Актуальные аспекты инспектирования страховых организаций
advertisement
НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ Актуальные аспекты инспектирования страховых организаций Межрегиональная инспекция по Сибирскому федеральному округу Главной инспекции Банка России 15 октября 2015 года 2 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Периодичность Проведение проверок страховых организаций* Не реже одного раза в три года Срок первого трехгодичного цикла проверок – до 04.08.2017 * П. 1.4.1 Инструкции Банка России от 24.04.2014 № 151-И «О порядке проведения проверок деятельности некредитных финансовых организаций и саморегулируемых организаций некредитных финансовых организаций уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации (Банка России)» 3 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Ключевые основания инициирования проверок страховых организаций с учетом риск-ориентированного подхода Наличие данных о нарушениях страховой организацией законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, в том числе в сфере ПОД/ФТ Изменение финансовой устойчивости, финансового состояния, платежеспособности страховой организации и перспектив ее деятельности, в том числе подверженности рискам, качества управления, включая организацию управления рисками и внутреннего контроля Обращения органов исполнительной власти, правоохранительных органов в случаях, предусмотренных законодательством, а также иностранного регулятора финансового рынка Выявление фактов, свидетельствующих о возможной недостоверности учета (отчетности) поднадзорных организаций 4 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Система организации инспектирования в рамках мегарегулятора Единые базовые стандарты инспектирования для КО и НФО Глубина исследования, обширные информационные ресурсы Высокая интенсивность инспекционных действий Экстерриториальное привлечение работников к участию в проверках Многоуровневая система внутреннего контроля Оперативное реагирование, качество проверок 55 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Основные нарушения, выявляемые в ходе проверок страховых организаций Несоблюдение требований к составу и структуре активов, принимаемых для покрытия (обеспечения) страховых резервов/собственных средств страховщика Несоблюдение требований к составу и порядку формирования страховых резервов Несоблюдение требований законодательства при осуществлении внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ Ненадлежащее исполнение обязательств по договорам страхования Отсутствие на сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» обязательной для размещения информации о деятельности страховой организации 5 6 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Схемы искусственного улучшения качества активов, выявляемые в ходе проверок страховых организаций Отсутствующие ценные бумаги в российских и иностранных депозитариях Декларирование заемных ценных бумаг, как приобретенных Перемещение проблемных активов между участниками группы Отсутствие декларируемых в учете и отчетности денежных средств на банковских счетах и в кассе Просроченная и/или неподтвержденная дебиторская задолженность Имущество, балансовая стоимость существенно завышена, в том числе посредством искусственного формирования рыночной стоимости (манипулирования рынком) Объективная оценка рисков надзором 77 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Проверка наличия/реальной стоимости актива На основе имеющейся в Банке России информации На основе информации, получаемой от поднадзорной организации На основе информации, предоставленной по запросам иными организациями Подтверждение/ неподтверждение сведений о наличии/реальной стоимости актива Возможное несоблюдение требований к финансовой устойчивости и платежеспособности 8 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Противодействие проведению проверки Непринятие мер к обеспечению беспрепятственного доступа руководителя и членов рабочей группы в здания и другие помещения проверяемой поднадзорной организации Отсутствие лиц, уполномоченных на получение (прием) поручения на проведение проверки (дополнения к поручению) и заявок на предоставление документов (информации) Непредставление поднадзорной организацией документов (информации) или их копий на основании заявок на предоставление документов (информации) в установленные сроки и в полном объеме Неисполнение либо несвоевременное исполнение требования о выполнении поднадзорной организацией иных действий в целях оказания содействия в проведении проверки Меры воздействия в соответствии с КоАП РФ, в том числе п. 9 ст. 19.5 ст. 19.7.3 ч. 3 ст. 15.27 9 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Контрольная среда Принятие решений по основным вопросам регулирования, контроля и надзора в сфере финансовых рынков Комитет финансового надзора Главная инспекция Банка России Дистанционный надзор Объективность Мониторинг проводимых проверок Департамент страхового рынка Транспарентность Беспристрастность инспекционного процесса Проведение проверок Внутренний контроль Рискориентированн ый подход Взаимодействие и осуществление взаимного контроля на всех этапах организации и проведения проверки Территориальные учреждения Банка России 10 Актуальные аспекты инспектирования страховых НАЗВАНИЕ ПРЕЗЕНТАЦИИ организаций Спасибо за внимание!
