***** 1 - Администрация города Ростова-на-Дону

БЮДЖЕТ
города Ростова-на-Дону
на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов
ДЛЯ ГРАЖДАН




Слово
«бюджет»
происходит
от
старонормандского bougette — кошелёк, сумка, кожаный
мешок, мешок с деньгами.
Бюджет — форма образования и расходования денежных
средств, предназначенных для финансового обеспечения задач
и функций государства и местного самоуправления.
Для
муниципалитета
(города)
бюджет
является
экономической основой, позволяющей обеспечивать развитие
и процветание города и городского сообщества.
Бюджет — важнейший финансовый документ, который
представляет собой роспись доходов (главным образом, от
налогообложения) и расходов (непроцентных — на
социальные нужды, оборону, управление и т. д., а также
процентных — на выплату внутреннего и внешнего
государственного долга).
Существующая финансовая система Российской Федерации
Федеральный
бюджет
Региональные бюджеты
(бюджеты субъектов)
Местные бюджеты
(бюджеты муниципальных образований)
Принципы бюджетной системы Российской Федерации
Достоверность
Прозрачность
Эффективность
Бюджетный процесс
Составление проектов бюджетов на 1 и 3 года
1 год
3 года
• В неблагоприятных
экономических условиях
бюджет формируется на
1 финансовый год (на
очередной финансовый
год)
• При сценарных условиях
благоприятного
развития экономики
бюджет формируется на
3 финансовых года (на
очередной финансовый
и плановый период)
В Российской Федерации финансовый год начинается 1 января.
В некоторых странах может начинаться не с 1 января.
Факторы при подготовке проекта бюджета
Планирование и исполнение расходов при
формировании проекта бюджета
осуществляется в непосредственной связи с
достигаемыми результатами.
Такая методология подготовки и исполнения
бюджета называется «Бюджетирование,
ориентированное на результат».
Прогнозные поступления
в бюджет.
Соотношение доходов и расходов, секвестр
Если запланированные доходы
бюджета превышают расходы
бюджета, то это называется
бюджетный профицит
(или профицит бюджета).
Если запланированные расходы
бюджета превышают доходы
бюджета, то это
называется бюджетный дефицит
(или дефицит бюджета).
Когда при исполнении бюджета уровень дефицита бюджета
превышает установленный показатель, или происходит значительное
снижение ожидавшихся доходов бюджета, то представительный орган
власти на основе предложений органа исполнительной власти
принимает решение о введении установленного законом механизма
уменьшения расходов, который называется секве́стр («урезание»
запланированных бюджетом расходов) .
Особенность организационно-бюджетной
структуры города


Ведомственно–территориальная организационная
структура бюджета города уникальна. Ее отличительной
чертой является одновременное функционирование как
территориальной, так и ведомственной структур,
образующих единое целое (в остальных
муниципалитетах только ведомственная).
Т.е. бюджет города разделен не только по ведомствам
(отраслям), но и по территориальному признаку.
Совокупность территориальных расходов образует
территориальную смету района города. Такая структура
позволяет в большей степени повысить качество
исполнения бюджета и учесть специфику районов
города.
Бюджетное законодательство
Бюджетный
кодекс, федеральный
закон о бюджете
Муниципальные
правовые акты о
местных бюджетах и
иные правовых актов.
Законы субъектов РФ
о бюджетах
Бюджетное
законодательство
Основы формирования проекта бюджета города
на 2015 год и плановый период 2016-2017 годов
(ст. 172 БК РФ)
Бюджетная и
налоговая политика
Ростовской области
в 2015-2017 годах
Бюджетная и
налоговая политика
города
в 2015-2017 годы
Проект
бюджета
Консервативный
прогноз социальноэкономического
развития города
на 2015-2017 годы
20 Муниципальных
программ
Цели бюджетной политики




обеспечение сбалансированности бюджета;
повышение эффективности и качества бюджетного
планирования;
повышение эффективности распределения бюджетных
средств;
повышение ответственности к принятию новых
расходных обязательств.
Среднедушевой бюджетный доход
по городу Ростову-на-Дону, тыс. рублей
30
24.3
25.5
24.6
25
20
15
10
5
0
2015 год
2016 год
2017 год
Динамика доходов бюджета
города Ростов-на-Дону, млн. рублей
26,414.2
26,935.6
28,296.0
27,300.6
22,772.0
15493.2
15337.7
14710.8
15213.9
15737.9
Общие
доходы
Собсвенные
доходы
Бюджет на 2013 год Бюджет на 2014 год Проект на 2015 год Проект на 2016 год Проект на 2017 год
(первоначальный (первоначальный
план)
план)
15
Структура доходов бюджета города в 2015 году,
млн. рублей
Безвозмездные
поступления
12,224.7
45.4%
Налоговые и
неналоговые
доходы
14,710.8
54.6%
16
Структура налоговых доходов бюджета города
в 2015 году, млн. рублей
Налоги на
имущество
4,151.5
32.1%
Госпошлины
179.7
1.4%
Налоги на
прибыль,
доходы
6,203.4
47.9%
Налоги на
совокупный
доход
2,348.8
18.1%
Акцизы
64.6
0.5%
Неналоговые доходы бюджета
города Ростов-на-Дону, млн. рублей
1,781.3
2014 год
(первоначальный
план)
1,762.8
2015 год (план)
1,645.3
2016 год (план)
1,620.7
2017 год (план)
Динамика расходов бюджета
города Ростов-на-Дону, млн. рублей
29,329.5
26,574.8
28,268.9
23,452.5
2014 год
(первоначальный
план)
2015 год (план)
2016 год (план)
2017 год (план)
Приоритеты бюджетной политики

повышение заработной платы работникам бюджетного
сектора экономики;

ликвидация очередей на зачисление детей в ДОУ;

переселение граждан из аварийного жилищного фонда;

оказание мер социальной поддержки отдельным
категориям граждан.
Структура расходов бюджета города в 2015 году,
млн. рублей
Общегосудар.ные вопросы
2,393.0
9.0%
Нац. экономика
3,194.6
12.0%
Иные разделы
2,352.4
8.9%
Социальная
политика
5,512.0
20.7%
ЖКХ
3,334.6
12.5%
Образование
9,788.2
36.8%
Программы социальной направленности
города в 2015 году, млн. рублей
Остальные
расходы
бюджета
8,653.5
34.8%
Программы
социальной
направленности
16,212.9
65.2%
Среднемесячная номинальная начисленная
заработная плата работников муниципальных учреждений
35,000.0
30,000.0
25,000.0
20,000.0
15,000.0
10,000.0
5,000.0
0.0
2013 (факт)
2014 (план)
2015 (план)
2016 (план)
2017 (план)
дошкольных
образовательных
20,526.8
20,883.4
23,568.2
25,290.7
27,522.3
общеобразовательных
учреждений
22,481.9
23,753.0
25,775.2
28,147.7
31,018.7
23
Соотношение собственных доходов и муниципального долга
города Ростов-на-Дону в 2013-2017 годах, млн. рублей
Собственные
доходы
15,493.2
Долг
1897.9
Бюджет на 2013
год
(первоначальный
план)
Собственные
доходы
15,337.7
Долг
2570.6
Проект на 2014
год
Собственные
доходы
14,710.8
Долг
2146.3
Проект на 2015
год
Собственные
доходы
15,213.9
Долг
3101.2
Проект на 2016
год
Собственные
доходы
15,737.9
Долг
3986.2
Проект на 2017
год
Программный бюджет



Бюджет на 2015-2017 годов является программным.
Муниципальные программы являются основой для
разработки программного бюджета, гибким
инструментом повышения качества бюджетных
расходов и повышения ответственности к принятию
новых расходных обязательств.
Разработанные муниципальные программы будут
направлены на развитие коммунальной и
транспортной инфраструктуры, улучшение
жилищных условий населения и обеспечение жильем
льготных категорий граждан.
СПАСИБО
ЗА ВНИМАНИЕ!!!