Права вкладчика

НЕДЕЛЯ СБЕРЕЖЕНИЙ
31.10.2014 – 06.11.2014
В рамках совместного проекта Российской Федерации и Международного банка реконструкции и
развития «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового
образования в Российской Федерации»
Министерство финансов
Российской Федерации
1
НЕДЕЛЯ СБЕРЕЖЕНИЙ
31.10.2014 – 06.11.2014
В рамках совместного проекта Российской Федерации и Международного банка реконструкции и
развития «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового
образования в Российской Федерации»
Официальные инфопартнеры
2
Права вкладчика
Рау Эдуард Иванович
Основные нормативные документы,
регламентирующие правоотношения
вкладчиков и кредитной организации
Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая,
вторая, третья и четвертая) (с изменениями и дополнениями)
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и
банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями)
Федеральный закон от 21 июля 2014 г. N 213-Ф3 "Об открытии банковских
счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада
хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для
оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской
Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты
Российской Федерации"
Федеральный закон от 7 февраля 1992 г. N 2300-I "О защите прав
потребителей" (с изменениями и дополнениями)
4
ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА
соглашение, в силу которого одна сторона
(банк), принявшая поступившую от другой
стороны (вкладчика) или поступившую для
нее денежную сумму (вклад), обязуется
возвратить сумму вклада и выплатить
проценты на нее на условиях и в порядке,
предусмотренных договором.
Вкладчик — это всегда физическое лицо, которое
заключило с банком договор банковского вклада,
предметом которого являются денежные средства в рублях
5
или в иностранной
валюте.
ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА
Ст. 36 ФЗ «О банках и банковской деятельности»
Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации
или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в
целях хранения и получения дохода.
Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде
процентов.
6
Форма договора банковского
вклада (836 ГК РФ)
Письменная форма договора банковского вклада считается
соблюденной, если внесение вклада удостоверено:
Несоблюдение
письменной формы
договора банковского
вклада влечет
недействительность
этого договора. Такой
договор является
ничтожным.
сберегательной книжкой,
сберегательным или
депозитным
сертификатом
либо иным выданным
банком вкладчику
документом
7
ДОГОВОР БАНКОВСКОГО
ВКЛАДА
услуги по договору
банковского вклада
банк оказывает
вкладчику бесплатно,
но не безвозмездно
8
ВИДЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО ВКЛАДА
1. До востребования
•на условиях выдачи вклада
по первому требованию
2. Срочные
•на условиях возврата вклада
по истечении определенного
договором срока
Права вкладчика по вкладу
Банк обязан выдать сумму
вклада или ее часть по
первому требованию
вкладчика
• Искл.: вклады, внесенные
юридическими лицами на иных
условиях возврата,
предусмотренных договором.
Если срочный, либо другой
вклад, иной, чем вклад до
востребования,
возвращается вкладчику
по его требованию до
истечения срока, либо до
наступления иных
обстоятельств, указанных
в договоре банковского
вклада, то
• проценты по вкладу
выплачиваются в размере,
соответствующем размеру
процентов, выплачиваемых
банком по вкладам до
востребования, если
договором не предусмотрен
иной размер процентов.
10
Права вкладчика по вкладу
В случаях, когда
вкладчик не требует
возврата суммы
срочного вклада по
истечении срока либо
суммы вклада,
внесенного на иных
условиях возврата,
•по наступлении
предусмотренных
договором обстоятельств,
договор считается
продленным на условиях
вклада до востребования,
если иное не
предусмотрено договором.
11
Проценты на вклад (ст. 838 ГК РФ)
Банк выплачивает вкладчику проценты на сумму
вклада в размере, определяемом договором
банковского вклада.
Если иное не предусмотрено договором
банковского вклада, банк вправе изменять
размер процентов, выплачиваемых на вклады до
востребования.
12
Основные возможные нарушения прав
вкладчика, связанные с нарушением
законодательства
ст. 840 ГК РФ:
•невыполнение предусмотренных
законом или договором
обязанностей по обеспечению
возврата вклада;
ст.29 ФЗ от 2
декабря 1990 г.
N 395-I «О
банках и
банковской
деятельности»:
•одностороннее сокращение
срока действия договора вклада;
•уменьшение размера процентов;
•увеличение или установление
комиссионного вознаграждения
по операциям, за исключением
случаев, предусмотренных
федеральным
законом.
13
Основные нормативные документы,
регламентирующие порядок защиты
прав вкладчиков
Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N
177-ФЗ "О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации" (с
изменениями и дополнениями)
Федеральный закон от 29 июля 2004 г. N 96-ФЗ "О выплатах
Банка России по вкладам физических лиц в признанных
банкротами банках, не участвующих в системе обязательного
страхования вкладов физических лиц в банках Российской
Федерации" (с изменениями и дополнениями)
14
Защита прав вкладчика
Страхование банковских вкладов физических лиц
(Государственная корпорация «АСВ»);
Гарантии в случае невыполнения банком
предусмотренных законом или договором
банковского вклада обязанностей по обеспечению
возврата вклада, а также при утрате обеспечения
или ухудшении его условий (вкладчик вправе
потребовать от банка немедленного возврата
суммы вклада и уплаты на нее процентов) (ст. 840
ГК РФ);
Права наследования банковского вклада.
15
http://www.asv.org.ru/
Создано в январе 2004 года
Федеральный закон от 23
декабря 2003 года № 177-ФЗ
«О страховании вкладов
физических лиц в банках
Российской Федерации»
Страхование
вкладов
АСВ
Ликвидация
Санация
16
ПРАВО НА НАСЛЕДОВАНИЕ
БАНКОВСКОГО ВКЛАДА
Способы защиты нарушенных прав
вкладчиков
Претензионный порядок
Обращение в
некоммерческую
организацию
Обращение к
регулятору
Обращение в
Роспотребнадзор
Судебная защита
18
Обязательства, вытекающие из
договора банковского вклада
Налогообложение доходов по
банковскому вкладу
19
Налогообложение доходов по вкладу
Налог по вкладам физических лиц рассчитывается из процентных
доходов, которые вкладчик получил сверх определенных законом норм
В рублях
 если процентная ставка по вкладу
превышает
ставку
рефинансирования (8,25%) ЦБ РФ 5
процентных пунктов (на момент
заключения договора вклада).
Т.О.
облагается
процентный
доход, превышающий 13,25%
В иностранной валюте
 если процентная ставка по
вкладу превышает 9% годовых
для лиц, являющихся налоговыми резидентами РФ и получающих такие
доходы, ставка налога составляет 35%;
для нерезидентов (фактически находящихся на территории Российской
Федерации менее 183 дней в календарном году) — 30%.
Процентный доход по вкладам сроком более трех лет
налогом не
облагается лет
20
КАК САМОМУ РАССЧИТАТЬ
ПРОЦЕНТЫ ПО ВКЛАДУ ???
Расчет будущей
суммы вклада
методом простых
процентов
Пример расчета:
сумма вклада –
100000 рублей;
процентная ставка –
10% годовых; срок
вклада – 1 год.
Будущая сумма вклада
= Сумма вклада ×
ставка процента
× 𝟏+
×𝒏
𝟏𝟎𝟎%
Сумма вклада = 100000
руб. *(1+10%/100%* 1)=
110000 руб.
КАК САМОМУ РАССЧИТАТЬ
ПРОЦЕНТЫ ПО ВКЛАДУ ???
Расчет будущей
суммы вклада
методом сложных
процентов
Будущая сумма вклада =
Сумма вклада × 1 +
Ставка процента
100%
𝑚
где n – количество периодов, за которые в
течение срока вклада начисляются проценты;
m - количество начислений за период.
Пример расчета: сумма
вклада – 100000 рублей;
Сумма вклада= 100000руб.*
процентная ставка –
10% годовых;
(1+10%/100%/4)1*4 =
ежеквартальное
110381,29 руб.
начисление процентов;
срок вклада – 1 год.
𝑛×𝑚
,
СТРАХОВОЕ ВОЗМЕЩЕНИЕ
Примеры расчета страхового возмещения:
• Вкладчик имеет три вклада в одном банке. Сумма первого вклада
составляет 100 тыс. руб., второго – 600 тыс. руб., третьего – 300 тыс. руб.
Рассчитаем, в каком размере вкладчик получит возмещение по каждому
вкладу.
Общая сумма вкладов – 1 млн руб.
Максимальная сумма возмещения – 700 тыс. руб.
Рассчитаем сумму возмещения по формуле: Х = A * B / S, где
X – искомая сумма возмещения по вкладу,
A – сумма вклада;
B – максимальная сумма возмещения;
S – сумма всех вкладов.
Итак, вкладчик при наступлении страхового случая получит:
по первому вкладу – 70 тыс. руб. (100 000 * 700 000 / 1 000 000 = 70 000);
по второму вкладу – 420 тыс. руб. (600 000 * 700 000 / 1 000 000 = 420 000);
по третьему вкладу – 210 тыс. руб. (300 000*700 000/1 000 000 = 210 000).
Итого: 700 тыс. руб.
Советы вкладчикам
•
•
•
•
Проверьте выбранный банк
Сверьте личные данные
Уточните вид вашего вклада
Учитывайте проценты
24
Выполняя вкладные операции
помните!!!
 Договор банковского вклада заключается только в
письменной форме;
 Процентная ставка по вкладу может быть
фиксированной и плавающей;
 Доходы по банковскому вкладу облагаются
налогом сверх определенных законом норм;
 Законом предусмотрены различные формы
наследования вклада;
 Не открывайте вклад в одном банке на сумму более
700 000 рублей с учетом процентов