Страхование как способ формирования финансовых резервов

Страхование как способ
формирования на
предприятии финансовых
резервов на локализацию и
ликвидацию последствий ЧС
Доклад Директора Калининградского филиала САО «ВСК»
Кузьмич Елены Харламовны
www.vsk.ru
Необходимость формирования достаточных
финансовых резервов для ликвидации ЧС
Анализ МЧС России «О создании, наличии, использовании и восполнении
резервов финансовых и материальных ресурсов для чрезвычайных ситуаций»
Произошедшие за последнее время
крупномасштабные чрезвычайные ситуации
определили необходимость еще большего внимания к
вопросам защищенности населения и территорий от
чрезвычайных ситуаций природного и техногенного
характера, совершенствования обеспечения
жизнедеятельности граждан.
По данным МЧС сформирован недостаточный уровень
резервов финансовых ресурсов для ликвидации
чрезвычайных ситуаций в субъектах Российской
Федерации. В отдельных субъектах РФ финансовые
резервы для ликвидации ЧС в расчете на душу
населения составляют от 10 до 30 рублей на
человека. «Резервы финансовых ресурсов для
ликвидации ЧС создаются без учета степени риска
территорий и происходящих чрезвычайных ситуаций».
Статистика
Сведения о пожарах и их последствиях за январь-сентябрь 2014 г.
Общие сведения
Наименование показателя
Количество пожаров, единиц
Прямой материальный ущерб от пожаров, тыс. руб. (в целых)
Погибло при пожарах, человек
Травмировано при пожарах, человек
Количество
пожаров,
единиц
Прямой
материальный
ущерб от пожаров,
тыс. руб.
(в целых)
- поджоги
- нарушение правил устройства и
эксплуатации электрооборудования
- неисправность производственного
оборудования, нарушение
технологического процесса
производства
12717
1 974 813
29208
4 091 735
462
1 332 322
- неосторожное обращение с огнем
36365
1 822 083
761
363 675
125
387
30 059
60 458
15826
680 997
1755
11403
549 738
755 474
Причины пожаров
- нарушение правил пожарной
безопасности при проведении
электрогазосварочных работ
- взрывы
- самовозгорание веществ и материалов
- неисправность и нарушение правил
эксплуатации печного отопления
- неустановленные
- прочие причины пожаров
Всего
109 009
11 661 354
6 831
8 001
Объекты пожаров
Количество
пожаров,
единиц
Прямой
материальный
ущерб от пожаров,
тыс. руб.
(в целых)
- производственные здания и
складские помещения
производственных
предприятий
2399
1 234 226
- склады, базы и торговые
помещения
3170
2 534 614
- административнообщественные здания
2086
701 503
- жилой сектор
74274
3 604 651
- строящиеся объекты
673
63 720
- сооружения, установки
702
1 197 362
- транспортные средства
16933
1 480 983
3
Актуальность проблемы обеспечения пожарной безопасности и готовность
организаций к чрезвычайным ситуациям
Пожар на Рудневском
мясокомбинате в Новой Москве
Площадь возгорания составила 2500 тысячи
квадратных метров, площадь обрушения
составляет 1,2 тыс. кв. м.. В тушении пожара
приняли участие 10 пожарных расчетов и
вертолет МЧС. 10 пострадавших.
15.01.2015
Пожар в библиотеке РАН г. Москва
Площадь возгорания составила около 2000 квадратных
метров, в результате в здании обрушилась кровля
на площади около 1000 квадратных метров, многие
несущие конструкции деформировались. К ликвидации
пожара привлекались свыше 200 человек и более 55
единиц техники. Тушение пожара продолжалось более
суток. Продолжается следствие и экспертиза причин
возникновения пожара.
30.01.2015
Пожар в клубе «Хромая лошадь»
От пожара пострадало 234 человека, включая 156 погибших
В ликвидации пожара и его последствий участвовали порядка 20 единиц пожарной
техники, задействованы более 700 человек
Судьи обязали владельца заплатить потерпевшим 1,5 млн рублей в случае потери
близкого родственника, 1 млн рублей – в случае нанесения тяжелого вреда здоровью и
500 тыс. рублей – в случае нанесения вреда здоровью средней тяжести.
Уголовная ответственность:
•
•
•
•
Владелец клуба - 9 лет 10 месяцев колонии общего режима.
Исполнительный директор клуба — 4 года колонии общего режима.
Арт-директор — 6 лет колонии общего режима.
Инспектор Пожарного надзора – 5 лет лишения свободы в колонии-поселении за
халатность, сотрудница того же ведомства – 4 года в колонии-поселении, им также
запрещено в течение трех лет занимать госдолжности.
4
ЧС: пожар в ТЦ «Адмирал» в г. Казань
В Казани 11 марта начался пожар в торговом
комплексе «Адмирал». Пожар был потушен через
девять часов после начала возгорания. По факту
пожара возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст.
219 УК РФ (нарушение требований пожарной
безопасности, повлекшее по неосторожности
смерть человека). Причиной пожара могло стать
короткое замыкание электропроводки.
При пожаре свыше 50 человек получили ожоги и
травмы. Число погибших достигло 17 человек
Привлечено к тушению более 900 человек и свыше 180
единиц техники, в том числе вертолеты и пожарный
поезд. На месте происшествия спасатели перешли на
круглосуточный режим работы
Введен режим функционирования чрезвычайной
ситуации
5
Требования законодательных и нормативных документов,
регламентирующих формирование на предприятиях
Резерва Финансовых Средств на случай ЧС
Закон № 68-ФЗ от 21.12.94г. О защите населения и территорий от чрезвычайных
ситуаций природного и техногенного характера
• Статья 14 п. «ж». Организации обязаны создавать резервы финансовых и материальных ресурсов
для ликвидации чрезвычайных ситуаций.
• Статья 24 п. 2 Организации всех форм собственности участвуют в ликвидации чрезвычайных
ситуаций за счет собственных средств в порядке, установленном Правительством Российской
Федерации.
Закон № 116-ФЗ от 21.07.97г. О промышленной безопасности ОПО
• Статья 10 п. 1. Требования промышленной безопасности по готовности к действиям по
локализации и ликвидации последствий аварии на опасном производственном объекте
• Организация, эксплуатирующая опасный производственный объект, обязана:
• заключать с профессиональными аварийно-спасательными службами или с профессиональными
аварийно-спасательными формированиями договоры на обслуживание, а в случаях,
предусмотренных законодательством Российской Федерации, создавать собственные
профессиональные аварийно-спасательные службы или профессиональные аварийноспасательные формирования, а также нештатные аварийно-спасательные формирования из числа
работников;
• иметь резервы финансовых средств и материальных ресурсов для локализации и ликвидации
последствий аварий в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Закон № 117-ФЗ от 21.07.97г. О безопасности ГТС
• Статья 9 абзац 7. Обязанности собственника гидротехнического сооружения и (или)
эксплуатирующей организации
• Собственник гидротехнического сооружения и (или) эксплуатирующая организация обязаны
создавать финансовые и материальные резервы, предназначенные для ликвидации аварии
гидротехнического сооружения, в порядке, установленном Правительством Российской Федерации
для создания и использования резервов материальных ресурсов для ликвидации чрезвычайных
ситуаций природного и техногенного характера.
Требования законодательных и нормативных документов,
регламентирующих формирование на предприятиях
Резерва Финансовых Средств на случай ЧС
Постановление Правительства РФ № 240 от 15.04.2002г. О порядке
организации мероприятий по предупреждению и ликвидации разливов нефти и
нефтепродуктов на территории РФ
•
Пункт 4, абзац 3. Организации обязаны иметь резервы финансовых средств и материальнотехнических ресурсов для локализации и ликвидации разливов нефти и нефтепродуктов;
Постановление Правительства РФ № 492 от 10.06.2013г. О
лицензировании эксплуатации взрывопожароопасных И химически опасных
производственных объектов I, II И III классов опасности
• Пункт 4 подпункт «к». Лицензионными требованиями к соискателю лицензии на
осуществление лицензируемого вида деятельности (далее - лицензия) является наличие
создаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации резервов финансовых
средств и материальных ресурсов для локализации и ликвидации последствий аварий в
соответствии со статьей 10 Федерального закона "О промышленной безопасности опасных
производственных объектов";
Приказ Министра МЧС России № 105 от 28.02.2003г. Об утверждении
Требований по предупреждению ЧС на потенциально опасных объектах и объектах
жизнеобеспечения
• Пункт 53. Организации создают резервы финансовых и материальных ресурсов для ликвидации
чрезвычайных ситуаций в соответствии со статьей 14 Федерального закона от 21 декабря 1994 г. N
68-ФЗ "О защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного
характера".
Задачи, требующие серьезного отвлечения денежных
средств на предприятиях, и пути их решения
Задачи
1
2
3
Организации обязаны создавать резервы финансовых и
материальных ресурсов для ликвидации чрезвычайных
ситуаций (ст. 14 ж Федерального закона № 68-ФЗ от 21.12.94 г.
«О защите населения и территорий от чрезвычайных ситуаций
природного и техногенного характера»).
Организации обязаны устранять недостатки, указанные в
Предписаниях, выданных органами пожарного надзора по
фактам выявленных в ходе проверок нарушений требований
пожарной безопасности.
Организации обязаны разработать Декларацию пожарной
безопасности на объекте, в которой, в том числе, дать оценку
возможного ущерба имуществу третьих лиц от пожара (ст. 64
Федерального закона № 123-ФЗ от 22.07.2008 г. «Технический
регламент о требованиях пожарной безопасности»).
Пути решения
Оформить полис
страхования расходов по
локализации и
ликвидации последствий
ЧС
Провести независимую
оценку пожарного риска
Оформить полис
ответственности за
ущерб третьим лицам от
воздействия пожара
Методология по формированию финансовых
резервов
1. Разработана и согласована с МЧС методика
расчета страховых сумм (размер финансового
резерва).
2. Разработаны
и
утверждены
Правила
страхования расходов по локализации и
ликвидации
последствий
ЧС
и
ответственности от воздействия пожара
(Правила 178).
На сегодняшний день ВСК единственный страховщик,
имеющий согласованную МЧС методику
Методология по формированию финансовых
резервов
3. В Главные управления МЧС по регионам направлено
письмо о:
1) Включении в план проверок на 2015 год пункта по
проверке финансовых резервов;
2) о
Страховании
как
основном
механизме
формирования финансовых резервов в условиях
кризиса
3) В срок до 1 октября 2015 года закончить работу по
формированию во всех организациях финансовых и
Решение комиссии по предупреждению и ликвидации ЧС и
обеспечению пожарной безопасности правительства
Калининградской области от 16 марта 2015
11
Письмо Директора территориальной политики
МЧС России от 07 апреля 2015
12
Пример предписания за отсутствие
сформированного финансового резерва
13
13
Действия предприятия для обеспечения защиты населения и территорий от
ЧС природного и техногенного характера
68 – ФЗ. Статья 14. Обязанности организаций в области защиты населения и
территорий от чрезвычайных ситуаций
Организации обязаны:
• планировать и осуществлять необходимые меры в области защиты работников
организаций и подведомственных объектов производственного и социального назначения
от чрезвычайных ситуаций;
• планировать и проводить мероприятия по повышению устойчивости функционирования
организаций и обеспечению жизнедеятельности работников организаций в чрезвычайных
ситуациях;
• обеспечивать создание, подготовку и поддержание в готовности к применению сил и
средств предупреждения и ликвидации чрезвычайных ситуаций, осуществлять обучение
работников организаций способам защиты и действиям в чрезвычайных ситуациях;
• создавать резервы финансовых и материальных ресурсов для ликвидации
чрезвычайных ситуаций.
1. Ресурсы страховой компании (страховой полис)
2. Банковские ресурсы (банковская гарантия)
3. Собственные ресурсы (целевой депозит)
Сравнительный анализ способов формирования финансовых
резервов
На примере расходов по локализации и ликвидации чрезвычайной ситуации в размере 1 000 000* рублей.
Банковские ресурсы
Собственные ресурсы
Действие предприятия:
Действия предприятия:
1. Обращение в банк для заключения договора 1. Приказ по предприятию «О создании
на предоставление одной из услуг:
финансового резерва для ликвидации ЧС»
одним из способов:
 Банковская гарантия
 Размещение денежных средств на р/сч
 Кредитное соглашение
2. Предоставление подтверждающих
 Открытие депозитного вклада
документов в МЧС.
2. Предоставление подтверждающих
документов в МЧС.
Предприятие
Банк
Ресурсы страховой компании
Действия предприятия:
1.Принятие решения о необходимой сумме
финансовых резервов:
 выбор страховой компании
 заключение договора страхования.
2. Предоставление подтверждающих
документов в МЧС.
Предприятие
МЧС
Цена вопроса:
1. Плата за предоставление гарантии – до
3,5% годовых
2. Процентная ставка по кредиту – до 17 %
годовых
Затраты предприятия составят: не менее
35 000 рублей за гарантию, а при получении
кредита до 170 000 рублей.
Выводы:
Предприятие
понесет
расходы
на
приобретение гарантии или оплату кредита, в
случае ЧС расходуются собственные
средства предприятия и выплачиваются %
банку.
Банк
Предприятие
МЧС
Страховая
компания
МЧС
Цена вопроса:
Цена вопроса:
1. Процентная ставка по депозиту – до 11% 1. Страховая
сумма
определяется
по
годовых
соглашению сторон
Прогноз инфляции на 2014 г. – 9 % годовых
2. Тариф – от 1.5% до 2% годовых от
страховой суммы
Из оборота предприятия будет отвлечено не Средства из оборота не отвлекаются.
менее 1 000 000 рублей, убытки из-за Затраты предприятия составят 15 000 –
отвлечения средств – не менее 100 000 рублей
20 000 рублей (страховая премия).
Выводы:
Выводы:
Предприятие понесет убытки из-за отвлечения Предприятие не несет дополнительных
средств из оборота, в случае ЧС расходуются расходов, в случае ЧС расходуются только
собственные средства предприятия
средства страховой компании.
* - Размер резерва для каждого предприятия рассчитывается отдельно.
Факторы риска
Основной фактор риска, который может повлиять на
возникновение финансовых расходов на локализацию и
ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций и
финансовых потерь организации в связи с претензиями
потерпевших лиц - возникновение чрезвычайной ситуации
техногенного или природного характера.
Наличие договора страхования расходов по
локализации и ликвидации последствий ЧС и
ответственности от воздействия пожара позволит:
создать резерв финансовых и
материальных ресурсов для
ликвидации чрезвычайных
ситуаций, избежав
административной
ответственности в
соответствии со ст. 20.6
Кодекса Российской
Федерации об
административных
правонарушениях от
30.12.2001 № 195-ФЗ, не
отвлекая от основной
деятельности существенные
финансы, которые можно
использовать для развития
бизнеса и
За отсутствие данного
резерва КОАП РФ
предусмотрена
административная
ответственность:
Ст. 20.6 от 100 000 до
200 000,00 руб. (для всех
организаций)
Ст. 9.1 от 500 000 до 1
миллиона рублей. (для
организаций,
эксплуатирующих ОПО)
дать оценку возможного
ущерба имуществу третьих
лиц от пожара (ст. 64
Федерального закона № 123ФЗ от 22.07.2008 г.
«Технический регламент о
требованиях пожарной
безопасности»
Продукт «страхование расходов по локализации
и ликвидации ЧС»
риск расходов по локализации и
ликвидации последствий ЧС (в
соответствии с п. «ж» ст.14 68-ФЗ);
риск ответственности за ущерб
третьим лицам от воздействия пожара
(в соответствии со ст. 64 123-ФЗ).
Страховые годовые тарифы: 1-2% от страховой
суммы
Средняя премия:
10-20 тысяч рублей на объект
17
Существенные условия страхования
Объекты страхования
не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные
интересы Страхователя связанные:
с возникновением у него расходов по
локализации и ликвидации последствий
чрезвычайных ситуаций природного и
техногенного характера;
с его обязанностью в порядке,
предусмотренном законодательством,
возместить ущерб, причиненный третьим
лицам от воздействия пожара.
Страховой случай
Страховым случаем с учетом всех положений,
определений и исключений,
предусмотренных Правилами страхования,
признается факт возникновения у
Страхователя расходов по локализации и
ликвидации последствий чрезвычайных
ситуаций природного и техногенного
характера.
Страховым случаем с учетом всех положений,
определений и исключений,
предусмотренных Правилами страхования,
признается факт наступления в соответствии
с законодательством Российской Федерации
гражданской ответственности Страхователя
за причинение вреда жизни и здоровью и/или
имуществу третьих лиц и/или природной
среде в результате воздействия пожара.
Покрытие
Расходы на локализацию и ликвидацию последствий ЧС
а) расходы на проведение аварийно-спасательных и поисковых работ в
зонах чрезвычайных ситуаций, в том числе:
- стоимость электрической (и иной) энергии, израсходованной при локализации и
ликвидации аварии;
- стоимость материалов, израсходованных при локализации и ликвидации аварии;
- затраты на развертывание и содержание мест питания и отдыха личного состава
аварийно-спасательных служб и формирований;
ОПО:
а) суммы возмещения вреда,
имуществу потерпевших лиц
условий их жизнедеятельности);
причиненного жизни, здоровью и (или)
(в том числе в связи с нарушением
б) целесообразные расходы Страхователя по уменьшению размера вреда,
причиненного потерпевшим лицам
б) расходы на закупку, доставку и кратковременное хранение
материальных
ресурсов
для первоочередного
жизнеобеспечения
пострадавшего населения;
в) расходы на развертывание и содержание пунктов временного проживания и
питания для эвакуируемых пострадавших граждан, на протяжении необходимого
срока, но не более месяца;
г) расходы, связанные с привлечением в установленном порядке сил и
средств Единой государственной системы предупреждения и ликвидации
чрезвычайных ситуаций, а также организаций для проведения
экстренных мероприятий по ликвидации чрезвычайных ситуаций;
д) расходы, связанные с проведением неотложных аварийноспасательных работ на объектах жилищно-коммунального хозяйства,
энергетики
и социальной
сферы, пострадавших в результате
чрезвычайной ситуации;
е) расходы на расследование аварии, включающие :
- оплату труда членов комиссии по расследованию аварии (в т.ч. командировочные
расходы);
- затраты на научно-исследовательские работы и мероприятия, связанные с
рассмотрением технических причин аварии;
- стоимость услуг экспертов, привлекаемых для расследования технических причин
аварии и оценка (в т.ч. экономическую) последствий аварии.
19
Страховое возмещение
Страховой случай 1:
расходы по локализации и ликвидации последствий ЧС
а) расходы на проведение аварийно-спасательных и поисковых работ в зонах
чрезвычайных ситуаций, в том числе:
- непредусмотренные выплаты заработной платы (премии) персоналу при локализации и
ликвидации аварии;
- стоимость электрической (и иной) энергии, израсходованной при локализации и ликвидации
аварии;
- стоимость материалов, израсходованных при локализации и ликвидации аварии;
- затраты на развертывание и содержание мест питания и отдыха личного состава аварийноспасательных служб и формирований;
б) расходов на закупку, доставку и кратковременное хранение материальных
ресурсов для первоочередного жизнеобеспечения пострадавшего населения;
в) расходы на развертывание и содержание пунктов временного проживания и
питания для эвакуируемых пострадавших граждан, на протяжении необходимого срока,
но не более месяца;
г) расходы, связанные с привлечением в установленном порядке сил и средств
Единой государственной системы предупреждения и ликвидации чрезвычайных
ситуаций, а также организаций для проведения экстренных мероприятий по ликвидации
чрезвычайных ситуаций;
20
Страховое возмещение
Страховой случай 1:
расходы по локализации и ликвидации последствий ЧС
д) расходы, связанные с проведением неотложных аварийно-спасательных работ на
объектах жилищно-коммунального хозяйства, энергетики
пострадавших в результате чрезвычайной ситуации;
и
социальной
сферы,
е) расходы на расследование аварии:
- оплата труда членов комиссии по расследованию аварии (в т.ч. командировочные расходы);
- затраты на научно-исследовательские работы и мероприятия, связанные с рассмотрением
технических причин аварии;
- стоимость услуг экспертов, привлекаемых для расследования технических причин аварии и
оценка (в т.ч. экономическую) последствий аварии.
21
Страховое возмещение
Страховой случай 2:
ответственность в результате воздействия пожара
а) суммы возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью
потерпевших лиц в виде:
- утраченный потерпевшим заработок;
- дополнительно понесенные расходы (на лечение, дополнительное питание, приобретение
лекарств, протезирование, посторонний уход, санаторно-курортное лечение и др.);
- часть заработка при потере кормильца;
- расходы на погребение потерпевшего;
суммы
возмещения
потерпевших лиц в виде:
б)
вреда,
причиненного
имуществу
- действительную стоимость погибшего имущества на момент причинения вреда за вычетом
стоимости остатков, пригодных для дальнейшего использования;
- расходы по ремонту (восстановлению) поврежденного имущества до того состояния, в котором
оно было до страхового случая;
22
Страховая сумма
Размер страховой суммы определяется по соглашению сторон.
Вместе с тем, рекомендуется при определении размера страховой суммы
использовать Методику по расчету страховых сумм при страховании
расходов предприятий на ликвидацию и локализацию ЧС,
утвержденной Департаментом территориальной политикой МЧС
России и согласованной с Федеральным государственным
бюджетным
учреждением
«Всероссийский
научноисследовательский институт по проблемам гражданской обороны и
чрезвычайных ситуаций» (от 29.12.2014)
Страховые суммы согласно указанной выше Методики формируются в
размере возможных затрат предприятия на локализацию и ликвидацию
последствий ЧС и расследование причин возникновения ЧС.
23
Страховой тариф (финансовый риск)
Страховой тариф =
к базовым тарифам
Базовая ставка * Коэффициенты
Поправочные коэффициенты зависят от:
 наличия утвержденной декларации пожарной безопасности;
 наличия положительного заключения о готовности к предупреждению
и ликвидации ЧС на потенциально опасных объектах, утвержденного
органом, специально уполномоченным в вопросах защиты населения
от ЧС;
 наличие не выполненных требований, указанных в предписаниях
Федерального органа государственного пожарного надзора;
 других факторов, существенно влияющих на степень страхового риска
Средние страховые годовые тарифы: 1-2% от страховой суммы
Контактная информация
Манина Ирина Владимировна
Исполнительный директор КФ САО ВСК
Проспект Мира, 144
Тел.: +7 (4012)95-33-16, доб.107
Моб.: 8 900 3480432
Manina.Kgd@vsk.ru
ВСК
г. Гусев, проспект Ленина, д.15 (Черняховск, Озерск,
Краснознаменск)
Руководитель: Хвалей Жанна Борисовна, тел.: 8-40143-327-17; моб. 8-921-712-55-14
г. Балтийск, проспект Ленина д. 81-35. (Светлый)
тел.: 8(40145) 6-51-11
Руководитель : Воронова Светлана Ивановна
г. Правдинск, ул. Красноармейская, д. 1
( Гвардейск, Багратионовск) тел.: 8-40157-2-10-50
моб.: 8-909-776-90-87, Руководитель : Зерникова Галина
Васильевна
Режим работы
понедельник –
пятница
С 08.30 до 17.30,
суббота
с 10.00 до 15.00