Актуальные вопросы, возникающие при эксплуатации ППО АСФК в части операций по

Управление Федерального казначейства
по Кемеровской области
kemerovskaya.roskazna.ru
Актуальные вопросы,
возникающие при эксплуатации ППО
АСФК в части операций по
завершению финансового года
Заместитель руководителя УФК по Кемеровской области
Богданова Наталья Анатольевна
Управление Федерального казначейства
по Кемеровской области
kemerovskaya.roskazna.ru
Нормативные документы
―Приказ Минфина России от 06.06.2008 № 56н "Об утверждении Порядка
завершения операций по исполнению федерального бюджета в текущем финансовом
году"
―Приказ Минфина РФ от 31.12.2010 № 199н "Об утверждении Правил
обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в
территориальных органах Федерального казначейства"
―Приказ Минфина РФ от 01.12.2010 № 157н "Об утверждении Единого плана
счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных
органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными
внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных
(муниципальных) учреждений и Инструкции по его применению"
―Приказ Минфина РФ от 06.12.2010 № 162н "Об утверждении Плана счетов
бюджетного учета и Инструкции по его применению"
―Технологический регламент «Закрытие финансового года»
―Руководство пользователя «Закрытие года по доходам»
―Руководство пользователя «Закрытие года (Расходы)»
Управление Федерального казначейства
по Кемеровской области
kemerovskaya.roskazna.ru
План мероприятий
№ п/п Наименование мероприятия
Ответственный
Срок реализации
Результат
1
2
3
4
5
1
Формирование и анализ
отчета «Системное
администрирование.
Исправление балансов»
отдел
информационных
систем
ежемесячно, не позднее 15
числа месяца следующего за
отчетным
наличие балансов по всем
книгам учета
2
Сверка показателей
экранной формы «Остатки
средств на счете» с
показателями Отчета о
состоянии лицевого счета,
направляемого клиентам
ОД, ОР, КОИБ,
территориально
удаленные отделы
ежемесячно, не позднее 3
числа месяца следующего за
отчетным
соответствие показателей
экранной формы «Остатки
средств на счете» и Отчета о
состоянии лицевого счета
3
Формирование и анализ
отчета «Проверка строк
справочников»
ОД, ОР, КОИБ,
территориально
удаленные отделы
еженедельно
справочники содержат полную,
корректную и актуальную
информацию
4
Формирование и анализ
отчета «Системное
администрирование.
Диагностика
непроведенных журналов»
отдел
информационных
систем
ежедневно
проводки по документам
правильно отражены во всех,
необходимых журналах
5
Формирование и анализ
отчета «Ошибки по
закрытому дню системы»
ОБУиО
ежедневно
бухгалтерские проводки
проставлены в документах
корректно
6
Анализ отчета «Ошибки по
закрытому дню системы»
отдел
информационных
систем
при получении информации
по СУЭ
отсутствие документов в отчете
«Ошибки по закрытому дню
системы»
Управление Федерального казначейства
по Кемеровской области
kemerovskaya.roskazna.ru
Последовательность выполнения операций в ППО АС ФК
Обработка итоговых выписок банка за последний рабочий день
текущего года
Закрытие периодов года по всем книгам учета и уровням бюджетов
Заключение счетов
Инициация нового года (только для федерального бюджета)
Заключение счетов с учетом операций по заключительным оборотам
Управление Федерального казначейства
по Кемеровской области
kemerovskaya.roskazna.ru
Вопросы, возникающие при эксплуатации ППО АС ФК в
части операций по завершению финансового года
Выполнение операции по
закрытию года в первые
нерабочие дни года
Долгое выполнение запросов
в ППО АС ФК по закрытию года
Необходимость проведения
повторной процедуры
закрытия года, в случае
устранения расхождений с
данными учета клиентов
Отсутствие в ППО АС ФК
реализации
консолидации Главной
книги по кассовому
исполнению
федерального бюджета,
отражения операций по
доходам, проведенных в
дополнительный период,
фактической датой
проведения операций,
формирования
Инвентаризационной
описи остатков на счетах
учета денежных средств»
(ф.0504082)
Управление Федерального казначейства
по Кемеровской области
kemerovskaya.roskazna.ru
Предложения
В течение года В ППО АС ФК осуществлять контроль за актуальностью
информации, содержащейся в справочниках, и наличием корректных
операционных и бухгалтерских проводок в документах
Доработать функционал ППО АС ФК в части скорости выполнения
операций по завершению года и в части исключения «ручного»
формирование регистров бюджетного учета
До завершения текущего года составить и направить в Управления
Федерального
казначейства
график
осуществления
работ
по
завершению финансового 2012 года в ППО АС ФК
Управление Федерального казначейства
по Кемеровской области
Спасибо за внимание!
kemerovskaya.roskazna.ru