Grafiki_9 mes (1 Мб) - Федеральная служба финансово

Федеральная служба
финансово-бюджетного надзора
Дальневосточ
ный ФО
Центральный
ФО
Уральский
ФО
Южный ФО
Деятельность
Росфиннадзора в сфере
валютного контроля
за 9 месяцев 2015 года
Сибирский
ФО
СевероЗападный
ФО
Приволжский
ФО
СевероКавказский
ФО
Результаты деятельности Росфиннадзора за 9 месяцев 2015 года*
25000
20395
17582
14810
20000
15000
10000
5000
0
за 9 месяцев 2015 года
Проведено проверочных мероприятий
Возбуждено дел
Вынесено постановлений о назначении административного наказания
* по данным на 15.10.2015 с учетом мероприятий, проведенных центральным аппаратом и территориальными управлениями Росфиннадзора.
2
Результаты деятельности Росфиннадзора за 9 месяцев 2015 года
в разрезе федеральных округов
7000
6198 6397
6000
5000
4000
3842
3116
2697
3000
2017
2921
2691
2463
2394
1988
2000
1549
1000
3106
1690
934
626
541 693
ЮФО
СКФО
1698
1270
1074 1004
1144
734
0
ЦФО+ЦА
СЗФО
ПФО
СФО
УФО
ДВФО
Проведено проверочных мероприятий
Возбуждено дел
Вынесено постановлений о назначении административного наказания
3
Соотношение плановых и внеплановых проверочных мероприятий
за 9 месяцев 2015 года
(без учета реализации протоколов, составленных должностными лицами агентов валютного контроля)
900
11%
7164
89%
Плановые проверки
Внеплановые проверки
4
Реализация протоколов ФТС России, ФНС России и постановлений
о возбуждении дел об АП Прокуратурой РФ, поступивших
в ТУ Росфиннадзора за 9 месяцев 2015 года
5383
6000
5000
4000
3593
3000
1429
2000
1000
0
124
Протоколы ФТС
43
Протоколы ФНС
Поступило
4
Постановления
Прокуратуры РФ
Возвращено
Общее количество протоколов, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФТС России, ФНС России,
и постановлений о возбуждении дел об АП от Прокуратуры РФ составило 9 019. Из них 40% - протоколы,
полученные от ФТС России, 59,5% - от ФНС России и 0,5% - постановления Прокуратуры РФ.
Доля возвращенных протоколов ФТС России составляет 3,5% от всех поступивших протоколов ФТС
России.
Доля возвращенных протоколов ФНС России составляет 26,5% от всех поступивших протоколов ФНС
России.
Доля возвращенных постановлений Прокуратуры РФ составляет 9%.
5
Количество протоколов, поступивших от ФТС России, ФНС России и
постановлений о возбуждении дел об АП, поступивших от
Прокуратуры РФ в ТУ Росфиннадзора за 9 месяцев 2015 года
(в разрезе федеральных округов)
3500
3000
2999
2500
2000
1500
1000
939
500
11
0
814
723 762
0
473
147
0
156 164
6
196
40 0
386
6
429
240
0
378
130 20
Количество протоколов, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФТС России
Количество протоколов, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФНС России
Количество постановлений о возбуждении дел об АП, поступивших от Прокуратуры РФ
6
Количество вступивших в законную силу постановлений о назначении
административного наказания по ст. 15.25 КоАП по результатам
контрольной деятельности Росфиннадзора в сфере валютного контроля
за 9 месяцев 2015 года
(доля от общего количества)
75
0,4%
1908
10,6%
6552
36,6%
9387
52,4%
Вынесено постановлений по результатам плановых проверочных мероприятий
Вынесено постановлений по результатам проверочных мероприятий по поступающим сообщениям и
заявлениям
Вынесено постановлений по протоколам ФТС России и ФНС России
Вынесено постановлений по постановлениям о возбуждении дел об АП, поступивших от Прокуратуры РФ
7
Лица, привлеченные к административной ответственности
за 9 месяцев 2015 года
841
11%
1534
20%
5216
69%
Граждане
Должностные лица
Юридические лица
8
Структура выявленных нарушений за 9 месяцев 2015 года
Часть 6.3 ст. 15.25 КоАП,
4242, 23%
Часть 6.4 ст. 15.25 КоАП;
89; 0,5%
Часть 6.5 ст. 15.25 КоАП;
215; 1%
Часть 1 ст. 15.25 КоАП;
415; 2%
Часть 6.2 ст. 15.25 КоАП,
2166, 12%
Часть 2 ст. 15.25 КоАП;
1057; 6%
Часть 2.1 ст. 15.25 КоАП;
1; 0%
Часть 6.1 ст. 15.25 КоАП ,
2169, 12%
Часть 4 ст. 15.25 КоАП;
2312; 12,5%
Часть 5 ст. 15.25 КоАП;
900; 5%
Часть 6 ст. 15.25 КоАП;
4827; 26%
За 9 месяцев 2015 года наибольший удельный вес в общем объеме нарушений валютного законодательства РФ и актов
органов валютного регулирования составляют нарушения установленных единых правил оформления паспортов сделок,
на которые приходится 26% от общего числа нарушений. На нарушения установленных сроков представления форм
учета и отчетности по валютным операциям, подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных
операций или сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории
РФ с подтверждающими банковскими документами более чем на тридцать дней приходится 23% от общего числа
нарушений. Нарушения, связанные с невозвратом валютной выручки при экспорте, составляют 12,5% от общего числа
нарушений. На нарушения установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям,
подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций или сроков представления отчетов
о движении средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ с подтверждающими банковскими
документами не более чем на десять дней и не более чем на тридцать дней приходится по 12%. На нарушения
установленных порядка и (или) сроков представления в налоговый орган уведомлений об открытии (закрытии) счета
(вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, приходится
6% от общего объема нарушений. На невозврат авансовых платежей при импорте приходится 5% от общего числа
нарушений. Доля осуществления незаконных валютных операций составляет 2% от общего объема нарушений.
Нарушения за повторное в течение одного года совершение действий (бездействий), предусмотренных частью 6 статьи
9
15.25 КоАП, составляют 0,5% и 1% от общего числа нарушений соответственно.
Подпрограмма 4
Госпрограммы
Показатель эффективности осуществления
валютного контроля (P1)
Установленный
норматив

5%
Результат
за 9 месяцев 2015 г.
P1 = 24%
S1 общее число лиц, в отношении которых проведены предварительные
проверочные мероприятия, мероприятия профилактического
характера,
проверочные
мероприятия,
административное
производство.
D1 общее число лиц, в отношении которых имелась информация о
признаках нарушений валютного законодательства Российской
Федерации.
P1 характеризует эффективность механизмов осуществления валютного
контроля, охват контрольными мероприятиями лиц, в отношении которых
имелась информация о признаках нарушений валютного законодательства.
10
Подпрограмма 4
Госпрограммы
Показатели результативности валютного контроля (P2, P3 )
Установленный
Результат
норматив
за 9 месяцев 2015 г.
≥ 70%
P2 = 90%
S2 количество постановлений о назначении административных наказаний за нарушения валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, вынесенных Росфиннадзором в отчетном
периоде.
G2 количество дел об административных правонарушениях, возбужденных Росфиннадзором в отчетном периоде по
результатам плановых и внеплановых проверок.
N2 количество поступивших в Росфиннадзор в отчетном периоде протоколов ФТС России и ФНС России,
постановлений органов прокуратуры за вычетом возвращенных протоколов и постановлений органов прокуратуры
и направленных в другие органы.
P2 характеризует уровень эффективности выявления и пресечения нарушений.
Установленный
норматив
≤ 15%
Результат
за 9 месяцев 2015 г.
P3 = 4,7%
S3 общее количество решений в отчетном периоде об отмене вынесенных Росфиннадзором постановлений по делам
об административных правонарушениях.
D3 количество постановлений о назначении административных наказаний за нарушения валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, вынесенных Росфиннадзором в отчетном периоде.
P3 отражает качество методов контроля и надзора за соблюдением актов валютного законодательства
Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
11