Слайд 1 - Беловский район

Бюджет для граждан
муниципального района
«Беловский район» на
2015 год и
на плановый период
2016 и 2017 годов
Основная цель бюджетной
политики:
Повышение качества
жизни граждан
Что такое бюджет для
граждан?
 Бюджет для граждан - это упрощенная
версия бюджетного документа, которая
использует неформальный язык и
доступные форматы, чтобы облегчить для
граждан понимание бюджета. Он содержит
информационно-аналитический материал,
доступный для широкого круга
неподготовленных пользователей.
Что такое бюджет?
 Бюджет – форма образования и расходования
денежных средств, предназначенных для
финансового обеспечений задач и функций
государства и местного самоуправления.
 Доходы бюджета - поступающие в бюджет
денежные средства(налоги юридических и
физических лиц, штрафы, административные
платежи и сборы, финансовая помощь.)
 Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета
денежные средства(социальные выплаты
населению, содержание муниципальных
учреждений (образования, культуры и др.)
капитальное строительство и другое.
Основные характеристики
бюджета
 Доходы – Расходы = Дефицит (Профицит)
 Дефицит - превышение расходов над
доходами(принимается решение об
источниках покрытия дефицита использовать остатки, взять в долг)
 Профицит - превышение доходов над
расходами доходами(принимается решение
об использовании доходов – накапливать
резервы, остатки, погашать долг).
Этапы подготовки и
исполнения
муниципального бюджета
 1.Составление проекта бюджета (принимается постановление администрации о начале
составления бюджета, до15 ноября вносится в Представительное собрание)
 2.Расмотрение проекта бюджета ( на публичных слушаниях, депутатами представительного
собрания с 15 ноября – декабрь )
 3.Утверждение проекта бюджета
(депутатами представительного собрания - декабрь )
4.Исполнение бюджета и внесение изменений и дополнений (январь
– декабрь)
5.Подготовка и утверждение ежеквартальной отчетности об
исполнении бюджета (утверждается постановлением администрации Беловского района)
6. Подготовка и утверждение годового отчета об исполнении
бюджета (вносится в Представительное собрание до 1 мая ,утверждается депутатами
Представительного собрания май - июнь)
7. Осуществление муниципального финансового контроля.(внешний
осуществляет ревизионная комиссия Беловского района, внутренний администрация Беловского
района)
Основные задачи бюджетной
политики на 2015-2017 годы
 обеспечение устойчивой сбалансированной бюджетной
системы района;
 повышение эффективности мер, направленных на
увеличение и укрепление доходной базы Беловского района;
 повышение эффективности бюджетных расходов с четким
разграничением их приоритетности и оптимизации;
 повышение
качества
муниципальных
программ
и
расширение их использования в бюджетном планировании;
 создание условий и повышение качества оказания
муниципальных услуг и расширение их использования в
бюджетном планировании;
Основные задачи бюджетной
политики на 2015-2017 годы
 повышение эффективности оказания муниципальных
услуг населению Беловского района;
 повышение эффективности расходования бюджетных
ассигнований на осуществление капитальных вложений;
 совершенствование бюджетных взаимоотношений с
органами местных самоуправлений муниципальных
образований района;
 обеспечение прозрачности финансовой системы района и
открытости бюджета и бюджетного процесса для
граждан;
 совершенствование нормативно-правового
регулирования бюджетного процесса.
Основные характеристики бюджета муниципального района
«Беловский район» на 2015 год и
на плановый период 2016 и 2017 годов
Период
2015 год
2016 год
2017 год
Доходы, руб.
340 018 414,0
341 497 132,0
309 701 174,0
Расходы, руб.
335 084 414,0
341 497 132,0
309 701 174,0
Дефицит (-),
профицит (+),
+ 4 934 000,0
0,0
0,0
руб.
Основные параметры бюджета муниципального района «
Беловский район» на 2015 год
и на плановый период 2016 и 2017 годов
Проект
2013 год
(отчет)
Доходы, тыс. рублей
в % к 2013 году
в % к 2014 году
в % к предыдущему году
490 091,600
100,0
Х
Х
Дефицит (-), профицит
(+),тыс. рублей
2016 год
2017 год
326 993,153 340 018, 414
341 497, 132
309 701, 174
66,7
69,7
63,2
69,4
100,0
104,0
104,4
94,7
104.0
100,4
90.7
100,0
Х
317 532,790
61,5
100,0
335 084,414
65,0
105,5
341 497,132
66,2
107,5
309 701,174
60,0
97,5
Х
61,5
105,5
101,9
90,7
9460,363
4934,0
515 771,200
в % к предыдущему году
2015 год
66.7
Расходы, тыс. рублей
в % к 2013 году
в % к 2014 году
2014 год
-25679,600
-
-
Структура доходов
500 000 000 399 300 600,0
450 000 000
400 000 000
350 000 000
300 000 000
250 000 000
214 010 087,0
235 573 862,0
228 034 992,0
176 584 138,0
200 000 000
150 000 000
11 002 853,011 002 853,0
11 002 853,0
100 000 000 8 791 000,011 605 200,0
116 484 195,0
79 814 000,0
50 000 000 82 000 000,0
122 114 183,0
100 980 569,0
0
2013 год 2014 год 2015 год 2016 год 2017 год
Безвозмездные
поступления
Неналоговые
доходы
Налоговые доходы
Виды и доля налогов, подлежащих уплате в бюджет
Беловского района в 2015 – 2017 годах
Федеральные
налоги и сборы
Местные налоги
- Единый налог на
вмененный доход для
отдельных видов
деятельности
Земельный налог
- Налог на доходы
физических лиц
- Акцизы
- Единый
сельскохозяйственный налог
- Госпошлина
100%
Структура налоговых и неналоговых доходов бюджета
Беловского района на 2015 год
НДФЛ
81,5
Акцизы
ЕНВД
Единный с/х налог
Госпошлина
Прочие
9,5 0,3
0,5
4,1
4,1
Структура безвозмездных поступлений в бюджет
Беловского района на 2015 год
92,9
Дотации
Субвенции
7,1
Безвозмездные поступления в бюджет
 Дотации -бюджетные средства,
предоставляемые бюджету другого
уровня бюджетной системы РФ на
безвозмездной и безвозвратной основах для
покрытия текущих расходов
 Субвенции -бюджетные средства,
предоставляемые бюджету другого
уровня бюджетной системы РФ или
юридическому лицу на безвозмездной и
безвозвратной основах на осуществление
определенных целевых расходов
Структура
расходов бюджета муниципального района
«Беловский район» на 2015-2017 годы, %
Бюджет
Наименование
РАСХОДЫ
Общегосударственные вопросы
Национальная безопасность и правоохранительная
деятельность
Национальная экономика
Образование
Культура и кинематография
Социальная политика
Обслуживание государственного и муниципального
долга
ЖКХ
Межбюджетные трансферты общего характера
бюджетам субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований
Разде
л
бюджет 2014г
2015
год
2016
год
2017
год
01
100,00
7,9
100,00 100,00 100,00
10,7
8,8
9,9
02
03
04
05
06
0,4
0,1
73,7
3,1
10,7
0,4
1,7
71,9
4,5
9,9
0,4
2,4
70,4
5,0
10,1
0,5
2,1
66,5
5,6
11,3
07
0,2
-
-
-
08
0,0
0,7
1,3
3,1
09
3,9
1,8
1,6
1,0
Начиная с 2013 года осуществлен полномасштабный переход на
программно-целевой метод планирования бюджета. Бюджет района на
2015-2017 годы сформирован на основе 16 утвержденных
муниципальных программ района, то есть расходы бюджета
непосредственно увязаны с целями и задачами политики района. На
2015-2017 годы бюджетом обеспечены 16 муниципальные программы
сгруппированные ниже по 2 направлениям.
• Направление социально-культурного развития
(6 программ);
•Направление социально-экономического развития,
поддержки отраслей экономики (6 программ);
Расходы на 1 жителя МР «Беловский район» в 2015
году по отдельным отраслям.
Наименование отрасли
Расходы бюджета на 1
жителя МР Беловский
район
(тыс.
рублей)
Образование
14,5
Культура и кинематография
1,0
Национальная экономика
0,4
Социальная политика
2,0
Общегосударственные вопросы
2,1
При расчете показателей учитывалась численность постоянного населения на
01.01.2015 г. в Беловском районе – 16 288 человек.
Средняя заработная плата по отраслям
за 2013 и 2014 год, рублей
Среднемесячная заработная плата
работников социальной сферы
2013 год (факт)
2014 (факт)
Дошкольные образовательные
учреждения
15 322
17 234
Общеобразовательные
учреждения
14 408
16 119
в том числе учителя
21 089
23 271
Учреждения культуры и
молодежной политики
15 167
16 807
Структура расходов бюджета Беловского района на
2015 год
71,9
Общегосударственные
вопросы
Образование
Культура
Социальная политика
Жкх
Прочие расходы
10,7
2,3
0,7 9,9
4,5
Структура расходов бюджета Беловского района на
2016 год
70,4
Общегосударственные
вопросы
Образование
Культура
Социальная политика
Жкх
Прочие расходы
8,8
4,41,3
10,1
5,0
Структура расходов бюджета Беловского района на
2017 год
66,5
Общегосударственные
вопросы
Образование
Культура
Социальная политика
Жкх
Прочие расходы
9,9
3,63,1
11,3
5,6
Структура расходов бюджета района на 2015 год по
экономическому содержанию (за счет средств местного
бюджета)
заработная плата
50,3
15,2
начисления на выплаты
по оплате труда
Оплата коммунальных
услуг
Социальное
обнспечение
Прочие расходы
4,9
9,8
19,8
Источники финансирования дефицита
бюджета
тыс.рублей
Источники
внутреннего финансирования дефицита бюджета
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной
системы Российской Федерации бюджетами муниципальных
районов в валюте Российской Федерации
18782
17466
5000
5000
5000
Погашение бюджетами муниципальных районов кредитов от
других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в
валюте Российской Федерации
7475,5
28298,2
9934
5000
5000
Изменение остатков средств на счетах по учету средств
бюджета
14373,1
1372,0
-
-
-
Погашение бюджетами муниципальных районов кредитов от
кредитных организаций в валюте Российской Федерации