Расчет рентабельности и окупаемости оборудования

Линия по производству ССС на гипсовом вяжущем.
Расчет рентабельности и окупаемости оборудования по производству
ССС на гипсовом вяжущем.
на примере действующего производства в г. Екатеринбург.
Линия предназначена для выпуска сухих строительных смесей на гипсовом
тн/смена.
вяжущем 40
Линия позволяет обеспечить производство следующей продукции:
- шпаклевки на гипсовом вяжущем (для внутренних и наружных работ)
- штукатурки на гипсовом вяжущем (для внутренних и наружных работ)
- самовыравнивающиеся, быстротвердеющие наливные полы (прочность на сжатие 150-200
кг/см²).
- быстротвердеющие стяжки (прочность на сжатие 150-300 кг/см²);
В состав линии входит:
 Терминал для смешивания компонентов:
- бункер-дозатор тензометрический;
- смеситель горизонтальный (V=500кг);
- бункер накопитель (V=1500кг);
- фасовщик;
- пульт управления и контроля.
Стоимость комплекта оборудования 1,834млн
 Склад гипсового вяжущего (V=25 м³)
 Склад инертного наполнителя (V=25 м³) -2 шт.
 Компрессор М416С
 Система контроля автоматизированным процессом.
Стоимость комплекта оборудования 1,166млн
Итого стоимость линии по производству ССС на гипсовом вяжущем составляет
3 млн.руб.
Потребляемая мощность линии сухих строительных смесей составляет 48квт.
Требуется площадь для монтажа оборудования – 50 м²;
Общее количество персонала включаемого в процесс производства составляет:
-производственный процесс -4 человека.
-директор -1 человек.
-бухгалтер -1 человек.
-помошник бухгалтера -1 человек.
-начальник производства -1 человек.
Технолог -1 человек.
Кладовщик -2 человека.
Грузчик -2 человека.
- водитель погрузчика -1 человек.
- слесарь -1 человек.
- сварной – 1 человек.
- электрик -1 человек.
Итого: 17 человек..
Производительность линии сухих строительных смесей – 40 тонн смесей в смену.
Общая площадь занимаемая линией по производству сухих строительных смесей (ССС) ,
складских и бытовых помещений составляет 365м²:
- площадь под склад готовой продукции – 150 м²;
- площадь под лабораторию проверки образцов – 10м²;
- площадь для отдыха и помывки людей – 20 м²
- площадь занимаемая оборудованием – 125 м² (из ни 60 м² занимают силоса, 3 шт.
комплект без нории, каждый по 20 м² );
- площадь ИТР -40 м² (кабинет директора 10; бухгалтерия10 м²; начальник производства,
кладовщики 10 м²; переговорная 10 м²)
- для обслуживания требуется погрузчик грузоподъемностью 3 тонны.
Расчет стоимости общей потребляемой мощности.
Общая потребляемая мощность линии включая бытовые и складские помещения составляет
65кВт.
Общая
мощность,кВт/ч
Цена руб/кВт
65
6
Цена
потребляемой
мощности
руб/кВт/ч
390
Цена
потребляемой
мощности руб(
(20 смен 8ч)
62400
Расчет стоимости расходных материалов (поддона и
опалечивания стрейч пленкой):
Стоимость поддона составляет 100 руб/шт.
Стоимость рулона стрейч пленки составляет 120руб/шт.
На один поддон укладывается по 35 шт. мешков готовой продукции: 100р/35шт=2,8571
руб/мешок.*24000шт.=68570,4 руб/месяц.
Один рулон стрейч пленки расходуется на 3 (три) поддона готовой продукции,т.е. на 105 шт.
мешков: 120р/105шт=1,1428 руб/мешок.*24000=27427,2руб/месяц.
Расчет фонда заработной платы:
Должность
Директор
Бухгалтер
Выписка
помощник бухгал.
Начальник
производства
Технолог
Кладовщик
(химия, добавка,
тара)
Кладовщик
(готовой
продукции)
Грузчик
Водитель
погрузчика
Слесарь
Сварщик
Электрик (12-380
V)
Обслуживание
Итого
Количество
1
1
1
З/п
50000
30000
20000
Общая
50000
30000
20000
1
40000
40000
1
1
30000
25000
30000
25000
1
25000
25000
2
1
20000
25000
40000
25000
1
1
1
30000
30000
30000
30000
30000
30000
4
17
25000
100000
475000
Расчет себестоимости готовой продукции.
ШПАКЛЕВКИ:
Р - 16 шпаклевка влагостойкая
Гипс Г-5 БІІ (Казань)
Цемент 42,5Н
Известь гидратная
БМикродоломит
микрокальцит
Добавка Р-16
Количество,
кг/тн.
700
140
15
17
119
9
ИТОГО:
1000
Компоненты
Цена руб/кг
3
3,5
7
10
3
252
Общая цена,
руб.
2100
490
105
170
357
2268
5490
стоимость 1кг
готовой смеси
5,49
стоимость
мешка(тара)
вместимость 30кг
16 р/шт
Себестоимость
готовой продукции
30кг.
180,7
Оборотные средства
для производства
3000 мешков
542100
Р - 16 шпаклеака гипсовая выравнивающая
Компоненты
Гипс Г-5
Мел ММС-2
Известь гидратная
Добавка Р-16
ИТОГО:
Количество, кг/тн.
876
100
15
9
1000
Цена руб/кг
3
2
7
252
стоимость 1кг готовой
смеси
5,201
стоимость мешка(тара)
вместимость 30кг
16 р/шт
Общая цена, руб.
2628
200
105
2268
5201
Себестоимость готовой
продукции 30кг.
172,03
Оборотные средства для
производства 3000
мешков
516090
Р - 19 МК шпаклевка полимерная
Компоненты
МК-75
Добавка Р-19мк
ИТОГО:
Количество, кг/тн.
950
50
1000
Цена руб/кг
3
90
стоимость 1кг готовой
смеси
7,35
стоимость мешка(тара)
вместимость 30кг
16 р/шт
Общая цена, руб.
2850
4500
7350
Себестоимость готовой
продукции 30кг.
236,5
Оборотные средства для
производства 3000
мешков
709500
ШТУКАТУРКИ:
Р - 46 штукатурка гипсовая
Компоненты
Количество, кг. на
тонну НОВЫЙ
РЕЦЕПТ
Количество, кг. на
тонну
СТАРЫЙРЕЦЕПТ
Примечание
Гипс Г-6-7
755
3
2265
Песок 0-0,63
100
0,7
70
Известь гидратная
Мука известняковая
Добава Р-46
ИТОГО:
10
126
9
1000
7
1
170
70
126
1530
4061
стоимость 1кг готовой
смеси
4,061
стоимость мешка(тара)
вместимость 30кг
16 р/шт
Себестоимость готовой
продукции 30кг.
137,83
Оборотные средства для
производства 3000
мешков
413490
Р - 46 фасадная (влагостойкая)
Компоненты
Гипс Г-6 Майкоп
МГ-2 без
замедлителя
Песок 0-0,63
Известь гидратная
Мука известняковая
Добава Р-46
ИТОГО:
Количество,
кг/тн.
Цена руб/кг
Общая цена,
руб.
604
3
1812
151
14,5
2189,5
100
10
126
9
1000
0,7
7
1
170
70
70
126
1530
5797,5
стоимость 1кг
готовой смеси
5,7975
стоимость
мешка(тара)
вместимость 30кг
16 р/шт
Себестоимость
готовой продукции
30кг.
Оборотные средства
для производства
3000 мешков
189,925
569775
ПОЛЫ:
Р - 73 стяжка для
пола(быстротвердеющая)
Компоненты
Количество,
кг/тн.
Цена руб/кг
Общая цена, руб.
Гипс Г-5
250
3
750
Цемент 500-Д0
67
3,5
234,5
Песок 0,8-1,25
Песок 1,25-2
Мука известняковая
Добавка Р-73
ИТОГО:
150
428
40
65
1000
0,9
0,9
1
28
135
385,2
40
1820
3364,7
стоимость 1кг
готовой смеси
3,3647
стоимость
мешка(тара)
вместимость 40кг
16 р/шт
Себестоимость
готовой продукции
40кг.
Оборотные
средства для
производства 3000
мешков
150,588
451764
Р - 75 пол наливной быстротвердеющий
Компоненты
Количество,
кг/тн.
Цена руб/кг
Общая цена, руб.
Гипс Г-5
Песок 0-0,63
Мука известняковая
500
300
100
3
0,7
1
1500
210
100
Добавка МГ-1
ИТОГО:
100
1000
28
2800
4610
стоимость 1кг
готовой смеси
4,61
стоимость
мешка(тара)
вместимость 35кг
16 р/шт
Себестоимость
готовой продукции
35кг.
Оборотные
средства для
производства 3000
мешков
177,35
532050
КЛЕЙ:
Р - 17 клей для пазогребневых плит
Компоненты
Количество, кг/тн.
Цена руб/кг
Гипс Г-5
400
3
Общая
цена,
руб.
1200
Мука известняковая
591
1
591
Мел ММС-2
Известь гидратная
Добавка Р-17
ИТОГО:
9
1000
192
1728
3519
стоимость 1кг готовой
смеси
3,519
стоимость
мешка(тара)
вместимость 30кг
16 р/шт
Себестоимость готовой
продукции 30кг.
121,57
Оборотные средства
для производства 3000
мешков
364710
Итого для производства каждого вида продукции по 3000 шт. мешков в месяц необходимо
оборотных средств на сумму 4099479 руб.
Расчет доходности в месяц полученной при продаже продукции
по 3000шт. каждого вида.
Наименова Себестоимос Минимальная
ние
ть мешка,
продажная цена
продукции
руб
за мшок, руб
Р-16/30кг.
Р-16/30кг.Вл
Р-19/30кг.
Р-46/30кг.
Р46/30кг.фас
Р-73/40кг.
Р-75/35кг.
Р-17/30кг.
Итого
172,03
180,7
236,5
137,83
189,925
150,588
177,35
121,57
238
242
309
220
272
210
270
213
доход, руб
65,97
61,3
72,5
82,17
82,075
59,412
92,65
91,43
Кол-во
произво
димое в
месяц,
шт
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
3000
24000
Итого
доход в
месяц,
руб
197910
183900
217500
246510
246225
178236
277950
274290
1822521
И так, подведя итоги по вышеизложенной информации, затратная часть в месяц
составляет:
ФЗП
-475000 руб.
Расходный материал (поддоны,стрейч)
-95997,6 руб.
Потребляемая мощность
- 62400 руб.
Итого:
-633397,6 руб.
При производстве и продаже 24000шт. мешков в месяц доход составляет 1822521 руб/месяц,
прибыль составит 1822521руб.-633397,6руб.=1189123,4 руб/месяц;
А это значит, что рентабельность линии по производству ССС на гипсовом вяжущем составляет
29% . Срок окупаемости оборудования 51 день.
При получении оборудования через представителей ООО фирма «ВЕФТ»
предоставляется право на использование торговой марки «МОНОЛИТ». Услуга
предоставления торговой марки составляет 150000 рублей в год.