ссылке - kolesnikov.pro

Колесников Юрий Алексеевич
доктор юридических наук, доцент кафедры государственного
(конституционного) права, муниципального права и природоохранного
законодательства юридического факультета ЮФУ, г. Ростов-на-Дону
член Экспертного совета Комитета Государственной Думы РФ по
финансовому рынку
Kolesnikov Yuri Alexeyevich
Doctor of Legal Sciences, associate Professor of the Department of state
(constitutional) law, municipal law and environmental law of the Law Faculty, of
the Southern Federal University, Rostov-on-Don.
Member of the Expert Council of the Committee of the State Duma
of the Russian Federation on financial market
Понятие электронных денег по законодательству России и зарубежных
стран
The concept of electronic money according to the legislation of Russia and
foreign countries
Краткая
аннотация:
Предметом
исследования
является
такой
достаточно молодой для России институт как электронные деньги. Автор
достаточно большое внимание в статье уделяет изучению опыта
регулирования электронных денег в зарубежных странах (США и
Европейский Союз). Подробно анализирует российское законодательство,
регулирующее
национальную
платежную
систему,
отмечая
своевременность и важность высокого уровня юридической техники в
регулировании электронных денег в России, а также актуальность его
реформирования под влиянием новых экономических условий.
Ценным в статье является использование метода сравнения опыта
регулирования электронных денег в зарубежных странах с российским.
Также автор анализирует не только ФЗ «О национальной платежной
системе», но и иные НПА, сопровождающие данный Закон, что дает
возможность увидеть картину в целостности.
Электронные деньги – это достаточно новый и потому молодой институт
российской
действительности,
который
нуждается
в
тщательном
изучении и анализе, особенно под влиянием новых геополитических и
экономических условий. Статья завершается выводом об эффективности
использования электронных денежных средств при соблюдении интересов
государства, а также указанием на уникальность российского опыта.
Brief abstract: The subject of research is a rather young for Russia Institute as
electronic money. The author of quite a lot of attention in the article is paid to the
study of the experience of the regulation of electronic money in foreign countries
(the USA and the European Union). The author analyzes in detail the Russian
legislation regulating the national payment system, noting the timeliness and
importance of a high level of legal techniques in the regulation of electronic money
in Russia, as well as the relevance of its reformation under the influence of new
economic conditions.
The value of this article is the use of the method of comparing the experience of
regulation of electronic money in foreign countries with the Russian. The author
also analyzes not only the Federal law "On national payment system", but other
LA (legal act) accompanying the Act, which gives the opportunity to see a picture
of integrity.
Electronic money is fairly new and so young Institute of Russian reality, and one
that requires careful study and analysis, especially under the influence of the new
geopolitical and economic conditions. The article ends with a conclusion about the
effectiveness of the use of electronic money in the interests of the state, but also by
the uniqueness of the Russian experience. the article analyses the dynamics of
changes in the legislation governing the circulation of electronic money. Issues
considered by the Russian legislation, and we study the experience of foreign
countries.
Ключевые слова: электронные деньги, национальная платежная система,
денежные услуги, кредитные организации
Keywords: electronic money, national payment system, money services, credit
institutions.
Новейшая история российского государства отмечена динамичным
развитием экономики и внедрением в неё совершенно новых институтов,
требующих как теоретического осмысления, так и качественного и
адекватного правового регулирования. За очень короткий период времени
экономика России прошла путь становления нового экономического
формата, формирования принципиально новых
зарождения
и
развития
предшествующей эпохой
концептуально
методов хозяйствования,
иных
по
сравнению
с
экономических отношений, которые в странах с
развитой экономикой имеют вековую историю.
Российская экономика тесно интегрирована с мировой экономикой,
является её частью и очень восприимчива ко всем изменениям и новациям.
Законодательство РФ в адекватной степени должно оперативно реагировать
на внедрении в российскую практику новых инструментов осуществления
финансово-хозяйственных операций, создавая правовую основу для их
регулирования. Одним из таких инновационных для сферы экономических
отношений понятий и институтов являются электронные деньги, применение
которых получило широкое распространение и применение в расчетах на
территории России и в зарубежных странах в течение последних десяти лет.
В странах с развитой экономикой накоплен некоторый опыт правового
регулирования электронных денег и их обращения, порядка использования в
гражданском обороте.
Впервые потребность в этом возникла примерно 15 лет назад в связи со
стремительным развитием сети интернета, активным вовлечением в него
широкого круга пользователей, использованием интернета для продвижения
товаров, работ и услуг, что в свою очередь потребовало внедрение неких
«виртуальных» механизмов расчета денежными средствами
участниками
гражданского
оборота.
Общие
подходы
к
между
правовому
регулированию этих отношений были выработаны в Европейском союзе и
США в начале 2000-х годов.
В Российской Федерации определение понятия электронных денег,
общих подходов к их правовому регулированию и принятие законодательных
актов, регулирующих эту сферу общественных отношений,
стали
актуальными в начале второго десятилетия текущего столетия. В этой связи
изучение
и
использование
опыта
законодательного
регулирования
электронных денег и их обращения, деятельности операторов электронных
расчетов являются, несомненно, актуальными в настоящее время.
По всеобщему признанию электронные деньги представляют собою
способ частичного замещения традиционных средств платежа. В этом
качестве они являются неотъемлемой составной
частью
национальной
платежной системы любого государства. На современном этапе развития
российского государства поставлена задача формирования самостоятельной
и эффективно функционирующей, стабильной и надежной национальной
платежной системы, что само по себе обусловлено объективными
предпосылками и потребностями экономики.
Таким образом, национальная платежная система РФ и электронное
денежное обращение – актуальный предмет законодательного регулирования
в современном государстве с развивающейся экономикой.
Появление такого института как электронные деньги во многом
предопределено теми возможностями, которые они предоставляют для
участников
гражданского
оборота.
Прежде
всего,
это
удобство
и
оперативность совершения денежных операций и платежей в любое время, в
любом месте и доступным способом, что особо актуально в современном
мире, когда люди предпочитают исключать человеческий фактор и все
больше используют интернет для получения дистанционного (то есть без
непосредственного контакта с другими людьми) доступа к различным
благам, товарам, работам, услугам, информации и т.п.
В то же самое время распространение электронных денег и их широкое
использование для совершения различных расчетных и иных финансовых
операций таит в себе очевидные и скрытые угрозы, которые необходимо
идентифицировать и учитывать в процессе правового регулирования этой
сферы общественных отношений. В самом общем виде можно выделить
пять основных угроз, а именно:
1. снижение эффективности денежной политики и дополнительное
инфляционное давление;
2. недостаточная
правовая
защищенность
пользователей
данных
платежных инструментов (например, в части востребования денежных
средств, размещенных в платежной системе);
3. не
эффективное
обеспечение
и
отсутствие
гарантий
конфиденциальности предоставленных личных данных;
4. отсутствие гарантий получения компенсации в случае программных
сбоев, особенно в условиях неразвитости института страхования
информационных рисков и слабого его применения субъектами
расчетных отношений;
5. использование электронных денежных средств в процессе легализации
(отмывания) денег и финансирования терроризма.
Все эти причины обуславливают потребность и необходимость в
формировании
эффективного
законодательства
в
сфере
обращения
электронных денежных средств. В решении этой задачи может быть полезен
опыт зарубежных стран, и прежде всего Европейского союза и США.
Несомненную
ценность для анализа и использования зарубежного
опыта имеет законодательство Европейского союза. Нормативную основу
регулирования электронного денежного обращения в странах ЕС составляют
директивы по электронным деньгам Комиссии Евросоюза, утвержденные в
2000 году, а именно директивы номер 2000/28/ЕС и номер 2000/46/ЕС [5].
В США в 2000 году был принят универсальный закон о денежных
услугах
UNIFORMMONEYSERVICESACT, который является ключевым
нормативно-правовым актом в сфере регулирования электронных денег, их
обращения и деятельности операторов электронных расчетов как на
федеральном уровне, так и на уровне штатов.
В
Российской
Федерации
основу
правового
регулирования
электронных денег представляет собою Федеральный Закон от 27 июня 2011
года №161-ФЗ «О национальной платежной системе» [1], с учетом
изменений, внесенных ФЗ № 403-ФЗ от 28 декабря 2013 года, которые
вступили в действие с 01 августа 2014 года.
Особый интерес для целей сравнительного анализа законодательства
России и зарубежных стран в исследуемой нами сфере представляет собою
правовой статус институтов, занимающихся эмиссией электронных денег, и
его закрепление в законодательстве разных стран. Так, в Евросоюзе
таковыми
являются
electronicmoneyinstitutions,
которые
определены
законодательством как специфические кредитные организации, включая
банки и небанковские финансовые институты. При этом важно отметить, что
эмитированные ими платежные инструменты
рассматриваются как
их
долговые обязательства [5, 6].
В США таким институтом является moneyservicesbusinesses, под
которыми подразумеваются предприятия денежных услуг,
небанковские
организации, оказывающие расчетные и платежные услуги, лишенные права
привлекать депозиты, не финансовые институты, которые фактически
выступают в роли агентов, осуществляющих функции по
хранению и
перечислению денежных средств. Как следствие, по законодательству США
таким предприятиям запрещено распоряжаться деньгами клиентов, и в
случае банкротства денежные средства клиентов они не включаются в
конкурсную
массу.Для
целей
понимания
практической
реализации
американского законодательства и его влияния на деятельность операторов
электронных денежных расчетов
интересным является изучение опыта
функционирования одной самых известных во всем мире корпорации
PayPalInc., оказывающей свои услуги для пользователей сети интернет во
всем мире [5, 6].
В Российской Федерации
законодательство определило а качестве
операторов таких услуг прежде всего кредитные организации, однако в тоже
время использовало по аналогии с американским законодательством опыт
включения в сферу правового регулирования деятельность
агентов, таких как
Yandex.Money.
Предметом
платежных
российского правового
регулирования является также и использование кредитных организаций для
эмиссии платежных
инструментов, например, электронных чеков на
предъявителя, что получило широкое распространение в России через
WebMoneyTransfer.Несомненно, и прежде всего, к категории операторов
расчетов с использованием электронных денег в России отнесены все банки,
а также расчетные небанковские кредитные организации [1, 3].
Важно отметить, что термин «электронные деньги» по-разному
определяется и регулируется законодательством России и зарубежных стран.
Впервые понятие электронных денег емко и конкретно было дано в
директивах Евросоюза. В частности, к особенностям законодательного
регулирования электронных денег в Евросоюзе следует относить следующие
признаки
и
сущностные
законодательству ЕС [6]:
характеристики
электронных
денег
по
1. электронные деньги по сути представляют собою некую денежную
стоимость;
2. электронные деньги определяются как требование, обращенное к
эмитенту, и представляют собою его обязательство;
3. информация о требовании фиксируется и хранится на электронном
носителе;
4. неотъемлемой характерной чертой электронных денег является их
предоплаченный характер;
5. эмиссия электронных денег производится в пределах сумм, не
превышающих объем поступивших в её оплату денежных средств;
6. электронные деньги принимаются в качестве средства платежа
третьими лицами;
7. электронные
денежные
средства
(обязательства
эмитентов)
погашаются в любой момент по требованию держателя;
8. эмиссия электронных денежных средств не
классифицируется как
привлечение депозита и не подпадает под какие-либо государственные
схемы гарантирования вкладов;
9. существует законодательный запрет на начисление процентов по
остатку по электронному счету.
Для целей понимания практической составляющей сферы обращения
электронных денег как за рубежом, так и в России, следует упомянуть
классификацию электронных денег по сегментам
рынка электронных
платежей. В мировой практике можно выделить следующие разновидности
электронных денег:
1. услуги платежных терминалов;
2. предоплаченные
продуктам);
финансовые
инструменты
(аналог
банковским
3. платежные карты, которые в свою очередь можно классифицировать на
одноцелевые и многоцелевые, перезагружаемые и одноразовые.
При этом нельзя рассматривать европейское законодательство, как
единое и универсальное для всех европейских стран – членов Европейского
союза. Безусловно, существуют национальные особенности регулирования
электронных денег, поскольку директивы Евросоюза лишь предопределяют
рамки правового регулирования, нормативно-правовые акты стран – членов
Евросоюза не могут им противоречить, однако, могут регулировать
общественные отношения в рамках заданных параметров с учетом
специфики национальных экономик. Так, например, Австрия, Ирландия
устанавливают предельно допустимые суммы, в пределах которых возможна
эмиссия электронных денег, а именно, не более 2000 евро и 5000 евро
соответственно, чем подчеркиваетсяпрежде всего платежная функция
электронных денег [6].
Важным
в
понимании
института
электронных
денег
проведение четкой линии водораздела между понятиями
является
(1) эмитенты
электронных денег и (2) провайдеры гибридных платежных услуг (операторы
мобильной связи). По нашему мнению, критериями, позволяющими четко
разграничить эти понятия, являются:
- требование обязательной погашаемости средств на электронном счете;
- прикладной характер услуг, приобретаемых за счет внесенных средств
абонентами мобильной связи.
Особый
интерес
представляет
собою
опыт
европейского
законодательства по определению и нормативному закреплению сферы
использования электронных денег. По общему правилу, эта сфера ограничена
(1) расчетами физических лиц за товары, работы и услуги;
(2) отдельными операциями
юридических
лиц и индивидуальных
предпринимателей.
Российское законодательство во многом позаимствовало европейский
опыт, и вслед за Евросоюзом
электронных
денег
предпринимателей
в
в России разрешено использование
деятельности
исключительно
организаций
для
целей
и
индивидуальных
выплаты
работникам
заработной платы, оплата их командировочных расходов и т.п.
Впервые именно в директивах Европейского союза были закреплены
нормативные требования к эмитентам электронных денежных средств,
которые можно условно классифицировать на три основных вида:
1. управление
эмиссией
электронных
платежных
ведение электронных баз данных должны быть
инструментов
и
исключительными
видами деятельности эмитентов;
2. требования к достаточности капитала, в частности,
собственные
средства должны составлять не менее 1 млн евро и не менее 102% по
отношению к стоимости эмиссии электронных денег;
3. обязательства
эмитентов
должны
быть
инвестированы в установленные активы,
соотношение
которых
жестко
в
полном
объеме
состав и структурное
регламентированы
национальным
законодательством европейских стран.
Особый научный и практический интерес представляет собою изучение
особенностей и специфики законодательного регулирования электронных
денег в США. Прежде всего, необходимо отметить, что с учетом
федеративного устройства американского государства, следует выделять
нескольких уровней нормативно-правового регулирования, а именно
на
федеральном уровне и на уровне штатов. При этом в основу регулирования
электронным денежным оборотом
положены, безусловно, федеральные
законы. Следует отметить и главенствующую роль федеральных органов
власти в осуществлении контроля и надзора за деятельностью операторов
электронных расчетов и эмитентов электронных денежных средств. Так,
Федеральная Резервная Система (FEDERALRESERVESYSTEM) отвечает за
безопасность и законность платежной системы, использует пруденциальный
надзор за деятельностью банков и предъявляет жесткие контрольные
требования к желающим использовать расчетные услуги ФРС. Федеральное
правительство осуществляет регулирование Е, которое обеспечивает меры по
защите прав потребителей. Это регулирование включает в себя закон «Об
электронном переводе фондов» (ElectronicFundsTransferAct) [6].
В свою очередь, Акт «Об унификации денежных услуг» (UNIFORM
MONEY SERVICES ACT) обеспечивает однородную структуру для
регулирования различных видов «бизнеса в сфере денежных услуг» в США и
согласования их регулирования между штатами [6].
На уровне штатов
важнейшую роль в регулировании исследуемых
отношений играет банковское законодательство штатов StateBankingLaws,
которое применяет
наличие счета как основание и критерий для
разграничения предметов регулирования.
В
качестве
тенденции
и
специфики
правового
регулирования
электронных денег в США в целом и на уровне штатов следует выделить
акцент на регламентации порядка оказания отдельных платежных услуг, а не
банковских институтов, как в Евросоюзе. Это объясняется отсутствием в
США
опасности для национального денежного обращения со стороны
электронных денег, а также политикой американских властей с ориентиром
на либерализацию финансовых услуг.
На основе проведенного сравнительного анализа законодательства
США и Европейского союза в части регламентации
электронных денег
можно выделить отличия между европейским и американским подходами к
их
регулированию.
В
Европейском
союзе
электронные
деньги
рассматриваются прежде всего как новое средство платежа, новый тип
денег. Это обуславливает необходимость банковского регулирования сферы
обращения электронных денег.
В США законодательство определяет электронные деньги как новый
тип денежных услуг. Именно этим предопределен
банковского,
более
либеральный
режим
отдельный от
нормативно-правового
регулирования.
Современное состояние правового регулирования электронных денег в
России характеризуется наличием незначительного количества нормативноправовых актов
и жесткими подходами
по аналогии с банковским
регулированием и надзором. Основные положения, регулирующие сферы
электронного денежного обращения, содержатся в недавно принятом ФЗ от
27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе» [1] с
учетом изменений, внесенных ФЗ № 403-ФЗ от 28 декабря 2013 года,
которые вступили в действие с 01 августа 2014 года. Среди подзаконных
нормативно-правовых актов следует выделить
акты Центрального банка
Российской Федерации (Банка России), и прежде всего, Указания ЦБ РФ от
14.09.2011 №2695-У, Положение Банка России от 19.06.2012 №383-П «О
правилах осуществления перевода денежных средств».
Законодательство России по сравнению с аналогичными актами
зарубежных стран дополняет и расширяет определение понятия электронные
денежных средств, включая выделение следующих признаков:
1) денежные средства, необходимые для эмиссии электронных денежных
средств, предварительно предоставлены одним лицом другому лицу;
2) информация об их размере учитывается без открытия банковского
счета;
3) электронные денежные средства предназначаются для исполнения
обязательств перед третьими лицами;
4) электронные
денежные
средства
не
подлежат
страхованию
в
соответствии с ФЗ от 23.12.2003 года №177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках РФ» [7];
5) аванс за услуги мобильной связи может быть использован для
увеличения остатка электронных денежных средств.
При этом согласно положениям ФЗ от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О
национальной платежной системе» [1] не являются электронными денежные
средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную
деятельность
на
рынке
ценных
деятельность
по
управлению
бумаг,
клиринговую
инвестиционными
деятельность,
фондами,
паевыми
инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами.
Следуя
сложившейся в странах с развитой
экономикой практике
регулирования электронных денежных средств, российское законодательство
закрепило отличие электронных денег от денежных средств, размещенных
на банковских счетах. В частности, в России операторы электронных
денежных средств не могут в отличие от банков предоставлять кредитную
линию клиентам и не могут начислять проценты на остаток электронных
денежных средств.
ФЗ от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной
системе» [1] закрепляет положения, согласно которым
операторами
электронных денежных средств могут быть только кредитные организации банки, а также небанковские организации, имеющие право на перевод
денежных средств без открытия банковских счетов. Они получают статус
операторов электронных денежных средств в уведомительном порядке,
направив соответствующий документ в Центральный Банк российской
Федерации в установленном законом порядке.
ФЗ от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной
системе» [1] характеризуется высоким уровнем юридической техники и
детализацией целого ряда существенных положений. Так, подробно и четко
определена сфера использования расчетов электронными деньгами. В законе
определено,
что
исключительно
позволяют
с
электронные
помощью
составлять,
осуществлении
денежные
электронных
удостоверять,
перевода
денежных
информационно-коммуникационных
платежи
средств
платежа,
передавать
средств
производятся
которые
распоряжения
с
об
использованием
технологий, электронных носителей
информации, платежных карт, например, таких как «электронные кошельки»
в системах Webmoney, Яндекс деньги и т.п., связанные с покупкой товаров и
оплаты услуг в интернете. На практике в России существует два вида
электронных средств платежа: 1) «электронные кошельки», «личные
кабинеты» и аналогичные интернет-сервисы; 2) банковские предоплаченные
карты.
В
зависимости
от
соответствия
целому
ряду
законодательно
установленных критериев электронные денежные платежи осуществляются с
проведением идентификации клиента в соответствии с требованиями
Федерального Закона «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
или без таковой.
Обязательным классифицирующим признаком таких электронных
денежных платежей является то, что одной из сторон таких расчетов
обязательно должно выступать физическое лицо.
В соответствии с положениями ФЗ от 27 июня 2011 года №161-ФЗ «О
национальной платежной системе» [1] электронные средства платежа могут
быть:
1) персонифицированными (в этом случае производится обязательная
идентификация физического лица, а остаток электронных денежных
средств в любой момент не должен превышать 100 000 рублей);
2) не персонифицированными (в этом случае платеж осуществляется без
проведения идентификации физического лица, остаток электронных
денежных средств не должен превышать 15 000 рублей, а общая сумма
платежей – не более 40 000 рублей в месяц);
3) корпоративными
этом
(в
случае
производится
идентификация клиента юридического лица
предпринимателя, а
обязательная
или индивидуального
остаток электронных денежных средств
не
должен превышать 100 000 рублей).
На основании вышеизложенного можно сделать вывод, что, несмотря
на то, что законодательство России в сфере регулирования отношений,
возникающих в связи с осуществлением эмиссии и оборота электронных
денежных
средств,
начало
формироваться
относительно
недавно,
в
настоящее время оно отличается высоким уровнем юридической техники и
позволяет участникам гражданского оборота эффективно использовать все
преимущества электронных денежных средств при соблюдении интересов
государства,
Уникальность
его
национальной
российского
опыта
и
экономической
регулирования
безопасности.
электронных
денег
заключается в том, что мы рассматриваем электронные деньги как
разновидность денежного платежа, то есть услуги, но применяем к порядку
их обращения и осуществления платежей жесткие требования банковского
регулирования.
Литература
1. Федеральный закон от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной
платежной системе» // Консультант Плюс.
2. Федеральный
закон
от
10.12.2003
№
173-ФЗ
«О
валютном
регулировании и валютном контроле» // Консультант Плюс.
3. Письмо Центрального Банка РФ от 20 декабря 2013 г. № 249-Т «О
предоставлении клиентам – физическим лицам информации об
особенностях оказания услуг по переводу электронных денежных
средств» // www.cbr.ru
4. Сообщение Банка России от 10 февраля 2014 г. «Ответы на вопросы по
применению статьи
9
Федерального
закона «О национальной
платежной системе» // ИА «ГАРАНТ»
5. Хандруев А., Чумаченко А. Электронный кошелек. // Прямые
инвестиции, № 1 (93), 2010.
6. Кочергин Д.А. Актуальные проблемы регулирования деятельности в
сфере электронных денег на примере развитых стран. // Консультант
Плюс.
7. Федеральный Закон от 23.12.2003 года №177-ФЗ «О страховании
вкладов физических лиц в банках РФ» // Консультант Плюс.