должен быть переписан
перед ответом на него. Отражено содержание излагаемого вопроса. Ответы
должны быть четкими и ясными, основываться на положениях, изложенных
в рекомендуемой литературе и нормативных документах, иллюстрироваться
32
схемами, таблицами, т. е. должна быть дана исчерпывающая информация по
поставленному
вопросу.
В
конце
работы
приводиться
список
использованной литературы, ставиться дата выполнения работы и подпись
студента. Сдача на проверку контрольной работы производится не позднее,
чем за три недели до начала сессии. При неверном выполнении (с
допущенными ошибками или не полностью раскрытыми темами) она может
быть возвращена на доработку. При этом студент дорабатывает и исправляет
недочеты, согласно замечаний преподавателя. Исправленная работа сдается в
деканат. Работы, выполненные не по своему варианту, а также работы,
предоставленные не в установленной последовательности, рецензированию
не подлежат.
В контрольной работе студент рассматривает один
теоретический
вопрос и один практический (согласно таблице). В таблице по вертикали
указывается предпоследняя цифра номера зачетной книжки, по горизонтали последняя цифра.
Варианты контрольной работы
Предпоследняя цифра шифра
Последняя цифра шифра зачетной книжки
0, 4, 8
1, 5, 9
2, 6
3, 7
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
50
49
48
47
46
45
44
43
42
41
33
6. Перечень вопросов и задач к контрольной работе №1
по разделу «Деньги».
1. Влияние развития новых форм денег на инфляционные процессы.
2. Денежные реформы в России. Предпосылки проведения, основные
мероприятия и последствия.
3. Изменение роли золота в мировой финансовой системе на протяжении
XIX-XX вв.
4. Послевоенные денежные реформы в Германии, Японии и России: общие
и отличительные особенности.
5. Свободная конвертируемость рубля: анализ необходимых условий и
мероприятий.
6. Сравнительный
анализ
использования
различных
форм
денег
в
экономически развитых странах и России.
7. Финансовые Интернет-услуги в странах Запада и России: сравнительный
анализ.
8. Электронные деньги, как инструмент взаиморасчётов в Интернет.
9. Роль денег в экономике. Зависимость между количеством денег и
национальным продуктом.
10.Модель кругооборота денег и товаров. Необходимость в финансовом
посредничестве и роль финансовых посредников.
11. Виды денег и денежных систем и их эволюция. Преимущества и
недостатки разных видов денег.
12. Организация
наличного
и
безналичного
денежного
обращения.
Показатели, характеризующие состояние денежного обращения.
13.
Денежная масса и денежная база. Денежные агрегаты и их структура.
14.
Формы безналичных расчётов и их использование в России.
15. Чек как средство платежа в развитых странах и РФ. Виды чеков.
16.Банковская пластиковая карта как современное средство платежа в
развитых странах и РФ. Виды карт и платёжных схем.
34
17. Будущее денег (смарт-карты, электронные платёжные системы в
Интернет). Особенности новых электронных платёжных систем.
18. Определение и экономическое содержание инфляции. Виды инфляции и
её показатели. Инфляционные процессы в зарубежных странах на
современном этапе.
19. Инфляция, её сущность и формы проявления. Причины и особенности
инфляции в России (1991-2007 гг.).
20. Методы стабилизации денежного обращения. Условия проведения
денежных реформ
21. Денежные реформы в России (1895-1999 гг.).
22.Перспективы развития вексельного рынка в России.
23.Кредитный характер современной денежной эмиссии.
24.Межбанковские расчеты и перспективы их развития.
25.Регулирование валютных курсов и валютный контроль.
26.Евро как элемент европейской валютной системы.
27.Характеристика денежной системы стран с рыночной экономикой.
28.Состояние и перспективы развития денежной системы в РФ.
29.Валютная система России её отличительные особенности.
30.Платежность банкнот и фальшивомонетничество.
31.Задача. Рассчитайте скорость оборота денег. Денежная масса наличных и
безналичных денег – 600 млрд. руб. Валовой национальный продукт –
5200 млрд. руб.
32.Задача. Определите количество денег, необходимых в качестве средства
обращения. Сумма цен по реализованным товарам (работам, услугам) –
4400 млрд. руб. Сумма цен товаров (работ, услуг), проданных с
рассрочкой платежа, срок оплаты которых не наступил, - 41 млрд. руб.
Сумма платежей по долгосрочным обязательствам, срок оплаты которых
наступил, - 176 млрд. руб. Сумма взаимно погашающихся платежей – 390
млрд. руб. Среднее число оборотов денег за год –12.
35
33.Задача. Рассчитайте скорость оборота денег, хранящихся на расчетном
счете. Денежные агрегаты равны М0 = 110 млрд. руб., М1 = 350 млрд. руб.,
М2 = 390 млрд. руб.
34.Задача. Канадский импортер покупает 50 000 $ США, чтобы произвести
платеж за товар. Сколько ему понадобиться канадских долларов?
USD/CAD 1.5887/1.5897.
35.Задача. Известно, что налично-денежный оборот (агрегат М0) в январе
2000г. составил 1093,1 млрд.ДМ, денежный агрегат М3 – 2746,9 млрд.
ДМ, ставка обязательных резервов ЦБ – 10%. Определить:
1) удельный вес налично-денежного оборота в денежной массе (агрегат
М3);
2) денежный мультипликатор.
36.Задача. Сумма цен реализованных товаров и услуг – 198 млрд. руб. При
этом сумма цен товаров, проданных в кредит, 11 млрд. руб., платежи по
кредитам составляют 3,9 млрд. руб., взаимопогашающиеся платежи – 3
млрд. руб.
Скорость оборота денежной единицы 3 мес. Рассчитайте
количество денег, необходимых для безинфляционного обращения денег
в экономике.
37.Задача. Английский импортер покупает 500 000 евро, чтобы произвести
платеж. Сколько ему понадобиться английских фунтов стерлингов?
EVR/GBP 0.6131/0.6136.
38.Задача.
Определите
безинфляционного
количество
денег,
необходимых
для
обращения денег в экономике страны. Сумма цен
реализованных товаров и услуг – 300 млрд. руб. Платежи по кредитам –
50 млрд. руб. Товары, проданные в кредит – 75 млрд. руб.
Взаимопогашающиеся платежи – 20 млрд. руб. Рубль совершает 8
оборотов за год. Как
изменится количество денег в обращении, если
сумма продаж возрастает в 1,5 раза?
36
39.Задача. Определите кросс-курсы валют с косвенной котировкой к доллару
США: английского фунта стерлингов и евро. EVR/USD 0.9120 ; GBP/USD
1.4349.
40.Задача.
Определите
безинфляционного
количество
денег,
необходимых
для
обращения денег в экономике страны. Сумма цен
реализованных товаров и услуг – 375 млрд. руб. Платежи по кредитам –
61 млрд. руб. Товары, проданные в кредит – 80 млрд. руб.
Взаимопогашающиеся платежи – 20 млрд. руб. Рубль совершает 7
оборотов за год. Как
изменится количество денег в обращении, если
рубль совершает 10 оборотов в год?
41.Задача. Определите кросс-курсы английского фунта стерлингов и
российского рубля. Если доллар США служит базой котировки для рубля
и валютой котировки для английского фунта стерлингов. USD/RUR 31.48;
GBP/USD 1.4349.
42.Задача.
Определите
безинфляционного
количество
денег,
необходимых
для
обращения денег в экономике страны. Сумма цен
реализованных товаров и услуг – 217 млрд. руб. Платежи по кредитам –
46 млрд. руб. Товары, проданные в кредит – 79 млрд. руб.
Взаимопогашающиеся платежи – 18 млрд. руб. Рубль совершает 6
оборотов за год. Как
изменится количество денег в обращении, если
число оборотов рубля сокращается до 5 за год?
43.Задача. Один клиент банка продал 1500 $ США за рубли, другой купил
1500 $ США за рубли. Какую прибыль заработал банк на этих двух
сделках? USD/RUR 31.4820/31.4900.
44.Задача. Используя данные таблицы (в млрд. руб.),
Год
Наличные
Средства на
Обязательн
Денежная
деньги
кор./счетах
ые резервы
мсса(М2)
ЦБ
1997
440
5800
40 000
115 000
1998
400
6000
49 000
175 000
37
1) рассчитайте денежную базу;
2) определите динамику денежной базы и ее значение для денежного
обращения страны;
3) определите денежный мультипликатор.
45.Задача.
Определите кросс-курсы японской йены и евро. Если доллар
США служит базой для японской йены и валютой котировки для евро.
USD/JPY 131.65; . EVR/USD 0.9120.
46.Задача. На основе данных таблицы определите:
А) какова скорость обращения денег за каждый год?
Б) какова наметилась тенденция в измерении скорости обращения денег и
как это отразится на состоянии экономической системы?
Год
ВНП, млрд.руб.
Денежная масса (М2),
млрд.руб.
1998
4500
1391
1999
4100
1300
47.Задача. Определите кросс-курсы валют с прямой котировкой к доллару
США: японской йены и русского рубля. USD/JPY 131.65 , USD/ RUR
31.48.
48.Задача.
Новозеландская компания хочет приобрести американские
доллары для поставки товаров из США. По какому курсу будет
произведен обмен? NZD/USD 0.4373/0.4383/
49.Задача. Спекулянт купил два 10 000 – долларовых контрактов на поставку
валюты за рубли через месяц по курсу 31,1820 за доллар. Через неделю
спекулянт закрыл позицию, продав контракт, когда цена на него
сложилась на уровне 31,2570 рублей за доллар. Определить доход.
50.Задача.
Инвестор покупает на бирже
15 000 $ США по курсу спот
USD/RUR 31.40 и заключает форвардный контракт на продажу через три
месяца по форвардному курсу USD/RUR 32.1250. инвестор размещает
38
купленные доллары на трехмесячный валютный депозит по ставке 5,4%
годовых. Рассчитайте сумму прибыли от купли-продажи валюты.
7. Перечень вопросов и задач к контрольной работе №2
по разделу «Кредит. Банки»
1. Заём, кредит и ссуда: общее и особенное. Роль займа, кредита и ссуды в
экономической системе.
2. Банковская
пластиковая
карта
в
России:
современное
средство
потребительского кредита или новый платёжный инструмент.
3. Современная денежно-кредитная политика в РФ, анализ мероприятий и
прогнозирование последствий.
4. Современные формы кредита и их развитие в России.
5. Природа кредита и его сущность (отличие кредита от денег и финансов).
6. Функции и законы кредита.
7. Формы кредита и их особенности. Виды кредита.
8. Кредитные риски, способы их оценки и возможности минимизации.
9. Способы измерения процентных ставок. Факторы, определяющие уровень
процентных ставок.
10. Ссудный процент как «цена кредита». Виды процентных ставок.
11.Определение кредитной системы. Виды кредитных систем.
12.Структура кредитной системы и её составляющих.
13.Банковский кредит. Виды ссуд, предоставляемые банками и факторы,
влияющие на уровень процентных ставок по ним.
14.Коммерческий
и
потребительский
кредит.
Срочность
и
способы
погашения.
15.Формы международного кредитования экспорта и импорта.
16.Необходимость государственного регулирования кредитно-денежного
обращения. Роль и функции ЦБ.
17.Методы и инструменты проведения кредитно-денежной политики.
39
18.Структура и органы управления коммерческим банком.
19.Операции коммерческих банков.
20.Международные и региональные валютно-кредитные и финансовые
организации.
21.Корреспондентские отношения между банками.
22.Государственный кредит. проблемы внешней задолженности России.
23.Особенности построения банковских систем промышленно развитых
стран.
24.Банковская система России: пути развития и реформирования.
25.Нетрадиционные операции коммерческого банка.
26.Формирование рынка ссудных капиталов в России.
27.Специализированные банки и особенности их операций.
28.Развитие ипотечного кредитования в экономически развитых странах и
России.
29.Проблема ликвидности коммерческого банка.
30.Специализированные небанковские институты. Их место и роль в
кредитно-банковской системе.
31.
Задача. ООО «Заря» решило взять кредит на сумму 185 000 рублей на 6
месяцев. Банк «Альфа» предлагает кредит с ежемесячным погашением
равными долями при ставке 25% годовых. Банк «Омега» предлагает такой
же кредит, но с разовым погашением по окончании срока кредита, ставка
за пользование кредитом 20% годовых. Определить, какой кредит
обойдется ООО «Заря» дороже?
32.
Задача. АО «Вымпел» заняло у банка «Сатурн» 300 000 $ США на 3
месяца под 29% годовых. Проценты выплачиваются вперед. Какую сумму
получит АО «Вымпел»?
33.
Задача. Банк А ежемесячно начисляет проценты на срочные вклады по
ставке сложных процентов 21% годовых. Банк Б ежеквартально начисляет
проценты на срочные вклады по ставке сложных процентов 22% годовых.
Определить доходность вкладов по эффективной годовой ставке процентов.
40
34.Задача. Вексель на сумму 30 тыс. руб. был учтен банком за 25 дней до
срока оплаты по ставке 18% годовых при расчетном количестве дней в
году, равном 360. Вексель был выдан на 90 дней с начислением по нему
процентов по ставке 20% годовых при расчетном количестве дней в году,
равном 365. Определите сумму, полученную предъявителем векселя,
сумму дохода банка при погашении обязательства.
35.Задача. Банк А предлагает вкладчикам срочные депозиты под 20%
годовых с ежеквартальным начислением процентов. Банк Б открывает
срочные депозиты под 18% годовых ежемесячно начисляя проценты.
Клиент хочет открыть депозит на сумму 60 000 рублей сроком на 2 года. В
какой банк ему выгоднее обратиться?
36.Задача. Клиент банка желает получить через 2 года сумму 25 000 рублей.
Определить для него наиболее выгодную сумму вклада, исходя из двух
предложенных ему банком вариантов: 1) банк начисляет ежеквартально
проценты на вклады по ставке 12% годовых; 2) банк начисляет 10%
годовых в конце срока действия договора.
37.Задача. Определите процент за овердрафт. Процентный платеж по
овердрафту составляет 0,438 млн. руб. Остаток денежных средств на счете
клиента в банке – 270 млн. руб. В банк поступили документы на оплату
клиентом сделки на сумму 315 млн. руб.
Поступление денег на счет
клиента происходит через каждые 10 дней после оплаты указанной
сделки.
38.Задача. Объем денежной массы в стране составил на конец года 202 млрд.
руб. В начале года Центральный банк произвел эмиссию в размере 3 млрд
руб. и установил норму обязательных резервов в размере 10 %. Каков
будет объем денежной массы в стране?
39.Задача. Фирма «Десна» заключает трастовый договор с банком «ВЕСТР».
По условиям договора в траст отдается денежная сумма 100 млн. руб.
Доход банка «ВЕСТР» по операциям с привлеченными средствами
41
составляет 3 млн. руб. в месяц. Комиссионные управляющему – 25 %
дохода. Положив 100 млн. руб. в банк на сберегательный депозит,
«ВЕСТР» получит 20 % годовых. Выгодно ли заключать данный
трастовый договор?
40.Задача. Банк «ИНТЕМ» произвел с предприятием «АНТ» факторинговую
операцию.
Сумма,
потраченная
банком
на
покупку
дебиторской
задолженности, составила 550 тыс. руб. Ставка за предоставленный
кредит – 23 %. Средний срок оборачиваемости средств в расчетах с
покупателям 18 дней. Несвоевременность оплаты средств покупателем –
6 дней. Предусмотрено, что вся сумма пени (0,08 %) является доходом
фактора. Определите доход по факторинговой операции.
41.Задача.
Ипотечный
банк
дореволюционной
России
с
капиталом
(собственными средствами) 1 млн. руб. в целях поддержания своей
ликвидности соблюдает следующие требования: долгосрочные ипотечные
кредиты выдает за счет 1/3 вкладов до востребования, а также за счет
собственных средств и срочных вкладов. Какой максимальный объем
долгосрочных кредитов может выдать ипотечный банк, если вклады до
востребования составили 6 млн. руб., а срочные вклады – 4 млн. руб.?
42.Задача. В коммерческий банк поступил вексель от торгового предприятия
на сумму 16 млн. руб. за 4 месяца до истечения срока его погашения.
Учетная ставка ЦБ – 30%. Какая сумма будет выплачена банком под
вексель? В чем заключается для банка операция по дисконтированию
векселей?
43.Задача. Банком России 12.03.03 был предоставлен ломбардный кредит
коммерческому банку сроком на 10 календарных дней под 40% годовых в
размере 720 млн. руб. Дата погашения кредита 22.03.03 Фактически
кредит был погашен 26.03.03 Рассчитайте сумму пеней и наращенную
сумму долга.
44.Задача. Вексель на сумму 30 тыс. руб. был учтен банком за 25 дней до
срока оплаты по ставке 18% годовых при расчетном количестве дней в
42
году, равном 360. Вексель был выдан на 90 дней с начислением по нему
процентов по ставке 20% годовых при расчетном количестве дней в году,
равном 365. Определите сумму, полученную предъявителем векселя,
сумму дохода банка при погашении обязательства.
45.Задача. На начало операционного дня остаток наличных денег в
оборотной
кассе
банка
–
47
млн.
руб.
От
предприятий
и
предпринимателей, обслуживаемых филиалом в течение операционного
дня, поступило 204,5 млн. руб. наличных денег. В этот же день банк выдал
197,8 млн. руб. наличных денег. Лимит остатка оборотной кассы данного
банка – 50 млн. руб. рассчитать остаток оборотной кассы на конец
операционного дня. Какие меры предпримет банк?
46.Задача. Среднемесячная зарплата заемщика составляет 8000 рублей. Срок
кредитования – 3 года, процентная ставка – 22% годовых. В качестве
поручителей выступают два гражданина, среднемесячный доход первого
составляет 4 235 рублей, второго – 4 300 рублей. Рассчитайте сумму
кредита, которую может получить заемщик.
47.Задача. Рассчитайте сумму овердрафта и процентный платеж по нему.
Остаток денежных средств на счете клиента в банке – 270 млн. рублей. В
банк поступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 315 млн.
рублей. Процент за овердрафт составляет 25% годовых. Поступление
денег на счет клиента происходит через каждые 10 дней после оплаты
указанной сделки.
48.Задача. 7 мая 2002г. был выдан вексель на сумму 500 000 рублей сроком
на
25
дней.
Определить
проценты,
которые
будут
получены
векселедержателем. На вексельную сумму начисляются проценты по
ставке 20% годовых на срок векселя, свыше срока 3% годовых. Вексель
предъявлен к оплате 12 июня 2002г.
49.Задача. Стоимость объекта лизинга 150 000 рублей. Срок лизинга 1 год.
Норма амортизации на полное восстановление оборудования 20%
годовых. Процентная ставка по кредиту, привлекаемому для закупки
43
оборудования, 18% годовых, процент комиссии по лизингу – 12%
годовых. Процент ставки НДС –24%. Выплаты лизинговых взносов
производятся ежеквартально равными долями. Определить размер
лизингового взноса.
50.Задача. Ставка за кредит - 25% годовых. Средний срок оборачиваемости
средств в расчетах с покупателем 15 дней. Продавцом предъявлены счетафактур на сумму 750 000 рублей. Аванс, выданный экспортеру 75% от
суммы долговых требований. Определите ставку и сумму платы за
факторинг.
8. Примерный перечень практических занятий
№
Тема
Кол-во часов
ПР 1.
Определение структуры и динамики денежной
2
массы.
Расчет
влияния
банковского
мультипликатора на денежную массу.
ПР 2.
Определение прямого
и
обратного
курса
2
заемщика.
2
валют. Определение кросс-курса валют.
ПР 3.
Оценка
кредитоспособности
Определение суммы процента при различных
условиях начисления.
ПР 4.
Расчет
лизинговых
платежей.
Оценка
2
Итого
8
эффективности лизинговой операции.
9. Вопросы к зачету
1.
2.
3.
4.
5.
Денежные реформы;
Безналичные расчеты чеками;
Денежный оборот: участие государства;
Деньги как средство образования сокровищ;
Денежный оборот: упрощенная схема и схема с участием сбережений и
инвестиций;
44
6. Денежные системы: сущность и элементы;
7. Монетаристская теория денег;
8. Количественная теория денег;
9. Законы денежного обращения;
10.Типы денежных систем;
11.Происхождение и сущность денег;
12.Наличноденежный оборот. Платежеспособность банкнот и монет. Борьба
с фальшивомонетчеством;
13.Функции денег — мировые деньги;
14.Система безналичных расчетов: расчеты платежными поручительствами;
15.Аккредитив;
16.Деньги как средство платежа и средство обращения;
17.Металлистическая и номиналистическая теория денег;
18.Инкассовые расчеты;
19.Эмиссия денег: сущность, организация эмиссионных операций;
20.Денежная система РФ;
21.Безналичный денежный оборот: сущность, принципы, значение,
классификация;
22. Денежные реформы России.
23.Валютная система РФ.
24.Эволюция мировой валютной системы.
10. Вопросы к экзамену по дисциплине «Деньги. Кредит. Банки»
1. Происхождение и сущность денег
2. Международные расчеты
3. Виды денег
4. Международные торговые организации
5. Деньги как мера стоимости
6. Операция «спот» и «форвард»
7. Деньги как средство платежа и средство обращения
8. Операция «своп», опционы, фьючерсы
9. Деньги как средство образования сокровищ
10.Принципы и функции кредита
11.Функции денег – мировые деньги
12.Кредит: сущность, возникновение, особенности, источники
13.Металлическая и номиналистическая теория денег
14.Банковский кредит
15.Монетаристская теория денег
16.Потребительский кредит
17.Денежный оборот: упрощенная схема и схема с участием сбережений и
инвестиций
18.Ипотечный кредит
45
19.Законы денежного обращения
20.Лизинг
21.Безналичный денежный оборот: сущность, принципы, значение,
классификация
22.Роль кредита
23.Система безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями
24.Принципы кредита
25.Аккредитив
26.Ссудный процент
27.Вексель и операции с векселями
28.Мировой рынок ссудных капиталов
29.Инкассовые расчеты
30.Международный кредит
31.Налично-денежный оборот. Платежность банкнот и монет. Борьба с
фальшивомонетничеством
32.Банковская система и ее структура
33.Порядок ведения кассовых операций
34.Центральный банк и его функции
35.Эмиссия денег: сущность, организация эмиссионных операций
36.Банковская система РФ
37.Инфляция: сущность, виды, формы проявления
38.Типы банков
39.Антиинфляционная политика государства
40.Структура коммерческих банков
41.Денежные реформы
42.Денежно-кредитная политика Центрального банка
43.Денежные системы: сущность и элементы
44.Коммерческий банк: функции, создание, ликвидация
45.Типы денежных систем
46.Пассивные операции коммерческих банков
47.Валютная система: понятие, виды
48.Финансовые услуги коммерческих банков
49.Конвертируемость валюты
50.Факторинг
51.Валютный курс
52.Форфейтинг
53.Операции банка с векселями
54.Валютная политика государства
55.Денежный оборот: участие государства
56.Банковские системы зарубежных стран
57.Денежная система РФ
58.Активные операции коммерческого банка
59.Классификация систем межбанковских расчетов
60.Теории кредита
61.Безналичные расчеты чеками
46
62.Кредитоспособность клиента
63.Количественная теория денег
64.Коммерческий кредит