Бизнес план свинооткормочной фермы на 50

Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в
Псковской области
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Оглавление
1. КРАТКИЙ ОБЗОР (РЕЗЮМЕ) ПРОЕКТА ...........................................................................7
2. СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА ....................................................................8
2.1.
Местонахождение объекта .............................................................................................9
2.2.
Описание продукта (услуги) ..........................................................................................9
2.3.
Помещение ....................................................................................................................11
2.4.
Технология производства продукта ............................................................................11
2.5. Характеристики закупаемого оборудования (техники) ...........Error! Bookmark not
defined.
2.6.
Характеристики закупаемых животных .....................................................................14
2.7.
Экологические вопросы производства .......................................................................15
3. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ .....................................................................16
3.1.
Рынок Псковской области ............................................................................................23
3.2.
Цены на свинину ...........................................................................................................24
3.3.
Рынок мясных полуфабрикатов .................................. Error! Bookmark not defined.
4. АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ ......................................................................25
4.1.
Конкуренция на рынке сбыта ......................................................................................25
4.2.
Потенциальная емкость рынка сбыта .........................................................................30
4.3.
Маркетинговая стратегия проекта ..............................................................................31
5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН ..........................................................................................33
5.1.
Организационно-правовая форма реализации проекта.............................................33
5.2.
График реализации проекта .........................................................................................33
6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН .......................................................................................................33
6.1.
Условия и допущения, принятые для расчета............................................................33
6.2.
Исходные данные..........................................................................................................33
6.2.1.
Налоговое окружение ............................................................................................33
6.2.2.
Номенклатура и цены продукции (услуг) ...........................................................37
6.2.3.
План производства ................................................................................................37
6.2.4.
Номенклатура и цены сырья, материалов и пр. ..................................................44
6.2.5.
Численность персонала и заработная плата ........................................................45
6.2.6.
Накладные расходы ...............................................................................................45
6.2.7.
Калькуляция расходов...........................................................................................46
6.3.
Расчет выручки .............................................................................................................52
6.4.
Инвестиционные издержки ..........................................................................................56
6.5.
Расчет прибылей, убытков и денежных потоков .......................................................60
6.6.
Источники, формы и условия финансирования.......................................................100
6.7.
Оценка экономической эффективности проекта .....................................................102
7. ОЦЕНКА РИСКОВ .............................................................................................................108
7.1.
Уровень безубыточности ...........................................................................................108
2
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
7.2.
Оценка проектных рисков ..........................................................................................111
Список таблиц и диаграмм
Таблица 1 Направления инвестиционных вложений .................................................................7
Таблица 2 Источники финансирования проекта: .......................................................................7
Таблица 3 Условия кредитования ................................................................................................8
Таблица 4 Показатели эффективности проекта ..........................................................................8
Таблица 5 Сводная таблица дополнительных инвестиций и необходимой поддержки из ФБ
и РБ для отрасли свиноводство (млн. рублей). ........................................................................20
Таблица 6 Топ рейтинг производителей ...................................................................................25
Таблица 7 Компании, обеспечивающие основной прирост производства свинины в 20172020 гг. (живой вес тыс.т/год). ...................................................................................................29
Таблица 8 График реализации проекта .....................................................................................33
Таблица 9 Налоговое окружение ...............................................................................................34
Таблица 10 Расчет налогов Часть 1 ...........................................................................................35
Таблица 11 Расчет налогов Часть 2 ...........................................................................................35
Таблица 12 Расчет налогов Часть 3 ...........................................................................................35
Таблица 13 Расчет налогов Часть 4 ...........................................................................................35
Таблица 14 Расчет налогов Часть 5 ...........................................................................................35
Таблица 15 Расчет налогов Часть 6 ...........................................................................................36
Таблица 16 Расчет налогов Часть 7 ...........................................................................................36
Таблица 17 Расчет налогов Часть 8 ...........................................................................................36
Таблица 18 Расчет налогов Часть 9 ...........................................................................................36
Таблица 19 Расчет налогов Часть 10 .........................................................................................36
Таблица 20 Расчет налогов Часть 11 .........................................................................................37
Таблица 21 Номенклатура и цены продукции (услуг) .............................................................37
Таблица 22 Параметры выращивания и убоя ...........................................................................38
Таблица 23 Движение поголовья. Часть 1 ................................................................................39
Таблица 24 Движение поголовья. Часть 2 ................................................................................39
Таблица 25 Движение поголовья. Часть 3 ................................................................................40
Таблица 26 Движение поголовья. Часть 4 ................................................................................40
Таблица 27 Движение поголовья. Часть 5 ................................................................................41
Таблица 28 Движение поголовья. Часть 6 ................................................................................41
Таблица 29 Движение поголовья. Часть 7 ................................................................................42
Таблица 30 Движение поголовья. Часть 8 ................................................................................42
Таблица 31 Движение поголовья. Часть 9 ................................................................................43
Таблица 32 Движение поголовья. Часть 10 ..............................................................................43
Таблица 33 Движение поголовья. Часть 11 ..............................................................................44
Таблица 34 Номенклатура и цены сырья, материалов и пр. ...................................................44
Таблица 35 Численность персонала и заработная плата .........................................................45
Таблица 36 Накладные расходы ...............................................................................................45
Таблица 37 Прогноз расходов Часть 1 ......................................................................................46
Таблица 38 Прогноз расходов Часть 2 ......................................................................................46
Таблица 39 Прогноз расходов. Часть 3 .....................................................................................47
Таблица 40 Прогноз расходов. Часть 4 .....................................................................................47
Таблица 41 Прогноз расходов. Часть 5 .....................................................................................48
Таблица 42 Прогноз расходов Часть 6 ......................................................................................48
Таблица 43 Прогноз расходов Часть 7 ......................................................................................49
Таблица 44 Прогноз расходов. Часть 8 .....................................................................................49
Таблица 45 Прогноз расходов. Часть 9 .....................................................................................50
Таблица 46 Прогноз расходов. Часть 10 ...................................................................................50
3
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 47 Прогноз расходов Часть 11 ....................................................................................51
Таблица 48 Расчет доходов. Часть 1. .........................................................................................52
Таблица 49 Расчет доходов. Часть 2. .........................................................................................52
Таблица 50 Расчет доходов. Часть 3 ..........................................................................................52
Таблица 51 Расчет доходов. Часть 4 ..........................................................................................52
Таблица 52 Расчет доходов. Часть 5 ..........................................................................................52
Таблица 53 Расчет доходов. Часть 6 ..........................................................................................52
Таблица 54 Расчет доходов. Часть 7 ..........................................................................................52
Таблица 55 Расчет доходов. Часть 8 ..........................................................................................52
Таблица 56 Расчет доходов. Часть 9 ..........................................................................................53
Таблица 57 Расчет доходов. Часть 10 ........................................................................................53
Таблица 58 Расчет доходов. Часть 11 ........................................................................................53
Таблица 59 План продаж. Часть 1..............................................................................................55
Таблица 60 План продаж. Часть 2..............................................................................................55
Таблица 61 План продаж. Часть 3..............................................................................................55
Таблица 62 План продаж. Часть 4..............................................................................................55
Таблица 63 План продаж. Часть 5..............................................................................................55
Таблица 64 План продаж. Часть 6..............................................................................................55
Таблица 65 План продаж. Часть 7..............................................................................................55
Таблица 66 План продаж. Часть 8..............................................................................................55
Таблица 67 План продаж. Часть 9..............................................................................................56
Таблица 68 План продаж. Часть 10............................................................................................56
Таблица 69 План продаж. Часть 11............................................................................................56
Таблица 70 Направления инвестиционных вложений .............................................................56
Таблица 71 Оборудование ..........................................................................................................60
Таблица 72 Подготовительные работы .....................................................................................60
Таблица 73 Отчет о прибылях и убытках. Часть 1 ...................................................................60
Таблица 74 Отчет о прибылях и убытках Часть 2 ....................................................................62
Таблица 75 Отчет о прибылях и убытках Часть 3 ....................................................................62
Таблица 76 Отчет о прибылях и убытках Часть 4 ....................................................................63
Таблица 77 Отчет о прибылях и убытках Часть 5 ....................................................................63
Таблица 78 Отчет о прибылях и убытках Часть 6 ....................................................................64
Таблица 79 Отчет о прибылях и убытках Часть 7 ....................................................................64
Таблица 80 Отчет о прибылях и убытках Часть 8 ....................................................................65
Таблица 81 Отчет о прибылях и убытках Часть 9 ....................................................................65
Таблица 82 Отчет о прибылях и убытках Часть 10 ..................................................................66
Таблица 83 Отчет о прибылях и убытках Часть 11 ..................................................................66
Таблица 84 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 1 ...........68
Таблица 85 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 2 ...........69
Таблица 86 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 3 ...........70
Таблица 87 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 4 ...........71
Таблица 88 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 5 ...........72
Таблица 89 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 6 ...........73
Таблица 90 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 7 ...........74
Таблица 91 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 8 ...........75
Таблица 92 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 9 ...........76
Таблица 93 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 10 .........77
Таблица 94 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 11 .........78
Таблица 95 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 12 .........79
Таблица 96 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 1 ......80
Таблица 97 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 2 ......80
Таблица 98 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 3 ......80
4
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 99 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 4 ......81
Таблица 100 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 5 ....81
Таблица 101 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 6 ....81
Таблица 102 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 7 ....82
Таблица 103 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 8 ....82
Таблица 104 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 9 ....82
Таблица 105 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 10 ..83
Таблица 106 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 11 ..83
Таблица 107 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 1
.......................................................................................................................................................84
Таблица 108 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 2
.......................................................................................................................................................85
Таблица 109 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 3
.......................................................................................................................................................86
Таблица 110 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 4
.......................................................................................................................................................87
Таблица 111 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 5
.......................................................................................................................................................88
Таблица 112 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 6
.......................................................................................................................................................89
Таблица 113 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 7
.......................................................................................................................................................90
Таблица 114 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 8
.......................................................................................................................................................91
Таблица 115 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 9
.......................................................................................................................................................92
Таблица 116 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть
10 ...................................................................................................................................................93
Таблица 117 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть
11 ...................................................................................................................................................94
Таблица 118 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 1 ....................95
Таблица 119 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 2 ....................95
Таблица 120 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 3 ....................95
Таблица 121 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 4 ....................95
Таблица 122 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 5 ....................96
Таблица 123 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 6 ....................96
Таблица 124 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 7 ....................96
Таблица 125 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 8 ....................97
Таблица 126 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 9 ....................97
Таблица 127 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 10 ..................97
Таблица 128 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 11 ..................98
Таблица 129 Источник финансирования проекта ..................................................................100
Таблица 130 Условия кредита ..................................................................................................101
Таблица 131 Источники финансирования проекта ................................................................101
Таблица 132 Показатели эффективности проекта ..................................................................102
Таблица 133 Определение рисков ............................................................................................103
Таблица 134 Показатели для расчета ставки дисконтирования............................................104
Таблица 135 Показатели рентабельности. Часть 1 .................................................................104
Таблица 136 Показатели рентабельности. Часть 2 .................................................................104
Таблица 137 Показатели рентабельности. Часть 3 .................................................................104
Таблица 138 Показатели рентабельности. Часть 4 .................................................................104
Таблица 139 Показатели рентабельности. Часть 5 .................................................................104
5
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 140 Показатели рентабельности. Часть 6 .................................................................105
Таблица 141 Показатели рентабельности. Часть 7.................................................................105
Таблица 142 Показатели рентабельности. Часть 8 .................................................................105
Таблица 143 Показатели рентабельности. Часть 9 .................................................................105
Таблица 144 Показатели рентабельности. Часть 10 ...............................................................105
Таблица 145 Показатели рентабельности. Часть 11...............................................................105
Таблица 146 Показатели основной деятельности. Часть 1 ....................................................105
Таблица 147 Показатели основной деятельности. Часть 2 ....................................................106
Таблица 148 Показатели основной деятельности. Часть 3 ....................................................106
Таблица 149 Показатели основной деятельности. Часть 4....................................................106
Таблица 150 Показатели основной деятельности. Часть 5 ....................................................106
Таблица 151 Показатели основной деятельности. Часть 6 ....................................................107
Таблица 152 Показатели основной деятельности. Часть 7 ....................................................107
Таблица 153 Показатели основной деятельности. Часть 8 ....................................................107
Таблица 154 Показатели основной деятельности. Часть 9 ....................................................107
Таблица 155 Показатели основной деятельности. Часть 10 ..................................................108
Таблица 156 Показатели основной деятельности. Часть 11 ..................................................108
Таблица 157 Значение точки безубыточности ........................................................................109
Таблица 158 Расчет точки безубыточности. Часть 1 .............................................................109
Таблица 159 Расчет точки безубыточности. Часть 2 .............................................................109
Таблица 160 Расчет точки безубыточности. Часть 3 .............................................................109
Диаграмма 1 Общее производство мяса свинины в РФ (убойный вес, тыс.т.) ....................16
Диаграмма 2 Изменение поголовья поросят младше 4-х мес. на откорме в
сельхозорганизациях РФ в начале 2015 года по отношению к началу 2014 года, тыс. голов.
.......................................................................................................................................................17
Диаграмма 3 Структура отрасли ................................................................................................18
Диаграмма 4 Цены на живых свиней и свинину российского производства в европейской
части России, данные на 17-ю неделю 2015 года (20-26 апреля), руб./кг с НДС. ................25
Диаграмма 5 Динамика потребления мясоколбасных изделий в 2011 -2014 годах, тыс.т,
млрд.руб........................................................................................ Error! Bookmark not defined.
Диаграмма 6 Динамика объемов рынка мясоколбасных изделий в 2011-2014 годах, т.
....................................................................................................... Error! Bookmark not defined.
Диаграмма 7 Структура продаж мясоколбасных изделий по форматам торговли в 20112014 годах в натуральном выражении, % ................................. Error! Bookmark not defined.
Диаграмма 8 Структура рынка мясоколбасных изделий по видам в 2011-2014 годах в
натуральном выражении, %........................................................ Error! Bookmark not defined.
Диаграмма 9 Промышленное производство свинины, млн.тонн, живой вес ........................26
Диаграмма 10 Доля рынка, 2013 год .........................................................................................26
Диаграмма 11 Доля рынка, 2014 год .........................................................................................27
Диаграмма 12 Динамика среднедушевого потребления свинины в России за 2005-2011 г.г.,
кг//год ............................................................................................................................................31
Диаграмма 13 Структура налоговых выплат, % .......................................................................34
Диаграмма 14 Динамика налоговых выплат, руб. ....................................................................37
Диаграмма 15 Структура расходов, %.......................................................................................46
Диаграмма 16 Прогноз расходов, руб. ......................................................................................51
Диаграмма 17 Прогноз доходов, руб. ........................................................................................53
Диаграмма 18 Структура инвестиционных вложений, % .......................................................58
Диаграмма 19 Динамика инвестиционных вложений, руб. ....................................................59
Диаграмма 20 Динамика чистой прибыли, руб. .......................................................................67
Диаграмма 21 Динамика денежного потока, руб .....................................................................99
Диаграмма 22 Структура источников финансирования проекта ..........................................100
6
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Диаграмма 23 Точка безубыточности, % от нагрузки ...........................................................110
7
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
1.
КРАТКИЙ ОБЗОР (РЕЗЮМЕ) ПРОЕКТА
Название проекта – бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов.
Местонахождение проекта - Псковская область, д. Ширяево.
Общая площадь земельного участка – 32 сотки.
Организационно-правовая форма предприятия -
Крестьянское (фермерское)
хозяйство.
Конечным продуктом свинофермы является производство свежего свиного мяса.
Объем производства составит 32,6 тонны в год.
Для выращивания будет закуплена крупная белая порода свиней или ландрас.
Срок реализации проекта – 6 месяцев. Срок окупаемости 29 месяцев.
Стоимость проекта – 2 024 977 руб.
Таблица 1 Направления инвестиционных вложений
Направления инвестиционных
вложений
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная документация
Оборотные средства
Медикаменты
Коммерческие расходы
Заработная плата
Постоянные расходы и налоги
Выплата кредитных средств
Итого:
Итого:
200 000р.
200 000р.
0р.
0р.
520 000р.
235 000р.
103 559р.
150 000р.
613 898р.
4 856р.
2 520р.
0р.
588 445р.
18 078р.
2 022 457р.
Для финансирования проекта требуется 1 524 977 руб.
Проект финансируется за счет собственных и заемных средств.
Таблица 2 Источники финансирования проекта:
Источник
финансирования проекта
Кредитные средства
Собственные средства
Средства из чистой
прибыли
Итого:
Значение
Доля
999 520р.
525 457р.
49%
26%
500 000р.
25%
2 024 977р.
100%
8
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 3 Условия кредитования
Параметр
Сумма кредита
Срок кредита
Процентная ставка
Отсрочка выплаты
основного долга
Периодичность выплаты
процентов
Значение
999 520р.
3 года
8%
1 год
месяц
Основные показатели эффективности проекта представлены в следующей таблице.
Таблица 4 Показатели эффективности проекта
Показатели эффективности проекта
Показатели продаж:
Точка безубыточности, % ежемесячной загрузки
Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж
20%
109 642р.
Показатели рентабельности:
Рентабельность продаж
Средние значения по проекту
58%
Показатели основной деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
Средние значения по проекту
402 174р.
99 694р.
284 271р.
272 245р.
Инвестиционные показатели
ВНД, % в год.
Ставка дисконтирования, год
Объем инвестиций
Чистый Дисконтированный Доход
Инвестиционный период, мес.
Срок окупаемости, мес.
Дисконтированный срок окупаемости, мес.
Индекс доходности за период прогноза
2.
92%
22%
2 022 457р.
8 109 468р.
6
29
32
18,09
СУЩЕСТВО ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА
9
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
2.1. Местонахождение объекта
Хозяйство будет расположено по адресу: Псковская область, д. Ширяево.
Общая площадь земельного участка – 32 сотки.
2.2. Описание продукта (услуги)
Конечным продуктом свинофермы является производство свежего свиного мяса и
полуфабрикатов.
Свинина — самое легкоусвояемое мясо после баранины, а свиной жир значительно
менее вреден по сравнению с говяжим для сердца и сосудов. Еще одной отличительной
особенностью свинины является высокое содержание витаминов группы В, чем не могут
похвастаться ни говядина, ни баранина.
Свинина отличается от мяса других видов:

более светлой окраской мускульной ткани,

наличием прослоек жира внутри мяса — мраморность,

наличием шпика — толстого слоя подкожного жира ,

белым цветом внутреннего жира.
Мясо взрослых животных бледно-красного цвета, плотное, с ярко выраженной
мраморностью. Следует уточнить, что у хорошо откормленных животных мясо будет
розово-красного цвета с серым оттенком, нежной и упругой консистенции, а у недостаточно
откормленных — более сочного красного цвета.
10
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Мясо подсвинков по цвету бледно-розовое или бледно-красное, с прослойками
жира, нежное и плотное.
Свиное мясо богато цинком и магнием, поэтому употребление его в пищу
положительно сказывается на потенции и работе сердечно-сосудистой системы. Так же в
свинине содержится аминокислота лизин, которая необходима для полноценного
формирования костей.
В одной порции свиной печени содержится столько витамина В12, сколько
человеческому организму может его потребоваться в течение месяца. Свиное сало богато
селеном и арахидоновой кислотой, что при умеренном употреблении делает его хорошим
антидепрессантом.
Пищевая ценность и химический состав свинины
Пищевая ценность
Витамины
Калорийность
227 кКал
Витамин В1 (тиамин)
0,319 мг
Белки
15,47 гр
Витамин В2 (рибофлавин)
0,251 мг
Жиры
23,4 гр
Витамин В5 (пантогеновая)
0,625 мг
Зола
0,67 гр
Витамин В6 (пиридоксин)
0,574 мг
Вода
59,75 гр
Витамин В12 (кобаламины)
0,38 мг
Холестерин
80 мг
Витамин Е (ТЭ)
0,37 мг
Насыщенные жирные кислоты
7,5 гр
Витамин РР (ниацин)
4,662 мг
Холин
59,7 мг
Макроэлементы
Микроэлементы
Кальций
15 мг
Железо
0,91 мг
Магний
16 мг
Цинк
2,5 мг
Натрий
81 мг
Медь
80 мкг
Калий
242 мг
Марганец
0,01 мг
Фосфор
141 мг
Селен
22 мкг
11
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
2.3. Помещение
Для выращивания свиней будет построен свинарник:
Нормы площади на 1 голову
Приводим таблицу для определения оптимальной нормы площади для содержания
свиней разных поло-возрастных групп. Нормы площади на 1 голову основаны на том, чтобы
у животного было достаточно места для отдыха, кормления, дефикации.
Поло-возрастная группа
Поросята
Поросята-отъемыши
Поросята-отъемыши
Поросята на доращивании
Свиньи на откорме
Свиньи на откорме
Свиньи на откорме
Свиноматки холостые, супоросные
при групповом содержании
Свиноматки холостые, супоросные
прииндивидуальном содержании
Супоросные свиноматки
Хряки
Клетка для случки
Вес
до 10кг
10-20кг
20-30кг
30-50кг
50-85кг
85-110кг
от 110кг
S на 1 голову в м²
0,15м²
0,20м²
0,30м²
0,40м²
0,55м²
0,65м²
1м²
1,5м² без зоны
кормления
2,1*0,6м² станок
без кормушки
2,4*0,85м² станок
6м²
10м²
Свиньи любят сухие, просторные и теплые помещения. Комфортные условия содержания
помогут сохранять здоровье и высокую продуктивность.
Постройка делится на отсеки: для маток, кабанов и поросят и откорма.
Посредине помещения запланирован проход для обслуживающего персонала и для
проезда тачки. Температура воздуха – один из самых важных условий для
продуктивности свиней. В нашем умеренном климате можно обойтись грамотным
утеплением свинарника. При необходимости можно предусмотреть и отопление.
12
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Свиньи выделяют много газов, но плохо переносят грязный воздух. Именно поэтому при
закладке постройки нужно предусмотреть хорошую вентиляцию, которая должна
позволять регулировать поток воздуха, то есть, увеличивать летом и уменьшать зимой.
Возникновение сквозняков недопустимо в свинарнике, поэтому важно учитывать
расположение дверей и окон.
Для полноценного выращивания и разведения свиньи должны получать много чистой
свежей воды. Поэтому наличие водопровода – это обязательное требование, которое
поможет без проблем вести хозяйство. Желательно при постройке оборудовать
автоматическую систему подачи воды. В нашем случае предусматривается бурение
скважины, так как в близи организуемого хозяйства подача воды отсутствует.
Для возведения стен свинарника можно использовать любые материалы, кроме
железобетона и бетона. Эти материалы являются слишком холодными для животных.
Обязательно внутреннюю часть здания нужно оббить деревянными панелями или
пластиковыми листами. Утепляются как стены, так и потолок во избежание конденсата.
В качестве строительного материала на данном этапе выбираем дерево. Для строительства
фундамента и заливки пола используем песок и цемент. Влагоизоляцию и утепление
делаем с помощью рубероида и утеплителя. Двускатная крыша кроется профнастилом.
Для возведения свинарника нам потребуются:
инструменты для строительства – лопаты, молотки, дрель, гвозди, топор, ножовка и
прочее;
Брусья и доски;
щебенка;
цемент;
песок;
утеплитель (рубероид, пенопласт, пластик, базальтовый утеплитель);
Профнастил на крышу;
Гидроизоляционная пленка.
Внутри помещения запланированы щелевые полы. Обязательно выводится канализация
для стока жижи.
. Устанавливается электрическое освещение и необходимое оборудование.
Технология производства продукта
В общем виде, технологическая схема отражена на рисунке ниже:
Рисунок 1 Технологическая схема в общем виде
Поступление
ремонтных
свинок
Маточное
поголовье
Осеменение
Ожидание
Опорос
Доращивание
Откорм
13
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Организация производственных процессов построена на промышленной основе,
которая предусматривает:

специализацию зданий и секций по производственному назначению

ритмичность производственных процессов путем постоянного формирования
однородных технологических групп животных

обособленное содержание различных технологических групп свиней

искусственное осеменение свиноматок
Свинокомплекс будет включать:

репродуктор, включая племсектор (физически не выделенный),
и
доращивание,

откормочник на товарных голов в год (не учитывая выбракованных
свиноматок).
Беременность свиней
Беременность у свиней продолжается 114 суток. Но как показывает практика,
супоросность может продолжаться от 101 до 126 дней. По наблюдениям специалистов, у
свиней крупной белой породы на 114-й день беременности роды проходят лишь у 25%
маток, около 30% (то есть каждая третья) родит раньше этого срока, а остальные 45%
позднее.
Свиноматки плодовиты до 7-8 опороса, затем плодовитость значительно
снижается, поэтому продолжительность использования маток составляет в среднем 4-5 лет.
Оставшихся свиноматок, примерно 50% от отобранных, допускают к случке в 910-месячном возрасте весом 120-130 кг, затем супоросных свинок переводят в группу
проверяемых.
Приемлемые диапазоны температур в зависимости от поло-возрастной
группы:
Поло-возрастная группа
свиней
Ремонтные свинки
Хряки
Свиноматки
супоросные
подсосные
Новорожденные поросята
Поросята-отъемыши
Свиньи на откорме, от 25
до 45 кг
Оптимальный
температурный
диапазон, °С
15 - 17
13 - 18
Верхняя
критическая
точка, °С
30
26
Нижняя
критическая
точка, °С
4
10
13-18
18-22
26
6
30 - 31
18 - 20
35
34
21
14
17 - 19
32
8
Нормы поения свиней в сутки:
Хряки-производители
Холостые, супоросные свиноматки
25 литров в сутки
25 литров в сутки
14
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Подсосные свиноматки
Поросята-отъемыши
Свиньи на откорме, ремонтный молодняк
60 литров в сутки
5 литров в сутки
15 литров в сутки
В таблице приведено количество необходимой воды в сутки для поения, в том
числе и для приготовления жидких кормов.
Годовая потребность свиней в питательных веществах
Половозрастные группы свиней
Требуется на голову в год
кормовых переваримого
лизина, кг
единиц, ц
протеина, ц
Хряки-производители
14,0-16,5
1,68-2,15
10,4
Свиноматки
14,8-18,0
1,58-2,00
8,8
Поросята до 2 месяцев
1,45-1,75
0,18
1,08
4,8-5,7
0,57-0,72
3,33
10,6-9,1
0,95-0,87
5,64
Поросята от 2 до 4 месяцев
Ремонтный
и
откормочный
молодняк от 2 до 4 месяцев
2.4. Характеристики закупаемых животных
Для выращивания будет закуплена крупная белая порода свиней или ландрас.
Крупная белая порода
Свиноматки крупной белой породы достаточно плодовиты. Средняя плодовитость
составляет 10-12 поросят за опорос, а молочность в среднем достигает 50-67 кг. Живая
масса поросят при отъеме в 2-х месячном возрасте составляет 20-25кг. Молодняк крупной
белой породы достигает живой массы 100кг (на контрольном откорме) за 180-190 дней.
Затраты корма на 1 кг прироста составляют 3,9-4 к.ед.
Особенности породы:

Хорошая приспособленность к климатическим условиям

Хорошая приспособленность к кормовым условиям

Гибкая генетическая структура

Хорошая плодовитость

Высокая скороспелость
Недостатки породы:

Склонны к ожирению

Экстерьер: свислый крестец

Мягкие баки

Недостаточно выполненный окорок
15
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области

Белая масть (на юге свиньи страдают от солнечных лучей)

Плохо переносят морозы
Ландрас
По многоплодности свиньи породы ландрас относятся к скороспелым. Средняя
многоплодность составляет 10-12 поросят за опорос. Молочность достигает 65-78кг. Живая
масса поросят при отъеме в 2-х месячном возрасте составляет17-21кг. Молодняк породы
ландрас достигает живой массы 100кг (на контрольном откорме) за 172-180 дней.
Среднесуточные привесы при контрольном откорме составляют 700-750г. Затраты корма
на 1кг прироста 3,8-4 кормовых единиц.
Особенности породы:
1. Живой темперамент
2. Высокие показатели роста, развития, производительности
3. Выносливость, крепость
4. Бекон высокого качества
Недостатки породы:
1. Негативность к гену стресса
2. Слабые баки
3. Перехват и виляние задом
2.5. Экологические вопросы производства
Система навозоудаления является одной из наиболее важных систем на
свиноводческой ферме. Работа системы навозоудаления в наибольшей степени влияет на
микроклимат в корпусе и здоровье животных. Наиболее эффективной системой для
навозоудаления свинарников признана система "самосплав" по причине её простоты,
низкой ресурсоёмкости (расход воды снижается на 30-40%), универсальности (без проблем
подходит для любых корпусов).
Самосплавная система навозоудаления представляет из себя систему каналов
(иногда их называют ваннами), закрытых сверху пластиковыми решетками или бетоннощелевыми полами, через которые в них попадает навоз. Под каналами под определённым
углом проходят трубы для навозоудаления с антиприлипающим слоем, ведущие в
отстойник. От каналов трубы отделяют заглушки. Навоз накапливается в каналах две
недели, после чего сотрудник фермы поочерёдно поднимает пробки и навоз самотёком
утекает в отстойник.
16
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Реализуется такая система при помощи трубы ПВХ диаметром 250 мм. Для
разрежения воздуха в системе предусмотрен выпускной клапан диаметром 160 мм. Для
предотвращения прилипания навоза ко дну ванны должна быть создана водяная подушка
глубиной до 100 мм.
3.
АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ
Объем производства свинины в живом весе в России к 2020 году должен составить
4,2 млн тонн. Такие данные приведены в материалах к совещанию у премьер-министра
России Дмитрия Медведева по вопросам развития животноводства.
В 2014 году, по данным Минсельхоза, объем производства свиней на убой в живом
весе во всех категориях хозяйств составил 3,83 млн тонн, что на 6% больше, чем в 2013
году. Доля свинины в общем объеме производства мяса достигла 33%, а ее потребление
составило 24 кг на человека в год.
Диаграмма 1 Общее производство мяса свинины в РФ (убойный вес, тыс.т.)
169 94
3480
97
132
127 161
2559
113
2331 2428
287
2170
122
1929 2042
1520 1642
61
130
268 267
3805 3805
3538
257
3140 3270
2985 3079
2816
1990 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Общее производство свинины в РФ
Прирост к предыдущему периоду
Объем ввоза свинины в Россию за последние годы сохранился на уровне 960-1100
тысяч тонн в год, сократившись на 42% по итогам 2014 года.
17
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
млн. т, с учетом шпика и субпродуктов
1.18
1.24
1.21
1
0.5
2010
2011
2012
2013
2014
Импорт продукции
В 2014 г. производство на убой свиней увеличилось на 6,0%.
За январь-февраль 2015 г. в хозяйствах всех категорий, по оценке, произведено 1,9
млн.тонн скота и птицы на убой в живой массе, что на 6,5% больше, чем в 2014 году.
Производство свиней увеличилось на 4,4%.
На 1 марта 2015 г. в хозяйствах всех категорий насчитывалось поголовье свиней
составило 19,9 млн. голов (101,2%).
Производство свинины во всех категориях хозяйств в январе-марте 2015 года
составило 882,4 тыс. тонн в живом весе. По отношению к 2013 году оно выросло на 5,1%.
На первое апреля 2015 года средние цены производителей на реализованных
свиней в живом весе в Российской Федерации составили 97 рублей/кг.
Минсельхоз России сообщил об увеличении производства свиней на убой в 1
квартале 2015 года на 8,7%.
Основной прирост производства свиней на убой отмечен в:

Курской области +37,3% (16,3 тыс. тонн)

Белгородской обл. +7,4% (12,6 тыс. тонн)

Тамбовской области +25,7% (7,5 тыс. тонн)

Псковской области +34,6% (5,9 тыс. тонн)

Челябинской области +30,8% (3,4 тыс. тонн)

Новосибирской обл. +45,9% (3,4 тыс. тонн)

Смоленской области +44,3% (3 тыс. тонн)

Мордовии области +37,2% (2,7 тыс. тонн)
Диаграмма 2 Изменение поголовья поросят младше 4-х мес. на откорме в
сельхозорганизациях РФ в начале 2015 года по отношению к началу 2014 года, тыс. голов.
18
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Кемеровская обл. -56.6
-24.9
-15.4
-14.2
-13.3
Ростовская обл.
Тамбовская обл.
22.2
Новосибирская обл.
Белгородская обл.
35.8
37
Курская обл.
-80.0
-60.0
-40.0
-20.0
0.0
20.0
40.0
48.2
57.8
60.0
115.0
80.0
100.0
120.0
140.0
тыс.голов
В сельхозорганизациях производство свинины возросло на 9,2% до 708,3 тыс. тонн
в живом весе.
Опрошенные «Агроинвестором» эксперты и участники рынка сходятся во мнении,
что прошлый год был достаточно успешным для свиноводов. Благодаря ограничению
импорта — в начале 2014-го из-за обнаружения очага АЧС в Европе, а затем в ответ на
санкции Запада — в отрасли сложилась хорошая ценовая конъюнктура. Ввоз продукции
свиноводства, включая шпиг и субпродукты, по итогам года снизился примерно вдвое, что
создало потенциал для дальнейшего роста компаний. «оскольку цены увеличились
процентов на сорок относительно уровня 2013-го, рентабельность
у крупных
производителей была более чем хорошей: если не лучшей за последние годы, то близкой к
этому. Маржа свиноводов в среднем в 1,5 раза превысила показатели 2013 года.
Рентабельность свиноводческого подразделения «Агро-Белогорья» за год выросла
более чем в три раза — до 37,3%. «Черкизово» получило маржу по EBITDA 49% против
17% годом ранее, у «Русагро» по итогам трех кварталов этот показатель также составил
49% по сравнению с 20% в 2013-м.
В феврале-марте 2015 г. свинина дешевела под влиянием разных факторов —
сказывался Великий пост, к тому же компаниям нужно было реализовывать скопившиеся
остатки. Вероятно, в течение года цена будет то расти, то снижаться. С началом сезона
шашлыков и окончанием поста стоит ждать всплеска продаж и удорожания свинины.
Диаграмма 3 Структура отрасли
60
50
40
ЛПХ
30
КФХ
20
Сельхозорганизации
10
0
2006
2013
2014
2020
19
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
В 2013 году с рынка ушло около 100 неэффективных предприятий, производивших
примерно 50 тыс. т свинины, в этом году, несмотря на хорошую ценовую конъюнктуру,
перестали работать еще 70 компаний с аналогичным объемом. Из отрасли продолжают
уходить мелкотоварные непрофессиональные игроки, которые не готовы инвестировать в
модернизацию и повышение биологической безопасности. В этом году в зависимости от
экономической ситуации выпадет еще 30-70 тыс. т — если цены не восстановятся, то уход
неэффективных предприятий ускорится.
Аналогичная ситуация с ЛПХ. В прошлом году производство в них сократилось на
100 тыс. т, или 11,7%, доля личных хозяйств в общем производстве составила 23%. Если
брать только европейскую часть страны, то здесь на ЛПХ приходится лишь 18% объема, в
ЦФО, где сосредоточены основные свиноводческие мощности, еще меньше — всего 10%.
В этом году падение продолжится. Если раньше мы считали, что к 2020 году ЛПХ будут
производить около 20% свинины в стране, то сейчас можно говорить, что такой уровень
будет достигнут уже в этом году. АЧС по-прежнему активна
Конкуренция в свиноводстве тоже усиливается: эксперты и участники рынка
отмечают, что все ближе соперничество на уровне брендов. Сейчас в отрасли переломный
момент: в 2015—2016 годы будет запущено максимальное число крупных боен. В
последнее время «АгроПромкомплектация» запустила предприятие на 1 млн свиней в год
в Тверской области, аналогичные заводы ввели «Камский Бекон» в Татарстане,
«Останкино» в Смоленской области, «Знаменский» — в Орловской.
До конца года начнет работу бойня «Русагро» в Тамбовской области на 2 млн
свиней; «Агро-Белогорье» запустит завод, который позволит компании удвоить мощности
по разделке». И все эти компании будут конкурировать в сегменте брендированной
продукции.
Если говорить о московском рынке, то здесь уже сейчас конкурентная борьба более
ожесточенная, чем в целом по стране: на прилавках присутствует продукция под брендами
разных компаний. Но в других регионах ситуация с соперничеством за место на полке пока
не такая острая, как, например, по мясу птицы.
Импортозамещение
В указе Президента РФ от 6 августа 2014 года была поставлена задача ускоренного
импортозамещения, в том числе и по свинине. Уровень продовольственной независимости
по мясу пока не достигнут: сейчас на долю отечественного производства приходится 76%
мяса, тогда как Доктриной продовольственной безопасности предусмотрен уровень 86%.
Вместе с тем, по данным экспертов, в ближайшее время можно сократить его импорт на
70% и более, добиться продовольственной независимости по свинине и мясу птицы. Для
20
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
решения задач ускоренного импортозамещения объем господдержки сельского хозяйства в
период до 2020 года должен быть увеличен не менее чем на 625 млрд рублей.
По итогам 2014 года производство свиней в России достигло 3,8 млн т в живом
весе. При этом темпы роста производства свинины снизились с 10,3% в 2013 году до 6% в
2014-м.
С 2005-го по 2013 год индустриальное свиноводство выросло более чем в 4,8 раза
(+1620 тыс. т). В предстоящие 5–6 лет оно может вырасти еще почти на 1300 тыс. т (+64%).
Снижение за пять лет объемов производства свинины в хозяйствах населения на 29% (320
тыс. т) связано с распространением АЧС и неконкурентоспособностью ЛПХ в сравнении с
современными промышленными производителями. В предстоящие пять лет, по прогнозам
НСС, падение составит еще не менее 300 тыс. т. Таким образом, к 2020 году производство
свинины приобретет преимущественно индустриальный характер.
До 2020 года в бюджете сохранено субсидирование кредитов по свиноводческим
проектам сроком до восьми лет в размере 2/3 ставки рефинансирования. Также
предусмотрены субсидии на реализацию мер по предупреждению распространения и
ликвидации африканской чумы свиней.
Наиболее существенным стало ограничение на ввоз европейской свинины в начале
года из-за распространения АЧС. В течение пяти–шести месяцев уже жили в условиях
ограничения импорта: он зависел от поставок из Евросоюза примерно на 65%. Поэтому в
августе фактически дополнительно закрыли только Канаду.
По предварительным оценкам, в 2014 году поставки свинины, шпика и
субпродуктов из-за рубежа по сравнению с 2013 годом сократятся в два раза. Объем
импорта свинины в 2014 году составит чуть более 500 тыс. т, тогда как в 2013-м он достигал
1 млн т, а в 2012 году – более 1,2 млн т.
Таблица 5 Сводная таблица дополнительных инвестиций и необходимой
поддержки из ФБ и РБ для отрасли свиноводство (млн. рублей).
Показатели
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
Итого
20142020
Дополнительный
прирост в новых (тыс.т.
жив.вес)
0
14
14
739
400
0
0
1168
Инвестиции на прирост
производства
(вкл.СГЦ.комбикорм,
убой и разделку)
(млн.руб.)
2431
66634
98959
34761
0
0
0
202784
21
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Субсидирование
кредитов из ФБ на
производство
нарастающим итогом
(млн.руб.)
107
3039
7393
8923
8923
8923
8923
46229
Субсидирование
кредитов из РБ на
производство
нарастающим итогом
(млн.руб.)
53
1519
3697
4461
4461
4461
4461
23114
Итого дополнительные
субсидии из ФБ и РБ на
инвесткредитынарастаю
щим итогом (млн.руб.)
116
4558
11090
13384
13384
13384
13384
69343
Вместе с тем существует и целый ряд угроз дальнейшему развитию отечественного
свиноводства. Во-первых, речь идет об общем ухудшении экономической ситуации в
стране и снижении реальных доходов населения, что ведет к уменьшению потребления
мяса всех видов. Тем более что в 2013 году мы впервые достигли дореформенного уровня
потребления мяса – 75 кг на человека в год, но в 2014 году впервые за долгое время
произошло уменьшение показателя – до 73,6 кг. Потребление свинины, как ожидается,
снизится на 300 тыс. т.
Директор Департамента животноводства и племенного дела федерального
аграрного ведомства Владимир Лабинов подчеркнул необходимость дальнейшего
интенсивного развития подотрасли свиноводства путем улучшения качественных
показателей, а также роста производства в тех регионах страны, где показатель
самообеспеченности ниже среднероссийского уровня и имеются достаточные ресурсы
зерна.
Прогноз производства свинины в 2015 году по регионам. Данные на второй
квартал 2015 г.
Прирост производства данного вида мяса в сельхозорганизациях в январе-марте
2015 года по отношению к январю-марту 2014 года. По состоянию на начало 2015 года на
откорме в сельхозорганизациях находилось 6475,9 тыс. голов свиней старше 4-х месяцев на 8,0% больше, чем за год до этого.
Данные об изменении численности поросят на откорме (возрастом менее 4-х
месяцев) позволяют делать выводы об объемах производства свинины во II квартале 2015
года (апрель-июнь). Наибольшие приросты производства свинины во втором квартале
ожидаются в Курской области.
22
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Число поросят возрастом до 4-х месяцев на откорме в Курской области в начале
года составляло 512,1 тыс. голов. Это на 115,0 тыс. голов больше, чем в начале 2014 года
(максимальный прирост среди регионов РФ).
Всего в области производство свинины в I квартале 2015 года составило 60,0 тыс.
тонн в живом весе, за аналогичный период 2014 года было произведено 43,7 тыс. тонн.
Прирост в 16,3 тыс. тонн - наибольший прирост среди всех регионов РФ, сообщается в
исследовании АБ-Центр "Свиноводство России, данные на 1 апреля 2015 года".
Число свиней на откорме старше 4-х месяцев в начале года в области составляло
566,1 тыс. голов. Это на 150,3 тыс. голов больше, чем в начале 2014 года - также
максимальный прирост среди всех регионов России.
В ТОП регионов по приросту производства свинины, по оценкам АБ-Центр, по
итогам II квартала 2015 года также войдет и Челябинская область. Здесь число поросят на
откорме возросло на 57,8 тыс. голов - до 198,6 тыс. голов.
Отметим, что Челябинская область в 2014 году являлась лидером по ввозу
чистопородных племенных свиней из-за рубежа. В 2013 году одно из предприятий региона,
согласно рейтингу АБ-Центр, также было на 1-м месте по объему ввоза чистопородных
племенных свиней среди всех компаний-импортеров. Однако если рассматривать
показатели по регионам в целом - то первенство принадлежало регионам Центрального ФО.
Активный ввоз чистопородных племенных свиней в Челябинскую область в 20132014 гг. позволил существенно укрепить племенную базу свиноводства в регионе.
В начале 2015 года поголовье племенных свиноматок (основных и проверяемых) в
Челябинской области выросло в 3,7 раза и достигло 11 538 голов (в начале 2014 года их
число составляло 3151 голов). Поголовье ремонтных свинок увеличилось в 9 раз - до 3465
голов, поголовье хряков-производителей выросло на 60,1% до 237 голов, поголовье
ремонтных хрячков увеличилось в 9,5 раза до 495 голов.
В начале 2015 года в ТОП-5 регионов по приросту поголовья поросят младше 4-х
месяцев на откорме помимо Курской и Челябинской областей, по данным АБ-Центр, вошли
Белгородская, Воронежская и Новосибирская области.
В пятерку регионов, где поголовье поросят младше 4-х месяцев на откорме
наиболее сильно сократилось вошли Кемеровская, Псковская, Ростовская, Тульская и
Тамбовская области.
Ожидается, что в этих регионах во II квартале 2015 года по отношению к
аналогичному периоду 2014 года производство свинины сократится.
Что касается Псковской области, то здесь в I квартале 2015 года наблюдался
существенный прирост производства - сельхозорганизации области заняли 4-е место по
23
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
приросту - число свиней старше 4-х месяцев на откорме в начале 2015 года было
существенно выше, чем год назад.
3.1. Рынок Псковской области
Животноводство
На
конец
марта
2015
года
поголовье
свиней
в
хозяйствах
всех
сельхозпроизводителей, по расчетам, составляло 499,8 тыс.
Динамика поголовья скота в хозяйствах всех категорий представлена в таблице:
(на конец месяца; в процентах)
Свиньи
к соответствующей
дате предыдущего
года
к соответствующей
дате предыдущего
месяца
2015 год
Январь
Февраль
Март
134,6
130,9
124,5
105,9
100,6
100,8
В I квартале 2015 года в хозяйствах всех категорий, по расчетам, произведено скота
и птицы на убой (в живом весе) – 30,9 тыс. тонн.
I квартал
2015
Скот и птица на убой
(в живом весе), тыс.тонн
30,9
В%к
I кварталу
2014
154,3
Март 2015
в%к
марту
февралю
2015
2014
в 2,2 р.
133,9
В сельскохозяйственных организациях, по расчетам, произведено скота и
птицы на убой (в живом весе) 30 тыс. тонн, молока – 34,7 тыс. тонн, яиц – 6,6 млн. штук.
Сохранность поголовья и продуктивность скота и птицы в сельскохозяйственных
организациях (без субъектов малого предпринимательства) характеризуется следующими
данными:
I квартал 2015
В%к
I кварталу 2014
Падеж скота, процентов к обороту стада
свиней
2,0
х
Среднесуточный привес на
выращивании, откорме и нагуле, граммов
свиней
647
95,7
24
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Производство основных видов скота и птицы на убой сельскохозяйственными
организациями, по расчетам, приведено в таблице:
Март
2015
в%к
I квартал
2015
Скот и птица
на убой (в
живом весе)
из них:
свиньи
тыс.
тонн
в%к
I кварталу
2014
доля производства
отдельных видов
скота и птицы в
общем объеме
производства скота и
птицы на убой, %
30,0
160,6
100,0
в 2,3 р.
135,6
22,9
134,6
76,3
195,5
132,9
марту
2014
февралю
2015
К началу апреля 2015 года обеспеченность скота кормами в расчете на 1 условную
голову
скота
в
сельскохозяйственных
организациях
(без
субъектов
малого
предпринимательства) составила 2,1 центнера кормовых единиц.
Реализация продукции
Объем
реализации
основных
сельскохозяйственных
продуктов
сельскохозяйственными организациями, по расчетам, составил:
I квартал
2015
Скот и птица на убой
(в живом весе), тыс. тонн
30,4
В%к
I кварталу
2014
160,1
Март 2015
в%к
Февралю
Марту 2014
2015
в 2,3 р.
136,4
Объем производства продукции свиноводства в Псковской области увеличилось в
1 квартале 2015 г. на 34,6% по сравнению с 1 кварталом 2014 г.
3.2. Цены на свинину
Цены на живых свиней на убой в европейской части России на 17-й неделе 2015
года (20-26 апреля) составляли 117,5 руб./кг с НДС.
Стоимость живых свиней I категории, по данным АБ-Центр, находилась на уровне
121,3 руб./кг, II категории - 113,7 руб./кг.
Цены на свиные полутуши отечественного производства составляли 172,2 руб./кг
с НДС (цена за объем от 20 тонн). Стоимость полутуш I категории находилась на уровне
176,3 руб./кг, II категории - 168,1 руб./кг. Цены на полутуши свиноматок и хряков
составляли 145,1 руб./кг.
25
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Цены на свиные отрубы. Стоимость шейки б/к российского производства
находилась на отметках в 281,6 руб./кг, окорока б/к - 223,5 руб./кг, лопатки б/к - 217,6
руб./кг, карбоната - 290,7 руб./кг, грудинки - 186,6 руб./кг, корейки -214,7 руб./кг, вырезки
- 300,7 руб./кг,
Цены на свиные субпродукты. Средние цены на свиную печень составляли 95,3
руб./кг, на свиной язык - 283,2 руб./кг, на легкое- 61,0 руб./кг, на желудок - 47,8 руб./кг.
Цены на свиной шпик. Средние оптовые цены на свиной шпик боковой
составляли 117,3 руб./кг, на хребтовой - 157,8 руб./кг.
Диаграмма 4. Цены на живых свиней и свинину российского производства в
европейской части России, данные на 17-ю неделю 2015 года (20-26 апреля), руб./кг с НДС.
121.3
113.7
живые свиньи 2 кат
176.3
168.1
145.1
полутуши 2 кат
шейка б/к
223.5
217.6
лопата б/к
грудинка
186.8
214.7
вырезка
95.3
сердце
легкое
ноги задние
жир-сырец
61
47.8
28.1
42.2
34
шпик хребтовый
141.1
117.3
281.6
290.7
300.7
283.2
157.8
В начале 18-й недели цены несколько возросли. Так, к 28 апреля средняя стоимость
свиных полутуш укрепились на 3,7% до 178,6 руб./кг.
4.
АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА ПРОДУКЦИИ
4.1. Конкуренция на рынке сбыта
20 крупнейших свиноводческих компаний в 2014 году произвели более 1,7 млн т
свинины, заняв почти 60% индустриального сегмента. Благодаря хорошей рыночной
конъюнктуре их рентабельность была рекордной.
Таблица 6 Топ рейтинг производителей
Компания
1. "Мираторг"
2. "Русагро"
3. "Черкизово"
4. "Агро-Белогорье"
5. "Сибирская аграрная группа"
6. "КоПитания"
7. "АгроПромкоплектация"
8. "АПК Дон"
Тыс. т.
369,9
183,8
178
162,9
91,1
80,6
67,3
61,1
Доля рынка, %
12,7
6,3
6,1
5,6
3,1
2,8
2,3
2,1
26
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
9. "Останкино"
10. "Эксима"
11. "Великолукский
свинокомплекс"
12. "Камский бекон"
13. "Продо"
14. "Агрофирма Ариант"
15. "Талина"
16. "Комос Групп"
17. "Белгранком"
18. "Звениговский"
19. "Дружба"
20. "Агроэко"
Итого 20 крупнейших
предприятий
Остальные
60
58,3
2,1
2
58
2
48,9
47,2
46,8
40,4
39,7
38,2
37,1
34,4
33,7
1,7
1,6
1,6
1,4
1,4
1,3
1,3
1,2
1,2
1738
59,6%
1180
40,4%
Диаграмма 5. Промышленное производство свинины, млн. тонн, живой вес
1.74
1.4
1.1
1.2
1
2012
1.18
2013
Топ-20
млн.т, живос вес
2014
Остальные
Диаграмма 6. Доля рынка, 2013 год
%, индустриальное производство, 2013 год
46%
54%
Топ-20
Остальные
27
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Диаграмма 7. Доля рынка, 2014 год
%, индустриальное производство, 2014 год
40%
60%
Топ-20
Остальные
В 2014 году промышленное производство свинины превысило 2,9 млн. т (здесь и
далее — живой вес) — примерно на 320 тыс. т больше показателя 2013-го. Прирост в новых
комплексах составил около 380 тыс. т, но старые неэффективные предприятия продолжили
сокращать объемы. Топ-20 крупнейших компаний, вошедших в очередной рейтинг
Национального союза свиноводов, произвели свыше 1,7 млн. т свинины против 1,4 млн. т
годом ранее. Их доля в общем индустриальном объеме выросла с 54,2% до 59,6%. Несмотря
на существенную прибавку, отрасль продолжает расти по инерции: эти показатели —
результат сделанных ранее инвестиций, напоминает гендиректор союза Юрий Ковалев.
По сравнению с рейтингом, составленным по итогам 2013 года, первая шестерка
компаний не изменилась, хотя в четверке лидеров произошла рокировка. С четвертого на
второе место переместилась «Русагро»: она произвела 183,8 тыс. т свинины, прибавив за
год почти 68 тыс. т — это лучший прирост среди участников топ-20.
Почти 15 тыс. т прибавила «Агро-Белогорье», но этого оказалось недостаточно,
чтобы удержаться на третьей позиции.
Пятое и шестое места, как и год назад, занимают «Сибирская аграрная группа» и
«КоПитания». Первая увеличила производство на 24,1 тыс. т, вторая — на 21,6 тыс. т.
«АгроПромкомплектация» благодаря росту объемов почти на 30 тыс. т переместилась с 13го места на седьмое. Ее ближайший преследователь по прошлому рейтингу — «АПК Дон»
— не отстал и занял восьмую позицию с 61,1 тыс. т. Однако если в прошлом списке разрыв
между компаниями был на уровне 1 тыс. т, то сейчас он составляет 6,2 тыс. т. «Останкино»
за год выросла с 40 тыс. т до 60 тыс. т, но поднялась лишь на одну строку.
Позиция «Эксимы» также увеличилась минимально: компания заняла десятое место, нарастив производство на 18,3 тыс. т. Рекордный скачок с 18-го на 11-е место сделал
«Великолукский свиноводческий комплекс», в прошлом году впервые вошедший в топ-20,
28
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
— его объем вырос с 28 тыс. т до 58 тыс. т. «Талина» прибавила 10,4 тыс. т до 40,4 тыс. т,
что позволило ей подняться с 17-го на 15-е место. Этого удалось достичь с помощью
реализации нового проекта «Мордовского племенного центра» и благодаря повышению
основных производственных показателей.
Несмотря на рост объемов, компании в нижней части рейтинга сдавали позиции.
Группа «Продо» опустилась с седьмой до 13-й строки и стала единственным участником в
списке, который за год снизил объем производства до 47,2 тыс. т против 50 тыс. т годом
ранее.
Свиноводческое подразделение компании — «Омский бекон» — находится на
пределе своих мощностей. Это современное предприятие, но уже довольно старое
относительно сегодняшних лидеров рынка.
В 2014 году группа окончательно утвердила концепцию развития «Омского
бекона»: согласно стратегии, планируется не просто реконструкция, а фактически
строительство нового свинокомплекса.
Плановая мощность комплекса после окончания всех этапов реконструкции
составит 72 тыс. т в год.
«Камский Бекон» добавил около 3 тыс. т, но теперь занимает 12-е место вместо
восьмого. Агрофирма «Ариант» нарастила производство на 4,8 тыс. т, однако не
удержалась на девятом месте и сейчас находится на 14-й строчке. Меньше всех в рейтинге
— на 0,7 тыс. т — за год выросла «Комос Групп». С объемом 39,7 тыс. т компания заняла
16-е место, хотя в прошлом рейтинге была на 12-м. Несмотря на прибавку в 6,2 тыс. т,
«Белгранкорм» сделал один шаг назад, став 17-м с 38,2 тыс. т. «Звениговский» потерял три
позиции, компания расположилась на 18-й строке, произведя 37,1 тыс. т — на 4,1 тыс. т
больше, чем в 2013-м. «Агроэко» замыкает список с объемом 33,7 тыс. т, прибавив за год
7,7 тыс. т.
Единственным новым участником рейтинга стала брянская компания «Дружба»,
занявшая 19-е место с 34,4 тыс. т. Место ей уступила белгородская «Пром-Агро». «Дружба»
создана на базе мясокомбината «Тамошь», владельцы которого решили запустить
собственное производство сырья, — знает эксперт рынка мяса ИКАР Даниил Хотько. —
Инвестпроект стартовал примерно в 2010 году, в 2013—2014 годах он как раз должен был
выйти на плановую мощность, видимо, это и позволило компании попасть в топ-20.
Поскольку потенциал предприятия — 350 тыс. свиней на убой в год, объемы «Дружбы»
могут вырасти до 35,38 тыс. т, добавляет он.
По данным «БИР-Аналитик», 100% «Дружбы» принадлежит зампреду Комитета по
аграрной политике и природопользованию Брянской областной думы Владимиру
29
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Жутенкову, он же владеет 68,85% мясокомбината «Тамошь», остальные акции предприятия
принадлежат членам его семьи.
Дальнейший рост консолидации производства в руках основных игроков. К 2020
году ТОП-20 увеличат свое производство в 2,4 раза по сравнению с 2013-м, а их совокупная
доля рынка составит 76%.
Таблица 7 Компании, обеспечивающие основной прирост производства свинины в
2017-2020 гг. (живой вес тыс. т/год).
Имеющиеся
мощности
по
производств
у свинины в
2014-2015
Прирост
Сумма
производства инвестиций
в период
(млрд.
2017-2020
руб.)
Планируемые
мощности по
производству
свинины в
2020
№
Холдинг
Регион
реализации
проекта
1
АПХ
"МИРАТОРГ"
Курская
область
360
444
75,0
804
2
ГК "РУСАГРО"
Тамбовская
область,
Приморский
край
200
259
40,5
459
3
ГК
"ЧЕРКИЗОВО"
Липецкая
область
180
135
13,5
315
4
ООО "АГРОМКОМПЛЕКТАЦ
ИЯ"
Курская
область,
Тверская
область
87
75
15,0
162
СИБИРСКАЯ
АГРАРНАЯ
ГРУППА
Красноярский
край,
Республика
Бурятия,
Тюменская
область,
Томская
область
79
73
14,9
152
6
ГК "АГРОЭКО"
Воронежская
область,
Тульская
область
70
110
27,0
180
7
ООО
"КАМСКИЙ
БЕКОН"
Республика
Татарстан
50
50
7,4
100
1026
1146
19,3
2172
5
Итого
По данным Министерства сельского хозяйства, в России зарегистрировано более
2560
организаций
по племенному
животноводству
различных
направлений
30
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
продуктивности. За 9 месяцев 2014 года поголовье КРС составило 2 387,8 тысяч голов, что
на 11,7% больше уровня прошлогоднего периода. Объем производства сырого молока
за тот же период составил 24,1 млн. тонн. За 9 месяцев 2014 года производство свиней
на убой в живом весе в России составило 2609,3 тыс. тонн, за 10 — уже 2303,1 тыс. тонн.
Крупнейшие производители свинины в Псковской и соседних областях
№ п/п
1
2
3
Название предприятия
ООО "ПсковАгроИнвест"
МП "Совхоз Шелонский"
"Рюрик-Агро", ООО (бывший
"Совхоз "Восточный", ОАО,
госплемзавод)
4
"Агрохолдинг "Пулковский"
ООО
5
"Русбелго" ООО
("Новый свет" ОАО)
6
"Новгородский бекон" ООО
7
"Новсвин" ООО (бывший
животноводческий комплекс
"Ермолино")
Месторасположение
Псковская область
Псковская область
Ленинградская
область
Ленинградская и
Новгородская
области
Ленинградская
область
Новгородская
область
Новгородская
область
Производственная
мощность
55 тыс.голов
4,2 тыс. тонн/год (в ж. в.)
14,9 тыс. тонн (2010 г)
60 тыс. голов
17 тыс. голов
45 тыс. голов
23 тыс. голов
4.2. Потенциальная емкость рынка сбыта
Российское население потребляет в два раза меньше свинины в пересчете на душу
населения, чем жители стран Европейского Союза. При этом потребление свинины в
сельской местности и в городах не одинаково. Городское население потребляет свинины на
10% меньше сельских жителей.
Структура потребления мяса в последние годы значительно изменилась. Как
сообщает «Мясной союз России», еще 10 лет назад на столах россиян преобладала
говядина, свинина занимала второе место, а доля мяса птицы была совсем незначительна.
На сегодняшний день свинина в России является наиболее популярным видом мяса после
мяса птицы, и ее доля на рынке стала наиболее значительной. Это обуславливается
невысокой ценой и достаточно быстрым производством.
Конечным потребителем продукции свиноводства выступает население. Несмотря
на рост производства и все еще значительные объемы импорта мяса, уровень
среднедушевого потребления свинины в России по-прежнему продолжает оставаться на
невысоком уровне. Потребление свинины в России благодаря росту объемов внутреннего
производства и импорта в 2011 году выросло до 23 кг на душу населения в год. Спрос по
данной товарной группе вырос за счет улучшения благосостояния населения, а также
31
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
определенный объем спроса перешел из сектора говядины. В то же время в странах ЕС
среднедушевое потребление свинины превышает 44 кг в год, что формирует огромный
потенциал роста для внутреннего рынка России и внутреннего производства свинины.
Диаграмма 8. Динамика среднедушевого потребления свинины в России за 20052011 г. г., кг//год
25
23
20.2
19.4
2008 г.
2009 г.
18.4
20
15.1
20.5
16.6
15
10
5
0
2005 г.
2006 г.
2007 г.
2010 г.
2011 г.
4.3. Маркетинговая стратегия проекта
Для продвижения продукции будут использоваться традиционные каналы сбыта и
нетрадиционные.
К первой категории относятся:

Через фирменные магазины.

По бартерным сделкам (обменным операциям)

На рынке: через палатки, киоски, выездные ярмарки

Рестораны
Как показывает статистика, основными каналами сбыта являются предприятия и
организации, осуществляющие закупки для государственных нужд и другие потребители в
лице перерабатывающих предприятий, организациям оптовой торговли и т.п.
И для развития бизнеса необходимо использовать все возможные ресурсы, в том
числе и интернет. Именно с ней связаны нетрадиционные каналы сбыта, такие как:
1.
Участие
в
тендерах
и
аукционах
(например,
http://www.zakupki.gov.ru/epz/main/public/home.html)
2.
Сотрудничество с интернет магазинами, такими как:

http://fermaspb.ru

http://spbferma.ru/
32
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области

http://gyrlyanda.ru/

http://puzikspb.ru/

http://www.fermerproduct.ru/
Можно сотрудничать не только с магазинами, которые специализируются именно
на продуктах фермерских хозяйств, но и с простыми, универсальными интернет
магазинами, например:
http://www.mlotos.ru/
http://foodle.ru/
http://www.evisun.ru/
3.
Тендеры – канал сбыта:
http://www.ya-fermer.ru/zakupki-selskokhozyaistvennoiproduktsii?b2b_id=630&parent=rubricator&child=gettenderlist
4.
Регистрироваться на сайтах и отыскивать объявления о закупках продукции,
а также оставлять свои объявления о продаже своих продуктов:
http://agroprim.com/board/
http://www.ya-fermer.ru/market-page
http://lenagro.org/component/adsmanager/
http://fermer.ru/spros
5.
Создание и продвижение сайта
Таким образом, фермерское хозяйство может использовать самые разные каналы
сбыта – как традиционные, через крупные комбинаты, оптовые рынки и розничные точки,
так и не традиционные – через Интернет. И поскольку, на наш взгляд, последними каналами
сбыта пользуется очень маленькая доля предприятий, то использование именно этих
каналов сбыта будет способствовать увеличению доли продукции фермерского хозяйства
на рынке.
Продвижение и реклама
Фермерское хозяйство будет использовать следующие каналы продвижения
информации о своих услугах:
1.
на
Размещение информации в справочнике в различных справочниках, а также
различных
специализированных
сайтах
в
Интернете,
например
на
http://lenagro.org/component/adsmanager/
2.
Участие в специализированных мероприятиях — тематических выставках,
семинарах, круглых столах.
3.
Размещение статей в различных специализированных журналах и газетах.
Например, журнал «Настоящий фермер» или «Российский фермер»
33
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
5.
ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
5.1. Организационно-правовая форма реализации проекта
Для
компании
оптимальной
организационно-правовой
формой
является
Крестьянское (фермерское) хозяйство.
Сделки с поставщиками и клиентами будут оформляться путем заключения
соответствующих договоров (договор оказания услуг, договор подряда и т.д.).
Трудовые отношения будут оформляться трудовым договором в соответствии с ТК
РФ.
5.2. График реализации проекта
Срок реализации проекта – 6 месяцев.
Таблица 8 График реализации проекта
Этапы
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего завода
Приобретение оборудования
Приобретение с/х животных
6.
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
6.1. Условия и допущения, принятые для расчета
Период прогноза проекта- с июня 2015 года по май 2023 года (включительно).
Расчеты ведутся с ежемесячной периодичностью.
Расчеты произведены в Microsoft Excel 2010.
6.2. Исходные данные
6.2.1. Налоговое окружение
В качестве системы налогообложения был выбран Единый сельскохозяйственный
налог (ЕСХН). Это освобождает организацию от выплаты налога на имущество и налога на
прибыль. При этом организация не признается налогоплательщиками НДС, за исключением
НДС, подлежащего уплате при ввозе товаров на таможенную территорию РФ и иные
территории, находящиеся под ее юрисдикцией.
34
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 9 Налоговое окружение
Наименование налогов,
уплачиваемых предприятием,
осуществляющим инвестиционный
проект
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Ставка (или
сумма)
Налогооблагаем
ая база
Период
начисления
30,2%
13%
ФОТ
ФОТ
ДоходыРасходы
Кадастровая
стоимость
земли
ежемесячно
ежемесячно
6%
Земельный налог
0,3%
1 раз в квартал
1 раз в квартал
Диаграмма 9 Структура налоговых выплат, %
35
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 10 Расчет налогов Часть 1
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
июн.15
июл.15
0р.
0р.
0р.
118р.
118р.
авг.15
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
сен.15
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
окт.15
0р.
0р.
0р.
118р.
118р.
ноя.15
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
дек.15
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
янв.16
0р.
0р.
0р.
118р.
118р.
фев.16
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
Таблица 11 Расчет налогов Часть 2
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
мар.16
апр.16
0р.
0р.
0р.
118р.
118р.
май.16
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
1 977р.
0р.
1 977р.
июн.16
0р.
0р.
8 144р.
118р.
8 262р.
июл.16
0р.
0р.
7 213р.
0р.
7 213р.
авг.16
0р.
0р.
7 909р.
0р.
7 909р.
сен.16
0р.
0р.
8 105р.
118р.
8 223р.
окт.16
0р.
0р.
4 096р.
0р.
4 096р.
ноя.16
0р.
0р.
651р.
0р.
651р.
Таблица 12 Расчет налогов Часть 3
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
дек.16
янв.17
0р.
0р.
0р.
118р.
118р.
0р.
0р.
3 987р.
0р.
3 987р.
фев.17
0р.
0р.
4 814р.
0р.
4 814р.
мар.17
0р.
0р.
969р.
118р.
1 087р.
апр.17
0р.
0р.
4 247р.
0р.
4 247р.
май.17
0р.
0р.
11 116р.
0р.
11 116р.
июн.17
0р.
0р.
13 431р.
118р.
13 550р.
июл.17
0р.
0р.
11 237р.
0р.
11 237р.
авг.17
0р.
0р.
16 432р.
0р.
16 432р.
Таблица 13 Расчет налогов Часть 4
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
сен.17
окт.17
0р.
0р.
12 592р.
118р.
12 710р.
0р.
0р.
16 066р.
0р.
16 066р.
ноя.17
0р.
0р.
16 077р.
0р.
16 077р.
дек.17
0р.
0р.
16 080р.
118р.
16 199р.
янв.18
0р.
0р.
23 980р.
0р.
23 980р.
фев.18
0р.
0р.
12 659р.
0р.
12 659р.
мар.18
0р.
0р.
16 408р.
118р.
16 526р.
апр.18
0р.
0р.
17 581р.
0р.
17 581р.
май.18
0р.
0р.
16 152р.
0р.
16 152р.
Таблица 14 Расчет налогов Часть 5
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
июн.18
0р.
0р.
14 424р.
118р.
14 543р.
июл.18
0р.
0р.
13 574р.
0р.
13 574р.
авг.18
0р.
0р.
18 387р.
0р.
18 387р.
сен.18
0р.
0р.
19 353р.
118р.
19 471р.
окт.18
0р.
0р.
13 606р.
0р.
13 606р.
ноя.18
0р.
0р.
15 100р.
0р.
15 100р.
дек.18
0р.
0р.
20 867р.
118р.
20 985р.
янв.19
0р.
0р.
20 887р.
0р.
20 887р.
фев.19
0р.
0р.
20 035р.
0р.
20 035р.
36
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 15 Расчет налогов Часть 6
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
мар.19
апр.19
0р.
0р.
20 040р.
118р.
20 159р.
0р.
0р.
20 060р.
0р.
20 060р.
май.19
0р.
0р.
20 072р.
0р.
20 072р.
июн.19
0р.
0р.
20 078р.
118р.
20 196р.
июл.19
0р.
0р.
20 085р.
0р.
20 085р.
авг.19
0р.
0р.
20 085р.
0р.
20 085р.
сен.19
0р.
0р.
20 078р.
118р.
20 196р.
окт.19
0р.
0р.
20 085р.
0р.
20 085р.
ноя.19
0р.
0р.
20 085р.
0р.
20 085р.
Таблица 16 Расчет налогов Часть 7
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
дек.19
янв.20
0р.
0р.
20 078р.
118р.
20 196р.
0р.
0р.
20 085р.
0р.
20 085р.
фев.20
0р.
0р.
20 085р.
0р.
20 085р.
мар.20
0р.
0р.
20 078р.
118р.
20 196р.
апр.20
0р.
0р.
20 085р.
0р.
20 085р.
май.20
0р.
0р.
21 046р.
0р.
21 046р.
июн.20
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
июл.20
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
авг.20
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
Таблица 17 Расчет налогов Часть 8
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
сен.20
окт.20
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
ноя.20
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
дек.20
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
янв.21
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
фев.21
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
мар.21
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
апр.21
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
май.21
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
Таблица 18 Расчет налогов Часть 9
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
июн.21
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
июл.21
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
авг.21
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
сен.21
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
окт.21
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
ноя.21
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
дек.21
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
янв.22
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
фев.22
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
Таблица 19 Расчет налогов Часть 10
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
мар.22
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
апр.22
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
май.22
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
июн.22
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
июл.22
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
авг.22
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
сен.22
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
окт.22
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
ноя.22
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
37
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 20 Расчет налогов Часть 11
Налоги
Страховые взносы
НДФЛ
ЕСХН
Земельный налог
Итого:
дек.22
янв.23
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
фев.23
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
мар.23
0р.
0р.
26 799р.
118р.
26 917р.
апр.23
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
май.23
0р.
0р.
26 806р.
0р.
26 806р.
Итого:
0р.
0р.
1 675 209р.
3 784р.
1 678 993р.
Диаграмма 10 Динамика налоговых выплат, руб.
6.2.2. Номенклатура и цены продукции (услуг)
Таблица 21 Номенклатура и цены продукции (услуг)
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо
Ед. изм.
Цена, руб.
кг
200р.
6.2.3. План движения поголовья
38
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 22 Параметры выращивания и убоя
Параметр
Выход на опорос
Поросят на 1 свиноматку
Срок беременности
свиноматок
Покой свиноматки после
опороса
Вес поросят в возрасте:
1 мес.
5 мес.
6 мес.
7 мес.
8 мес.
9 мес.
более 9 мес
свиноматка на убой
Коэффициент выхода мяса
Ед. изм.
Цена, руб.
%
гол.
80%
9
мес.
3
мес.
1
кг
кг
кг
кг
кг
кг
кг
кг
15
60
75
90
100
120
150
230
%
80%
39
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 23 Движение поголовья. Часть 1
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
дек.15
янв.16
фев.16
2
1
1
1
2
1
1
1
2
2
3
4
3
4
4
4
3
4
0
35
2
0
0
0
0
0
37
0
0
2
0
35
2
0
0
0
0
0
37
0
0
0
0
35
2
0
0
0
0
0
37
0
0
0
18
34
3
0
5
0
0
0
50
5
0
1
9
46
4
0
0
5
0
0
52
7
0
1
9
47
5
0
0
0
10
0
49
12
0
1
9
43
6
0
1
1
0
0
54
4
0
1
18
47
7
8
0
0
0
0
62
10
0
1
9
54
8
0
4
0
0
0
58
13
0
1
Таблица 24 Движение поголовья. Часть 2
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
мар.16
апр.16
май.16
июн.16
июл.16
авг.16
сен.16
окт.16
ноя.16
1
1
1
2
1
1
1
2
1
4
4
3
4
4
4
3
4
4
9
49
9
0
0
4
0
0
61
6
0
1
9
51
10
0
0
2
4
0
62
8
0
1
18
51
11
3
3
2
3
0
67
13
0
1
9
55
10
2
3
2
3
2
58
16
2
1
9
47
11
2
3
2
7
0
49
18
0
1
9
37
12
0
3
2
10
0
39
19
0
1
18
26
12
3
3
2
7
1
38
18
1
1
9
25
12
0
1
2
3
1
34
12
1
1
9
21
12
0
1
2
3
1
33
9
1
1
40
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 25 Движение поголовья. Часть 3
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
дек.16
янв.17
фев.17
мар.17
апр.17
май.17
июн.17
июл.17
авг.17
2
2
3
2
3
3
3
3
3
5
5
7
7
8
8
9
9
9
9
20
12
2
1
0
3
0
35
6
1
1
18
22
12
5
2
2
3
0
36
16
1
1
9
23
12
0
2
2
3
0
30
14
1
1
18
17
12
2
2
2
3
0
36
11
1
1
18
23
12
3
2
2
3
0
39
14
1
1
27
26
12
7
2
5
4
0
43
22
1
1
18
30
12
2
5
3
4
1
37
23
1
1
27
24
12
8
5
3
4
0
40
23
1
1
27
27
12
3
5
3
5
1
40
26
1
1
Таблица 26 Движение поголовья. Часть 4
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
сен.17
окт.17
ноя.17
дек.17
янв.18
фев.18
мар.18
апр.18
май.18
3
3
3
3
3
3
3
3
3
9
9
9
9
9
9
9
9
9
27
27
12
5
5
3
5
1
43
23
1
1
27
30
12
5
5
3
5
1
43
26
1
1
27
30
12
5
5
3
5
1
43
26
1
1
27
30
12
5
5
3
5
1
43
26
1
1
27
30
12
15
2
3
5
1
36
33
1
1
27
23
12
5
5
3
5
1
39
23
1
1
27
26
12
5
3
5
5
1
39
26
1
1
27
26
12
5
5
5
5
1
37
28
1
1
27
24
12
5
5
3
5
1
37
26
1
1
41
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 27 Движение поголовья. Часть 5
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
июн.18
июл.18
авг.18
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
фев.19
3
3
3
3
3
3
3
3
3
9
9
9
9
9
9
9
9
9
27
24
12
5
2
3
5
1
40
23
1
1
27
27
12
5
2
3
4
1
44
22
1
1
27
31
12
10
2
3
4
1
43
27
1
1
27
30
12
5
2
3
4
1
42
27
1
1
27
29
12
5
2
3
4
1
46
22
1
1
27
33
12
10
0
0
4
1
50
22
1
1
27
37
12
10
0
0
4
1
49
27
1
1
27
36
12
10
0
0
4
1
48
27
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
Таблица 28 Движение поголовья. Часть 6
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
мар.19
апр.19
май.19
июн.19
июл.19
авг.19
сен.19
окт.19
ноя.19
3
3
3
3
3
3
3
3
3
9
9
9
9
9
9
9
9
9
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
42
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 29 Движение поголовья. Часть 7
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
дек.19
янв.20
фев.20
мар.20
апр.20
май.20
июн.20
июл.20
авг.20
3
3
3
3
3
3
3
3
3
9
9
9
9
9
9
9
9
9
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
10
0
0
3
1
48
26
1
1
27
35
12
11
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
Таблица 30 Движение поголовья. Часть 8
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
сен.20
окт.20
ноя.20
дек.20
янв.21
фев.21
мар.21
апр.21
май.21
3
3
3
3
3
3
3
3
3
9
9
9
9
9
9
9
9
9
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
43
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 31 Движение поголовья. Часть 9
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
июн.21
июл.21
авг.21
сен.21
окт.21
ноя.21
дек.21
янв.22
фев.22
3
3
3
3
3
3
3
3
3
9
9
9
9
9
9
9
9
9
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
Таблица 32 Движение поголовья. Часть 10
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
мар.22
апр.22
май.22
июн.22
июл.22
авг.22
сен.22
окт.22
ноя.22
3
3
3
3
3
3
3
3
3
9
9
9
9
9
9
9
9
9
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
44
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 33 Движение поголовья. Часть 11
Наименование
продукции/услуг
Супоросные свиноматки
(осеменные в этом месяце)
Итого супоросные
свиноматки
Опорос
Свинки на откорме всего
ремонт
реал.8
реал.5
реал.6
реал.7
Убой свиноматок
Итого на содержании
Всего реализация
Пополнение с ремонта
Пополнение ремонта
дек.22
янв.23
фев.23
мар.23
апр.23
май.23
3
3
3
3
3
3
9
9
9
9
9
9
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
27
35
12
17
0
0
3
1
47
27
1
1
6.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.
Таблица 34 Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.
Наименование статей
прямых материальных
затрат
Корм
Супоросные свиноматки
Поросята на доращивании
Медикаменты
Коммерческие расходы
Ед. изм.
Цена, руб.
кг
15р.
кг
15р.
руб/гол/сутки
% от выручки
0,76р.
1%
45
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
6.2.5. Численность персонала и заработная плата
Таблица 35 Численность персонала и заработная плата
Штатная единица
Управляющий
Бухгалтер
Зоотехник
Ветеринар
Свинарки
Сторож
Подсобный рабочий
Итого:
Заработная
плата
Численность
(чел.)
6 000р.
0р.
0р.
6 000р.
0р.
0р.
0р.
0
0
0
0
0
0
0
0
Итого
заработная
плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
6.2.6. Накладные расходы
Таблица 36 Накладные расходы
Параметр
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
Значение,
руб./мес.
850р.
15 000р.
Примечание
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
96 161р.
с 2-го по 6-й
мес. - 4,5 тыс.
руб., затем - 6
тыс. руб.
с 2-го месяца
46
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
6.2.7. Калькуляция расходов
Диаграмма 11 Структура расходов, %Таблица 37 Прогноз расходов Часть 1
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
июн.15
844р.
844р.
0р.
92 327р.
0р.
850р.
15 000р.
июл.15
844р.
844р.
0р.
92 328р.
0р.
850р.
15 000р.
авг.15
844р.
844р.
0р.
92 328р.
0р.
850р.
15 000р.
сен.15
1 620р.
1 140р.
480р.
92 328р.
0р.
850р.
15 000р.
окт.15
1 786р.
1 186р.
600р.
92 328р.
0р.
850р.
15 000р.
ноя.15
2 557р.
1 117р.
1 440р.
92 328р.
0р.
850р.
15 000р.
дек.15
1 447р.
1 231р.
216р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
янв.16
2 694р.
1 414р.
1 280р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
фев.16
3 050р.
1 322р.
1 728р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
4 499р.
40 348р.
8 630р.
93 171р.
4 500р.
40 348р.
8 630р.
93 172р.
4 500р.
40 348р.
8 630р.
93 172р.
4 500р.
40 348р.
8 630р.
93 948р.
4 500р.
40 348р.
8 630р.
94 114р.
4 500р.
40 348р.
8 630р.
94 885р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
97 608р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
98 855р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
99 211р.
Таблица 38 Прогноз расходов Часть 2
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
мар.16
1 871р.
1 391р.
480р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
апр.16
2 230р.
1 414р.
816р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
май.16
2 968р.
1 528р.
1 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июн.16
3 722р.
1 322р.
2 400р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июл.16
3 357р.
1 117р.
2 240р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
авг.16
3 241р.
889р.
2 352р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
сен.16
3 250р.
866р.
2 384р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
окт.16
2 487р.
775р.
1 712р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
ноя.16
1 888р.
752р.
1 136р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
98 032р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
98 391р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
99 129р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
99 883р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
99 518р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
99 402р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
99 411р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
98 648р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
98 049р.
47
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 39 Прогноз расходов. Часть 3
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
дек.16
1 646р.
798р.
848р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
янв.17
2 869р.
821р.
2 048р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
фев.17
2 508р.
684р.
1 824р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
мар.17
2 005р.
821р.
1 184р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
апр.17
2 617р.
889р.
1 728р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
май.17
3 852р.
980р.
2 872р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июн.17
4 100р.
844р.
3 256р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июл.17
3 800р.
912р.
2 888р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
авг.17
4 664р.
912р.
3 752р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
97 807р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
99 030р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
98 669р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
98 166р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
98 778р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 013р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 261р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
99 961р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 825р.
Таблица 40 Прогноз расходов. Часть 4
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
сен.17
4 092р.
980р.
3 112р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
окт.17
4 668р.
980р.
3 688р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
ноя.17
4 668р.
980р.
3 688р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
дек.17
4 668р.
980р.
3 688р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
янв.18
5 821р.
821р.
5 000р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
фев.18
4 001р.
889р.
3 112р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
мар.18
4 625р.
889р.
3 736р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
апр.18
4 772р.
844р.
3 928р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
май.18
4 532р.
844р.
3 688р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 253р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 829р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 829р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 829р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 982р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 162р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 786р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 933р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 693р.
48
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 41 Прогноз расходов. Часть 5
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
июн.18
4 312р.
912р.
3 400р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июл.18
4 259р.
1 003р.
3 256р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
авг.18
5 036р.
980р.
4 056р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
сен.18
5 174р.
958р.
4 216р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
окт.18
4 305р.
1 049р.
3 256р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
ноя.18
4 644р.
1 140р.
3 504р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
дек.18
5 581р.
1 117р.
4 464р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
янв.19
5 558р.
1 094р.
4 464р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
фев.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 473р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 420р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 197р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 335р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 466р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
100 805р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 742р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 719р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
Таблица 42 Прогноз расходов Часть 6
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
мар.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
апр.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
май.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июн.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июл.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
авг.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
сен.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
окт.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
ноя.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
49
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 43 Прогноз расходов Часть 7
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
дек.19
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
янв.20
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
фев.20
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
мар.20
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
апр.20
5 414р.
1 094р.
4 320р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
май.20
5 552р.
1 072р.
4 480р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июн.20
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июл.20
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
авг.20
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 575р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
101 713р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
Таблица 44 Прогноз расходов. Часть 8
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
сен.20
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
окт.20
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
ноя.20
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
дек.20
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
янв.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
фев.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
мар.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
апр.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
май.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
50
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 45 Прогноз расходов. Часть 9
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
июн.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июл.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
авг.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
сен.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
окт.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
ноя.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
дек.21
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
янв.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
фев.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
Таблица 46 Прогноз расходов. Часть 10
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
мар.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
апр.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
май.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июн.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
июл.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
авг.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
сен.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
окт.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
ноя.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
51
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 47 Прогноз расходов Часть 11
Статьи расходов
Переменные расходы
М едикаменты
Коммерческие расходы
Постоянные расходы
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Услуги сторонних с/х
организаций
Топливо
Корма
Прочие расходы
Итого:
дек.22
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
янв.23
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
фев.23
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
мар.23
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
апр.23
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
май.23
6 512р.
1 072р.
5 440р.
96 161р.
0р.
850р.
15 000р.
Итого:
470 663р.
100 183р.
370 480р.
9 208 457р.
0р.
81 600р.
1 440 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
23 000р.
2 208 000р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
8 333р.
40 348р.
8 630р.
102 673р.
776 969р.
3 873 408р.
828 480р.
9 679 120р.
Диаграмма 12 Прогноз расходов, руб.
Прогноз расходов, руб.
202 000р.
200 000р.
198 000р.
196 000р.
194 000р.
192 000р.
190 000р.
52
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
6.3.
Расчет выручки
Таблица 48 Расчет доходов. Часть 1.
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
июн.15
июл.15
0р.
0р.
0р.
0р.
сен.15
48 000р.
48 000р.
окт.15
60 000р.
60 000р.
ноя.15
144 000р.
144 000р.
дек.15
21 600р.
21 600р.
янв.16
128 000р.
128 000р.
фев.16
172 800р.
172 800р.
апр.16
81 600р.
81 600р.
май.16
144 000р.
144 000р.
июн.16
240 000р.
240 000р.
июл.16
224 000р.
224 000р.
авг.16
235 200р.
235 200р.
сен.16
238 400р.
238 400р.
окт.16
171 200р.
171 200р.
ноя.16
113 600р.
113 600р.
фев.17
182 400р.
182 400р.
мар.17
118 400р.
118 400р.
апр.17
172 800р.
172 800р.
май.17
287 200р.
287 200р.
июн.17
325 600р.
325 600р.
июл.17
288 800р.
288 800р.
авг.17
375 200р.
375 200р.
ноя.17
368 800р.
368 800р.
дек.17
368 800р.
368 800р.
янв.18
500 000р.
500 000р.
фев.18
311 200р.
311 200р.
мар.18
373 600р.
373 600р.
апр.18
392 800р.
392 800р.
май.18
368 800р.
368 800р.
авг.18
405 600р.
405 600р.
сен.18
421 600р.
421 600р.
окт.18
325 600р.
325 600р.
ноя.18
350 400р.
350 400р.
дек.18
446 400р.
446 400р.
янв.19
446 400р.
446 400р.
фев.19
432 000р.
432 000р.
май.19
432 000р.
432 000р.
июн.19
432 000р.
432 000р.
июл.19
432 000р.
432 000р.
авг.19
432 000р.
432 000р.
сен.19
432 000р.
432 000р.
окт.19
432 000р.
432 000р.
ноя.19
432 000р.
432 000р.
фев.20
432 000р.
432 000р.
мар.20
432 000р.
432 000р.
апр.20
432 000р.
432 000р.
май.20
448 000р.
448 000р.
июн.20
544 000р.
544 000р.
июл.20
544 000р.
544 000р.
авг.20
544 000р.
544 000р.
0р.
0р.
авг.15
Таблица 49 Расчет доходов. Часть 2.
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
мар.16
48 000р.
48 000р.
Таблица 50 Расчет доходов. Часть 3
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
дек.16
84 800р.
84 800р.
янв.17
204 800р.
204 800р.
Таблица 51 Расчет доходов. Часть 4
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
сен.17
311 200р.
311 200р.
окт.17
368 800р.
368 800р.
Таблица 52 Расчет доходов. Часть 5
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
июн.18
340 000р.
340 000р.
июл.18
325 600р.
325 600р.
Таблица 53 Расчет доходов. Часть 6
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
мар.19
432 000р.
432 000р.
апр.19
432 000р.
432 000р.
Таблица 54 Расчет доходов. Часть 7
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
дек.19
432 000р.
432 000р.
янв.20
432 000р.
432 000р.
Таблица 55 Расчет доходов. Часть 8
53
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
сен.20
544 000р.
544 000р.
окт.20
544 000р.
544 000р.
ноя.20
544 000р.
544 000р.
дек.20
544 000р.
544 000р.
янв.21
544 000р.
544 000р.
фев.21
544 000р.
544 000р.
мар.21
544 000р.
544 000р.
апр.21
544 000р.
544 000р.
май.21
544 000р.
544 000р.
авг.21
544 000р.
544 000р.
сен.21
544 000р.
544 000р.
окт.21
544 000р.
544 000р.
ноя.21
544 000р.
544 000р.
дек.21
544 000р.
544 000р.
янв.22
544 000р.
544 000р.
фев.22
544 000р.
544 000р.
май.22
544 000р.
544 000р.
июн.22
544 000р.
544 000р.
июл.22
544 000р.
544 000р.
авг.22
544 000р.
544 000р.
сен.22
544 000р.
544 000р.
окт.22
544 000р.
544 000р.
ноя.22
544 000р.
544 000р.
фев.23
544 000р.
544 000р.
мар.23
544 000р.
544 000р.
май.23
544 000р.
544 000р.
Итого:
37 048 000р.
37 048 000р.
Таблица 56 Расчет доходов. Часть 9
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
июн.21
544 000р.
544 000р.
июл.21
544 000р.
544 000р.
Таблица 57 Расчет доходов. Часть 10
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
мар.22
544 000р.
544 000р.
апр.22
544 000р.
544 000р.
Таблица 58 Расчет доходов. Часть 11
Статья доходов
Свежее мясо
Итого:
дек.22
544 000р.
544 000р.
янв.23
544 000р.
544 000р.
апр.23
544 000р.
544 000р.
Диаграмма 13 Прогноз доходов, руб.
54
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Прогноз доходов, руб.
600 000р.
500 000р.
400 000р.
300 000р.
200 000р.
100 000р.
0р.
Свежее мясо
Итого:
55
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 59 План продаж. Часть 1
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
дек.15
янв.16
фев.16
0
0
0
240
300
720
108
640
864
мар.16
апр.16
май.16
июн.16
июл.16
авг.16
сен.16
окт.16
ноя.16
240
408
720
1 200
1 120
1 176
1 192
856
568
дек.16
янв.17
фев.17
мар.17
апр.17
май.17
июн.17
июл.17
авг.17
424
1 024
912
592
864
1 436
1 628
1 444
1 876
сен.17
окт.17
ноя.17
дек.17
янв.18
фев.18
мар.18
апр.18
май.18
1 556
1 844
1 844
1 844
2 500
1 556
1 868
1 964
1 844
июн.18
июл.18
авг.18
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
фев.19
1 700
1 628
2 028
2 108
1 628
1 752
2 232
2 232
2 160
мар.19
апр.19
май.19
июн.19
июл.19
авг.19
сен.19
окт.19
ноя.19
2 160
2 160
2 160
2 160
2 160
2 160
2 160
2 160
2 160
дек.19
янв.20
фев.20
мар.20
апр.20
май.20
июн.20
июл.20
авг.20
2 160
2 160
2 160
2 160
2 160
2 240
2 720
2 720
2 720
сен.20
окт.20
ноя.20
дек.20
янв.21
фев.21
мар.21
апр.21
май.21
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
Таблица 60 План продаж. Часть 2
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
Таблица 61 План продаж. Часть 3
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
Таблица 62 План продаж. Часть 4
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
Таблица 63 План продаж. Часть 5
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
Таблица 64 План продаж. Часть 6
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
Таблица 65 План продаж. Часть 7
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
Таблица 66 План продаж. Часть 8
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
56
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 67 План продаж. Часть 9
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
июн.21
июл.21
авг.21
сен.21
окт.21
ноя.21
дек.21
янв.22
фев.22
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
Таблица 68 План продаж. Часть 10
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
мар.22
апр.22
май.22
июн.22
июл.22
авг.22
сен.22
окт.22
ноя.22
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
Таблица 69 План продаж. Часть 11
Наименование
продукции/услуг
Свежее мясо, кг.
дек.22
янв.23
фев.23
мар.23
апр.23
май.23
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
2 720
6.4. Инвестиционные издержки
Направления инвестиционных вложений представлены в следующей таблице
Таблица 70 Направления инвестиционных вложений
57
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Направления инвестиционных
вложений
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная документация
Оборотные средства
Медикаменты
Коммерческие расходы
Заработная плата
Постоянные расходы и налоги
Выплата кредитных средств
Итого:
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
май.16
Итого:
200 000р.
200 000р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
200 000р.
200 000р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
520 000р.
130 000р.
70 000р.
150 000р.
93 171р.
844р.
0р.
0р.
92 327р.
0р.
30 000р.
20 000р.
0р.
45 000р.
13 559р.
0р.
30 000р.
0р.
0р.
102 378р.
844р.
0р.
0р.
92 446р.
9 088р.
152 378р.
103 215р.
844р.
0р.
0р.
92 328р.
10 043р.
161 774р.
105 003р.
1 140р.
480р.
0р.
92 328р.
11 055р.
135 003р.
106 113р.
1 186р.
600р.
0р.
92 446р.
11 881р.
106 113р.
1 363 171р.
0р.
0р.
0р.
520 000р.
235 000р.
103 559р.
150 000р.
613 898р.
4 856р.
2 520р.
0р.
588 445р.
18 078р.
2 022 457р.
0р.
104 020р.
1 440р.
0р.
126 569р.
-23 989р.
104 020р.
0р.
58
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Диаграмма 14 Структура инвестиционных вложений, %
Структура инвестиционных вложений, %
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
27%
32%
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающ его завода
Оборудование
Приобретение поголовья
2%
5%
3%
0,3%
2%
11%
Прочие расходы
Разрешительная документация
Оборотные средства
17%
59
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Диаграмма 15 Динамика инвестиционных вложений, руб.
Инвестиционные вложения, руб.
4 000 000р.
3 500 000р.
3 000 000р.
2 500 000р.
2 000 000р.
1 500 000р.
1 000 000р.
500 000р.
0р.
июн.15
авг.15
окт.15
дек.15
фев.16
апр.16
60
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 71 Оборудование
№
Оборудование и животные
1
2
3
4
5
6
Осемененные свиньи
Молодняк на откорм, 10-15 кг
Хряк
Осемененные свиньи
Осемененные свиньи
Осемененные свиньи
Итого, руб.
Цена, руб. за
шт.
30 000р.
2 000р.
15 000р.
30 000р.
30 000р.
30 000р.
Количество,
шт.
2
35
1
1
1
1
Итого, руб.
июн.15
60 000р.
70 000р.
15 000р.
30 000р.
30 000р.
30 000р.
235 000р.
60 000р.
70 000р.
июл.15
авг.15
15 000р.
30 000р.
30 000р.
130 000р.
30 000р.
45 000р.
Таблица 72 Подготовительные работы
6.5. Расчет прибылей, убытков и денежных потоков
Таблица 73 Отчет о прибылях и убытках. Часть 1
61
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
дек.15
янв.16
фев.16
0р.
93 289р.
844р.
0р.
850р.
15 000р.
76 477р.
0р.
102 259р.
844р.
0р.
850р.
15 000р.
76 478р.
0р.
103 215р.
844р.
0р.
850р.
15 000р.
76 478р.
48 000р.
104 641р.
1 140р.
0р.
850р.
15 000р.
76 478р.
60 000р.
105 395р.
1 186р.
0р.
850р.
15 000р.
76 478р.
144 000р.
105 954р.
1 117р.
0р.
850р.
15 000р.
76 478р.
21 600р.
110 873р.
1 231р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
128 000р.
110 937р.
1 414р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
172 800р.
110 846р.
1 322р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
0р.
9 088р.
10 043р.
11 055р.
11 881р.
12 509р.
13 363р.
13 363р.
13 363р.
118р.
0р.
-93 289р.
0р.
-93 289р.
0р.
0р.
-102 259р.
0р.
-102 259р.
0р.
0р.
-103 215р.
0р.
-103 215р.
118р.
48 000р.
-56 641р.
0р.
-56 641р.
0р.
60 000р.
-45 395р.
0р.
-45 395р.
0р.
144 000р.
38 046р.
0р.
38 046р.
118р.
21 600р.
-89 273р.
0р.
-89 273р.
0р.
128 000р.
17 063р.
0р.
17 063р.
0р.
172 800р.
61 954р.
0р.
61 954р.
-93 289р.
-195 548р.
-298 763р.
-355 404р.
-400 798р.
-362 753р.
-452 026р.
-434 963р.
-373 009р.
62
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 74 Отчет о прибылях и убытках Часть 2
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
мар.16
апр.16
май.16
июн.16
июл.16
авг.16
сен.16
окт.16
ноя.16
48 000р.
111 033р.
1 391р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
81 600р.
110 937р.
1 414р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
144 000р.
111 051р.
1 528р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
240 000р.
104 268р.
1 322р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
224 000р.
103 780р.
1 117р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
235 200р.
103 387р.
889р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
238 400р.
103 316р.
866р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
171 200р.
102 938р.
775р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
113 600р.
102 747р.
752р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
13 363р.
13 363р.
13 363р.
6 667р.
6 502р.
6 337р.
6 170р.
6 002р.
5 833р.
118р.
48 000р.
-63 033р.
0р.
-63 033р.
0р.
81 600р.
-29 337р.
0р.
-29 337р.
0р.
144 000р.
32 949р.
1 977р.
30 972р.
118р.
240 000р.
135 732р.
8 144р.
127 588р.
0р.
224 000р.
120 220р.
7 213р.
113 006р.
0р.
235 200р.
131 813р.
7 909р.
123 904р.
118р.
238 400р.
135 084р.
8 105р.
126 979р.
0р.
171 200р.
68 262р.
4 096р.
64 166р.
0р.
113 600р.
10 853р.
651р.
10 202р.
-436 041р.
-465 378р.
-434 406р.
-306 819р.
-193 812р.
-69 908р.
57 071р.
121 237р.
131 439р.
Таблица 75 Отчет о прибылях и убытках Часть 3
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
дек.16
янв.17
фев.17
мар.17
апр.17
май.17
июн.17
июл.17
авг.17
84 800р.
102 741р.
798р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
204 800р.
102 474р.
821р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
182 400р.
102 165р.
684р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
118 400р.
102 246р.
821р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
172 800р.
102 022р.
889р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
287 200р.
101 937р.
980р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
325 600р.
101 742р.
844р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
288 800р.
101 514р.
912р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
375 200р.
101 335р.
912р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
5 663р.
5 492р.
5 320р.
5 146р.
4 972р.
4 796р.
4 619р.
4 441р.
4 262р.
118р.
84 800р.
-17 941р.
0р.
-17 941р.
0р.
204 800р.
102 326р.
3 987р.
98 339р.
0р.
182 400р.
80 235р.
4 814р.
75 421р.
118р.
118 400р.
16 154р.
969р.
15 184р.
0р.
172 800р.
70 778р.
4 247р.
66 531р.
0р.
287 200р.
185 263р.
11 116р.
174 147р.
118р.
325 600р.
223 858р.
13 431р.
210 427р.
0р.
288 800р.
187 286р.
11 237р.
176 049р.
0р.
375 200р.
273 865р.
16 432р.
257 433р.
113 499р.
211 838р.
287 259р.
302 444р.
368 975р.
543 122р.
753 548р.
929 597р.
1 187 031р.
63
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 76 Отчет о прибылях и убытках Часть 4
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
сен.17
окт.17
ноя.17
дек.17
янв.18
фев.18
мар.18
апр.18
май.18
311 200р.
101 341р.
980р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
368 800р.
101 041р.
980р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
368 800р.
100 858р.
980р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
368 800р.
100 792р.
980р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
500 000р.
100 329р.
821р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
311 200р.
100 211р.
889р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
373 600р.
100 141р.
889р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
392 800р.
99 788р.
844р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
368 800р.
99 598р.
844р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
4 081р.
3 899р.
3 717р.
3 532р.
3 347р.
3 160р.
2 973р.
2 784р.
2 593р.
118р.
311 200р.
209 859р.
12 592р.
197 268р.
0р.
368 800р.
267 759р.
16 066р.
251 694р.
0р.
368 800р.
267 942р.
16 077р.
251 866р.
118р.
368 800р.
268 008р.
16 080р.
251 927р.
0р.
500 000р.
399 671р.
23 980р.
375 691р.
0р.
311 200р.
210 989р.
12 659р.
198 330р.
118р.
373 600р.
273 459р.
16 408р.
257 051р.
0р.
392 800р.
293 012р.
17 581р.
275 431р.
0р.
368 800р.
269 202р.
16 152р.
253 050р.
1 384 298р.
1 635 992р.
1 887 857р.
2 139 785р.
2 515 476р.
2 713 806р.
2 970 857р.
3 246 288р.
3 499 338р.
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
фев.19
Таблица 77 Отчет о прибылях и убытках Часть 5
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
июн.18
июл.18
авг.18
340 000р.
99 593р.
912р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
325 600р.
99 373р.
1 003р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
405 600р.
99 156р.
980р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
421 600р.
99 056р.
958р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
325 600р.
98 832р.
1 049р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
350 400р.
98 725р.
1 140р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
446 400р.
98 621р.
1 117р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
446 400р.
98 279р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
98 077р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
2 402р.
2 209р.
2 014р.
1 819р.
1 622р.
1 424р.
1 225р.
1 024р.
822р.
118р.
340 000р.
240 407р.
14 424р.
225 983р.
0р.
325 600р.
226 227р.
13 574р.
212 653р.
0р.
405 600р.
306 444р.
18 387р.
288 057р.
118р.
421 600р.
322 544р.
19 353р.
303 191р.
0р.
325 600р.
226 768р.
13 606р.
213 162р.
0р.
350 400р.
251 675р.
15 100р.
236 574р.
118р.
446 400р.
347 779р.
20 867р.
326 912р.
0р.
446 400р.
348 121р.
20 887р.
327 233р.
0р.
432 000р.
333 923р.
20 035р.
313 887р.
3 725 321р.
3 937 974р.
4 226 032р.
4 529 223р.
4 742 385р.
4 978 960р.
5 305 872р.
5 633 105р.
5 946 992р.
64
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 78 Отчет о прибылях и убытках Часть 6
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
мар.19
апр.19
май.19
июн.19
июл.19
авг.19
сен.19
окт.19
ноя.19
432 000р.
97 992р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 669р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 463р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 374р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 255р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 255р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 374р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 255р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 255р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
618р.
414р.
208р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
118р.
432 000р.
334 008р.
20 040р.
313 967р.
0р.
432 000р.
334 331р.
20 060р.
314 271р.
0р.
432 000р.
334 537р.
20 072р.
314 465р.
118р.
432 000р.
334 626р.
20 078р.
314 549р.
0р.
432 000р.
334 745р.
20 085р.
314 660р.
0р.
432 000р.
334 745р.
20 085р.
314 660р.
118р.
432 000р.
334 626р.
20 078р.
314 549р.
0р.
432 000р.
334 745р.
20 085р.
314 660р.
0р.
432 000р.
334 745р.
20 085р.
314 660р.
6 260 960р.
6 575 231р.
6 889 696р.
7 204 245р.
7 518 905р.
7 833 564р.
8 148 113р.
8 462 773р.
8 777 433р.
мар.20
апр.20
май.20
июн.20
июл.20
авг.20
Таблица 79 Отчет о прибылях и убытках Часть 7
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
дек.19
янв.20
фев.20
432 000р.
97 374р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 255р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 255р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 374р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
432 000р.
97 255р.
1 094р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
448 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
118р.
432 000р.
334 626р.
20 078р.
314 549р.
0р.
432 000р.
334 745р.
20 085р.
314 660р.
0р.
432 000р.
334 745р.
20 085р.
314 660р.
118р.
432 000р.
334 626р.
20 078р.
314 549р.
0р.
432 000р.
334 745р.
20 085р.
314 660р.
0р.
448 000р.
350 767р.
21 046р.
329 721р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
9 091 982р.
9 406 642р.
9 721 302р.
10 035 850р.
10 350 510р.
10 680 232р.
11 100 082р.
11 520 043р.
11 940 005р.
65
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 80 Отчет о прибылях и убытках Часть 8
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
сен.20
окт.20
ноя.20
дек.20
янв.21
фев.21
мар.21
апр.21
май.21
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
12 359 855р.
12 779 816р.
13 199 778р.
13 619 628р.
14 039 589р.
14 459 550р.
14 879 401р.
15 299 362р.
15 719 323р.
Таблица 81 Отчет о прибылях и убытках Часть 9
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
июн.21
июл.21
авг.21
сен.21
окт.21
ноя.21
дек.21
янв.22
фев.22
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
16 139 174р.
16 559 135р.
16 979 096р.
17 398 946р.
17 818 908р.
18 238 869р.
18 658 719р.
19 078 681р.
19 498 642р.
66
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 82 Отчет о прибылях и убытках Часть 10
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
мар.22
апр.22
май.22
июн.22
июл.22
авг.22
сен.22
окт.22
ноя.22
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
19 918 492р.
20 338 454р.
20 758 415р.
21 178 265р.
21 598 227р.
22 018 188р.
22 438 038р.
22 857 999р.
23 277 961р.
Таблица 83 Отчет о прибылях и убытках Часть 11
Статьи отчета о прибылях
и убытках
Выручка
Расходы, в т. ч.:
М едикаменты
Заработная плата
Транспортные услуги
Электроэнергия
Прочие постоянные расходы
Проценты по кредитам,
займам
Налоги
Валовая прибыль
Прибыль
ЕСХН
Чистая прибыль
Чистая прибыль
накопленным итогом
дек.22
янв.23
фев.23
мар.23
апр.23
май.23
Итого:
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 351р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
544 000р.
97 233р.
1 072р.
0р.
850р.
15 000р.
80 311р.
37 048 000р.
9 575 284р.
100 183р.
0р.
81 600р.
1 440 000р.
7 686 857р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
262 860р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
118р.
544 000р.
446 649р.
26 799р.
419 850р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
0р.
544 000р.
446 767р.
26 806р.
419 961р.
3 784р.
37 048 000р.
27 472 716р.
1 675 209р.
25 797 507р.
23 697 811р.
24 117 772р.
24 537 734р.
24 957 584р.
25 377 545р.
25 797 507р.
0р.
67
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Диаграмма 16 Динамика чистой прибыли, руб.
Динамика чистой прибыли, руб.
25 000 000р.
20 000 000р.
15 000 000р.
10 000 000р.
5 000 000р.
0р.
-5 000 000р.
Чистая прибыль
Чистая прибыль накопленным итогом
68
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 84 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 1
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
дек.15
янв.16
0р.
0р.
0р.
48 000р.
60 000р.
144 000р.
21 600р.
128 000р.
0р.
0р.
0р.
48 000р.
60 000р.
144 000р.
21 600р.
128 000р.
93 171р.
93 290р.
93 172р.
93 948р.
94 232р.
94 885р.
97 608р.
98 973р.
Пе ре ме нные расходы
844р.
844р.
844р.
1 620р.
1 786р.
2 557р.
1 447р.
2 694р.
Медикаменты
844р.
844р.
844р.
1 140р.
1 186р.
1 117р.
1 231р.
1 414р.
Коммерческие расходы
0р.
0р.
0р.
480р.
600р.
1 440р.
216р.
1 280р.
Постоянные расходы
92 327р.
92 328р.
92 328р.
92 328р.
92 328р.
92 328р.
96 161р.
96 161р.
Заработная плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
76 477р.
76 478р.
76 478р.
76 478р.
76 478р.
76 478р.
80 311р.
80 311р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
Земельный налог
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
Т ранспортные услуги
Налоги:
С аль до от основной де яте ль ности
-93 171р.
-93 290р.
-93 172р.
-45 948р.
-34 232р.
49 115р.
-76 008р.
29 027р.
С аль до накопле нным итогом
-93 171р.
-186 460р.
-279 632р.
-325 580р.
-359 812р.
-310 697р.
-386 705р.
-357 678р.
69
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 85 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 2
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
фев.16
мар.16
апр.16
май.16
июн.16
июл.16
авг.16
сен.16
172 800р.
48 000р.
81 600р.
144 000р.
240 000р.
224 000р.
235 200р.
238 400р.
172 800р.
48 000р.
81 600р.
144 000р.
240 000р.
224 000р.
235 200р.
238 400р.
99 211р.
98 032р.
98 509р.
99 129р.
99 883р.
109 757р.
99 402р.
99 411р.
Пе ре ме нные расходы
3 050р.
1 871р.
2 230р.
2 968р.
3 722р.
3 357р.
3 241р.
3 250р.
Медикаменты
1 322р.
1 391р.
1 414р.
1 528р.
1 322р.
1 117р.
889р.
866р.
Коммерческие расходы
1 728р.
480р.
816р.
1 440р.
2 400р.
2 240р.
2 352р.
2 384р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
10 239р.
0р.
0р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
10 121р.
0р.
0р.
Земельный налог
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
73 589р.
-50 032р.
-16 909р.
44 871р.
140 117р.
114 243р.
135 798р.
138 989р.
-284 090р.
-334 121р.
-351 030р.
-306 159р.
-166 042р.
-51 799р.
83 998р.
222 987р.
Заработная плата
Т ранспортные услуги
Налоги:
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
70
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 86 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 3
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
окт.16
ноя.16
дек.16
янв.17
фев.17
мар.17
апр.17
май.17
171 200р.
113 600р.
84 800р.
204 800р.
182 400р.
118 400р.
172 800р.
287 200р.
171 200р.
113 600р.
84 800р.
204 800р.
182 400р.
118 400р.
172 800р.
287 200р.
121 993р.
98 049р.
97 807р.
103 895р.
98 669р.
98 166р.
108 666р.
100 013р.
2 487р.
1 888р.
1 646р.
2 869р.
2 508р.
2 005р.
2 617р.
3 852р.
775р.
752р.
798р.
821р.
684р.
821р.
889р.
980р.
Коммерческие расходы
1 712р.
1 136р.
848р.
2 048р.
1 824р.
1 184р.
1 728р.
2 872р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
23 345р.
0р.
0р.
4 865р.
0р.
0р.
9 888р.
0р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
23 227р.
0р.
0р.
4 747р.
0р.
0р.
9 770р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
49 207р.
15 551р.
-13 007р.
100 905р.
83 731р.
20 234р.
64 134р.
187 187р.
272 193р.
287 744р.
274 737р.
375 642р.
459 373р.
479 607р.
543 741р.
730 927р.
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
Пе ре ме нные расходы
Медикаменты
Заработная плата
Т ранспортные услуги
Налоги:
Земельный налог
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
71
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 87 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 4
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
июн.17
июл.17
авг.17
сен.17
окт.17
ноя.17
дек.17
янв.18
325 600р.
288 800р.
375 200р.
311 200р.
368 800р.
368 800р.
368 800р.
500 000р.
325 600р.
288 800р.
375 200р.
311 200р.
368 800р.
368 800р.
368 800р.
500 000р.
100 261р.
128 873р.
100 825р.
100 253р.
141 208р.
100 829р.
100 829р.
150 323р.
4 100р.
3 800р.
4 664р.
4 092р.
4 668р.
4 668р.
4 668р.
5 821р.
844р.
912р.
912р.
980р.
980р.
980р.
980р.
821р.
Коммерческие расходы
3 256р.
2 888р.
3 752р.
3 112р.
3 688р.
3 688р.
3 688р.
5 000р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
0р.
28 912р.
0р.
0р.
40 379р.
0р.
0р.
48 341р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
0р.
28 794р.
0р.
0р.
40 261р.
0р.
0р.
48 223р.
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
Пе ре ме нные расходы
Медикаменты
Заработная плата
Т ранспортные услуги
Налоги:
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
С аль до от основной де яте ль ности
Земельный налог
225 339р.
159 927р.
274 375р.
210 947р.
227 592р.
267 971р.
267 971р.
349 677р.
С аль до накопле нным итогом
956 267р.
1 116 194р.
1 390 569р.
1 601 515р.
1 829 107р.
2 097 078р.
2 365 048р.
2 714 726р.
72
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 88 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 5
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
фев.18
мар.18
апр.18
май.18
июн.18
июл.18
авг.18
сен.18
311 200р.
373 600р.
392 800р.
368 800р.
340 000р.
325 600р.
405 600р.
421 600р.
311 200р.
373 600р.
392 800р.
368 800р.
340 000р.
325 600р.
405 600р.
421 600р.
100 162р.
100 786р.
154 098р.
100 693р.
100 473р.
148 696р.
101 197р.
101 335р.
4 001р.
4 625р.
4 772р.
4 532р.
4 312р.
4 259р.
5 036р.
5 174р.
889р.
889р.
844р.
844р.
912р.
1 003р.
980р.
958р.
Коммерческие расходы
3 112р.
3 736р.
3 928р.
3 688р.
3 400р.
3 256р.
4 056р.
4 216р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
0р.
0р.
53 165р.
0р.
0р.
48 276р.
0р.
0р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
0р.
0р.
53 047р.
0р.
0р.
48 157р.
0р.
0р.
Земельный налог
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
211 038р.
272 814р.
238 702р.
268 107р.
239 527р.
176 904р.
304 403р.
320 265р.
2 925 763р.
3 198 577р.
3 437 279р.
3 705 387р.
3 944 914р.
4 121 818р.
4 426 220р.
4 746 486р.
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
Пе ре ме нные расходы
Медикаменты
Заработная плата
Т ранспортные услуги
Налоги:
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
73
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 89 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 6
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
фев.19
мар.19
апр.19
май.19
325 600р.
350 400р.
446 400р.
446 400р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
325 600р.
350 400р.
446 400р.
446 400р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
151 897р.
100 805р.
101 742р.
151 411р.
101 575р.
101 575р.
162 657р.
101 575р.
Пе ре ме нные расходы
4 305р.
4 644р.
5 581р.
5 558р.
5 414р.
5 414р.
5 414р.
5 414р.
Медикаменты
1 049р.
1 140р.
1 117р.
1 094р.
1 094р.
1 094р.
1 094р.
1 094р.
Коммерческие расходы
3 256р.
3 504р.
4 464р.
4 464р.
4 320р.
4 320р.
4 320р.
4 320р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
Заработная плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
51 431р.
0р.
0р.
49 692р.
0р.
0р.
61 081р.
0р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
51 313р.
0р.
0р.
49 573р.
0р.
0р.
60 963р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
173 703р.
249 595р.
344 658р.
294 989р.
330 425р.
330 425р.
269 343р.
330 425р.
4 920 189р.
5 169 784р.
5 514 442р.
5 809 431р.
6 139 855р.
6 470 280р.
6 739 623р.
7 070 048р.
Т ранспортные услуги
Налоги:
Земельный налог
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
74
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 90 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 7
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
июн.19
июл.19
авг.19
сен.19
окт.19
ноя.19
дек.19
янв.20
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
101 575р.
161 903р.
101 575р.
101 575р.
161 941р.
101 575р.
101 575р.
161 941р.
Пе ре ме нные расходы
5 414р.
5 414р.
5 414р.
5 414р.
5 414р.
5 414р.
5 414р.
5 414р.
Медикаменты
1 094р.
1 094р.
1 094р.
1 094р.
1 094р.
1 094р.
1 094р.
1 094р.
Коммерческие расходы
4 320р.
4 320р.
4 320р.
4 320р.
4 320р.
4 320р.
4 320р.
4 320р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
Заработная плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
0р.
60 328р.
0р.
0р.
60 365р.
0р.
0р.
60 365р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
0р.
60 210р.
0р.
0р.
60 247р.
0р.
0р.
60 247р.
Т ранспортные услуги
Налоги:
Земельный налог
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
330 425р.
270 097р.
330 425р.
330 425р.
270 059р.
330 425р.
330 425р.
270 059р.
7 400 472р.
7 670 569р.
8 000 994р.
8 331 418р.
8 601 478р.
8 931 902р.
9 262 327р.
9 532 386р.
75
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 91 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 8
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
фев.20
мар.20
апр.20
май.20
июн.20
июл.20
авг.20
сен.20
432 000р.
432 000р.
432 000р.
448 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
448 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
101 575р.
101 575р.
161 941р.
101 713р.
102 673р.
170 721р.
102 673р.
102 673р.
Пе ре ме нные расходы
5 414р.
5 414р.
5 414р.
5 552р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
Медикаменты
1 094р.
1 094р.
1 094р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
Коммерческие расходы
4 320р.
4 320р.
4 320р.
4 480р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
Заработная плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
0р.
0р.
60 365р.
0р.
0р.
68 048р.
0р.
0р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
0р.
0р.
60 247р.
0р.
0р.
67 930р.
0р.
0р.
Земельный налог
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
330 425р.
330 425р.
270 059р.
346 287р.
441 327р.
373 279р.
441 327р.
441 327р.
9 862 811р.
10 193 236р.
10 463 295р.
10 809 582р.
11 250 910р.
11 624 189р.
Т ранспортные услуги
Налоги:
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
12 065 517р. 12 506 844р.
76
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 92 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 9
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
окт.20
ноя.20
дек.20
янв.21
фев.21
мар.21
апр.21
май.21
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
183 202р.
102 673р.
102 673р.
183 202р.
102 673р.
102 673р.
183 202р.
102 673р.
Пе ре ме нные расходы
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
Медикаменты
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
Коммерческие расходы
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
Заработная плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 529р.
0р.
0р.
80 529р.
0р.
0р.
80 529р.
0р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
80 411р.
0р.
0р.
80 411р.
0р.
0р.
80 411р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
12 867 642р.
13 308 970р.
13 750 297р.
14 111 095р.
14 552 422р.
14 993 750р.
Т ранспортные услуги
Налоги:
Земельный налог
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
15 354 548р. 15 795 875р.
77
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 93 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 10
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
июн.21
июл.21
авг.21
сен.21
окт.21
ноя.21
дек.21
янв.22
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
102 673р.
183 202р.
102 673р.
102 673р.
183 202р.
102 673р.
102 673р.
183 202р.
Пе ре ме нные расходы
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
Медикаменты
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
Коммерческие расходы
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
Заработная плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
0р.
80 529р.
0р.
0р.
80 529р.
0р.
0р.
80 529р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
0р.
80 411р.
0р.
0р.
80 411р.
0р.
0р.
80 411р.
Т ранспортные услуги
Налоги:
Земельный налог
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
16 237 203р.
16 598 001р.
17 039 328р.
17 480 656р.
17 841 454р.
18 282 781р.
18 724 109р. 19 084 907р.
78
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 94 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 11
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
фев.22
мар.22
апр.22
май.22
июн.22
июл.22
авг.22
сен.22
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
102 673р.
102 673р.
183 202р.
102 673р.
102 673р.
183 202р.
102 673р.
102 673р.
Пе ре ме нные расходы
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
Медикаменты
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
Коммерческие расходы
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
Заработная плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
0р.
0р.
80 529р.
0р.
0р.
80 529р.
0р.
0р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
0р.
0р.
80 411р.
0р.
0р.
80 411р.
0р.
0р.
Земельный налог
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
19 526 234р.
19 967 561р.
20 328 360р.
20 769 687р.
21 211 014р.
21 571 813р.
Т ранспортные услуги
Налоги:
С аль до от основной де яте ль ности
С аль до накопле нным итогом
22 013 140р. 22 454 467р.
79
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 95 Отчет о движении денежных средств. Основная деятельность. Часть 12
О сновная де яте ль ность
Поступле ния от осн. де яте ль ности
Свежее мясо
Выбытия от те куще й де яте ль ности
окт.22
ноя.22
дек.22
янв.23
фев.23
мар.23
апр.23
май.23
Итого:
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р. 37 048 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р. 37 048 000р.
102 673р. 11 304 501р.
183 202р.
102 673р.
102 673р.
183 202р.
102 673р.
102 673р.
183 202р.
Пе ре ме нные расходы
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
6 512р.
470 663р.
Медикаменты
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
1 072р.
100 183р.
Коммерческие расходы
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
5 440р.
370 480р.
Постоянные расходы
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
96 161р.
9 208 457р.
Заработная плата
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
850р.
81 600р.
Электроэнергия
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
15 000р.
1 440 000р.
Прочие постоянные расходы
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
80 311р.
7 686 857р.
80 529р.
0р.
0р.
80 529р.
0р.
0р.
80 529р.
0р.
1 625 381р.
Страховые взносы
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
НДФЛ
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
ЕСХН
80 411р.
0р.
0р.
80 411р.
0р.
0р.
80 411р.
0р.
1 621 597р.
0р.
3 784р.
Т ранспортные услуги
Налоги:
Земельный налог
Саль до от основной де яте ль ности
Саль до накопле нным итогом
118р.
0р.
0р.
118р.
0р.
0р.
118р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
22 815 265р.
23 256 593р.
23 697 920р.
24 058 718р.
24 500 046р.
24 941 373р.
441 327р. 25 743 499р.
25 302 171р. 25 743 499р.
0р.
80
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 96 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 1
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
дек.15
янв.16
фев.16
1 363 171р.
1 363 171р.
0р.
0р.
0р.
143 290р.
143 290р.
9 088р.
0р.
9 088р.
151 731р.
151 731р.
10 043р.
0р.
10 043р.
123 948р.
123 948р.
11 055р.
0р.
11 055р.
94 232р.
94 232р.
11 881р.
0р.
11 881р.
128 009р.
128 009р.
12 509р.
0р.
12 509р.
0р.
0р.
13 363р.
0р.
13 363р.
0р.
0р.
13 363р.
0р.
13 363р.
0р.
0р.
13 363р.
0р.
13 363р.
1 363 171р.
134 202р.
141 688р.
112 893р.
82 351р.
115 500р.
-13 363р.
-13 363р.
-13 363р.
Таблица 97 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 2
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
мар.16
апр.16
май.16
июн.16
июл.16
авг.16
сен.16
окт.16
ноя.16
0р.
0р.
13 363р.
0р.
13 363р.
0р.
0р.
13 363р.
0р.
13 363р.
0р.
0р.
13 363р.
0р.
13 363р.
0р.
0р.
31 336р.
24 670р.
6 667р.
0р.
0р.
31 336р.
24 834р.
6 502р.
0р.
0р.
31 336р.
25 000р.
6 337р.
0р.
0р.
31 336р.
25 166р.
6 170р.
0р.
0р.
31 336р.
25 334р.
6 002р.
0р.
0р.
31 336р.
25 503р.
5 833р.
-13 363р.
-13 363р.
-13 363р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
Таблица 98 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 3
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
дек.16
янв.17
фев.17
мар.17
апр.17
май.17
июн.17
июл.17
авг.17
0р.
0р.
31 336р.
25 673р.
5 663р.
0р.
0р.
31 336р.
25 844р.
5 492р.
0р.
0р.
31 336р.
26 017р.
5 320р.
0р.
0р.
31 336р.
26 190р.
5 146р.
0р.
0р.
31 336р.
26 365р.
4 972р.
0р.
0р.
31 336р.
26 540р.
4 796р.
0р.
0р.
31 336р.
26 717р.
4 619р.
0р.
0р.
31 336р.
26 895р.
4 441р.
0р.
0р.
31 336р.
27 075р.
4 262р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
81
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 99 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 4
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
сен.17
окт.17
ноя.17
дек.17
янв.18
фев.18
мар.18
апр.18
май.18
0р.
0р.
31 336р.
27 255р.
4 081р.
0р.
0р.
31 336р.
27 437р.
3 899р.
0р.
0р.
31 336р.
27 620р.
3 717р.
0р.
0р.
31 336р.
27 804р.
3 532р.
0р.
0р.
31 336р.
27 989р.
3 347р.
0р.
0р.
31 336р.
28 176р.
3 160р.
0р.
0р.
31 336р.
28 364р.
2 973р.
0р.
0р.
31 336р.
28 553р.
2 784р.
0р.
0р.
31 336р.
28 743р.
2 593р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
Таблица 100 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 5
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
июн.18
июл.18
авг.18
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
фев.19
0р.
0р.
31 336р.
28 935р.
2 402р.
0р.
0р.
31 336р.
29 128р.
2 209р.
0р.
0р.
31 336р.
29 322р.
2 014р.
0р.
0р.
31 336р.
29 517р.
1 819р.
0р.
0р.
31 336р.
29 714р.
1 622р.
0р.
0р.
31 336р.
29 912р.
1 424р.
0р.
0р.
31 336р.
30 112р.
1 225р.
0р.
0р.
31 336р.
30 312р.
1 024р.
0р.
0р.
31 336р.
30 514р.
822р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
Таблица 101 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 6
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
мар.19
апр.19
май.19
июн.19
июл.19
авг.19
сен.19
окт.19
ноя.19
0р.
0р.
31 336р.
30 718р.
618р.
0р.
0р.
31 336р.
30 923р.
414р.
0р.
0р.
31 336р.
31 129р.
208р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
-31 336р.
-31 336р.
-31 336р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
82
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 102 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 7
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
дек.19
янв.20
фев.20
мар.20
апр.20
май.20
июн.20
июл.20
авг.20
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
Таблица 103 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 8
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
сен.20
окт.20
ноя.20
дек.20
янв.21
фев.21
мар.21
апр.21
май.21
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
Таблица 104 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 9
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
июн.21
июл.21
авг.21
сен.21
окт.21
ноя.21
дек.21
янв.22
фев.22
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
83
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 105 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 10
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
мар.22
апр.22
май.22
июн.22
июл.22
авг.22
сен.22
окт.22
ноя.22
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
Таблица 106 Отчет о движении денежных средств. Финансовая деятельность. Часть 11
ФИНАНСОВАЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ
Поступления
Кредит
Выбытия всего
Возврат тела кредита
Возврат процентов
Итого по финансовой
деятельности
дек.22
янв.23
фев.23
мар.23
апр.23
май.23
Итого:
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
2 004 380р.
2 004 380р.
1 262 860р.
1 000 000р.
262 860р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
741 520р.
84
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 107 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 1
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
дек.15
янв.16
фев.16
0р.
9 088р.
10 043р.
11 055р.
11 881р.
-23 989р.
0р.
0р.
0р.
0р.
9 088р.
10 043р.
11 055р.
11 881р.
-23 989р.
0р.
0р.
0р.
1 270 000р.
50 000р.
58 559р.
30 000р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
200 000р.
200 000р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
520 000р.
130 000р.
70 000р.
0р.
30 000р.
20 000р.
0р.
45 000р.
13 559р.
0р.
30 000р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
150 000р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
-1 270 000р.
-40 912р.
-48 516р.
-18 945р.
11 881р.
-23 989р.
0р.
0р.
0р.
85
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 108 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 2
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
мар.16
апр.16
май.16
июн.16
июл.16
авг.16
сен.16
окт.16
ноя.16
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
86
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 109 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 3
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
дек.16
янв.17
фев.17
мар.17
апр.17
май.17
июн.17
июл.17
авг.17
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
87
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 110 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 4
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
сен.17
окт.17
ноя.17
дек.17
янв.18
фев.18
мар.18
апр.18
май.18
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
88
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 111 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 5
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
июн.18
июл.18
авг.18
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
фев.19
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
89
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 112 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 6
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
мар.19
апр.19
май.19
июн.19
июл.19
авг.19
сен.19
окт.19
ноя.19
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
90
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 113 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 7
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
дек.19
янв.20
фев.20
мар.20
апр.20
май.20
июн.20
июл.20
авг.20
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
91
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 114 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 8
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
сен.20
окт.20
ноя.20
дек.20
янв.21
фев.21
мар.21
апр.21
май.21
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
92
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 115 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 9
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
июн.21
июл.21
авг.21
сен.21
окт.21
ноя.21
дек.21
янв.22
фев.22
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
93
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 116 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 10
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
мар.22
апр.22
май.22
июн.22
июл.22
авг.22
сен.22
окт.22
ноя.22
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
94
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 117 Отчет о движении денежных средств. Инвестиционная деятельность. Часть 11
Инвестиционная
деятельность
Поступления от
инвестиционной
деятельности
Вложения инвестора
(учредителя)
Выбытия от
инвестиционной
деятельности
Строительство свинарника
Проведение водоснабжения
Строительство убойного цеха
(помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Итого по инвестиционной
деятельности
дек.22
янв.23
фев.23
мар.23
апр.23
май.23
Итого:
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
18 078р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
18 078р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
1 408 559р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
200 000р.
200 000р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
520 000р.
235 000р.
103 559р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
150 000р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
-1 390 481р.
95
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 118 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 1
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
июн.15
0р.
1 363 171р.
1 363 171р.
июл.15
0р.
152 378р.
152 378р.
авг.15
0р.
161 774р.
161 774р.
сен.15
0р.
183 003р.
135 003р.
окт.15
48 000р.
166 113р.
106 113р.
ноя.15
108 000р.
248 020р.
107 394р.
дек.15
248 626р.
21 600р.
110 971р.
янв.16
159 255р.
128 000р.
112 335р.
фев.16
174 920р.
172 800р.
112 574р.
0р.
0р.
0р.
48 000р.
108 000р.
248 626р.
159 255р.
174 920р.
235 146р.
0р.
0р.
0р.
48 000р.
60 000р.
140 626р.
-89 371р.
15 665р.
60 226р.
0р.
0р.
0р.
48 000р.
108 000р.
248 626р.
159 255р.
174 920р.
235 146р.
Таблица 119 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 2
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
мар.16
235 146р.
48 000р.
111 394р.
апр.16
171 751р.
81 600р.
111 871р.
май.16
141 480р.
144 000р.
112 491р.
июн.16
172 989р.
240 000р.
131 220р.
июл.16
281 769р.
224 000р.
141 094р.
авг.16
364 675р.
235 200р.
130 739р.
сен.16
469 137р.
238 400р.
130 748р.
окт.16
576 789р.
171 200р.
153 330р.
ноя.16
594 659р.
113 600р.
129 386р.
171 751р.
141 480р.
172 989р.
281 769р.
364 675р.
469 137р.
576 789р.
594 659р.
578 874р.
-63 394р.
-30 271р.
31 509р.
108 780р.
82 906р.
104 461р.
107 652р.
17 870р.
-15 786р.
171 751р.
141 480р.
172 989р.
281 769р.
364 675р.
469 137р.
576 789р.
594 659р.
578 874р.
Таблица 120 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 3
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
дек.16
578 874р.
84 800р.
129 143р.
янв.17
534 530р.
204 800р.
135 231р.
фев.17
604 099р.
182 400р.
130 005р.
мар.17
656 494р.
118 400р.
129 502р.
апр.17
645 391р.
172 800р.
140 003р.
май.17
678 189р.
287 200р.
131 350р.
июн.17
834 039р.
325 600р.
131 597р.
июл.17
1 028 042р.
288 800р.
160 210р.
авг.17
1 156 632р.
375 200р.
132 161р.
534 530р.
604 099р.
656 494р.
645 391р.
678 189р.
834 039р.
1 028 042р.
1 156 632р.
1 399 671р.
-44 343р.
69 569р.
52 395р.
-11 102р.
32 797р.
155 850р.
194 003р.
128 590р.
243 039р.
534 530р.
604 099р.
656 494р.
645 391р.
678 189р.
834 039р.
1 028 042р.
1 156 632р.
1 399 671р.
Таблица 121 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 4
96
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
сен.17
1 399 671р.
311 200р.
131 590р.
окт.17
1 579 281р.
368 800р.
172 545р.
ноя.17
1 775 536р.
368 800р.
132 166р.
дек.17
2 012 171р.
368 800р.
132 166р.
янв.18
2 248 805р.
500 000р.
181 659р.
фев.18
2 567 146р.
311 200р.
131 499р.
мар.18
2 746 847р.
373 600р.
132 123р.
апр.18
2 988 325р.
392 800р.
185 434р.
май.18
3 195 690р.
368 800р.
132 029р.
1 579 281р.
1 775 536р.
2 012 171р.
2 248 805р.
2 567 146р.
2 746 847р.
2 988 325р.
3 195 690р.
3 432 461р.
179 610р.
196 255р.
236 634р.
236 634р.
318 341р.
179 701р.
241 477р.
207 366р.
236 771р.
1 579 281р.
1 775 536р.
2 012 171р.
2 248 805р.
2 567 146р.
2 746 847р.
2 988 325р.
3 195 690р.
3 432 461р.
Таблица 122 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 5
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
июн.18
3 432 461р.
340 000р.
131 809р.
июл.18
3 640 652р.
325 600р.
180 032р.
авг.18
3 786 220р.
405 600р.
132 534р.
сен.18
4 059 286р.
421 600р.
132 671р.
окт.18
4 348 215р.
325 600р.
183 233р.
ноя.18
4 490 582р.
350 400р.
132 141р.
дек.18
4 708 841р.
446 400р.
133 079р.
янв.19
5 022 162р.
446 400р.
182 747р.
фев.19
5 285 815р.
432 000р.
132 912р.
3 640 652р.
3 786 220р.
4 059 286р.
4 348 215р.
4 490 582р.
4 708 841р.
5 022 162р.
5 285 815р.
5 584 903р.
208 191р.
145 568р.
273 066р.
288 929р.
142 367р.
218 259р.
313 321р.
263 653р.
299 088р.
3 640 652р.
3 786 220р.
4 059 286р.
4 348 215р.
4 490 582р.
4 708 841р.
5 022 162р.
5 285 815р.
5 584 903р.
Таблица 123 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 6
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
мар.19
5 584 903р.
432 000р.
132 912р.
апр.19
5 883 991р.
432 000р.
193 993р.
май.19
6 121 998р.
432 000р.
132 912р.
июн.19
6 421 086р.
432 000р.
101 575р.
июл.19
6 751 511р.
432 000р.
161 903р.
авг.19
7 021 608р.
432 000р.
101 575р.
сен.19
7 352 032р.
432 000р.
101 575р.
окт.19
7 682 457р.
432 000р.
161 941р.
ноя.19
7 952 516р.
432 000р.
101 575р.
5 883 991р.
6 121 998р.
6 421 086р.
6 751 511р.
7 021 608р.
7 352 032р.
7 682 457р.
7 952 516р.
8 282 941р.
299 088р.
238 007р.
299 088р.
330 425р.
270 097р.
330 425р.
330 425р.
270 059р.
330 425р.
5 883 991р.
6 121 998р.
6 421 086р.
6 751 511р.
7 021 608р.
7 352 032р.
7 682 457р.
7 952 516р.
8 282 941р.
Таблица 124 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 7
97
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
дек.19
8 282 941р.
432 000р.
101 575р.
янв.20
8 613 365р.
432 000р.
161 941р.
фев.20
8 883 425р.
432 000р.
101 575р.
мар.20
9 213 849р.
432 000р.
101 575р.
апр.20
9 544 274р.
432 000р.
161 941р.
май.20
9 814 333р.
448 000р.
101 713р.
июн.20
10 160 621р.
544 000р.
102 673р.
июл.20
10 601 948р.
544 000р.
170 721р.
авг.20
10 975 228р.
544 000р.
102 673р.
8 613 365р.
8 883 425р.
9 213 849р.
9 544 274р.
9 814 333р.
10 160 621р.
10 601 948р.
10 975 228р.
11 416 555р.
330 425р.
270 059р.
330 425р.
330 425р.
270 059р.
346 287р.
441 327р.
373 279р.
441 327р.
8 613 365р.
8 883 425р.
9 213 849р.
9 544 274р.
9 814 333р.
10 160 621р.
10 601 948р.
10 975 228р.
11 416 555р.
Таблица 125 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 8
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
сен.20
11 416 555р.
544 000р.
102 673р.
окт.20
11 857 883р.
544 000р.
183 202р.
ноя.20
12 218 681р.
544 000р.
102 673р.
дек.20
12 660 008р.
544 000р.
102 673р.
янв.21
13 101 335р.
544 000р.
183 202р.
фев.21
13 462 134р.
544 000р.
102 673р.
мар.21
13 903 461р.
544 000р.
102 673р.
апр.21
14 344 788р.
544 000р.
183 202р.
май.21
14 705 587р.
544 000р.
102 673р.
11 857 883р.
12 218 681р.
12 660 008р.
13 101 335р.
13 462 134р.
13 903 461р.
14 344 788р.
14 705 587р.
15 146 914р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
11 857 883р.
12 218 681р.
12 660 008р.
13 101 335р.
13 462 134р.
13 903 461р.
14 344 788р.
14 705 587р.
15 146 914р.
Таблица 126 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 9
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
июн.21
15 146 914р.
544 000р.
102 673р.
июл.21
15 588 241р.
544 000р.
183 202р.
авг.21
15 949 039р.
544 000р.
102 673р.
сен.21
16 390 367р.
544 000р.
102 673р.
окт.21
16 831 694р.
544 000р.
183 202р.
ноя.21
17 192 492р.
544 000р.
102 673р.
дек.21
17 633 820р.
544 000р.
102 673р.
янв.22
18 075 147р.
544 000р.
183 202р.
фев.22
18 435 945р.
544 000р.
102 673р.
15 588 241р.
15 949 039р.
16 390 367р.
16 831 694р.
17 192 492р.
17 633 820р.
18 075 147р.
18 435 945р.
18 877 273р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
15 588 241р.
15 949 039р.
16 390 367р.
16 831 694р.
17 192 492р.
17 633 820р.
18 075 147р.
18 435 945р.
18 877 273р.
Таблица 127 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 10
98
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
мар.22
18 877 273р.
544 000р.
102 673р.
апр.22
19 318 600р.
544 000р.
183 202р.
май.22
19 679 398р.
544 000р.
102 673р.
июн.22
20 120 726р.
544 000р.
102 673р.
июл.22
20 562 053р.
544 000р.
183 202р.
авг.22
20 922 851р.
544 000р.
102 673р.
сен.22
21 364 178р.
544 000р.
102 673р.
окт.22
21 805 506р.
544 000р.
183 202р.
ноя.22
22 166 304р.
544 000р.
102 673р.
19 318 600р.
19 679 398р.
20 120 726р.
20 562 053р.
20 922 851р.
21 364 178р.
21 805 506р.
22 166 304р.
22 607 631р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
19 318 600р.
19 679 398р.
20 120 726р.
20 562 053р.
20 922 851р.
21 364 178р.
21 805 506р.
22 166 304р.
22 607 631р.
Таблица 128 Отчет о движении денежных средств. Денежный поток. Часть 11
Остаток ДС на начало
периода
Итого поступлений
Итого выбытий
Остаток ДС на конец
периода
Денежный поток от
проекта
Накопленный денежный
поток
дек.22
22 607 631р.
544 000р.
102 673р.
янв.23
23 048 959р.
544 000р.
183 202р.
фев.23
23 409 757р.
544 000р.
102 673р.
мар.23
23 851 084р.
544 000р.
102 673р.
апр.23
24 292 412р.
544 000р.
183 202р.
май.23
24 653 210р.
544 000р.
102 673р.
Итого:
0р.
39 070 457р.
13 975 920р.
23 048 959р.
23 409 757р.
23 851 084р.
24 292 412р.
24 653 210р.
25 094 537р.
25 094 537р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
441 327р.
360 798р.
441 327р.
25 094 537р.
23 048 959р.
23 409 757р.
23 851 084р.
24 292 412р.
24 653 210р.
25 094 537р.
0р.
99
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Диаграмма 17 Динамика денежного потока, руб
Динамика денежного потока, руб.
18 000 000р.
16 000 000р.
14 000 000р.
12 000 000р.
10 000 000р.
8 000 000р.
6 000 000р.
4 000 000р.
2 000 000р.
0р.
-2 000 000р.
Денежный поток от проекта
Накопленный денежный поток
100
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Источники, формы и условия финансирования
6.6.
Проект финансируется за счет собственных и заемных средств.
Таблица 129 Источник финансирования проекта
Источник
финансирования проекта
Кредитные средства
Собственные средства
Средства из чистой
прибыли
Итого:
Значение
Доля
999 520р.
525 457р.
49%
26%
500 000р.
25%
2 024 977р.
100%
Диаграмма 18 Структура источников финансирования проекта
Структура источников финансирования проекта, %
5%
6%
Кредитные средства
Собственные средства
Средства из чистой прибыли
89%
Источник заемных средств – получение кредита.
101
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 130 Условия кредита
Параметр
Сумма кредита
Срок кредита
Процентная ставка
Отсрочка выплаты
основного долга
Периодичность выплаты
процентов
Значение
999 520р.
3 года
8%
1 год
месяц
Таблица 131 Источники финансирования проекта
Направления
инвестиционных
вложений
Строительство свинарника
Проведение
водоснабжения
Строительство убойного
цеха (помещение)
Строительство
мясоперерабатывающего
завода
Оборудование
Приобретение поголовья
Прочие расходы
Разрешительная
документация
Оборотные средства
Медикаменты
Коммерческие расходы
Заработная плата
Постоянные расходы и
налоги
Выплата кредитных
средств
Итого:
Кредитные средства
Стоимость
Сумма
Собственные средства
Сумма
%
200 000р.
142 000р.
14%
200 000р.
200 000р.
20%
0р.
0р.
0%
0р.
520 000р.
235 000р.
103 559р.
420 000р.
235 000р.
150 000р.
613 898р.
4 856р.
2 520р.
0р.
588 445р.
6%
0%
42%
24%
0%
100 000р.
20%
103 559р.
10%
0%
150 000р.
15%
213 898р.
4 856р.
2 520р.
21%
0%
0%
0%
188 445р.
19%
400 000р.
80%
18 078р.
2%
525 457р.
26%
500 000р.
25%
0%
0%
999 520р.
%
0р.
18 078р.
2 022 457р.
Сумма
%
0%
2 520р.
2 520р.
0р.
58 000р.
Средства из чистой прибыли
49%
102
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
6.7.
Оценка экономической эффективности проекта
Таблица 132 Показатели эффективности проекта
Показатели эффективности проекта
Показатели продаж:
Точка безубыточности, % ежемесячной загрузки
Точка безубыточности, руб. ежемесячных продаж
20%
109 642р.
Показатели рентабельности:
Рентабельность продаж
Средние значения по проекту
58%
Показатели основной деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
Средние значения по проекту
402 174р.
99 694р.
284 271р.
272 245р.
Инвестиционные показатели
ВНД, % в год.
Ставка дисконтирования, год
Объем инвестиций
Чистый Дисконтированный Доход
Инвестиционный период, мес.
Срок окупаемости, мес.
Дисконтированный срок окупаемости, мес.
Индекс доходности за период прогноза
92%
22%
2 022 457р.
8 109 468р.
6
29
32
18,09
Все коэффициенты показывают, что предлагаемый проект является привлекательным поскольку, во-первых, значение показателя
NPV ( Чистая текущая стоимость проекта) положительно при высоком уровне ставки дисконтирования, во-вторых, значение внутренней
нормы доходности (ВНД) выше ставки дисконтирования, что означает, что финансирование проекта произойдет без каких-либо потерь для
инвесторов, в-третьих, проект окупается в течение срока кредитования.
103
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Определение ставки дисконтирования.
Ставка дисконтирования без учета риска проекта (d) определяется в долях единицы как отношение ставки рефинансирования (r),
установленной Центральным банком Российской Федерации, и объявленного Правительством Российской Федерации на текущий год темпа
инфляции (i):
1 + d = (1 + r/100) / (1 + i/100)
Поправка на риск определяется, исходя из типовых и специфических рисков проекта, следующим образом:
Интервал значений типовых рисков проекта определяется по данным следующей таблицы:
Таблица 133. Определение рисков
Величина
типового риска
Низкий
Средний
Высокий
Суть проекта
P, процент
Снижение себестоимости продукции
6 – 10
Увеличение объема продаж существующей
продукции
Производство и продвижение на рынок нового
Очень высокий
продукта
Вложения в исследования и инновации
8 – 12
11 – 15
16 – 20
Ставка дисконтирования, учитывающая риски проекта, (D) определяется в процентах по формуле:
D = d х 100 + P,
где: P - поправка на риск.
Далее представлены показатели, на основании которых рассчитана ставка дисконтирования.
104
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 134. Показатели для расчета ставки дисконтирования
Параметр
Значение
Ставка рефинансирования
8,3%
Инфляция
5,0%
Поправка на риск
17,0%
Ставка дисконтирования
20%
Таблица 135. Показатели рентабельности. Часть 1
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
Средние
значения по
проекту
58%
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
дек.15
янв.16
0%
0%
0%
0%
-76%
26%
-413%
13%
Таблица 136. Показатели рентабельности. Часть 2
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
фев.16
мар.16
апр.16
май.16
июн.16
июл.16
авг.16
сен.16
окт.16
36%
0%
-36%
22%
53%
50%
53%
53%
37%
Таблица 137. Показатели рентабельности. Часть 3
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
ноя.16
дек.16
янв.17
фев.17
мар.17
апр.17
май.17
июн.17
июл.17
9%
-21%
48%
41%
13%
39%
61%
65%
61%
Таблица 138. Показатели рентабельности. Часть 4
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
авг.17
сен.17
окт.17
ноя.17
дек.17
янв.18
фев.18
мар.18
апр.18
69%
63%
68%
68%
68%
75%
64%
69%
70%
Таблица 139. Показатели рентабельности. Часть 5
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
май.18
июн.18
июл.18
авг.18
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
69%
66%
65%
71%
72%
65%
68%
73%
73%
105
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Таблица 140. Показатели рентабельности. Часть 6
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
фев.19
мар.19
апр.19
май.19
июн.19
июл.19
авг.19
сен.19
окт.19
73%
73%
73%
73%
73%
73%
73%
73%
73%
Таблица 141. Показатели рентабельности. Часть 7
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
ноя.19
дек.19
янв.20
фев.20
мар.20
апр.20
май.20
июн.20
июл.20
73%
73%
73%
73%
73%
73%
74%
77%
77%
Таблица 142. Показатели рентабельности. Часть 8
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
авг.20
сен.20
окт.20
ноя.20
дек.20
янв.21
фев.21
мар.21
апр.21
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
Таблица 143. Показатели рентабельности. Часть 9
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
май.21
июн.21
июл.21
авг.21
сен.21
окт.21
ноя.21
дек.21
янв.22
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
Таблица 144. Показатели рентабельности. Часть 10
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
фев.22
мар.22
апр.22
май.22
июн.22
июл.22
авг.22
сен.22
окт.22
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
Таблица 145. Показатели рентабельности. Часть 11
Показатели
рентабельности:
Рентабельность продаж
ноя.22
дек.22
янв.23
фев.23
мар.23
апр.23
май.23
77%
77%
77%
77%
77%
77%
77%
Таблица 146. Показатели основной деятельности. Часть 1
106
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
Средние
значения по
проекту
402 174р.
июн.15
июл.15
авг.15
сен.15
окт.15
ноя.15
дек.15
янв.16
0р.
0р.
0р.
0р.
60 000р.
144 000р.
21 600р.
128 000р.
99 694р.
0р.
0р.
0р.
0р.
105 395р.
105 954р.
110 873р.
110 937р.
284 271р.
272 245р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
-45 395р.
60 000р.
38 046р.
140 626р.
-89 273р.
-89 371р.
17 063р.
15 665р.
Таблица 147. Показатели основной деятельности. Часть 2
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
фев.16
мар.16
апр.16
май.16
июн.16
июл.16
авг.16
сен.16
окт.16
172 800р.
48 000р.
81 600р.
144 000р.
240 000р.
224 000р.
235 200р.
238 400р.
171 200р.
110 846р.
111 033р.
110 937р.
111 051р.
104 268р.
103 780р.
103 387р.
103 316р.
102 938р.
61 954р.
60 226р.
-63 033р.
-63 394р.
-29 337р.
-30 271р.
30 972р.
31 509р.
127 588р.
108 780р.
113 006р.
82 906р.
123 904р.
104 461р.
126 979р.
107 652р.
64 166р.
17 870р.
Таблица 148. Показатели основной деятельности. Часть 3
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
ноя.16
дек.16
янв.17
фев.17
мар.17
апр.17
май.17
июн.17
июл.17
113 600р.
84 800р.
204 800р.
182 400р.
118 400р.
172 800р.
287 200р.
325 600р.
288 800р.
102 747р.
102 741р.
102 474р.
102 165р.
102 246р.
102 022р.
101 937р.
101 742р.
101 514р.
10 202р.
-15 786р.
-17 941р.
-44 343р.
98 339р.
69 569р.
75 421р.
52 395р.
15 184р.
-11 102р.
66 531р.
32 797р.
174 147р.
155 850р.
210 427р.
194 003р.
176 049р.
128 590р.
Таблица 149. Показатели основной деятельности. Часть 4
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
авг.17
сен.17
окт.17
ноя.17
дек.17
янв.18
фев.18
мар.18
апр.18
375 200р.
311 200р.
368 800р.
368 800р.
368 800р.
500 000р.
311 200р.
373 600р.
392 800р.
101 335р.
101 341р.
101 041р.
100 858р.
100 792р.
100 329р.
100 211р.
100 141р.
99 788р.
257 433р.
243 039р.
197 268р.
179 610р.
251 694р.
196 255р.
251 866р.
236 634р.
251 927р.
236 634р.
375 691р.
318 341р.
198 330р.
179 701р.
257 051р.
241 477р.
275 431р.
207 366р.
Таблица 150. Показатели основной деятельности. Часть 5
107
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
май.18
июн.18
июл.18
авг.18
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
368 800р.
340 000р.
325 600р.
405 600р.
421 600р.
325 600р.
350 400р.
446 400р.
446 400р.
99 598р.
99 593р.
99 373р.
99 156р.
99 056р.
98 832р.
98 725р.
98 621р.
98 279р.
253 050р.
236 771р.
225 983р.
208 191р.
212 653р.
145 568р.
288 057р.
273 066р.
303 191р.
288 929р.
213 162р.
142 367р.
236 574р.
218 259р.
326 912р.
313 321р.
327 233р.
263 653р.
Таблица 151. Показатели основной деятельности. Часть 6
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
фев.19
мар.19
апр.19
май.19
июн.19
июл.19
авг.19
сен.19
окт.19
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
98 077р.
97 992р.
97 669р.
97 463р.
97 374р.
97 255р.
97 255р.
97 374р.
97 255р.
313 887р.
299 088р.
313 967р.
299 088р.
314 271р.
238 007р.
314 465р.
299 088р.
314 549р.
330 425р.
314 660р.
270 097р.
314 660р.
330 425р.
314 549р.
330 425р.
314 660р.
270 059р.
Таблица 152. Показатели основной деятельности. Часть 7
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
ноя.19
дек.19
янв.20
фев.20
мар.20
апр.20
май.20
июн.20
июл.20
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
432 000р.
448 000р.
544 000р.
544 000р.
97 255р.
97 374р.
97 255р.
97 255р.
97 374р.
97 255р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
314 660р.
330 425р.
314 549р.
330 425р.
314 660р.
270 059р.
314 660р.
330 425р.
314 549р.
330 425р.
314 660р.
270 059р.
329 721р.
346 287р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
373 279р.
Таблица 153. Показатели основной деятельности. Часть 8
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
авг.20
сен.20
окт.20
ноя.20
дек.20
янв.21
фев.21
мар.21
апр.21
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
Таблица 154. Показатели основной деятельности. Часть 9
108
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
май.21
июн.21
июл.21
авг.21
сен.21
окт.21
ноя.21
дек.21
янв.22
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
Таблица 155. Показатели основной деятельности. Часть 10
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
фев.22
мар.22
апр.22
май.22
июн.22
июл.22
авг.22
сен.22
окт.22
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
Таблица 156. Показатели основной деятельности. Часть 11
Показатели основной
деятельности
Объем продаж, в мес.
Объем текущих расходов, в
мес.
Чистая прибыль, в мес.
Денежный поток, в мес.
7.
ноя.22
дек.22
янв.23
фев.23
мар.23
апр.23
май.23
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
544 000р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
97 233р.
97 351р.
97 233р.
97 233р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
419 961р.
441 327р.
419 850р.
441 327р.
419 961р.
360 798р.
419 961р.
441 327р.
ОЦЕНКА РИСКОВ
7.1. Уровень безубыточности
109
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Предприятию необходимо зарабатывать ежемесячно не менее 109 тыс. руб.
Таблица 157. Значение точки безубыточности
Значение точки безубыточности:
Точка безубыточности, %
ежемесячной загрузки
Точка безубыточности,
руб. ежемесячных продаж
20%
109 642р.
Таблица 158. Расчет точки безубыточности. Часть 1
Параме тры
Выручка
Расходы
Постоянные расходы
Переменные расходы
Прибыль , до выче та
налогов
Значе ние при
100% загрузке
544 000р.
109 642р.
109 642р.
0р.
434 358р.
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
54 400р.
109 642р.
109 642р.
0р.
81 600р.
109 642р.
109 642р.
0р.
108 800р.
109 642р.
109 642р.
0р.
136 000р.
109 642р.
109 642р.
0р.
163 200р.
109 642р.
109 642р.
0р.
190 400р.
109 642р.
109 642р.
0р.
217 600р.
109 642р.
109 642р.
0р.
-55 242р.
-28 042р.
-842р.
26 358р.
53 558р.
80 758р.
107 958р.
Таблица 159. Расчет точки безубыточности. Часть 2
Параме тры
45%
50%
55%
60%
65%
70%
75%
80%
Выручка
244 800р.
272 000р.
299 200р.
326 400р.
353 600р.
380 800р.
408 000р.
435 200р.
Расходы
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
Постоянные расходы
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
Переменные расходы
Прибыль , до выче та
налогов
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
0р.
135 158р.
162 358р.
189 558р.
216 758р.
243 958р.
271 158р.
298 358р.
325 558р.
Таблица 160. Расчет точки безубыточности. Часть 3
110
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
Параме тры
85%
90%
95%
100%
Выручка
462 400р.
489 600р.
516 800р.
544 000р.
Расходы
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
Постоянные расходы
109 642р.
109 642р.
109 642р.
109 642р.
Переменные расходы
Прибыль , до выче та
налогов
0р.
0р.
0р.
0р.
352 758р.
379 958р.
407 158р.
434 358р.
Диаграмма 19. Точка безубыточности, % от нагрузки
Точка безубыточности, % от нагрузки
600 000р.
500 000р.
400 000р.
300 000р.
200 000р.
100 000р.
0р.
Выручка
Расходы
Постоянные расходы
111
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области
7.2. Оценка проектных рисков
Согласно мнению экспертов, на данный момент в отрасли имеются следующие
риски, которые могут привести к следующим последствиям.
Риски, возникающие на этапе осуществления капитальных вложений:

невыполнение обязательств поставщиком (низкое качество, дефекты в
оборудовании, технологии);

несвоевременная поставка и монтаж оборудования;

несовместимость отечественного оборудования с импортным
Во избежание подобных видов рисков необходимо осуществлять следующие меры:
Для минимизации рисков такого рода планируется закупка оборудования и монтаж
у ведущих компаний в России. Данный риск можно оценить как "низкий".

срыв сроков строительства;

превышение расчетной стоимости проекта;
Для минимизации рисков такого рода планируется привлечь отечественную
строительную организацию, имеющую большой опыт работы в подобных проектах

несвоевременная поставка племенных животных;

поставка племенных животных несоответствующего качества;
Планируется закупка высокопродуктивных племенных животных с наивысшим
статусом здоровья. Поставщик животных имеет большой опыт подобных поставок, в
стоимость животных также включены:

месячный карантин;

анализы и прививки на основании требований ветеринарной службы России;

доставка до площадок Покупателя;
Имеется
возможность
проведения
обучающих
мероприятий,
а
также
предоставления предприятию опытного управляющего, для организации эффективного
процесса производства.
Риски, связанные с эксплуатацией предприятия:

невыход
на
проектную
мощность
(возникновение
сырьевых
или
технологических ограничений);

выпуск продукции несоответствующего качества
Возможность полностью контролировать качество входящего сырья и процесс
производства на собственном комбикормовом заводе является важнейшим фактором,
повышающим эффективность производства. Также снижению риска способствует
использование современного оборудования и передовой генетики.
112
Бизнес план свинооткормочной фермы на 50 голов в Псковской области

сложности со сбытом продукции, конкуренция
Согласно проведенному анализу, рынок свинины в России не насыщен. Важно
отметить, что эффект масштаба позволит предприятию предлагать конкурентоспособную
цену на продукцию. Однако вступление России в ВТО может привести к снижению цены
на свинину, что приведет к увеличению срока окупаемости проекта

сложности с закупками сырья
Риск планируется свести к минимуму путем подписания долгосрочных контрактов
с фиксированным объемом закупок с поставщиками сырья и материалов.

неудовлетворительный
менеджмент,
недостаточная
квалификация
производственного персонала
Уровень заработной платы будет выше средней по региону. Будет осуществляться
подбор персонала.

эпидемии, например АЧС
Соблюдение
всех
ветеринарно-санитарных
норм
должно
способствовать
снижению этого риска.
Риски, связанные с эксплуатацией, присущи для любого предприятия и такого рода
проблемы решаются в оперативном порядке. На реализацию проекта они существенного не
повлияют.
Риски, связанные с колебанием макроэкономических параметров (инфляция,
курс валют) и изменением общей экономической ситуации (налоговое окружение,
законодательство и пр.)
Также снижению зависимости проекта от общей экономической ситуации в стране
и регионе будет способствовать предоставление государственных субсидий.
113