Сегаль Л.А.

Оценщик  судебный эксперт.
Единство или борьба
противоположностей?
Сегаль Лев Анатольевич, к.э.н., член Экспертного совета РОО,
член правления Свердловского областного РО РОО,
член НП Финансово-экономических судебных экспертов
Оценка стоимости в соответствии с ФЗ-135 и судебно-оценочная
экспертиза
Для начала хотелось бы определиться с понятиями. Кто такой эксперт, а кто такой оценщик? У
них разные роли, к ним выдвигаются разные требования
Критерии
отличия
Субъект
Основание
для
проведения
работ
Оценщик
Судебный эксперт
Физическое лицо, являющееся членом одной
из саморегулируемых организаций оценщиков
и застраховавшее свою ответственность в
соответствии с требованиями Федерального
закона № 135-ФЗ (ст. 4.)
Любое лицо, обладающее
специальными знаниями по
существу поставленных вопросов
в области науки, техники,
искусства или ремесла. Наличие
членства в СРО, как и страховки,
не требуется (Федеральный закон
№ 73-ФЗ, ст. 41; УПК РФ, ст. 57,
ГПК РФ ст. 85, АПК РФ, ст. 55)
1. Договор на проведение оценки
2. В случаях, предусмотренных
законодательством РФ, оценка объекта
оценки, в том числе повторная, может быть
проведена на основании определения суда,
арбитражного суда, третейского суда, а также
по решению уполномоченного органа.
(Федеральный закон № 135-ФЗ, часть первая в
ред. Федерального закона № 157-ФЗ от
27.07.2006 г.)
Эксперта определяет суд:
1) по ходатайству лиц,
участвующих в деле;
2) по собственной инициативе.
(Федеральный закон № 73-ФЗ, ст.
13)
К судебным экспертам часто предъявляются следующие неправомерные
требования:
1. Требования о предоставлении экспертом лицензии на право производства
судебных экспертиз и(или) сведений (документа) об его аккредитации. В
настоящее время аккредитации судебных экспертов в Российской Федерации
не существует.
2. Лицензирование судебно-экспертной деятельности не предусмотрено
Федеральным законодательством (Федеральный закон № 128-ФЗ от 08.08.2001
г. (в ред. от 27.07.2010 г.) «О лицензировании отдельных видов деятельности»,
Постановление Правительства РФ № 45 от 26.01.2006 г. (в ред. от 20.08.2010 г.)
«Об организации лицензирования отдельных видов деятельности».
3. Если выполняется (назначается) судебно-оценочная экспертиза, судебная
строительно-техническая экспертиза или судебные экспертизы других видов,
выполняемые специалистами саморегулируемых организаций (СРО),
требование о представлении экспертом сведений о своем членстве в СРО не
предусматривается законом. Судебная экспертиза осуществляется только по
нормам процессуальных кодексов. Компетенция эксперта должна
устанавливаться по существу, а не по формальным основаниям.
4. Неправомерны требования о профильном образовании судебного эксперта. В
законе (УПК РФ, ст. 204, АПК РФ, ст. 86) требуется указать образование, не
уточняя, какое оно: высшее, среднее специальное, профильное и т. п. В ГПК
РФ вообще ничего не говорится об образовании эксперта.
Объекты оценки и объекты исследования в рамках
судебной экспертизы
Объекты оценки
(Федеральный закон № 135-ФЗ, ст. 5)
1. Отдельные материальные объекты
(вещи).
2. Совокупность вещей, в том числе
имущество определенного вида.
3. Право собственности и иные вещные
права на имущество или отдельные вещи
из состава имущества.
4. Права требования, обязательства
(долги).
5. Работы, услуги, информация.
6. Иные объекты гражданских прав, в
отношении которых законодательством
Российской Федерации установлена
возможность их участия в гражданском
обороте
Объекты экспертизы
По видам, родам и классам экспертиз.
Виды экспертиз, по которым требуется
участие оценщика (либо как
самостоятельное экспертное заключение,
либо в составе комплексной или
комиссионной экспертизы):
1) строительно-техническая;
2) финансово-экономическая;
3) товароведческая;
4) оценочная (редко);
Виды экспертизы составляют элементы рода, отличающиеся
специфичностью объекта и используемых для его
исследования методик (например, в строительнотехнической экспертизе это определение объемов и
стоимости ущерба, определение некачественно
выполненных работ, установление технических параметров
производимых работ, в финансово-экономической
экспертизе — определение стоимости чистых активов).
Этапы проведения оценки и суд. экспертизы
Этапы оценки
1. Заключение договора на проведение
оценки, включающего задание на оценку.
2. Сбор и анализ информации,
необходимой для проведения оценки.
3. Применение подходов к оценке, включая
выбор методов оценки и осуществление
необходимых расчетов.
4. Согласование (обобщение) результатов
применения подходов к оценке и
определение итоговой величины
стоимости объекта оценки.
5. Составление отчета об оценке.
(ФСО № 1, п. 16)
Этапы экспертизы
1. Запрос компетентности, сроков и стоимости услуг
по обозначенным судом вопросам.
2. Назначение суда, предоставляемое в форме
определения.
3. Получение материалов дела и определения суда.
4. Изучение материалов дела, запрос
дополнительных документов на предоставление.
5. Приказ руководителя организации и назначении
экспертов (в случае вынесения определения на
организацию).
6. Выезд на место проведения экспертизы,
подготовка уведомлений о проведении экспертизы.
7. «Полевое» исследование предмета экспертизы,
составление актов.
8. Ответы на вопросы каждого эксперта в пределах
своей компетенции в рамках поставленных судом
вопросов.
9. Составления экспертного заключения в
соответствии с требованиями процессуальных
кодексов.
10. Проверка, общий вывод, подписи экспертов,
подписка о предупреждении об уголовной
ответственности.
11. Доставка экспертного заключения и материалов
дела с сопроводительным письмом в суд
Требования к отчету об оценке

Статья 11. Общие требования к содержанию отчета об оценке объекта оценки
Отчет не должен допускать неоднозначное толкование или вводить в заблуждение.

В отчете в обязательном порядке указываются дата проведения оценки объекта оценки, используемые
стандарты оценки, цели и задачи проведения оценки объекта оценки, а также иные сведения, необходимые
для полного и недвусмысленного толкования результатов проведения оценки объекта оценки, отраженных в
отчете.

В отчете должны быть указаны:

дата составления и порядковый номер отчета;

основание для проведения оценщиком оценки объекта оценки;

сведения об оценщике или оценщиках, проводивших оценку;

цель оценки;

точное описание объекта оценки;

стандарты оценки для определения стоимости объекта оценки, обоснование их использования при
проведении оценки данного объекта оценки,

перечень использованных при проведении оценки объекта оценки данных с указанием источников их
получения, принятые при проведении оценки объекта оценки допущения;

последовательность определения стоимости объекта оценки и ее итоговая величина, ограничения и
пределы применения полученного результата;

дата определения стоимости объекта оценки;

перечень документов, используемых оценщиком и устанавливающих количественные и качественные
характеристики объекта оценки.

Отчет также может содержать иные сведения, являющиеся, по мнению оценщика, существенно важными
для полноты отражения примененного им метода расчета стоимости конкретного объекта оценки.

Отчет должен быть пронумерован постранично, прошит (за исключением случаев составления отчета в
форме электронного документа), подписан оценщиком или оценщиками, которые провели оценку, а также
скреплен личной печатью оценщика или оценщиков либо печатью юридического лица, с которым оценщик
или оценщики заключили трудовой договор.

Отчет, составленный в форме электронного документа, должен быть подписан усиленной
квалифицированной электронной.
Требования к содержанию заключения эксперта
АПК, ст. 86.
Заключение эксперта
В заключении эксперта или
комиссии экспертов должны
быть отражены:
1) время и место проведения
судебной экспертизы;
2) основания для
проведения судебной
экспертизы;
3) сведения о
государственном судебноэкспертном учреждении, об
эксперте (ФИО,
образование,
специальность, стаж работы,
ученая степень и ученое
звание, занимаемая
должность), которым
поручено проведение
судебной экспертизы;
ГПК, ст. 85.
Обязанности и права
эксперта
УПК, ст. 204.
Заключение эксперта
В заключении эксперта
указываются:
1. Эксперт обязан принять к
производству порученную ему
судом экспертизу и провести
полное исследование
представленных материалов и
документов;
2. дать обоснованное и
объективное заключение по
поставленным перед ним
вопросам и направить его в суд,
назначивший экспертизу;
3. явиться по вызову суда для
личного участия в судебном
заседании и ответить на
вопросы, связанные с
проведенным исследованием и
данным им заключением.
1) дата, время и место
производства судебной
экспертизы;
2) основания производства
судебной экспертизы;
3) должностное лицо,
назначившее судебную
экспертизу;
4) сведения об экспертном
учреждении, а также
фамилия, имя и отчество
эксперта, его образование,
специальность, стаж работы,
ученая степень и (или)
ученое звание, занимаемая
должность;
Требования к содержанию заключения эксперта (продолжение)
АПК, ст. 86.
Заключение эксперта
ГПК, ст. 85.
Обязанности и права эксперта
УПК, ст. 204.
Заключение эксперта
4) записи о предупреждении
эксперта в соответствии с
законодательством Российской
Федерации об уголовной
ответственности за дачу
заведомо ложного заключения;
5) вопросы, поставленные перед
экспертом или комиссией
экспертов;
6) объекты исследований и
материалы дела,
представленные эксперту для
проведения судебной
экспертизы;
7) содержание и результаты
исследований с указанием
примененных методов;
8) оценка результатов
исследований, выводы по
поставленным вопросам и их
обоснование;
9) иные сведения в соответствии
с федеральным законом
4. в случае, если поставленные
вопросы выходят за пределы
специальных знаний эксперта,
либо материалы и документы
непригодны или недостаточны
для проведения исследований и
дачи заключения, эксперт обязан
направить в суд, назначивший
экспертизу, мотивированное
сообщение в письменной форме
о невозможности дать
заключение.
Эксперт обеспечивает
сохранность представленных
ему для исследования
материалов и документов и
возвращает их в суд вместе с
заключением или сообщением о
невозможности дать заключение
5) сведения о предупреждении
эксперта об ответственности за
дачу заведомо ложного
заключения;
6) вопросы, поставленные перед
экспертом;
7) объекты исследований и
материалы, представленные для
производства судебной
экспертизы;
8) данные о лицах,
присутствовавших при
производстве судебной
экспертизы;
9) содержание и результаты
исследований с указанием
примененных методик;
10) выводы по поставленным
перед экспертом вопросам и их
обоснование
Заключение эксперта или отчет?
1. Статья 25 ФЗ № 73-ФЗ: На основании проведенных
исследований с учетом их результатов эксперт от своего
имени или комиссия экспертов дают письменное заключение
и подписывают его.
2. Статья 9 ФЗ № 135-ФЗ: В случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации, оценка объекта
оценки, в том числе повторная, может быть проведена
оценщиком на основании определения суда, арбитражного
суда, третейского суда, а также по решению уполномоченного
органа.
Выход:
1. Только Заключение эксперта
2. Заключение эксперта + Отчет об оценке
как исследовательская часть
(приложение к заключению).
Заключение эксперта или отчет?
Только Заключение эксперта
Плюсы:
 Вывод ЗЭ из под действия ФЗ-135
Минусы:
 Меньше ответственность
 Возможны претензии о ненадлежащем
документе
Заключение эксперта + Отчет об оценке
Плюсы:
 Надлежащий документ надлежащего
исполнителя
 Повышение отвественности
Минусы:
 Карательные меры, предусмотренные ФЗ-135
Требования к процессу проведения оценки и суд. экспертизы
Требования
Оценка
Экспертиза
Оценка не может проводиться
оценщиком, если он является
учредителем, собственником,
акционером, должностным лицом
или работником юридического
лица — заказчика, лицом,
имеющим имущественный интерес
в объекте оценки, либо состоит с
указанными лицами в близком
родстве или свойстве (ст. 16 135-ФЗ
в ред. 157-ФЗ)
Согласно ст. 7 Федерального
закона № 73-ФЗ, при производстве
судебной экспертизы эксперт
независим, он не может находиться
в какой-либо зависимости от
органа или лица, назначивших
судебную экспертизу, сторон и
других лиц, заинтересованных в
исходе дела. Эксперт дает
заключение, основываясь на
результатах проведенных
исследований в соответствии со
своими специальными знаниями
Не допускается воздействие на
эксперта со стороны судов, судей,
органов дознания, лиц,
производящих дознание,
следователей и прокуроров, а
также иных государственных
органов, организаций,
объединений и отдельных лиц в
целях получения заключения в
пользу кого-либо из участников
процесса или в интересах других
лиц
Независимость
Проведение оценки объекта
оценки не допускается, если:
– в отношении объекта оценки
оценщик имеет вещные или
обязательственные права вне
договора;
– оценщик является участником
(членом) или кредитором
юридического лица — заказчика
либо такое юридическое лицо
является кредитором или
страховщиком оценщика.
Требования к процессу проведения оценки и суд. экспертизы
Требования
Независимость
Объективность,
всесторонность и
полнота
Оценка
Экспертиза
Проведение оценки объекта
оценки не допускается, если:
– в отношении объекта оценки
оценщик имеет вещные или
обязательственные права вне
договора;
– оценщик является
участником (членом) или
кредитором юридического
лица — заказчика либо такое
юридическое лицо является
кредитором или
страховщиком оценщика.
Отчет об оценке объекта
оценки не должен допускать
неоднозначного толкования
или вводить в заблуждение
(135-ФЗ)
Не допускается воздействие
на эксперта со стороны судов,
судей, органов дознания, лиц,
производящих дознание,
следователей и прокуроров, а
также иных государственных
органов, организаций,
объединений и отдельных лиц
в целях получения
заключения в пользу коголибо из участников процесса
или в интересах других лиц
Эксперт проводит
исследования объективно, на
строго научной и
практической основе, в
пределах соответствующей
специальности, всесторонне и
в полном объеме (ст. 8, 73-ФЗ)
Требования к процессу проведения оценки и суд. экспертизы
Требования
Объективность,
всесторонность и
полнота
Оформление
Достоверность отчета
Оценка
Экспертиза
в отчете должны выполняться
требования принципов:
– существенности;
– обоснованности;
– однозначности;
– проверяемости
(ФСО № 3)
Заключение эксперта должно
основываться на положениях,
дающих возможность
проверить обоснованность и
достоверность сделанных
выводов на базе
общепринятых научных и
практических данных
Письменный документ,
отвечающий требованиям
135-ФЗ и ФСО
Письменный документ,
отражающий ход и результаты
исследований, проведенных
экспертом
Достоверность экспертного
заключения подтверждается
подписями всех экспертов,
участвующих в экспертизе
отчета об оценке
Отчет должен быть
пронумерован постранично,
прошит, подписан оценщиком
или оценщиками, которые
провели оценку, а также
скреплен личной печатью
оценщика или печатью
юридического лица, с
которым оценщик или
оценщики заключили
трудовой договор
Ответственность оценщика и эксперта
На эксперта возлагается уголовная ответственность в соответствии со ст. 307 УК
РФ. Заведомо ложные показания, заключение эксперта, специалиста или
неправильный перевод — наказываются:
– штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей;
– или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до
шести месяцев,
– либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов,
– либо исправительными работами на срок до двух лет,
– либо арестом на срок до трех месяцев (уголовная ответственность).
оценщика
Оспоримость результатов оценки и экспертизы
Отчет об оценке:
1.Считается достоверным, если судом не доказано обратное.
2. В текущих условиях – доверие только при наличии
экспертизы на отчет об оценке.
2. Законно разрешенный механизм оспаривания: экспертиза в
СРО.
3. Жалоба на оценщика - взыскание.
Заключение эксперта:
1.Является доказательством по делу, имеет статус
процессуального документа, составленного под подпиской –
заведомое доверие суда.
2. Оспаривание – через неформализованную «экспертизу».
Рецензия, заключение специалиста.
Постановление Пленума Высшего Арбитражного суда
Российской Федерации от 04.04.2014 № 23 «О некоторых
вопросах практики применения арбитражными судами
законодательства об экспертизе»
Экспертизу могут проводить в государственном либо негосударственном
судебно-экспертном учреждении. К экспертизе могут привлекать лиц,
обладающих специальными знаниями, но не являющимися работниками
экспертного учреждения
 Суд не вправе отказать в проведении экспертизы в негосударственной
экспертной организации, а равно лицом, обладающим специальными
знаниями, но не являющимся работником экспертного учреждения
(организации), только потому, что экспертизу следует поручить
государственному судебно-экспертному учреждению
 Если экспертом назначено лицо, не являющееся государственным
судебным экспертом, то в определении о назначении экспертизы
указываются его ФИО, сведения об образовании, специальности, стаже
работы и занимаемой должности
 Если экспертизу проведут в экспертном учреждении (организации), то
определение о назначении экспертизы должно содержать:
наименование экспертного учреждения (организации),
ФИО судебного эксперта, которому руководителем экспертного
учреждения (организации) будет поручено проведение экспертизы (пункт
2 Постановления Пленума ВАС РФ от 04.04.2014 № 23).

Постановление Пленума Высшего Арбитражного суда
Российской Федерации от 04.04.2014 № 23 «О некоторых
вопросах практики применения арбитражными судами
законодательства об экспертизе»

Лица, участвующие в деле, не вправе предоставлять непосредственно
эксперту без участия суда материалы и документы для производства
судебной экспертизы

Можно ли заранее знать сумму вознаграждения эксперту? Да. До назначения
экспертизы по ходатайству или с согласия лиц, участвующих в деле, суд
определяет по согласованию с этими лицами и экспертом/экспертным
учреждением размер вознаграждения.

Если экспертом назначено лицо, не являющееся государственным
судебным экспертом, то в определении о назначении экспертизы
указываются его ФИО, сведения об образовании, специальности, стаже
работы и занимаемой должности

Если экспертизу проведут в экспертном учреждении (организации), то
определение о назначении экспертизы должно содержать:

-
наименование экспертного учреждения (организации),
-
ФИО судебного эксперта, которому руководителем экспертного
учреждения (организации) будет поручено проведение экспертизы .
Не является основанием для увеличения суммы вознаграждения и
отражение экспертом в заключении выводов по вопросам, которые не были
перед ним поставлены
Постановление Пленума Высшего Арбитражного суда
Российской Федерации от 04.04.2014 № 23 «О некоторых
вопросах практики применения арбитражными судами
законодательства об экспертизе»

Исключительный случай – это такой, когда эксперт по объективным причинам
заранее не может рассчитать затраты на проведение экспертизы (например, ввиду
характера и объема исследуемых объектов). Тогда, по согласованию с
участвующими в деле лицами, по ходатайству или с согласия которых назначается
экспертиза, суд может определить предварительный размер вознаграждения. При
этом эксперт информирует суд, а также лиц, участвующих в деле, о пределах
возможного увеличения размера вознаграждения ввиду невозможности заранее
рассчитать все затраты на производство экспертизы, а также об обстоятельствах,
влияющих на увеличение стоимости исследований

Если эксперт ответил не на все поставленные перед ним вопросы или провел
исследование не в полном объеме в связи с тем, что выявилась невозможность
дальнейшего производства экспертизы и подготовки заключения, то ему
оплачивают стоимость фактически проведенных им исследований с учетом
представленного экспертом финансово-экономического обоснования расчета
затрат

Согласно части 1 статьи 109 АПК
РФ, вознаграждение выплачивается послевыполнения экспертом своих
обязанностей в связи с производством экспертизы

АПК РФ не относит определение о назначении экспертизы к судебным актам,
которые могут быть обжалованы в соответствии с частью 1 статьи 188 АПК РФ.
Возражения по поводу назначения экспертизы можно заявить при обжаловании
судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела по существу
СПАСИБО ЗА
ВНИМАНИЕ!
e-mail для обсуждения – leo@ocenka.org