Заключение на проект постановления администрации города Хабаровска «О внесении изменений в муниципальную программу городского округа «Город Хабаровск» «Развитие городской дорожной сети и благоустройства города Хабаровска на 2014 - 2020 годы», утвержденную постановлением администрации города Хабаровска от 30.12.2013 № 5552» 12.08.2014 № 01-16/238 В соответствии с п. 2 ст. 9 Федерального закона РФ от 07.02.2011 № 6ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счетных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований», на основании ст. 4 Положения о Контрольно-счетной палате города Хабаровска, утвержденного решением Хабаровской городской Думы от 22.11.2011 № 477, Контрольно-счетной палатой города Хабаровска проведена финансово-экономическая экспертиза проекта постановления администрации города Хабаровска «О внесении изменений в муниципальную программу городского округа «Город Хабаровск» «Развитие городской дорожной сети и благоустройства города Хабаровска на 2014 - 2020 годы», утвержденную постановлением администрации города Хабаровска от 30.12.2013 № 5552» (далее – Проект постановления). Проект постановления представлен управлением дорог и внешнего благоустройства администрации города Хабаровска 05.08.2014. Одновременно с Проектом постановления представлены: - копия листа согласования; - пояснительная записка к Проекту постановления. Финансово-экономическая экспертиза Проекта постановления проведена с целью подтверждения полномочий по изменению и обоснованности изменения размера финансового обеспечения реализации мероприятий Программы, а также с целью подтверждения соблюдения законодательства РФ и правовых актов администрации города Хабаровска. Согласно пояснительной записке к Проекту постановления изменения, предусмотренные в Проекте, вносятся в Программу с целью приведения объема финансового обеспечения муниципальной программы в соответствие с Бюджетом городского округа «Город Хабаровск» на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов, утвержденным решением Хабаровской городской Думы от 24.12.2013 № 851 (с изменениями от 22.07.2014). Представленный Проект постановления предусматривает изменение общего объёма финансового обеспечения мероприятий Программы в течение общего срока реализации Программы – 2014-2020 годы, изменение финансового обеспечения пяти (из семи) подпрограмм. Кроме того, предлагается: 2 - включить два новых мероприятия: - содержание МАУ «Парк Северный»; - организация общественных работ; - исключить одно мероприятие – «Организация перевозок пассажиров речным транспортом на внутригородских речных маршрутах». Соответствующие изменения предусмотрены в Паспорте Программы, в том числе раздел «Соисполнители программы» дополнительно включен департамент муниципальной собственности. Внесены изменения в соответствующие разделы Программы «Характеристика текущего состояния транспортной сети и благоустройства г.Хабаровска и основные проблемы», «Перечень и описание программных мероприятий». Изменение ожидаемых результатов реализации представленном проекте не предусматривается. Программы в Изменение объема финансового обеспечения Программы Проектом постановления предусмотрено увеличение общего объема финансирования предполагаемых в Программе мероприятий в 2014-2020 годах на 316 605,7 тыс. рублей (с 15 453 457,4 тыс. рублей до 15 770 063,1 тыс. рублей), в том числе: - за счет средств бюджета города – увеличение на 66 616,7 тыс. рублей (с 13 325 886,2 тыс. рублей до 13 392 502,9 тыс. рублей), в том числе: - в 2014 году – уменьшение финансирования на 60 967,5 тыс. рублей (с 1 802 314,2 тыс. рублей до 1 741 346,7 тыс. рублей); - в период с 2015 по 2020 годы – увеличение финансирования на общую сумму 127 584,2 тыс. рублей; - за счет средств краевого бюджета – увеличение на 249 989,0 тыс. рублей в 2014 году (с 2 118 000,0 тыс. рублей до 2 367 989,0 тыс. рублей). Изменение финансового обеспечения мероприятий Программы отражено в новой редакции паспорта Программы и соответствующих приложениях к Программе. Предлагаемые изменения планируемых средств по годам и источникам тыс. рублей Источники финансирова ния в том числе по годам 2015 2016 2017 Всего 2014 15453457,4 2 121614,2 2120159,2 2118189,2 13325886,2 2 118 000,0 1802314,2 318000,0 1818859,2 300000,0 9 571,2 1300,0 1300,0 2018 2019 2020 2180044,1 2241550,1 2301482,2 2370418,4 1816889,2 300000,0 1878698,6 300000,0 1940157,5 300000,0 2000040,9 300000,0 2068926,6 300000,0 1300,0 1345,5 1392,6 1441,3 1491,8 Утверждено в Программе ВСЕГО в том числе: Бюджет города Межбюджетные трансферты Привлеченные 3 средства Предлагаются изменения ВСЕГО в том числе: Бюджет города Межбюджетные трансферты Привлеченные средства +316 605,7 +189021,5 +20 052,6 +20 052,6 +20 754,7 +21 481,1 +22 232,6 +23 010,6 +66 616,7 +249 989,0 -60 967,5 +249 989,0 +20 052,6 - +20 052,6 - +20 754,7 - +21 481,1 - +22232,6 - +23 010,6 - - - - - - - - - Объем финансового обеспечения Программы, предлагаемый в Проекте постановления ВСЕГО в том числе: Бюджет города Межбюджетные трансферты Привлеченные средства 15770063,1 2310635,7 2140211,8 2138241,8 2200798,8 2263031,2 2323714,8 2393429,0 13392502,9 2 367 989,0 1741346,7 567 989,0 1 838 911,8 300 000,0 1 836941,8 300 000,0 1899453,3 300 000,0 1961638,6 300 000,0 2022273,5 300 000,0 2091937,2 300 000,0 9 571,2 1 300,0 1 300,0 1 300,0 1 345,5 1 392,6 1 441,3 1 491,8 В разрезе подпрограмм и программных мероприятий, входящих в состав Программы, предлагаются следующие изменения их финансового обеспечения: - подпрограмма «Содержание автомобильных дорог и объектов внешнего благоустройства» - уменьшение на 212 222,7 тыс. рублей (с 3 100 739,1 тыс. рублей до 2 888 516,4 тыс. рублей); - подпрограмма «Восстановление и расширение городской дорожной сети» - увеличение на 451 586,1 тыс. рублей (с 9 485 194,3 тыс. рублей до 9 936 780,4 тыс. рублей); - подпрограмма «Городское освещение» - увеличение на 15 328,7 тыс. рублей (с 826 804,8 тыс. рублей до 842 133,5 тыс. рублей); - подпрограмма «Обеспечение безопасности дорожного движения» уменьшение на 82 683,1 тыс. рублей (с 691 666,0 тыс. рублей до 608 982,9 тыс. рублей); - подпрограмма «Развитие и поддержка городского наземного электрического транспорта в городе Хабаровске на 2014-2020 годы» увеличение на 90 888,0 тыс. рублей (с 142 279,4 тыс. рублей до 233 067,4 тыс. рублей); - мероприятия по организации перевозок пассажиров речным транспортом на внутригородских речных маршрутах - исключены из Программы с объемом финансирования в размере 95 194,4 тыс. рублей; - мероприятия по содержанию МАУ «Парк Северный» - включены в Программу с объемом финансового обеспечения в сумме 147 636,3 тыс. рублей; - мероприятия по организации общественных работ – включены в Программу с объемом финансирования в сумме 560,0 тыс. рублей; - мероприятия по обеспечения реализации Программы - увеличение на 806,8 тыс. рублей (с 257 962,6 тыс. рублей до 258 769,4 тыс. рублей). Замечания по Проекту постановления 4 1. Представленный Проект постановления предусматривает изменение финансового обеспечения мероприятий Программы, в том числе включения новых мероприятий: - два новых мероприятия, не включенные в подпрограммы: - содержание МАУ «Парк Северный» с объемом финансового обеспечения на весь период исполнения Программы на 147 636,3 тыс. рублей (ежегодно около 21 млн. рублей) с исполнителем – ДМС; - организация общественных работ с объемом финансового обеспечения на 2014 год в сумме 560,0 тыс. рублей с ответственным исполнителем – УД и ВБ. В нарушение п.18.1 Порядка разработки, реализации и оценки эффективности муниципальных программ города Хабаровска, утвержденного постановлением администрации города от 31.10.2011 № 3578 (далее по тексту «Порядок»), к проверке не представлены документы, расчеты, подтверждающие необходимость и обоснование финансового обеспечения вновь включенных в муниципальную программу мероприятий. Кроме того, в нарушение установленных требований п.9 вышеуказанного Порядка, мероприятия включены в Программу без установления целевых индикаторов (показателей), сроков их реализации и ожидаемых результатов от их исполнения. Имеющиеся в Программе целевые индикаторы (показатели) и ожидаемые результаты с вновь включенными мероприятиями не взаимоувязаны. 2. Представленное в Проекте постановления увеличение объема финансового обеспечения мероприятия «Обеспечение реализации муниципальной программы «Развитие городской дорожной сети и благоустройства г.Хабаровска на 2014-2020 годы» на 806,8 тыс. рублей (с 257 962,6 тыс. рублей до 258 769,4 тыс. рублей) на весь период реализации Программы, предусматривает расходы по содержанию Управления дорог и внешнего благоустройства администрации города. Однако предлагаемый объем финансового обеспечения на 2014 год не соответствует объему ассигнований, предусмотренных на данные цели в Бюджете городского округа «Город Хабаровск» на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов, утвержденном решением Хабаровской городской Думы от 24.12.2013 № 851 (с изменениями от 22.07.2014). С учетом предлагаемого увеличения расходов Муниципальной программы на содержание Управления дорог и внешнего благоустройства администрации города, данные расходы превысят бюджетные ассигнования на 700,0 тыс. рублей (по Программе на 2014 год – 37 658,6 тыс. рублей, по Бюджету на 2014 год – 36 958,0 тыс. рублей). 5 3. Предлагается увеличение объема финансового обеспечения по 3-м мероприятиям в течение всего периода исполнения Программы: - «Капитальный ремонт трамвайного пути» подпрограммы «Развитие и поддержка городского наземного электрического транспорта в г.Хабаровске на 2014 - 2020 годы» увеличение составило 90 788,0 тыс. рублей (с 66 354,1 тыс. рублей до 157 142,1тыс. рублей) или в 2,4 раза (с ежегодным увеличением финансового обеспечения около 13,0 млн. рублей); - «Реконструкция и строительство автомобильных дорог и объектов транспортной структуры» подпрограммы «Восстановление и расширение городской дорожной сети» увеличение составило 587 090,2 тыс. рублей (с ежегодным увеличением финансового обеспечения около 84,0 млн. рублей); - «Строительство и капитальный ремонт линий наружного освещения в городе» подпрограммы «Городское освещение» - увеличение составило на 15 328,9 тыс. рублей (с 96 448,2 тыс. рублей до 111 777,1 тыс. рублей) (с ежегодным увеличением финансового обеспечения около 2,0 млн. рублей). Однако целевые индикаторы (показатели) и ожидаемые результаты от реализации данных мероприятий, которые предусмотрены Программой, не изменены. В результате сохранения заданного результата при увеличении объема средств будет нарушен принцип эффективности использования бюджетных средств, предусмотренный ст.34 Бюджетного кодекса РФ. Показатели (целевые индикаторы) и ожидаемые результаты от исполнения мероприятий, финансовое обеспечение которых предложено в Проекте уменьшить, не изменены. Намерение достигнуть ожидаемых результатов с наименьшими затратами - соответствует принципам эффективности использования бюджетных средств. Заключение Представленный проект постановления администрации города Хабаровска «О внесении изменений в муниципальную программу городского округа «Город Хабаровск» «Развитие городской дорожной сети и благоустройства города Хабаровска на 2014 - 2020 годы», утвержденную постановлением администрации города Хабаровска от 30.12.2013 № 5552» подлежит доработке. Инспектор КСП Н.И. Шефтер 6 Информация об устранении замечаний по проекту постановления (письмо от 15.08.2014 № 01-25/245) Управлением дорог и внешнего благоустройства администрации города Хабаровска предоставлена информация от 15.08.2014 № 10/2/1-16/2639 об устранении замечаний, указанных Контрольно-счетной палатой г.Хабаровска в заключении от 12.08.2014 № 01-16/238 на проект постановления администрации города «О внесении изменений в Муниципальную программу городского округа «Город Хабаровск» «Развитие городской дорожной сети и благоустройства города Хабаровска на 2014 - 2020 годы», утвержденную постановлением администрации города Хабаровска от 30.12.2013 № 5552. Одновременно представлен проект программы (с внесенными изменениями). Замечания, указанные в заключении КСП г. Хабаровска от 12.08.2014 № 01-16/238, в проекте Программы устранены в полном объёме. Председатель М.Б. Горпенко