отчет - Портал органов власти Чувашской Республики
advertisement
Об отчете о деятельности Министерства финансов Чувашской Республики 12.11.2014 Докладчик: Заместитель Председателя Кабинета Министров Чувашской Республики – министр финансов Чувашской Республики С.А. Енилина Задачи Министерства финансов Чувашской Республики разработка и реализация единой государственной политики в области финансов, бюджетов и налогов разработка основных направлений налоговой и бюджетной политики проведение работы по совершенствованию бюджетной системы и межбюджетных отношений в Чувашской проведение работы по концентрации финансовых Республике ресурсов республики на приоритетных направлениях социально-экономического развития Чувашской разработка проекта республиканского бюджета Республики Чувашской Республики и организация его исполнения в установленном порядке осуществление кассового обслуживания исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики и местных бюджетов осуществление контроля за исполнением республиканского бюджета Чувашской Республики составление бюджетной отчетности об исполнении консолидированного и республиканского бюджетов Чувашской Республики 1 Меры по увеличению собственных доходов 1 Изменение налогового законодательства, проведение работы по взысканию задолженности проведение контрольной работы налоговых органов 258,0 млн. рублей увеличение ставок транспортного налога, отмена льготы отмена льготы по налогу на имущество организаций в отношении имущества, являющегося предметом лизинга 171,6 млн. рублей увеличение уплаты дивидендов республиканских ОАО и части прибыли ГУПов 30,6 млн. рублей установление ежегодной индексации размера потенциально возможного дохода по патентной системе налогообложения 0,9 млн. рублей ИТОГО 595,5 млн. рублей 134,4 млн. рублей 2 Увеличение неналоговых доходов за счет рыночных механизмов Эффективное управление государственным (муниципальным) имуществом 355,3 млн. рублей Платежи при пользовании природными ресурсами 47,3 млн. рублей 998,1 млн. рублей ИТОГО 402,6 млн. рублей 2 Темп роста налоговых и неналоговых доходов к прошлому году по регионам ПФО 2011 г. 116.2 ПФО Республика Татарстан Пензенская область 118.9 Удмуртская Республика Удмуртская Республика 118.7 Республика Мордовия Республика Татарстан 118.4 Самарская область Оренбургская область 118.0 Республика Марий Эл 112.0 Республика Мордовия 1 Удмуртская Республика 109.9 2 Нижегородская область 109.6 3 114.1 Чувашская Республика 109.2 4 113.6 Пензенская область 108.7 5 116.7 115.7 112.8 Чувашская Республика 105.1 ПФО 123.4 Место 103.2 Россия 112.4 ПФО 119.6 116.9 109.6 Россия Самарская область Пермский край 2013 г. 2012 г. 117.0 Россия в процентах Кировская область 106.8 6 106.1 7 Саратовская область 115.2 Ульяновская область 111.7 Республика Мордовия 114.9 Оренбургская область 111.2 Республика Марий Эл 104.5 8 Нижегородская область 114.5 111.0 Ульяновская область 104.4 9 Пермский край 103.9 10 Республика… 109.0 Республика… 113.3 Пермский край 112.7 Саратовская область 108.1 Самарская область 103.5 11 Республика Марий Эл 112.5 Нижегородская область 108.0 Республика Татарстан 103.4 12 Чувашская Республика 112.0 Кировская область Оренбургская область 100.5 13 Ульяновская область 111.9 Пензенская область Саратовская область 100.4 14 Кировская область Республика… 95.0 106.9 95.8 95.0 95.0 3 Темп роста налоговых доходов в консолидированные бюджеты субъектов ПФО по состоянию на 1 сентября 2014 г. по отношению к аналогичному периоду 2011-2013 годов млн. рублей Рост ПФО 125,5% Рост ЧР 126,1% 563374,2 630485,7 581717,6 16499,0 16224,6 502407,3 15133,5 13082,2 9/1/2011 9/1/2012 ПФО По росту налоговых доходов за январь-август 2014 г. к аналогичному периоду 2011 г. Чувашия на 5 месте среди субъектов ПФО 9/1/2013 9/1/2014 Чувашская Республика 4 Основные задачи по увеличению собственных доходов консолидированного и республиканского бюджетов Чувашской Республики сокращение задолженности в республиканский и местные бюджеты по налогам и арендной плате за использование государственного и муниципального имущества, земельных ресурсов усиление контрольной работы по проверке налоговых агентов в части своевременности перечисления НДФЛ и выявлению «серых» схем по выплате заработной платы усиление контрольной работы по выявлению не зарегистрированного имущества осуществление взвешенного подхода при установлении налоговых ставок по местным налогам, с учетом пополняемости местных бюджетов 5 Доходы и расходы консолидированного бюджета Чувашской Республики (2010 - 2014 годы) млн. рублей 48,891.1 42,221.8 35,126.4 37,065.1 37 264,9 33 193,4 61,0% 20 250,4 2010 40,116.0 63,8% 60,9% 22 681,4 2011 25 575,6 2012 44,457.0 43,079.2 64,8% 27 921,9 2013 43,844.4 Расходы 65,6% 28 742,9 Доходы 2014 (план на 1 октября) 6 Расходы на реализацию Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года №596-606 в 2012-2014 гг. млн. рублей По итогам 2012-2013 гг. все индикативы выполнены 7369,5 3892,8 2621,7 2207,9 2012,7 4244,8 3124,7 Предусмотрено в бюджете на 2014 год 1880,1 413.8 2012 2013 – 2014 (план) Расходы на зарплату отдельным категориям работников в рамках реализации Указов 7 Динамика средней заработной платы в сфере образования и здравоохранения Чувашской Республики рублей Педагогические работники общеобразовательных учреждений 21366 (перевыполнение +5,3 п.п.) Врачи 30227 Средняя заработная плата по Чувашской Республике – 20296,1 руб. (перевыполнение +18,2 п.п.) 20648 12227 2011 г. 9 мес. 2014 г. индикатив 100% к средней з/плате по ЧР Педагогические работники ДОУ Средняя з/плата в сфере общего образования – 18407,3 руб. 7687 2011 г. индикатив 26527 (план) 20296 (план) 2011 г. индикатив 130,7% к средней з/плате по ЧР Младший медицинский персонал 10655 19175 (перевыполнение +2,9 п.п.) (перевыполнение +4,2 п.п.) 5564 18407 (план) 9 мес. 2014 г. 100% к средней з/плате в сфере общего образования по ЧР 9 мес. 2014 г. 2011 г. индикатив 10351 (план) 9 мес. 2014 г. 51,0% к средней з/плате по ЧР 8 Финансирование социально-культурной сферы из консолидированного бюджета Чувашской Республики млн. рублей Образование Здравоохранение 30,2% Доля в общем объеме расходов 14,766.1 Доля в общем объеме расходов 14,6% 7,145.5 5 639,3 8,078.3 2010 2014 Физическая культура и спорт Доля в общем объеме расходов 1,9% 913.5 2010 2014 Культура, кинематография, средства массовой информации 3,4% Доля в общем объеме расходов 1,639.7 1,066.7 424.3 2010 2014 2010 2014 9 Финансирование социальной сферы из консолидированного бюджета Чувашской Республики Социальная политика Выплаты ветеранам труда млн. рублей 16,8% Доля в общем объеме расходов 775,0 рублей +20 622 чел. 8 204,8 1082,0 рубля 129 015 чел. 108 393 чел. 7 149,1 2010 2010 2014 Выплаты труженикам тыла 745,0 рублей 1027,0 рублей Выплаты реабилитированным лицам 1 970,0 рублей 2010 2010 2014 2014 Выплаты лицам, признанным пострадавшими от политических репрессий 2 591,0 рубль 2 307,0 рублей 1 715,0 рублей 2014 2010 2014 10 Поддержка материнства и детства Млн. рублей Ежемесячное пособие на детей 570.3 469.1 Ежемесячное пособие в случае рождения третьего ребенка и последующих детей 3 387 детей 2010 год 300.6 2014 год (план) объем финансирования, млн. рублей 1 791 детей Поддержка семей в виде республиканского материнского (семейного) капитала 74.9 417 чел. 56.0 2013 год 87 чел. 2014 год (план) объем финансирования, млн. рублей 31.0 8.5 2012 год 2013 год объем финансирования, млн. рублей 2014 год (план) 11 Расходы консолидированного бюджета Чувашской Республики на социально-культурную сферу в 2010 и 2014 годах 32 669,6 млн. рублей (66,8% в общем объеме расходов) 22 357,7 млн. рублей (63,6% в общем объеме расходов) 8 204,8 (+1 055,7) млн. рублей Социальная политика 16,8% в общем объеме расходов 7,149.1 8 059,0 (+1 995,4) 1639,7(+573,0) 6,063.6 3,066.7 Здравоохранение и спорт 16,5% Культура и средства массовой информации 14 766,1 (+6 687,8) 8,078.3 3,4% Образование 30,2% 2010 год 2014 год 12 Расходы на реальный сектор экономики из консолидированного бюджета Чувашской Республики млн. рублей Рост доли в общем объеме расходов на 1,9 п.п. 10 000,6 6 528,9 2010 год 2014 год 13 Объем налоговых льгот в 2010-2013 годах, оценка на 2014 год млн. рублей Удельный вес в объеме налоговых доходов 3,8% 4,6% 4,5% 3,4% 3,3% 106,1% 25000.0 108,8% 113,7% 20000.0 20607.2 19419.9 113,1% 17841.0 15693.2 15000.0 13875.5 10000.0 135,3% 5000.0 531.0 112,5% 718.5 81,3% 808.4 102,4% 672.6 657.1 0.0 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год (оценка) Объем налоговых доходов поступивших в республиканский бюджет Чувашской Республики 14 Соотношение объема недополученных доходов в результате действия налоговых льгот, установленных региональным законодательством к объему поступлений по налоговым доходам в процентах 2011 г. 2013 г. 2012 г. Место Россия 9.3 Россия 8.7 ПФО 9.3 ПФО 9.4 0.9 Удмуртская Республика 1.6 Удмуртская Республика 2.1 1 7.5 Пензенская область 2.1 2.4 2 Удмуртская Республика 8.3 Ульяновская область 4.5 Пензенская область 2.5 3 Самарская область 8.7 Саратовская область 6.0 Республика Татарстан 5.1 4 Чувашская Республика 8.7 Самарская область 6.1 Чувашская Республика 6.7 5 Саратовская область 9.0 7.0 Саратовская область 7.3 6 Нижегородская область 9.6 Кировская область 8.0 Самарская область 8.4 7 8.1 Россия 12.8 ПФО Пензенская область Республика… Республика… Республика… Республика Марий-Эл 10.5 Нижегородская область 8.3 Нижегородская область 8.6 8 Республика Татарстан 12.3 Республика Татарстан 8.8 Кировская область 9.2 9 Кировская область 14.1 Чувашская Республика 9.5 Республика Марий-Эл 12.9 10 Ульяновская область 15.8 Республика Марий-Эл 10.0 Ульяновская область 13.9 11 Оренбургская область 15.9 Оренбургская область 15.3 Оренбургская область 15.3 12 Пермский край 17.3 Пермский край 27.0 Пермский край 40.5 Республика Мордовия 0.0 51.0 Республика Мордовия 50.0 0.0 50.0 21.5 13 54.0 Республика Мордовия 0.0 14 50.0 15 Привлечение в рамках софинансирования приоритетных инвестиционных объектов дополнительных средств федерального бюджета на 1 рубль средств республиканского бюджета Чувашской Республики за 2010-2014 годы рублей 1.20 1 руб. 09 коп. 1.00 0.80 66 коп. 0.60 0.40 43 коп. 36 коп. 27 коп. 0.20 0.00 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год 16 Темп роста капитальных вложений Темп роста капитальных расходов в 2013 году к уровню 2010 года, % 120% 116% 115% 110% 110% 105% Темп роста капитальных расходов за 8 месяцев 2014 года к аналогичному периоду прошлого года, % 101% 100% 140% 95% 120% 100% 90% Российская Федерация Приволжский федеральный округ Чувашская Республика 126% 88% 90% Российская Федерация Приволжский федеральный округ 80% 60% 40% 20% 0% Чувашская Республика 17 Изменение собственных доходов бюджетов муниципальных образований в 2010–2013 годах млн. рублей +26,6% 8,000.0 7,000.0 6,000.0 6 094,7 5 165,6 6,431.0 5,954.5 5,000.0 6 141,8 6,906.6 6 840,0 7,537.3 1931,9 682,5 1626,7 5412,2 4515,1 651,5 - Дополнител ьный норматив НДФЛ 4,000.0 3,000.0 4514,1 4908,1 2,000.0 1,000.0 0.0 2010 2011 2012 2013 Оценка доходного потенциала, учтенная Минфином Чувашии муниципальным образованиям при расчете финансовой помощи Фактические собственные доходы муниципальных образований 18 Изменение объема субсидий, предоставляемых из республиканского бюджета Чувашской Республики бюджетам муниципальных образований млн. рублей 3,553.3 Рост в 3,5 раза 2,922.2 1 515,1 1 486,2 994.0 2010 1,790.3 1 883,8 1,680.0 1,203.2 1,150.9 2011 2012 2013 2014 Субсидии на софинансирование капитальных вложений в объекты муниципальной собственности Субсидии, за исключением субсидий на софинансирование капитальных вложений в объекты муниципальной собственности 19 Основные задачи по повышению эффективности использования средств консолидированного и республиканского бюджетов Чувашской Республики обеспечение равномерного использования бюджетных средств в течение года систематический пересмотр объемов государственных (муниципальных) заданий подведомственным учреждениям, и, соответственно, корректировка объемов предоставляемых им субсидий, с учетом изменения количества получателей услуги своевременное проведение претензионной работы при нарушении сроков ввода объектов строительства, финансируемых за счет бюджетных средств 20 Структура доходов республиканского бюджета Чувашской Республики на 2010-2014 годы млн. рублей Удельный вес собственных доходов в общем объеме доходов 52,5% 52,6% 56,1% 57,2% 58,6% 50000.0 134,8% 36730,8 40000.0 30887,0 30000.0 20000.0 33259,4 35622,1 НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 27238,8 16250.4 18669.0 14636.6 14590.4 20385.0 21510.2 БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ 14295.9 10000.0 12942.9 15237.1 15220.6 0.0 Факт за 2010 год Факт за 2011 год Факт за 2012 год Факт за 2013 год План на 2014 год 21 Динамика показателей государственного долга Чувашской Республики за 2010-2014 годы 11.0 10.0 10,2 10,0 млрд. рублей 9,0 млрд. рублей 9,8 млрд. рублей млрд. рублей 9.0 8,1 млрд. рублей 8.0 7.0 69,9% 6.0 55,7% 5.0 54,7% 48,2% 4.0 3.0 37,8% 1,3% 1,3% 2.0 1,2% 1,1% 2013 10/1/2014 0,9% 1.0 0.0 2010 2011 2012 Объем государственного долга Чувашской Республики, млрд. рублей Отношение государственного долга Чувашской Республики к собственным доходам, % Доля расходов на обслуживание госдолга в общем объеме расходов бюджета за минусом расходов за счет субвенций, % 22 Применение более эффективных инструментов заимствований млн. рублей Привлечение временно свободных средств учреждений 987.2 Доля бюджетных кредитов в структуре государственного долга Чувашской Республики в 2014 году 1000 900 800 На 01.01.2014 г. 25,5% На 01.10.2014 г. 55,0% 700 600 500 400 300 50.8 200 105.0 4.3 100 0 2013 2014 расчетная экономия увеличение ежедневного остатка на едином счете республиканского бюджета 23 0% 30 регионов Забайкальский край Республика Тыва 30% Республика Хакасия Магаданская область Вологодская область Еврейская АО Саратовская область Хабаровский край 40% Ленинградская область 50% Республика Марий Эл 60% Архангельская область г.Санкт-Петербург Свердловская область Республика Ингушетия Белгородская область Псковская область Ставропольский край Самарская область Ханты-Мансийский АО Ненецкий автономный округ Калининградская область Приморский край 70% Томская область 80% Новгородская область 90% Воронежская область Ивановская область Российская Федерация Мурманская область Тамбовская область Краснодарский край Владимирская область Липецкая область Тюменская область Астраханская область Красноярский край Тульская область Ростовская область Республика Алтай Омская область Пензенская область Чувашская Республика Брянская область Увеличение программных расходов бюджетов субъектов Российской Федерации в 2013 году Брянская область - 99,4% Тверская область - 98,7% Чувашская Республика - 98,6% Кировская область - 97,8% 100% 58,03% (37,52 % - 2011 г. 29,65% - 2010 г.) Республика Тыва Пермский край Забайкальский край Костромская область < 10% 20% 10% 53 региона 24 Внедрение централизованного бухгалтерского учета Сокращение количества бухгалтерских кадров в муниципальных учреждениях, ед. 1435 ед. на 01.01.2013 1356 ед. на 01.01.2014 Централизация бухгалтерий от общего количества муниципальных учреждений, % 85 % 1243 ед. на 01.10.2014 78 % на 01.01.2014 на 01.10.2014 25 Основные задачи по обеспечению сбалансированности и финансовой устойчивости бюджетной системы Чувашской Республики Разработка и реализация бюджетной стратегии Чувашской Республики Совершенствование оценки предоставленных налоговых льгот, изменение подходов к установлению налоговых льгот Повышение эффективности предоставления целевых межбюджетных трансфертов из республиканского бюджета Чувашской Республики Дальнейшее повышение качества формирования и исполнения республиканского бюджета Чувашской Республики уточнение методологии формирования и исполнения расходных обязательств совершенствование формирования, реализации и использования государственных программ Чувашской Республики 26 Спасибо за внимание!
