Юридическая ответственность за управление

Юридическая ответственность
за управление документами
и тенденции к её усилению
Храмцовская Наталья Александровна
к.и.н., ведущий эксперт по управлению документацией
компании «Электронные Офисные Системы», эксперт ИСО, член МСА
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
1
Текущие тенденции




12 сентября 2013 года
Продолжается наведение порядка в
экономической деятельности страны
Сказываются результаты инициатив
«открытого правительства» и
возможности современных технологий
Документы – и ключевой инструмент
деловой деятельности, и важнейший
инструмент контроля
Усиливаются законодательнонормативные требования и наказания
за их невыполнение
Russian Enterprise Content Summit 2013
2
Особенности менталитета
коммерческих организаций



Принятие решений на
основе анализа рисков,
иными словами:
Если суровое требование
не подкрепляется не менее
суровыми наказаниями за
его неисполнение, то его
можно игнорировать
Если наказания реальные и существенные, то организации к
соответствующим требованиям относятся серьезно и
предпринимают меры по минимизации своих рисков
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
3
Роль судебной практики в условиях
быстрых законодательных и
технологических перемен




Закон всегда консервативен, всегда отстает от жизни –
однако при смене технологий каждые несколько лет это
отставание становится тормозящим фактором
Появляются большие «серые зоны», либо вообще не
регулируемые законодательством, либо такие, что в этих
сферах деятельности законодательство допускает
неоднозначное толкование
Суды вырабатывают единообразные трактовки спорных
положений законодательства в серых зонах, а сложившаяся
судебная практика затем постепенно кодифицируется
Россия пришла к прецедентному праву
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
4
Кто устанавливает правила игры?

Это не Росархив и ВНИИДАД, а регуляторы«тяжеловесы», такие как ФАС, Банк России, ФНС и др.
Сравните штрафы:
– Росархив
– ФСФР


– 500 рублей
– от 200 тысяч рублей
Редко и несильно наказывают за нарушения правил
делопроизводства и/или несоблюдение установленных
перечнями сроков хранения как таковые
Сурово наказываются ошибки в делопроизводстве,
если они нанесли ущерб деловой деятельности,
повлекли за собой нарушения корпоративного,
налогового и др. законодательства
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
5
Ужесточение административной
ответственности




Введение новых видов административных
правонарушений и новых штрафов
Увеличение существующих штрафов (а также введение
«оборотных» штрафов)
Субсидиарная ответственность руководителей
К контролю над делопроизводством подключаются
регуляторы- «тяжеловесы» (Банк России, ФАС, ФНС и
др.)
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
6
Ответственность за несохранение и
непредставление документов

Ст.13.25 «Нарушение требований законодательства о
хранении документов»
« … штраф на должностных лиц в размере от двух тысяч
пятисот до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от
двухсот тысяч до трехсот тысяч рублей»
введена Федеральным законом от 09.02.2009 № 9-ФЗ

В сочетании со ст. 19.5. «Невыполнение в срок законного
предписания …»
«штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч
до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот
тысяч до семисот тысяч рублей»
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
7
Арбитражная практика – штрафуют:




За несохранение бухгалтерских документов
– 200 тыс. руб. (Дело № А32-4676/2010-51/155-74АЖ)
За неопечатанный конверт с бюллетенями
– 200 тыс. руб. (Дело № А65-7550/2010-С A3-44 )
За хранение документа не по месту нахождения АО
– 200 тыс. руб. (Дело № А12-630/2012)
– 500 тыс. руб. (Дело № А65-16109/2009)
За утрату документов по выпуску ценных бумаг
– 200 тыс. руб. (Дела А40-131882/10-144-837, А40-131880/10-119826, А40-63884/11, А41-36828/10, А40-140533/10-92-914)
За утрату годового отчета по итогам 2006 года, протоколов общих
собраний акционеров с протоколами счетной комиссии
– 200 тыс. руб. (дело №Russian
А23-573/2011)
12 сентября 2013 года
Enterprise Content Summit 2013
8

Субсидиарная ответственность
руководителей при отсутствии документов

Кредитная организация –
«документы бухгалтерского
учета и (или) отчетности, а
также иные документы,
которые отражают экономическую деятельность
кредитной организации и
обязанность по подготовке,
составлению или хранению
которых установлена
законодательством РФ»
Остальные организации – «документы бухгалтерского учета и
(или) отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению
и хранению которых установлена законодательством РФ»
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
9
Арбитражная практика

Документы уничтожены вследствие аварии
(прорыва горячей воды)
– 85 млн. рублей (закон на момент возбуждения дела о
банкротстве в законную силу не вступил) (дело № А569570/2009)

Не передал бухгалтерские документы конкурсному
управляющему
–
–
–
–
–
2 млн. руб. (дело № А12-11328/2009)
7,2 млн. руб. (дело № А70-1367/2010)
7,3 млн. руб. (дело № А46-22676/2009)
13 млн. руб. (дело № А27-22130/2009).
304 млн. руб. (дело № №А46-8908/2009)
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
10
Выводы



В обозримом будущем «закручивание гаек»
продолжится, в т.ч. И из0за экономических проблем
Хорошее управление документами – не самоцель. Его
задача – способствовать эффективной деловой
деятельности организации, исполнению
законодательно-нормативных требований,
обеспечивать защиту прав организации и других
заинтересованных сторон
Плохое управление документами с каждым годом
обходится все дороже …
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
11
Приглашаю Вас на мой блог:
http://rusrim.blogspot.com/
12 сентября 2013 года
Russian Enterprise Content Summit 2013
12