Презентация веб-семинара на нашем сайте

Ужесточение требований
законодательства к
делопроизводству
Тренды. 10 ноября 2010
Наталья Храмцовская, ведущий эксперт компании ЭОС по управлению
документацией
ПАРТНЕРЫ
Организатор:
HR- партнер:
Информационные спонсоры:
Ужесточение требований
законодательства к делопроизводству
Храмцовская Наталья Александровна
Ведущий эксперт по управлению документацией компании
«Электронные Офисные Системы»,
член Гильдии Управляющих Документацией и ARMA International
10 ноября 2010 г.
Зачем это нужно знать специалистам ДОУ?
Убедить руководство выделять
силы и средства на
делопроизводства могут
аргументы, доказывающие, что
хорошее управление документами:
• Помогает организации больше
заработать (к сожалению, такое
бывает редко)
• Снижает риски штрафов и судебных исков, утечки информации
и т.д.
• Снижает риск уголовной ответственной и/или личных
финансовых потерь руководителя организации
Тенденция: ужесточение законодательнонормативных требований
• Ещё два года назад был только штраф в 500 руб.
• Усиление административной ответственности
–
–
–
–
Введение новых штрафов
Увеличение существующих штрафов
Субсидиарная ответственность руководителей
К контролю над делопроизводством подключаются регуляторы«тяжеловесы» (ФСФР, Банк России, ФАС, ФНС и др.)
• Усиление уголовной ответственности
– Ответственность за фальсификацию единого государственного
реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или
системы депозитарного учета
Законодательно-нормативные требования
• ФЗ № 14-ФЗ от 8 февраля 1998 года «Об обществах с
ограниченной ответственностью»
Статья 50. Хранение документов общества
• ФЗ № 208-ФЗ от 26.12.1995 «Об акционерных
обществах»
Статья 89. Хранение документов общества
• Положение о порядке и сроках хранения документов
акционерных обществ (утв. постановлением ФКЦБ
№ 03-33/пс от 16 июля 2003 г.)
Внесены изменения в Кодекс РФ об
административных правонарушениях
• Ст.13.25 Нарушение требований законодательства о
хранении документов
« … штраф на должностных лиц в размере от двух тысяч
пятисот до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от
двухсот тысяч до трехсот тысяч рублей»
• В сочетании со ст. 19.5. Невыполнение в срок
законного предписания …
«штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч
до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот
тысяч до семисот тысяч рублей»
Федеральная служба по финансовым рынкам
ужесточает требования к АО
Арбитражная практика:
• За несохранение бухгалтерских документов
– 200 тыс. руб. (Дело № А32-4676/2010-51/155-74АЖ)
• Неопечатанный конверт с бюллетенями
– 200 тыс. руб. (Дело № А65-7550/2010-С A3-44 )
• Хранение документа не по месту нахождения АО
– 500 тыс. руб. (Дело № А65-16109/2009 )
Потенциально организация может быть оштрафована даже за
отсутствие номенклатуры дел!
С полными текстами судебных решений можно ознакомиться в базе
решений арбитражных судов: http://kad.arbitr.ru/
Что делать при утрате документов
• Составить акт об утрате (повреждении) документов с
указанием причины. При чрезвычайных ситуациях
(наводнение, пожар, прорыв канализации, кража и т.д.) к акту
приложить подтверждающие документы, выданные
соответствующими государственными органами.
• Начать восстановление утраченных документов,
документируя все свои действия. Направить письма
контрагентам и государственным органам, с просьбой о
предоставлении заверенных копий хранящихся у них
документов.
Антимонопольная служба может
потребовать всю электронную переписку
ФЗ от 26.07.2006 № 135-ФЗ «О защите конкуренции»
Ст. 25. Обязанность представления информации в
антимонопольный орган
• 1. … обязаны представлять в антимонопольный орган (его
должностным лицам) по его мотивированному требованию в
установленный срок … документы, объяснения, информацию
соответственно в письменной и устной форме (в том числе
информацию, составляющую коммерческую, служебную,
иную охраняемую законом тайну), включая служебную
переписку в электронном виде.
Закон вступил в силу 23 августа 2009 г.
Федеральная налоговая служба также не отстает
В Налоговом Кодексе увеличены
штрафы за непредставление
документов:
• Непредставление необходимых
документов (ст. 126)
с 50 руб. до 200 руб. за каждый
документ
За несообщение сведений налоговому органу (ст. 129.1) —
с 1 тыс. до 5 тыс. руб., а при повторном в течение года нарушении —
с 5 тыс. до 20 тыс. руб.
Неисполнение банком решения налоговых органов о приостановлении
операций по счетам налогоплательщика (ст. 134) с 10 тыс. до 20 тыс. руб.
Действуют со 2 сентября 2010 г.
Штраф в 200 рублей – разве это много?
• В 2007 г. при выездной проверке «Дальсвязи» налоговики
потребовали представить за пять дней более 14 млн.
выставленных абонентам счетов и оштрафовали
на 707 млн руб.
• В 2006 г.«Самотлорнефтегаз» налоговики оштрафовали
на 164 млн руб., не получив в срок 3,28 млн. суточных
рапортов о работе скважин
Эти решения отменены судом, но теперь штрафы за
непредставление документов увеличены в 4 раза!
Персональная ответственность высшего
руководства за отсутствие документов
• ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные
акты Российской Федерации» от 28.04.2009 № 73ФЗ
- ужесточил требования по обеспечению сохранности
документов при банкротстве
• Изменения внесены в три российских Федеральных закона:
• «О банках и банковской деятельности»
• «О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций»
• «О несостоятельности (банкротстве)».
• Требования вступили в силу в начале июня 2009 г.
Субсидиарная ответственность
руководителей при отсутствии документов
• Кредитная организация –
«документы бухгалтерского
учета и (или) отчетности, а также
иные документы, которые
отражают экономическую
деятельность кредитной
организации и обязанность по
подготовке, составлению или
хранению которых установлена
законодательством РФ»
• Остальные организации – «документы бухгалтерского учета и
(или) отчетности, обязанность по сбору, составлению, ведению и
хранению которых установлена законодательством РФ»
Уголовная ответственность
ФЗ от 1 июля 2010 г. № 147-ФЗ «О внесении изменений в Уголовный
кодекс РФ и в статью 151 Уголовно-процессуального кодекса РФ» вступил в силу 5 июля 2010 г.
• Ст. 170.1. Фальсификация единого государственного реестра
юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы
депозитарного учета
• Ст. 185.2. Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги дополнена ч. 3 « ...умышленное уничтожение или подлог
документов, …, если обязательное хранение этих документов
предусмотрено законодательством РФ»
• Ст. 285.3. Внесение в единые государственные реестры заведомо
недостоверных сведений (для госслужащих)
Персональные данные
• Штрафы за нарушение в
среднем – 2000 руб.
• Основной риск для
коммерческих
организаций –
приостановление их
деятельности
Выводы
• В обозримом будущем
«закручивание гаек»
продолжится
• Для специалистов по
управлению
документами это
хорошо!
• Но необходимо
отслеживать изменения
законодательнонормативной базы
ОПРОС DOCFLOW
Пожалуйста, выберете один вариант ответа
Вопросы?
ПАРТНЕРЫ
Организатор:
HR- партнер:
Информационные спонсоры: