опыт внедрения финансового счета в российской федерации

ОПЫТ ВНЕДРЕНИЯ
ФИНАНСОВОГО СЧЕТА В
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
1
Екатерина Прокунина
Банк России
Департамент статистики
Директор
Email: pev@cbr.ru
Tel: (007-495) 771-96-10
Международный семинар – совещание «Координация статической деятельности по внедрению пересмотренных
международных стандартов и оценке финансового сектора»
Москва
21-22 октября 2014 года
2
Финансовый счет – необходимый элемент для
завершения описания национальной экономики и
согласования системы национальных счетов
Приоритет развития СНС России на период до 2017
года
Согласуется с рекомендациями международных
организаций (МВФ, ОЭСР)
3
Стартовые условия (Банк России)
Платежный баланс/ международная инвестиционная
позиция
Расчеты показателей текущих счетов СНС по банковской
системе
Расширение охвата финансового сектора (страховые
организации и негосударственные пенсионные фонды)
Принятие СНС-2008, инициатива международных организаций по
ликвидации пробелов в данных (G-20 data gaps initiative)
Разработка гармонизированных таблиц для секторальных счетов и балансов
Совместное решение Росстата и Банка России начать
работы по составлению финансовых счетов
4
Первоочередные мероприятия
Межведомственная
рабочая группа созданная
для решения вопросов
организации составления
финансовых счетов и
разработки баланса
активов и пассивов
национальных счетов
Министерство экономического
развития
Федеральная служба
государственной статистики
Министерство финансов
Федеральное казначейство
Утверждение
первоначального плана по
формированию финансового
счета Российской Федерации
Разработка проекта изменений в отдельные федеральные
законы по наделению Банка России полномочиями по
составлению финансового счета Российской Федерации
(Октябрь 2011)
Обзор данных по секторам экономики и подходов к их
классификации
Анализ существующих отчетных данных и предварительные
предложения по их улучшению
Предварительная оценка Банка России финансового счета
Российской Федерации: построение балансов финансовых
активов и обязательств, определение финансовых потоков по
секторам экономики (без выделения переоценки и других
изменений в объеме активов) на годовой основе в разрезе отКого-Кому (on F-W-T-W basis)
…
Банк России
Другие министерства
Определение приоритетов
5
Предварительная оценка возможности составления
финансового счета
Первая оценка Банка России финансового счета Российской
Федерации за 2007 год:
финансовые балансы и финансовые потоки (без выделения
переоценки и других изменений в объеме активов) на основе
годовых данных в разрезе От-Кого-Кому (F-W-T-W basis)
Основания пересмотра данных
(выводы):
МИП, ПБ
Данные СК и НПФ
Надежные
источники
данных
Совершенствование требований по
предоставлению отчетности
Расширение охвата финансового сектора
Формирование базы данных по ценным бумагам
Денежно-кредитная
статистика
Баланс исполнения
консолидированног
о бюджета
Расширение состава информации по секторам
экономики
6
Приоритеты
Развитие системы классификаций и кодирования
Разработка классификаторов на
основе СНС-2008
Единая классификация
хозяйствующих субъектов в
генеральной совокупности
объектов статистических
наблюдений
* ОК КИСЭ
* КФА (утв. Росстатом для
применения с 1 января
2015 года)
* Росстат.
Статистический регистр
* Банк России.
Перечень финансовых
организаций
7
Приоритеты
Совершенствование информационной основы
Лицензируемая и регистрируемая финансовая деятельность в
Российской Федерации (по состоянию на июнь, 2014)
Идентификация и классификация финансовых институциональных единиц
№
Наименование
1
2
Банк России
Кредитные организации
3
Инвестиционные фонды
Другие финансовые посредники, кроме
страховых организаций (СК) и
негосударственных пенсионных фондов (НПФ)
Дилеры
Клиринговые организации
Вспомогательные финансовые организации
Брокеры
Доверительные управляющие
Депозитарии
Реестродержатели
Организаторы торговли и фондовые биржи
Управляющие компании
Спецдепозитарии
Товарные биржи, осуществляющие
регистрацию внебиржевых сделок с
биржевым товаром
4
4.1
4.2
5
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
5.8
Количество
лицензий
1
1 059
1 626
Код СНС-2008
S.121
S.122
S.123+S.124
436
S.125
433
3
S.125
S.125
S.126
S.126
S.126
S.126
S.126
S.126
S.126
S.126
432
481
238
34
8
634
43
4
S.126
8
Приоритеты
Совершенствование информационной основы
Лицензируемая и регистрируемая финансовая деятельность в
Российской Федерации (по состоянию на июнь, 2014)
Идентификация и классификация финансовых институциональных единиц
№
Наименование
5
Вспомогательные финансовые организации
5.9
Страховые брокеры
5.10
Объединения субъектов страхового дел
5.11
Бюро кредитных историй
Саморегулируемые организации кредитных
5.12
потребительских кооперативов
5.13
Саморегулируемые организации
Кэптивные финансовые институты и другие
6
институциональные единицы, предоставляющие займы
6.1
Жилищные накопительные кооперативы
6.2
Микрофинансовые организации
6.3
Кредитные потребительские кооперативы
6.4
Ломбарды
7
Страховщики (СК)
8
Негосударственные пенсионные фонды (НПФ)
Итого финансовых лицензий
Количество
Код СНС-2008
лицензий
2 328
S.126
157
S.126
46
S.126
26
S.126
10
S.126
6
S.126
S.127
68
4 165
3 245
7 219
416
119
20 473
S.127
S.127
S.127
S.127
S.128
S.129
9
Приоритеты
Совершенствование информационной основы
Отчетность по форме П-6 «Сведения о финансовых вложениях и
обязательствах»
Остато
к на
начало
отчетн
ого
года
Финансовые
вложения
-
Долгосрочные
-
Краткосрочные
Из них:
в паи, акции и другие
формы участия в
капитале
Из них:
- Нерезидентов
-
Резидентов
Изменения за период
Поступи
ло за
период с
начала
отчетног
о года
Выбыл
о
(погаш
ено) с
начала
отчетн
ого
года
Переоце
нка,
Прочие
изменен
ия
активов
Остаток
на конец
отчетног
о
периода
Улучшение форм
отчетности по
финансовым
инструментам
(по секторам S.11 и
S.125)
Пересмотр
форм отчетности
страховщиков
(по сектору S.128)
Совершенствование
государственного
информационного
ресурса БД ГБО
Пересмотр
форм отчетности
негосударственных
пенсионных фондов
(по сектору S.129)
10
Приоритеты
Совершенствование информационной основы
Разработка форм отчетности для некредитных финансовых организаций
Страховщики
Оптимизация собираемых Банком России и
Росстатом отчетных данных
Профессиональные
участники рынка
ценных бумаг
Депозитарная отчетность, отчетность по
оборотам и остаткам на банковских счетах,
сделкам с финансовыми инструментами,
структуре собственности
Клиринговые
организации
Отчетность по оборотам и остаткам на
клиринговых и банковских счетах, сделкам с
финансовыми
инструментами,
структуре
собственности
11
Приоритеты
Совершенствование информационной основы
Создание Базы данных по ценным бумагам: источники информации
12
Приоритеты
Совершенствование информационной основы
Создание Базы данных по ценным бумагам: источники информации
13
Приоритеты
Совершенствование информационной основы
Создание Базы данных по ценным бумагам: источники информации
14
Приоритеты
Качество исходных данных
Соглашение между
Банком России и
Росстатом
• Доступ к Статистическому регистру
• Доступ к первичным данным по
нефинансовым организациям и
годовой бухгалтерской отчетности
(ГБО)
Межведомственный
план мероприятий по
реализации вопросов • Обеспечение согласованности данных
взаимодействия
по статистике государственных
финансов и данных финансового
Федерального
счета
казначейства и Банка
России на 2014-2015
год
15
Первые результаты за 2012 год
(сентябрь 2014 г.)
Источники данных
Остальной мир
Домашние хозяйства
Нефинансовые
организации
Сектор гос.
управления
НПФ
СК
Другие
финансовые
организации
Инвестиционные
фонды
Кредитные
организации
Центральный
банк
S2
S14+S15
S11
S13
S129
S128
S125
S124
S122
S121
Коды
B.9
F
М ИП
М ИП
М ИП
ОС
М ИП
Ʃ О (балансы КО)
М ИП
ОС(1)
ОС(1)
М ИП
ƩО
ГБО (1)
М ИП
ОС(2)
Ʃ О (1-ФС(СК)) Ʃ О (1-ФС(СК), 1-ФС(НПФ))
М ИП
ƩО
ГБО
БИКС
ОС(2)
ГБО+ОС
Наличная валюта и депозиты
F.21
Наличная валюта
ПИФ/АИФ
Балансы КО
Баланс БР
1-ФС(НПФ)
1-ФС(СК)
Ʃ О (балансы КО)
ПИФ/АИФ
Балансы КО
Баланс БР
БИКС
1-ФС(НПФ)
1-ФС(СК)
ОС(1)
ПИФ/АИФ
Балансы КО
Баланс БР
F.3
БИКС
1-ФС(НПФ)
1-ФС(СК)
ГБО (1)
ПИФ/АИФ
Балансы КО
Баланс БР
БИКС
1-ФС(НПФ)
1-ФС(СК)
ОС(2)
ПИФ/АИФ
БДЦБ
Баланс БР
Ʃ О (балансы КО) Ʃ О (балансы КО)
Ʃ О (1-ФС(СК))
М онетарное золото и СДР
ГБО
Ʃ О (1-ФС(СК)) Ʃ О (1-ФС(СК)) Ʃ О (1-ФС(СК))
БИКС
1-ФС(НПФ)
1-ФС(СК)
Ʃ О (1-ФС(СК))
ГБО
ПИФ/АИФ
Ʃ О (1-ФС(СК))
Балансы КО
Баланс БР
S121
S122
Другие
Инвестиционные
финансовые
фонды
организации
S124
S125
СК
НПФ
S128
S129
Сектор гос. Нефинансовые Домашние
управления организации хозяйства
S13
S11
S14+S15
Остальной
мир
S2
Чистое приобретение финансовых
активов/Чистое принятие
обязательств
F.2
1-ФС(СК)
Кредитные
организации
Чистое кредитование (+),
чистое заимствование(-),
включая статистическое
расхождение
F.1
1-ФС(НПФ)
Центральный
банк
F.22+F29 Депозиты
М ИП
М ИП
Баланс БР
М ИП
Баланс БР
Балансы КО
Ценные бумаги, кроме акций
Баланс БР
БДЦБ
ПИФ/АИФ
БДЦБ
1-ФС(СК) 1-ФС(НПФ)
БИКС
БДЦБ
ƩА
М ИП
F.4
Кредиты
Баланс БР
Балансы КО
ПИФ/АИФ
ГБО
1-ФС(СК) 1-ФС(НПФ)
ƩА
ГБО
ОС
F.5
Акции и другие формы участия
Баланс БР
БДЦБ
БДЦБ
БДЦБ
1-ФС(СК) 1-ФС(НПФ)
-
БДЦБ
F.6
Страховые технические резервы
F.8
Прочая дебиторская/кредиторская
задолженность
Балансы КО
ПИФ/АИФ
ГБО
1-ФС(СК) 1-ФС(НПФ) БИКС+Ʃ А
1. МИП - Международная инвестиционная позиция
2. Баланс БР - Баланс Банка России
3. Балансы КО - агрегированные балансы кредитных организаций
4. ГБО - годовая бухгалтерская отчетность организаций
ГБО (1) - данные годовой бухгалтерской отчетности с использованием данных формы П-6 (расшифровка по видам финансовых вложений)
5. 1-ФС(СК) - Форма федерального статистического наблюдения № 1-ФС (НПФ) «Сведения о направления заимствования и размещения средств страховщика»
6. 1-ФС(НПФ) - Форма федерального статистического наблюдения № 1-ФС (НПФ) «Сведения о финансовых операциях негосударственного пенсионного фонда»
7. БИКС - Баланс исполнения консолидированного бюджета Российской Федерации и бюджетов государственных внебюджетных фондов и данные государственных
корпораций; информация Минфина о выпуске госбумаг
8. ПИФ/АИФ - Данные об активах паевых и акционерных инвестиционных фондов
9. БДЦБ - информация базы данных по ценным бумагам
10. ОС - Остаточный метод/досчет.
ОС(1) - остаточный метод с использованием данных формы 0409711
ОС(2) - остаточный метод с использованием данных формы 1-ЦБ
11. Ʃ А - сумма активов
12. Ʃ О - сумма обязательств
М ИП
М ИП
1-ФС(СК) 1-ФС(НПФ)
Баланс БР
М ИП
1-ФС(СК)
ГБО
ƩА
М ИП
16
Движение вперед
Проведение рабочих консультаций с Росстатом и
Федеральным казначейством по результатам расчетов
для гармонизации методологии формирования
статистики национальных счетов и статистики
государственных финансов
Развитие Базы данных по ценным бумагам
Проведение расчетов секторальных балансов
финансовых активов и обязательств и финансовых
счетов СНС за 2013 год
Создание баз микроданных
17
Спасибо за внимание