АДМИНИСТРАЦИЯ АЛТАЙСКОГО КРАЯ УПРАВЛЕНИЕ АЛТАЙСКОГО КРАЯ ПО ГОСУДАРСТВЕННОМУ РЕГУЛИРОВАНИЮ ЦЕН И ТАРИФОВ

АДМИНИСТРАЦИЯ АЛТАЙСКОГО КРАЯ
УПРАВЛЕНИЕ
АЛТАЙСКОГО КРАЯ ПО ГОСУДАРСТВЕННОМУ
РЕГУЛИРОВАНИЮ ЦЕН И ТАРИФОВ
Протокол заседания Правления №48-э
15 декабря 2012 года
г. Барнаул
Повестка дня:
Вопрос № 1. Об установлении сбытовых надбавок гарантирующим поставщикам открытому акционерному обществу «Оборонэнергосбыт», обществу с ограниченной ответственностью «Заринская городская электрическая
сеть», открытому акционерному обществу «Барнаульская горэлектросеть»,
открытому акционерному обществу «Алтайкрайэнерго», открытому акционерному обществу «Алтайэнергосбыт» для потребителей Алтайского края,
на 2013 год.
Председательствовал:
С.А. Родт начальник управления Алтайского
края по государственному регулированию цен и тарифов, председатель
Правления.
Присутствовали члены Правления:
К. В. Бреев
О. В. Ситникова
А. А. Рыбин
С. Н. Белоусов
заместитель начальника управления Алтайского края по
государственному регулированию цен и тарифов, заместитель председателя Правления, секретарь Правления;
заместитель начальника управления Алтайского края по
государственному регулированию цен и тарифов, заместитель председателя Правления;
начальник контрольно-ревизионного отдела;
О. А. Колегова
начальник отдела тарифного регулирования услуг в социальной сфере;
начальник юридического отдела;
Е. В. Ермоленко
представитель НП «Совет рынка»
с
2
Специалисты:
Л.М. Лукьянова - начальник отдела тарифного регулирования в энергетике;
Вопрос № 1. Об установлении сбытовых надбавок гарантирующим
поставщикам открытому акционерному обществу «Оборонэнергосбыт», обществу с ограниченной ответственностью «Заринская городская электрическая сеть», открытому акционерному обществу «Барнаульская горэлектросеть», открытому акционерному обществу «Алтайкрайэнерго», открытому
акционерному обществу «Алтайэнергосбыт» для потребителей Алтайского
края, на 2013 год.
Докладчик: Лукьянова Лариса Михайловна
Приглашенные:
Т.Н. Андрейцева – заместитель директора по экономике и финансам филиала «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт».
Вопрос № 1.1. Установление сбытовой надбавки гарантирующего поставщика филиала «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт на 2013 год.
В управление Алтайского края по государственному регулированию
цен и тарифов (далее – управление) филиалом «Сибирский» открытого акционерного общества «Оборонэнергосбыт» (далее – ОАО «Оборонэнергосбыт»)
письмом от 27.04.2012 № СИБ/994 представлено заявление на открытие дела об установлении сбытовой надбавки гарантирующего поставщика электрической энергии на 2013 год.
Сбытовая надбавка гарантирующего поставщика филиал «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт» на 2012 год установлена решением управления от 24.11.2011 № 338 с 01.07.2012 в размере 0,11156 руб./МВт·ч. (без
НДС), рассчитана исходя из НВВ – 7749,87 тыс. руб., отпуска электроэнергии потребителям – 67,29 млн. кВт.ч.
На 2013 год филиалом «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт»
предложено установить сбытовую надбавку гарантирующего поставщика в
размере 0,21 руб./кВт.час.
1. Основные показатели деятельности филиал «Сибирский» ОАО
«Оборонэнергосбыт» на 2013 год:
Предложения
общества
Отпуск электроэнергии конечным
потребителям,
тыс. кВт.ч.
в том числе:
- потребителям тарифной группы
«население» и приравненным к ней категориям потребителей
без применения коэф. 0,7
с применением коэф. 0,7
- потребителям тарифной группы
«организации, оказывающие услуги
по передаче электрической энергии,
62 835,0
Принято
управлением
67 290,0
8 920,0
0
8 920,0
3 130,0
3
приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях, принадлежащих данным организациям на праве
собственности или ином законном
основании»
- потребителям всех тарифных
групп, за исключением потребителей
групп «население» и «организации,
оказывающие услуги по передаче
электрической энергии, приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях, принадлежащих данным организациям на праве собственности или ином законном основании»
Необходимая валовая выручка,
тыс. руб.
в том числе:
- расходы на реализацию
- внереализационные расходы
- необходимая прибыль
55 240,0
13 122,32
7 698,41*
12 917,51
14,1
190,69
7684,31
14,1
0
* В связи с изменениями законодательства необходимая валовая выручка принята с учетом расходов по реализации требований постановлений
Правительства от 04.05.2012 № 442, от 06.05.2011 № 354.
2. Расчет сбытовых надбавок гарантирующего поставщика на 2013 выполнен в соответствии со сценарными условиями функционирования экономики Российской Федерации и основными параметрами прогноза социальноэкономического развития Российской Федерации на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации 28 сентября
2012 года.
В соответствии с п.11.1. Основ ценообразования в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике, утвержденных постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 № 1178 регулируемые цены (тарифы) устанавливаются с календарной разбивкой исходя из непревышения величины цен
(тарифов) и их предельных уровней в первом полугодии очередного годового
периода регулирования над величиной соответствующих цен ( тарифов) и их
предельных уровней во втором полугодии предшествующего годового периода регулирования по состоянию на 31 декабря, если иное не установлено
актами Правительства Российской федерации.
В соответствии с прогнозом социально-экономического развития
России на 2013 год необходимая валовая выручка филиала «Сибирский»
ОАО «Оборонэнергосбыт» принята управлением в расчет сбытовой надбавки
гарантирующего поставщика на 2013 год в размере 7749,87 тыс. руб.
3. Расчет необходимой валовой выручки гарантирующего поставщика
филиала «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт» на 2013 год приведен в
приложениях №1.1.1- №1.1.5 к настоящему протоколу.
4. Отказать во включении в расчет сбытовой надбавки гарантирующего
4
поставщика отдельных расходов, предложенных филиалом «Сибирский»
ОАО «Оборонэнергосбыт», в размере:
Расходы на реализацию:
- «Материалы» - 9,25 тыс. руб. – приняты расходы на покупку мебели,
- «Топливо и ГСМ» - 55,8 тыс. руб. – исключена надбавка при обкатке автомобиля из-за отсутствия информации о пробеге, исключены расходы на топливо при проезде по территории Республики Алтай,
- «Оплата труда» - 1 670,20 тыс. руб. – минимальная тарифная
ставка принята на уровне Отраслевого тарифного соглашения, текущее премирование принято на уровне прошлого года – 75%, выплаты по итогам работы за год приняты в размере 3,73 % к сумме выплат по тарифным ставкам,
- «Амортизационные отчисления» - 61,22 тыс. руб. Не приняты в
расчет планируемые к вводу в 2013 году основные средства ( компьютерная
техника), по причине превышения количества единиц техники над численностью персонала предприятия.
- «Отчисления на социальные нужды» - 918,21 тыс. руб. Затраты по
статье приняты с учетом корректировки расходов на оплату труда и процента
отчислений на социальные нужды на 2012 год – 30,2 %.
- «Прочие расходы», всего – 2 666,64 тыс. руб., в том числе:
- «Услуги связи» - 51,43 тыс. руб. – исключены информационные и
развлекательные услуги сотовой связи, приняты расходы на стационарную
связь по данным бухгалтерского учета, а не по договорам,
«Услуги по внедрению, сопровождению и поддержке, эксплуатации оборудования и программного обеспечения» - 19,58 тыс. руб. – расходы
на заправку картриджей приняты по фактическим расходам 2011 года, расходы на обслуживание системы «Консультант Плюс» приняты по фактически представленным счетам-фактурам за 2012 год с учетом ИПЦ,
- «Прочие услуги сторонних организаций» - 0,12 тыс. руб. – при
распределении на осуществление деятельности предприятия в Алтайском
крае,
- «Расходы на командировки и представительские расходы» - 0,76
тыс. руб. – в материалах не представлены командировочные удостоверения,
подтверждающие расход суточных,
- «Арендная плата » - 5,73 тыс. руб. Затраты по статье приняты с
учетом распределения расходов на осуществление деятельности предприятия
в Алтайском крае и Республике Алтай.
- «Расходы на обеспечение нормальных условий труда и мер по
технике безопасности» - 0,03 тыс. руб. . Затраты по статье приняты с учетом
распределения расходов на осуществление деятельности предприятия в Алтайском крае и Республике Алтай.
- «Расходы на страхование» - 224,59 тыс. руб., в том числе ДМС
(добровольное медицинское страхование) 224,59 тыс. руб. Расходы по статье
исключены в связи с отсутствием прямой связи с производственной деятельностью гарантирующего поставщика.
5
- «Другие прочие расходы» 2 330,59 тыс. руб., в том числе:
- «Расходные материалы для компьютерной техники» - 13,12 тыс.
руб. – представлено документального обоснования необходимости приобретения дополнительного оборудования;
- «Канцелярские расходы и почтово-телеграфные расходы» - 63,67
тыс. руб. Затраты по статье приняты по представленным договорам, исключая договора, не подтвержденные фактическими данными оказания услуг;
- «Расходы на программное обеспечение» - 82,85 тыс. руб., «Расходы на содержание офиса» - 1,33 тыс. руб. Затраты по статье приняты с учетом распределения расходов на осуществление деятельности предприятия в
Алтайском крае и Республике Алтай;
- «Расходы на создание и функционирование филиалов представительств» - 2 060,00 тыс. руб. Затраты исключены по причине недостаточности документального обоснования;
- «Расходы на прием коммунальных платежей» - 1,07 тыс. руб. В
реестре договоров с потребителями электрической энергии в категории
«Население» указано ОАО «Славянка», являющееся юридическим лицом, а
платежи принимаются от физических лиц;
- «Прочие расходы» - 50,10 тыс. руб. - затраты по статье исключены
по причине недостаточности документального обоснования фактических
расходов по закупу запасных частей и автомобильных шин.
- «Налоги и сборы» - 3,31 тыс. руб., в том числе «Налог на имущество» - 3,31 тыс. руб. Затраты по статье приняты без учета ввода основных
средств на 2013 год.
Прибыль на нужды организации:
- «Расходы на социальные нужды» - 146,69 тыс. руб., «Прибыль на
прочие цели» - 6,06 тыс. руб. Расходы за счет прибыли после налогообложения исключены по причине отсутствия экономического обоснования. В действующих тарифах учтены не были.
Учитывая результаты рассмотрения дела № 120/01 об установлении
сбытовой надбавки гарантирующего поставщика филиал «Сибирский» ОАО
«Оборонэнергосбыт» Алтайского края, Правление управления Алтайского
края по государственному регулированию цен и тарифов решило:
1. Установить и ввести в действие с 1 января 2013 года сбытовую
надбавку гарантирующего поставщика филиалом «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт» Алтайского края согласно приложению №1.1.5 к настоящему решению.
6
Вопрос № 1.2. Установление сбытовой надбавки гарантирующего поставщика ООО «Заринская городская электрическая сеть» на 2013 год.
В связи с необходимостью технической доработки обосновывающих
материалов (уточнения данных), правление управления Алтайского края по
государственному регулированию цен и тарифов решило:
отложить рассмотрение вопроса об установление сбытовой надбавки гарантирующего поставщика ООО «Заринская городская электрическая сеть» на
2013 год.
Проголосовали: единогласно.
Вопрос № 1. 3. Установление сбытовой надбавки гарантирующего поставщика ОАО «Барнаульская горэлектросеть» Алтайского края на 2013 год.
Докладчик: Лукьянова Лариса Михайловна
Открытым акционерным обществом «Барнаульская горэлектросеть»
письмом от 27.04.2012 № 146 представлены на рассмотрение в управление
Алтайского края по государственному регулированию цен и тарифов заявление и обосновывающие материалы и расчеты для установления сбытовой
надбавки гарантирующего поставщика электрической энергии на 2013 год.
По материалам, представленным обществом, управлением открыто дело
№ 119/01 по установлению ОАО «Барнаульская горэлектросеть» сбытовой надбавки гарантирующего поставщика электрической энергии на 2013
год.
Сбытовая надбавка гарантирующего поставщика ОАО «Барнаульская
горэлектросеть» на 2013 год установлена решением управления от 20.12.2012
№ 445 в размере 27,550 руб./МВт·ч. (без НДС), рассчитана исходя из НВВ –
68369,7 тыс. руб., отпуска электроэнергии потребителям – 1550000,0 тыс.
кВт.ч.
На 2013 год ОАО «Барнаульская горэлектросеть» предложено установить сбытовую надбавку гарантирующего поставщика в размере 0,080866
руб./кВт.час.
1. Основные показатели деятельности ОАО «Барнаульская горэлектросеть» на 2013 год:
Отпуск электроэнергии конечным потребителям,
тыс. кВт.ч.
в том числе:
- потребителям тарифной группы «население» и приравненным к ней категориям потребителей
без применения коэф. 0,7
с применением коэф. 0,7
- потребителям тарифной группы «организации, оказывающие услуги по передаче электрической энергии,
приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на праве соб-
Предложения
общества
Принято
управлением
1550000,0
1553000,0
649200,0
117390,0
531810,0
227010,0
7
ственности или ином законном основании»
- потребителям всех тарифных групп, за исключением
потребителей групп «население» и «организации, оказывающие услуги по передаче электрической энергии,
приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на праве собственности или ином законном основании»
Необходимая валовая выручка, тыс. руб.
в том числе:
- расходы на реализацию
- внереализационные расходы
- необходимая прибыль
- доходы от арендной платы ООО «БСК»
676790,0
149377,4
107932,7
138939,3
6681,6
3756,47
0,00
106976,4
0,00
956,3
0,0
* В связи с изменениями законодательства необходимая валовая выручка принята с учетом расходов по реализации требований постановлений
Правительства РФ от 04.05.2012 № 442, от 06.05.2011 № 354.
2. Расчет сбытовых надбавок гарантирующего поставщика на 2013 был
выполнен в соответствии со сценарными условиями функционирования экономики Российской Федерации и основными параметрами прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и плановый
период 2014 и 2015 годов, разработанного Минэкономразвития России и
одобренного на заседании Правительства Российской Федерации 28 сентября
2012 года,
В соответствии с п.11.1 Основ ценообразования в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике, утвержденных постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 № 1178 регулируемые цены (тарифы) устанавливаются с календарной разбивкой исходя из не превышения величины цен
(тарифов) и их предельных уровней в первом полугодии очередного годового
периода регулирования над величиной соответствующих цен (тарифов) и их
предельных уровней во втором полугодии предшествующего годового периода регулирования по состоянию на 31 декабря, если иное не установлено актами Правительства Российской Федерации.
В соответствии с прогнозом социально-экономического развития России на 2013 год необходимая валовая выручка ОАО «Барнаульская горэлектросеть» принята управлением в расчет сбытовой надбавки гарантирующего
поставщика на 2013 год в размере 107 932,7 тыс. руб.
3. Расчет необходимой валовой выручки гарантирующего поставщика
ОАО «Барнаульская горэлектросеть» на 2013 год приведен в приложениях
№1.2.1 - №1.2.5 к настоящему протоколу.
4. Отказать во включении в расчет сбытовой надбавки гарантирующего
поставщика отдельных расходов, предложенных ОАО «Барнаульская горэлектросеть», во исполнение положений уточненного прогноза социальноэкономического развития России на 2013 год и плановый период 2013-2014
годов:
8
Расходы на реализацию:
- «Топливо и ГСМ» - 187,1 тыс. руб. Затраты по данной статье приняты
с учетом среднего пробега автомобилей и с учетом распределения расходов
по автомобилям, находящимся в распоряжении генерального директора и
юридического отдела и на прочую деятельность.
- «Амортизационные отчисления» - 5112,7 тыс. руб. Из расходов по
амортизации по обществу исключены расходы на амортизацию объектов,
сдаваемых в аренду (транспорт, оргтехника, хозинвентарь и т.д.), расходы
по амортизации объектов столовой, которые экспертами прямо отнесены
на прочую деятельность.
В расходы по амортизации по регулируемой деятельности не отнесена
амортизация объектов АИИС КУЭ и телемеханики. С учетом принятой экспертами методологии косвенные расходы распределены на регулируемую
деятельность пропорционально доле выручки в общем объеме доходов. За
2012 год доля выручки по регулируемой деятельности составила 94,1%, на
2013 год рассчитана в размере 92,8% (среднее значение за 2010 – 2011 гг. и
9 месяцев 2012 года.)
- «Оплата труда» -5522,30 тыс.руб. На регулируемый период экспертам
принимается численность за последний расчетный период регулирования в
количестве 109 чел., против 116 чел. по расчету общества.
- «Отчисления на социальные нужды» - 1757,7 тыс. руб. Затраты по
статье приняты с учетом корректировки расходов на оплату труда и процента
отчислений на социальные нужды на 2012 год – 30,4 %.
- «Прочие расходы», всего – 19403,4 тыс. руб., в том числе:
- «Услуги связи» - 61,6 тыс. руб., «Юридические и информационные
услуги» - 23,80 тыс. руб., «Аудиторские и консультационные услуги» -13,50
тыс. руб., «Расходы на командировки и представительские расходы» - 298,20
тыс. руб., «Расходы на подготовку кадров» - 117,90 тыс. руб., «Расходы на
обеспечение нормальных условий труда и мер по технике безопасности
(спецпитание и спецодежда)» - 32,40 тыс. руб., «Налог на землю/Аренда
земли» - 236,29 тыс. руб., «Налог на имущество» - 132,2 тыс. руб.
Внереализационные расходы
- «Процент за пользование кредитом» - 6681,6 тыс. руб. – обществом
не обоснована необходимость привлечения кредитных ресурсов.
Необходимая прибыль
- «Расходы на развитие производства» - 559,70 тыс. руб. - затраты по
статье не приняты в связи с отсутствием утвержденной инвестиционной программы развития.
- «Дивиденды по акциям» - 2000,0 тыс. руб. – в действующих тарифах
затраты по данным статьям учтены не были, обществом не представлена информация о фактических затратах по статье.
Учитывая результаты рассмотрения дела № 191/01 об установлении
сбытовой надбавки гарантирующего поставщика ОАО «Барнаульская горэ-
9
лектросеть» Алтайского края, Правление управления Алтайского края по
государственному регулированию цен и тарифов решило:
1. Установить и ввести в действие с 1 января 2013 года сбытовую
надбавку гарантирующего поставщика открытого акционерного общества
«Барнаульская горэлектросеть» Алтайского края согласно приложению
№1.3.4, с 1 июля 2013 года сбытовую надбавку гарантирующего поставщика открытого акционерного общества «Барнаульская горэлектросеть» Алтайского края согласно приложению №1.3.5 к настоящему протоколу.
Вопрос № 1.4. Установление сбытовой надбавки гарантирующего поставщика ОАО «Алтайкрайэнерго» Алтайского края на 2013 год.
Докладчик: Лукьянова Лариса Михайловна
Приглашенные:
И.В. Гилев - заместитель генерального директора по экономике и финансам.
В.С. Горбунов – начальник планово - экономического отдела.
Открытым акционерным обществом «Алтайкрайэнерго» письмом от
28.04.2012 № 01-02/2487 представлены на рассмотрение в управление
Алтайского края по государственному регулированию цен и тарифов заявление и обосновывающие материалы и расчеты для установления сбытовой
надбавки гарантирующего поставщика электрической энергии на 2013 год.
По материалам, представленным обществом, управлением открыто дело
№ 121/01 по установлению ОАО «Алтайкрайэнерго» сбытовой
надбавки гарантирующего поставщика электрической энергии на 2012 год.
Сбытовая надбавка гарантирующего поставщика ОАО «Алтайкрайэнерго» на 2012 год установлена решением управления от 20.12.2011 № 446
(с изменениями от 03.04.2012 № 41) с 01.07.2012 в размере 0,054565
руб./кВт·ч. (без НДС), рассчитана исходя из НВВ – 116495 тыс. руб., отпуска
электроэнергии потребителям – 2007000,0 тыс. кВт. ч.
На 2013 год ОАО «Алтайкрайэнерго» предложено установить сбытовую надбавку гарантирующего поставщика в размере 0,22059 руб./кВт.ч. исходя из необходимой валовой выручки в размере 333 227 тыс. руб., полезного
отпуска в размере 1510 600,0 тыс. кВт. ч.
1. Основные показатели деятельности ОАО «Алтайкрайэнерго» на
2013 год:
Предложения
общества
Отпуск электроэнергии конечным потребителям,
тыс. кВт.ч.
в том числе:
- потребителям тарифной группы «население» и приравненным к ней -категориям потребителей
без применения коэф. 0,7
с применением коэф. 0,7
- потребителям тарифной группы «организации, оказывающие услуги по передаче электрической энергии,
1510600,0
Принято
управлением
1884000,0
984620
226463
758157
380190
10
приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на праве собственности или ином законном основании»
- потребителям всех тарифных групп, за исключением
потребителей групп «население» и «организации, оказывающие услуги по передаче электрической энергии,
приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на праве собственности или ином законном основании»
Необходимая валовая выручка, тыс. руб.
в том числе:
- расходы на реализацию
- внереализационные расходы
- необходимая прибыль
519190
333 227,00
188793,0*
216233,00
95658
26072,00
124744,0
64049,0
0,00
* В связи с изменениями законодательства необходимая валовая выручка принята с учетом расходов по реализации требований постановлений
Правительства РФ от 04.05.2012 № 442, от 06.05.2011 № 354.
2. Расчет сбытовых надбавок гарантирующего поставщика на 2013 был
выполнен в соответствии со сценарными условиями функционирования экономики Российской Федерации и основными параметрами прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на 2013 год и плановый
период 2014 и 2015 годов, разработанного Минэкономразвития России и
одобренного на заседании Правительства Российской Федерации 28 сентября
2012 года,
В соответствии с п.11.1 Основ ценообразования в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике, утвержденных постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 № 1178 регулируемые цены (тарифы) устанавливаются с календарной разбивкой исходя из не превышения величины цен
(тарифов) и их предельных уровней в первом полугодии очередного годового
периода регулирования над величиной соответствующих цен (тарифов) и их
предельных уровней во втором полугодии предшествующего годового периода регулирования по состоянию на 31 декабря, если иное не установлено актами Правительства Российской Федерации.
В соответствии с прогнозом социально-экономического развития России на 2013 год необходимая валовая выручка ОАО «Алтайкрайэнерго» принята управлением в расчет сбытовой надбавки гарантирующего поставщика
на 2013 год в размере 188 793,0 тыс. руб.
3. Расчет необходимой валовой выручки гарантирующего поставщика
ОАО «Алтайкрайэнерго» на 2013 год приведен в приложениях № 1.4.1- №
1.4.5. к настоящему протоколу.
4. Отказать во включении в расчет сбытовой надбавки гарантирующего
поставщика отдельных расходов, предложенных ОАО «Алтайкрайэнерго», в
размере:
Расходы на реализацию:
- «Материалы» - 3264,0 тыс. руб., в связи с расчетом затрат по данной
статье, в котором в качестве базовых использовались фактические данные за
11
2011год откорректированные на прогнозный индекс цен производителей
Минэкономразвития от 24.08.2012 г. в размере 101,1 % (2012/2011) и на 104,9
% (2013/2012);
- «Топливо и ГСМ» - 4185,0 тыс. руб., в связи с использованием отчетных данные за 2011 год, откорректированных на прогнозный индекс цен
производителей Минэкономразвития от 24.08.2012 г. в размере 104, 1 %
(2012/2011) и на 94,5 % (2013/2012);
- «Оплата труда» - 52165,0 тыс. руб., в связи с расчетом расходов на
оплату труда исходя из тарифной ставки первого разряда 4473,0 руб., подтвержденной отраслевым тарифным соглашением, фактической численностью персонала в количестве 241 человек (по факту 9 мес. 2012 года);
- «Отчисления на социальные нужды» - 15859,0 тыс. руб. Затраты по
статье приняты с учетом корректировки расходов на оплату труда и процента
отчислений на социальные нужды на 2012 год – 30,4 %;
- «Амортизационные отчисления» - 4545,0 тыс. руб., связи с недостаточностью объема обосновывающих материалов для расчета затрат по данной статье, управлением расходы на амортизацию по новому вводу объектов
автотранспорта исключены.
- «Прочие расходы», всего – 10965,0 тыс. руб., в том числе:
«Аудиторские и консультационные услуги» - 158,0 тыс. руб., «Командировочные и представительские расходы» - 812,0 тыс. руб., учитывая отчетные данные за 2011 год, с использованием в качестве базовых ожидаемых
данных за 2012 год, откорректированных на прогнозный индекс Минэкономразвтия от 24.08.2012 в размере 104,9%.
«Ремонт и обслуживание ККМ» - 102 тыс. руб., «Рекламные услуги»81,0 тыс. руб., «Расходы на подготовку кадров» - 22,0 тыс. руб., «Расходы на
охрану труда» - 503,0 тыс. руб., «Расходы на страхование» - 188,0 тыс. руб.,
«Канцелярские расходы» - 504,0 тыс. руб., учитывая отчетные данные за
2011 год, откорректированных на прогнозный индекс Минэкономразвтия от
24.08.2012 в размере 101,1% (2012/2011) и 104,9%.(2013/2012);
«Арендная плата» - 1251,0 тыс. руб., в том числе аренда рабочих мест 1197,0 тыс. руб., исходя из расчета затрат, учитывая численность работников
организации, количества автомобилей и соответствующих нормативов.
«Аренда земельных участков» - 54 ,0 тыс. руб. в связи с необоснованностью учета данного виды расходов в расчете сбытовой надбавки.
«Налоги и сборы» - 2684,0 тыс. руб., в том числе «Плата за землю» 2404,0 тыс. руб., учитывая недостаточность обоснования затрат;
«Транспортный налог» - 252,0 тыс. руб., исходя из расчета налога по
10 имеющимся в наличии автомобилям;
«Налог на имущество» - 28,0 тыс. руб., в связи с распределением расходов по статье при отнесении амортизации к конкретному виду деятельности прямым методом на регулируемую деятельность.
Внереализационные расходы
- «Процент за пользование кредитом» - 27266,0 тыс. руб., в связи с
уменьшением величины кассовых разрывов на величину оборотных средств
12
по бухгалтерскому балансу на 30.09.2012, а так же расчетом средней процентной ставки рефинансирования за 2012 год.
- «Услуги банков» - 3969,0 тыс. руб. Затраты на оплату услуг банков
по сбору платежей населения рассчитаны исходя объема сбора платежей с
учетом тарифа для населения, установленного решением Управления от
23.11.2011 № 225, показателей общества в утвержденном балансе электрической энергии (мощности) на 2012 год и доли оплаты населением за электроэнергию через банки.
- «Услуги инкассации» - 161,5 тыс. руб., учитывая отчетные данные за
2011 год, откорректированных на прогнозный индекс Минэкономразвтия от
24.08.2012 в размере 101,1% (2012/2011) и 104,9% (2013/2012).
- «Расходы на расчетно-кассовое обслуживание» - 213,0 тыс. руб., исходя из рассчитанного фонда оплаты труда, принимаемого в расчет сбытовой
надбавки на 2013 год, за минусом налога на доходы физических лиц и тарифа, установленного банком за проведение операций по зачислению денежных средств на банковские карты (1,4%).
Необходимая прибыль
- «Расходы на социальные нужды» - 303,0 тыс. руб. Затраты по статье
исключены. В действующих тарифах учтены не были.
- «Налог на прибыль» - 6442,0 тыс. руб. – в связи с отсутствием налогооблагаемой базы.
Учитывая результаты рассмотрения дела № 121/01 об установлении
сбытовой надбавки гарантирующего поставщика ОАО «Алтайкрайэнерго»
Алтайского края, Правление управления Алтайского края по государственному регулированию цен и тарифов решило:
1. Установить и ввести в действие с 1 января 2013 года сбытовую
надбавку гарантирующего поставщика ОАО «Алтайкрайэнерго» Алтайского
края согласно приложению № 1.4.4 , с 1 июля 2013 года сбытовую надбавку
гарантирующего поставщика ОАО «Алтайкрайэнерго» Алтайского края согласно приложению № 1.4.5 к настоящему протоколу.
Вопрос № 1.5. Установление сбытовой надбавки гарантирующего поставщика ОАО «Алтайэнергосбыт» Алтайского края на 2013 год.
Докладчик: Лукьянова Лариса Михайловна
Приглашенные:
М.Н. Левина – заместитель управляющего директора по экономики и финансам ОАО «Алтайэнергосбыт»;
Е.В. Бергер – заместитель директора департамента экономики
ОАО
«Алтайэнергосбыт».
Открытым акционерным обществом «Алтайэнергосбыт» письмом от
27.04.2012 № 01/041-01/1496 представлены на рассмотрение в управление
Алтайского края по государственному регулированию цен и тарифов заявле-
13
ние и обосновывающие материалы и расчеты для установления сбытовой
надбавки гарантирующего поставщика электрической энергии на 2013 год.
По материалам, представленным обществом, управлением открыто дело № 90/01 по установлению ОАО «Алтайэнергосбыт» сбытовой надбавки
гарантирующего поставщика электрической энергии на 2013 год.
Сбытовая надбавка гарантирующего поставщика ОАО «Алтайэнергосбыт» на 2012 год установлена решением от 26.12.2011 № 505 в размере
0,11184 руб./кВт·ч. (без НДС), рассчитана исходя из НВВ – 478425,9 тыс.
руб., отпуска электроэнергии потребителям – 4536510,0 тыс. кВт.ч. Решением от 12.12.2012 № 426 «О внесении изменения в решение управления Алтайского края по государственному регулированию цен и тарифов от
26.12.2011 № 505» установлена сбытовая надбавка гарантирующего поставщика в размере 0,120024 руб./кВт.ч.
На 2013 год ОАО «Алтайэнергосбыт» предложено установить сбытовую надбавку гарантирующего поставщика в размере 0,128 руб./кВт.ч. исходя из необходимой валовой выручки в размере 1 238 231,0 тыс. руб., полезного отпуска в размере 4710917,0 тыс. кВт. ч.(без учета поставки ОАО «Оборонэнергосбыт»).
Экспертиза материалов дела по установлению сбытовой надбавки ОАО
«Алтайэнергосбыт» на 2013 проводилась с привлечением ООО АФ «ЛифоАудит» по государственному контракту №2012.144656 от 06.11.2012.
На основании Отчета аудиторской фирмы «ЛИФО-Аудит» по итогам
проведения экспертизы по расчету сбытовых надбавок на 2013 год по ОАО
«Алтайэнергосбыт» размер сбытовых надбавок произведен исходя из следующих показателей.
1. Основные показатели деятельности ОАО «Алтайэнергосбыт»на 2013
год:
Предложения
общества
Отпуск электроэнергии конечным потребителям,
тыс. кВт.ч.
в том числе:
- потребителям тарифной группы «население» и приравненным к ней -категориям потребителей
без применения коэф. 0,7
с применением коэф. 0,7
- потребителям тарифной группы «организации, оказывающие услуги по передаче электрической энергии,
приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на праве собственности или ином законном основании»
- потребителям всех тарифных групп, за исключением
потребителей групп «население» и «организации, оказывающие услуги по передаче электрической энергии,
приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на праве собственности или ином законном основании»
Необходимая валовая выручка, тыс. руб.
в том числе:
4544637,0
Принято
управлением
4710917,0
768700,0
53561,0
715139,0
834900,0
3107317,0
1 238 231,0
603 563,8
- расходы на реализацию
- внереализационные расходы
- необходимая прибыль
- избыток средств, полученный в предыдущем периоде
748 122,0
472 219,0
17890,0
0
14
545 847,8
120 472,0
5 833,0
-68589,0
* В связи с изменениями законодательства необходимая валовая выручка принята с учетом расходов по реализации требований постановлений
Правительства от 04.05.2012 № 442, от 06.05.2011 № 354, представленных в
процессе проведения экспертизы дополнительными материалами.
2. Расчет сбытовых надбавок гарантирующего поставщика на 2013 выполнен в соответствии со сценарными условиями функционирования экономики Российской Федерации и основными параметрами прогноза социальноэкономического развития Российской Федерации на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации 28 сентября
2012 года.
В соответствии с п.11.1. Основ ценообразования в области регулируемых цен (тарифов) в электроэнергетике, утвержденных постановлением Правительства РФ от 29.12.2011 № 1178 регулируемые цены (тарифы) устанавливаются с календарной разбивкой исходя из непревышения величины цен
(тарифов) и их предельных уровней в первом полугодии очередного годового
периода регулирования над величиной соответствующих цен (тарифов) и их
предельных уровней во втором полугодии предшествующего годового периода регулирования по состоянию на 31 декабря, если иное не установлено актами Правительства Российской федерации.
В соответствии с прогнозом социально-экономического развития России на 2013 год необходимая валовая выручка ОАО «Алтайэнергосбыт» принята управлением в расчет сбытовой надбавки гарантирующего поставщика
на 2013 год в размере 603 563,8 тыс. руб.
3. Расчет необходимой валовой выручки гарантирующего поставщика
ОАО «Алтайэнергосбыт» на 2013 год приведен в приложениях № 1.4.1- №
1.4.4. к настоящему протоколу.
4. Отказать во включении в расчет сбытовой надбавки гарантирующего
поставщика отдельных расходов, предложенных ОАО «Алтайэнергосбыт», в
размере:
Расходы на реализацию:
- «Материалы» - 780,6 тыс. руб., в том числе:
-«Запчасти для автотранспорта» 651,4 тыс.руб., «Канцелярские расходы»-185,1 тыс. руб., «Офисная бумага» -724,0 тыс. руб., «списание малоценных основных средств» -1052,8 тыс. руб. -в связи с использованием отчетных данных за 2011 год (в части подтвержденной первичными документами),
в качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от
28.09.2012 года в размере 104,9%;
- «Топливо и ГСМ» - 382,0 тыс. руб., в связи с использованиемпри
расчете затрат в качестве базовыхожидаемые данные за 2012год (с учетом
зафиксированного роста цен на нефтепродукты), откорректированные на
15
прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от 28.09.2012
на 94,5 % (2013/2012);
- «Амортизационные отчисления» - 2601,3 тыс. руб., связи спроведенным экспертами пересчетом суммы амортизации на 2013 год и отсутствием
на предприятии утвержденной программы развития, планируемого уменьшения собственных источников финансирования в результате уменьшения полезного отпуска и , соответственно выручки предприятия.
- «Оплата труда» - 76 033,0 тыс. руб., в связи с расчетом расходов на оплату
труда исходя из тарифной ставки рабочего первого разряда 4536,0 руб., на
уровне предусмотренном отраслевым тарифным соглашением, фактической
численности персонала в количестве 698 человек;
- «Отчисления на социальные нужды» - 29464,8 тыс. руб. Затраты по статье
приняты с учетом корректировки расходов на оплату труда и процента отчислений на социальные нужды на 2012 год – 30,2 %;
- «Прочие расходы», всего – 79849,5 тыс. руб., в том числе:
«Ремонт основных средств» - 3557,0 тыс. руб., в том числе «Ремонт
машин и оборудования» -152,0 тыс. руб., в связи с использованием при расчете затрат, в качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год,
откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от 28.09.2012 года в размере 104,9%;
- «Ремонт зданий и сооружений» - 3404,0 тыс. руб., в связи с получением в 2012 году финансирования, которое фактически не использовано;
- «Оплата работ и услуг сторонних организаций» - 14136,4 тыс.руб., в
том числе :
«Услуги связи» -935,6 тыс.руб.,в связи с использованием отчетных
данных за 2011 год (в части подтвержденной первичными документами), в
качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от
28.09.2012 года в размере 104,9%. Учитывая изменения законодательства
по реализации требований постановлений Правительства от 04.05.2012 №
442, от 06.05.2011 № 354, в ходе проведения экспертизы было дозаявлено и
приняты в расчет затраты на услуги связи на 539,0 тыс. руб.,
«IT-услуги»-60,2 тыс. руб., «Услуги по сопровождению программных
продуктов»-5665,2 тыс.руб.,«Услуги пожарной, вневедомственной и сторожевой охраны» -136,9 тыс. руб., «Коммунальные услуги» -3551,2 тыс.
руб.,«Ремонт и обслуживание ККМ» - 331,1 тыс. руб., «Командировочные и
представительские расходы» - 2825,9 тыс.руб.в связи с использованием отчетных данных за 2011 год (в части подтвержденной первичными документами), в качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от 28.09.2012 года в размере 104,9%;
«Консультационные услуги по кадровой политике» - 139,0 тыс. руб.,
расходы документально не подтверждены;
«Прочие консультационные услуги» - 4859,8 тыс. руб.. в связи с распределением расходов на регулируемый вид деятельности;
16
«Юридические и информационные услуги»- 143,4 тыс. руб., в связи с
ограниченностью объема предоставленной информации;
«Арендная плата» - 1784,4 тыс. руб., в том числе «Аренда зданий» 1443,7 тыс. руб., в связи с исключением экономически необоснованных расходов на аренду жилья, «Аренда машин и оборудования» - 91,7 тыс.руб.,в
связи с использованием отчетных данных за 2011 год (в части подтвержденной первичными документами), в качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от 28.09.2012 года в размере 104,9%. Аренда
прочего имущества» -249,0 тыс. руб., в связи с учетом данных затрат по статье «Охрана труда и ТБ»;
«Расходы на подготовку кадров» - 60,4 тыс. руб., в связи с исключением расходов на информационно-консультационных услуг организациями, не
имеющими лицензий на образовательную деятельность;
«Расходы на охрану труда и технику безопасности» - 70,8 тыс. руб., в
том числе «Проведение медосмотров» - 247,5 тыс. руб., «Прочие затраты на
охрану труда (вакцинация» - 32,1 тыс.руб., «Аттестация рабочих мест» - 40,2
тыс. руб., в связи с использованием отчетных данных за 2011 год (в части
подтвержденной первичными документами), в качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от 28.09.2012 года в размере
104,9%;
«Расходы на страхование» - 1996,6 тыс. руб., в том числе:
«Страхование физических лиц» - 1717,0 тыс. руб., исключены как не
являющиеся объективно необходимыми для осуществления персоналом своих производственных функций,
«Иные виды страхования (КАСКО)» - 279,2 тыс. руб., в связи с использованием отчетных данных за 2011 год (в части подтвержденной первичными документами), в качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от 28.09.2012 года в размере 104,9%;
«Налоги исборы» - 720,5 тыс. руб., в том числе «Налог на имущество» 720,0 тыс. руб., в связи с пересчетом на основе фактических бухгалтерских
данных за 9 месяцев 2012 года;
«Другие прочие расходы, относимые на себестоимость» - 54 697,5 тыс.
руб., в том числе «Расходы на содержание зданий» - 748,8 тыс. руб., в связи с
отклонениями между суммами, рассчитанными по нормативам и фактическими данными бухгалтерского учета в качестве базовых расходов на планируемый период регулирования приняты данные, определенные в качестве
экономически обоснованных в предшествующем периоде регулирования
2012 года откорректированные на прогнозный индекс цен производителей
(Прогноз Минэкономразвития от 28.09.2012) 104,9%.
«Затраты по ГО и ЧС» - 150,0 тыс. руб., исключены в связи с непредставлением никаких обосновывающих документов;
«Подписка на периодические издания» - 52,4 тыс. руб., «Услуги СМИ»
- 95,3 тыс. руб., «Нотариальные услуги» - 179,1 тыс. руб., «Инкассаторские
17
услуги» - 127,5 тыс. руб., «Услуги по обработке архива» - 6,5 тыс. руб.,
«Услуги по оценке экономической безопасности» - 1708,7 тыс. руб., в связи
с использованием при расчете затрат, в качестве базовых использовались
ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен
производителей Минэкономразвития от 28.09.2012 года в размере 104,9%;
«Регистрация имущества» - 15,0 тыс. руб., «Плата за стоянку автомобилей» - 39,0 тыс. руб., «Услуги по управлению» - 47083,0 тыс. руб., «Услуги по организационному развитию деятельности» - 1790,0 тыс. руб., в связи с
необоснованностью заявленных расходов;
«Услуги ГБДД» - 86,7 тыс. руб., в связи с учетом затрат на проведение
техосмотра ТС;
«Типографские расходы» - 793,1 тыс. руб., в связи с учетом расходов
на полиграфические услуги;
«Почтово-телеграфные расходы» - 1824,4 тыс. руб., в связи с произведенным расчетом скорректирован размер заявленной статьи;
Внереализационные расходы:
«Расходы по выплате процентов за пользование заемными средствами»
- 17538,7 тыс. руб., в связи с расчетом экспертов с учетом присущей данному
виду бизнеса сезонности, из условий привлечения кредитов в 2013 году по
ставке 7% годов.
- «Услуги банков» - 1162,1 тыс. руб.,в связи с использованием отчетных данных за 2011 год (в части подтвержденной первичными документами),
в качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от
28.09.2012 года в размере 104,9%;
«Убытки прошлых лет» - 38186,0 тыс. руб., в связи с наличием в бухгалтерской отчетности нераспределенной прибыли;
«Резерв по сомнительным долгам» - 248 213,2 тыс. руб., в связи с принятием части резерва по сомнительным долгам в сумме задолженности безнадежной к взысканию, которая безусловно будет списана в предстоящем
периоде регулирования.
Необходимая прибыль:
- «Расходы на социальные нужды» - 1867,90 тыс. руб.,в связи с использованием при расчете затрат, в качестве базовых использовались ожидаемые данные 2012 год, откорректированные на прогнозный индекс цен производителей Минэкономразвития от 28.09.2012 года в размере 104,9%;
- «Прочие» - 6158,30 тыс. руб., в том числе «Взносы в Сибирскую
Энергетическую Ассоциацию» - 420,0 тыс. руб., в связи с непредставлением
свидетельства о членстве в СЭА;
«Издержки по исполнительному производству» - 1000,0 тыс. руб., в
связи с отсутствием информации о фактических расходах по данной статье.
18
«Избыток средств, полученный в предыдущем периоде регулирования» - 68 589,0 тыс.руб., как экономия средств по процентам за кредиты за
2011 год.
В соответствии с п.7 Методических указаний по расчету сбытовых
надбавок гарантирующих поставщиков электрической энергии, утв. Приказом ФСТ от 24.11.2006 г. № 302-э/5, выявленные по данным отчетности не
использованные в течение базового периода регулирования средства по отдельным статьям расходов учитываются регулирующим органами при установлении сбытовой надбавки на следующий период регулирования в качестве источника покрытия расходов следующего периода регулирования.
В соответствии с положениями нормативных документов регулирующим органом при расчете тарифа на 2012 год была учтена экономия, полученная по данной статье за 2009-2010 гг. В 2013 году учету подлежит экономия на процентах, полученная в 2011 году.
Учитывая результаты рассмотрения дела № 90/01 об установлении
сбытовой надбавки гарантирующего поставщика ОАО «Алтайэнергосбыт»
Алтайского края,Правление управления Алтайского края по государственному регулированию цен и тарифов решило:
1. Установить и ввести в действие с 1 января 2013 года сбытовую
надбавку гарантирующего поставщика ОАО «Алтайэнергосбыт» Алтайского
края согласно приложению № 1.5.4 , с 1 июля 2013 года сбытовую надбавку
гарантирующего поставщика ОАО «Алтайэнергосбыт» Алтайского края согласно приложению № 1.5.5 к настоящему протоколу.
Председатель правления
С. А. Родт
Секретарь Правления
К. В. Бреев
19
Приложение к протоколу заседания Правления
от 15 декабря 2012 №48-э
Приложение № 1.1.1
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расходы на реализацию, относимые на услуги гарантирующего
поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
филиала «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт» на 2013 год
тыс. руб.
№
п./п.
1.
Наименование показателя
Материальные расходы, всего:
Предложение
Общества на
2013 год
169,55
1.1. Материалы
1.2. Топливо и ГСМ
Рассчитано
Управлением
на 2013 год
Отклонение от
представленного
Обществом
с 01.01.2013
тыс.руб.
%
104,5
-69,05
-38,37
13,25
4,0
-9,25
-69,82
156,30
100,5
-55,8
-35,71
2.
Амортизационные отчисления
201,72
140,5
-61,22
-30,35
3.
Расходы на оплату труда, всего:
7593,95
5005,54
-2588,41
-34,09
3.1. Оплата труда
5514,70
3844,5
-1670,20
-30,29
3.2. Отчисления на социальные нужды
2079,25
1161,04
-918,21
-44,17
4.
Прочие расходы, всего:
4907,41
2240,77
-2666,64
-54,34
416,38
345,25
-71,13
-17,09
в том числе:
4.1.
Оплата работ и услуг сторонних организаций
в том числе:
- услуги связи
- услуги по внедрению, сопровождению, поддержке и эксплуатации
оборудования и программного обеспечения
- прочие услуги сторонних организаций
Расходы на командировки и предста-
232,23
180,8
-51,43
-22,15
175,33
155,75
-19,58
-11,17
8,82
8,7
-0,12
-1,37
4.3. вительские расходы
31,26
30,5
-0,76
-2,44
4.4. Арендная плата, в т.ч.
651,13
645,4
-5,73
-0,89
- аренда транспорта (лизинг)
43,31
43,3
-0,01
-0,03
- аренда офиса
607,82
602,1
-5,72
-0,95
0
0
0
0
3,83
3,8
-0,03
-0,79
277,54
52,95
-224,59
-80,93
3,02
3,0
-0,02
-0,67
4.5. Расходы на подготовку кадров
Расходы на обеспечение нормальных
4.6. условий труда и мер по технике безопасности
4.7. Расходы на страхование
- страхование ответственности
(ОСАГО)
20
- страхование транспорта (КАСКО)
49,95
49,95
0
0
- страхование ДМС
224,58
0
-224,58
-100
3517,09
1349,0
-2168,09
-61,65
4.8. Другие прочие расходы, в т.ч.:
- расходные материалы для компьютерной техники
13,12
0
-13,12
-100
- канцелярские расходы и почтово-телеграфные расходы
148,17
84,5
-63,67
-42,98
- расходы на программное обеспечение
90,35
7,5
-82,85
-91,70
- расходы на содержание офиса
13,23
11,9
-1,33
-10,06
2944,60
884,6
1,07
0
204,56
308,60
102,0
51,9
- расходы на создание и функционирование филиалов и представительств
- прием коммунальных платежей,
доставка квитанций
- коммунальные платежи по арендуемому помещению
- прочие
4.9. Налоги и сборы:
6,87
-69,96
-1,07
-100
0
0
-50,10
-49,12
-3,31
-32,52
- налог на имущество
8,96
5,65
-3,31
-36,95
- налог транспортный
1,20
1,2
0
0
- прочие налоги и сборы (ПДВ)
0,02
0,02
0
0
-5188,32
-40,31
Итого расходы, связанные с реализацией
5.
10,18
-2060,00
12872,63
7684,31
Приложение № 1.1.2
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Внереализационные расходы, относимые на услуги гарантирующего поставщика,
уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
филиала «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт» на 2013 год
тыс. руб.
№
п/п
Наименование показателя
Предложение
Общества
на 2013
год
Расчет
Управления
на 2013 год
Отклонение от
представленного
Обществом
на 2013 год
тыс. руб.
%
1
Проценты по долговым обязательствам
0
0
0
0
2
3
Убытки прошлых лет
Резерв по сомнительным долгам
Другие внереализационные расходы,
в том числе:
0
0
0
0
0
0
0
0
14,11
14,1
-0,01
0
4
21
- расходы на обслуживание кредитов,
необходимых для поддержания достаточного размера оборотного капитала
при просрочке платежей со стороны покупателей электрической энергии (мощности)
- услуги банков
- прочие
ИТОГО Внереализационные расходов
5
0
0
0
0
14,11
0
14,11
14,1
0
14,1
-0,01
0
-0,01
0
0
Приложение № 1.1.3
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расчет необходимой прибыли
филиала «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт» на 2013 год
тыс. руб.
№
п/п
1
Наименование показателя
Налоги и платежи за счет прибыли
из них:
- налог на прибыль
- прочие налоги и иные обязательные платежи и сборы
Предложение
Общества
на 2013
год
38,14
Расчет
Управления
на 2013 год
0
Отклонение от
представленного
Обществом
на 2013 год
тыс. руб.
%
-38,14
-100%
38,14
0
-38,14
-100%
0
0
0
0
2
2.1
Прибыль на нужды организации
Расходы на развитие производства
в том числе:
- капитальные вложения
152,55
0
0
0
-152,55
0
-100%
0
2.2
Расходы на социальные нужды
146,49
0
-146,49
-100%
2.3
2.4
Дивиденды по акциям
Прибыль на прочие цели
Необходимая прибыль
(п. 1 + п. 2)
0
6,06
0
0
0
-6,06
0
-100%
190,69
0
-190,69
-100%
3
Приложение № 1.1.4
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Сбытовая надбавка гарантирующего поставщика
филиал «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт» с 01.01.2013
(без учета НДС)
Наименование
организации в
субъекте Российской Федерации
тарифная группа
«население» и
приравненные к
ней категорий по-
Сбытовая надбавка
тарифная группа
«организации, оказывающие услуги по
передаче электриче-
потребителям всех тарифных групп, за исключением потребителей групп «население»
филиал «Сибирский» ОАО
«Оборонэнергосбыт»
требителей
ской энергии, приобретающие ее в целях
компенсации потерь
в сетях, принадлежащих данным организациям на праве
собственности или
ином законном основании»
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
22
и «организации, оказывающие услуги по передаче электрической
энергии, приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на
праве собственности
или ином законном основании»
руб./кВт·ч
0,11156
0,17534
0,11156
Приложение № 1.1.5
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Сбытовая надбавка гарантирующего поставщика
филиал «Сибирский» ОАО «Оборонэнергосбыт» 01.07.2013
(без учета НДС)
Наименование
организации в
субъекте
Российской Федерации
филиал
«Сибирский»
ОАО
«Оборонэнер
госбыт»
Сбытовая надбавка
тарифная группа «население» и приравненные к
ней категорий потребителей
тарифная группа «организации, оказывающие услуги по передаче электрической
энергии, приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях, принадлежащих
данным организациям
на праве собственности или ином законном основании»
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
потребителям всех тарифных групп, за исключением потребителей групп «население»
и «организации, оказывающие услуги по передаче электрической
энергии, приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на
праве собственности
или ином законном основании»
руб./кВт·ч
0,11441
0,18607
0,11441
Приложение № 1.3.1
23
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расходы на реализацию, относимые на услуги гарантирующего
поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
ОАО «Барнаульская горэлектросеть» на 2013 год
тыс. руб.
№
п.п.
Наименование показателя
Предложение
общества на
2013 год
Рассчитано
управлением
на 2013 год
Отклонение от
представленного
обществом
с 01.01.2013
тыс.руб.
%
Материальные расходы, всего:
529,9
263,0
-266,90
-50,0
1.1.
Материалы
0,00
0,00
0,00
0,00
1.2.
Электроэнергия на хоз. нужды
0,00
0,00
0,00
0,00
1.3.
Топливо и ГСМ
529,9
263,0
-266,90
-50,0
1.
2.
Амортизационные отчисления
6940,30
1827,60
-5112,7
-73,0
3.
Расходы на оплату труда, всего:
56530,3
49350,3
-7180,0
-55,18
3.1.
Оплата труда
44720,30
39198,00
-5522,30
-12,3
3.2.
Отчисления на социальные нужды
11810,0
10152,3
1757,7
-14,0
Прочие расходы, всего:
74938,9
55535,5
-19403,4
-25,0
410,4
24,4
-386,0
94,0
56994,0
48170,6
-8823,40
-15,0
1115,00
1053,4
-61,6
-5,0
- юридические и информационные услуги
331,20
307,40
-23,80
-7,0
- аудиторские и консультационные услуги
112,30
98,80
-13,50
-12,0
- услуги по приему платежей
48207,6
46039,6
-2168,0
-4,0
6811,0
-
-6811,0
-100,0
416,9
671,40
254,50
1,61 раза
4.
в том числе:
4.1.
4.2.
Ремонт основных средств
Оплата работ и услуг сторонних организаций
в том числе:
- услуги вневедомственной охраны и коммунального хозяйства
- услуги связи
Обслуживание системы АИИС КУ и
ТМ
- инкассация
4.3.
Расходы на командировки и представительские расходы
561,8
263,6
-298,20
-53,0
4.4.
Арендная плата
8394,5
0,00
-8394,5
-100,00
263,40
145,5
-117,90
-44,0
41,4
9,0
-32,40
-78,0
Расходы на подготовку кадров
Расходы на обеспечение нормаль4.6. ных условий труда и мер по технике
безопасности
4.5.
24
4.7.
Расходы на страхование
1500,70
820,0
-680,70
-45,0
4.8.
Другие прочие расходы, в т.ч.:
4743,5
5217,6
494,10
10,0
- программное сопровождение и
ремонт оргтехники
3089,6
3118,1
28,50
1,0
1175,30
1747,3
572,0
1,49 раза
0,00
0,00
0,00
0,00
478,6
352,2
-126,40
-26,0
2029,26
884,80
-1144,46
-56,0
138939,3
106976,4
-31962,9
-25,0
- канцелярские расходы
- расходы на создание и функционирование филиалов и представительств
коммунальные услуги
4.9.
Налоги и сборы:
- налог на землю/аренда земли
- налог на имущество
- налог на пользователей автодорог
5.
Итого расходы, связанные с реализацией
Приложение № 1.3.2.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Внереализационные расходы, относимые на услуги гарантирующего поставщика,
уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
ОАО «Барнаульская горэлектросеть» на 2013 год
тыс. руб.
№
п/п
Наименование показателя
1
Проценты по долговым обязательствам
2
Убытки прошлых лет
3
Резерв по сомнительным долгам
4
Другие Внереализационные расходы,
в том числе:
5
- расходы на обслуживание кредитов, необходимых для поддержания достаточного
размера оборотного капитала при просрочке
платежей со стороны покупателей электрической энергии (мощности)
- услуги банков
- прочие
ИТОГО Внереализационные расходов
Предложение
общества
на 2013
год
Расчет
управления
на 2013 год
Отклонение от
представленного
обществом
на 2013 год
тыс. руб.
%
6681,6
0,00
-6681,60
-100,00
6681,6
0,00
-6681,60
-100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6681,60
0,00
-6681,60
-100,00
25
Приложение № 1.3.3.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расчет необходимой прибыли
ОАО «Барнаульская горэлектросеть» на 2013 год
№
п/п
1
Наименование показателя
Налоги и платежи за счет прибыли
Отклонение от
представленного
обществом
на 2013 год
тыс. руб.
%
Предложение
общества
на 2013 год
Расчет
управления
на 2013 год
751,0
191,3
-559,70
-74,50
0,00
0
0
из них:
- налог на прибыль
- прочие налоги и иные обязательные
платежи и сборы
Прибыль на нужды организации
3005,47
765,0
-2240,50
-74,50
Расходы на развитие производства
240,47
0,00
-240,047
-100,00
- капитальные вложения
240,47
0,00
-240,47
-100,00
2.2
Расходы на социальные нужды
765,0
765,0
0
0
2.3
Дивиденды по акциям
2000,0
0,00
-2000,00
-100,00
2.4
Прибыль на прочие цели
Необходимая прибыль
(п. 1 + п. 2)
0,00
0,00
0,0
0,0
3756,47
956,30
-2800,20
-74,50
2
2.1
в том числе:
3
Приложение №1.3.4.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
С б ы т о в а я н а д б а в к а г а р а н т и р ую щ е г о п о с т а в щ и к а
ОАО «Барнаульская горэлектросеть» на 2013 год
с 01.01.2013-30.06.2013
(без учета НДС)
Наименование
Сбытовая надбавка
организации в субъек- тарифная груптарифная группа
потребителям всех
те Российской Федепа «население»
«организации,
тарифных групп, за
рации
и приравненоказывающие
исключением потреные к ней кате- услуги по переда- бителей групп «насегорий потреби- че электрической ление» и «организателей
энергии, приобре- ции, оказывающие
тающие ее в целях услуги по передаче
компенсации по- электрической энертерь в сетях, при- гии, приобретающие
надлежащих дан- ее в целях компенсаным организациям ции потерь в сетях,
на праве собпринадлежащих данственности или ным организациям на
ином законном
праве собственности
основании»
или ином законном
основании»
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
ОАО «Барнаульская
0,027550
0,027550
0,027550
горэлектросеть»
26
Приложение №1.3.4.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
С б ы т о в а я н а д б а в к а г а р а н т и р ую щ е г о п о с т а в щ и к а
ОАО «Барнаульская горэлектросеть» на 2013 год
с 01.07.2013-31.12.2013
(без учета НДС)
Наименование
Сбытовая надбавка
организации в субъ- тарифная груптарифная группа
потребителям всех таекте Российской Фе- па «население» «организации, окарифных групп, за исдерации
и приравненные
зывающие услуги ключением потребитек ней категорий
по передаче элеклей групп «население»
потребителей
трической энергии, и «организации, оказыприобретающие ее в вающие услуги по пецелях компенсации редаче электрической
потерь в сетях, при- энергии, приобретаюнадлежащих дан- щие ее в целях компенным организациям
сации потерь в сетях,
на праве собственпринадлежащих данности или ином за- ным организациям на
конном основании» праве собственности
или ином законном
основании»
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
ОАО «Барнаульская
0,06950
0,01298
0,06950
горэлектросеть»
27
Приложение № 1.4.1.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расходы на реализацию, относимые на услуги гарантирующего
поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
ОАО «Алтайкрайэнерго» на 2013 год
тыс. руб.
№
п./п.
Наименование показателя
Предложение
Общества на
2013 год
Рассчитано
Управлением на 2013
год
с 01.07.2013
Отклонение от
представленного
Обществом
тыс. руб.
%
Материальные расходы, всего:
11012
2424
-7448
24,55
1.1.
Материалы
5993
1590
-3264
32,76
1.2.
Электроэнергия на хоз. нужды
0,0
0
0,0
0,0
1.3.
Топливо и ГСМ
5019
834
-4185,0
16,61
2.
Амортизационные отчисления
4760
215
-4545
4,51
3.
Расходы на оплату труда, всего:
175604
107581
-68023
61,26
3.1.
Оплата труда
134666
82501
-52165
61,27
3.2.
Отчисления на социальные нужды
40939
25080
-15859
61,27
Прочие расходы, всего:
25489
5944
-8874
40,11
0,0
0,0
0,0
0,0
13707
1585
-3542
30,91
242
161
-81
66,52
-
-
-
-
2360
543
1817
23,0
467
309
-157
66,16
1387
0
-1387
0,0
1.
4.
в том числе:
4.1.
4.2.
Ремонт основных средств
Оплата работ и услуг сторонних
организаций
в том числе:
- рекламные услуги
- услуги связи
- юридические и информационные услуги
- аудиторские и консультационные услуги
- организационные услуги
4.3.
Расходы на командировки и представительские расходы
1695
883
-812
52,09
4.4.
Арендная плата
3140
1889
1251
60,15
Расходы на подготовку кадров
Расходы на обеспечение нормаль4.6. ных условий труда и мер по технике безопасности
4.7. Расходы на страхование
262
240
-22
91,6
531
28
503
5,27
216
28
188
12,96
Другие прочие расходы, в т.ч.:
3872
1238
+128
111,53
4.5.
4.8.
28
- обслуживание кассовых аппаратов
671
569
-102
84,79
- техосмотр автотранспорта
-
-
-
-
- канцелярские товары
1014
510
-504
50,29
- компьютерное обеспечение
1459
0
0,0
0,0
- услуги почты
8580
8580
-
-
-
-
-
728
728
0
100
-
-
-
-
2737
53
-2684
1,93
- налог на землю/аренда земли
2404
0
-2404
0
- налог на имущество
- налог на пользователей автодорог
36
8
-28
22,22
297
45
-252
15,15
216233
124744
-91489
57,68
- расходы на создание и функционирование филиалов и представительств
- расходы на допуск в НП "Совет
Рынка", услуги ЗАО "ЦФР"
- стандарты раскрытия информации
4.9.
5.
Налоги и сборы:
Итого расходы, связанные с реализацией
-
Приложение № 1.4.2.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Внереализационные расходы, относимые на услуги гарантирующего поставщика,
уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
ОАО «Алтайкрайэнерго» на 2013 год
тыс. руб.
№
п/п
1
2
3
4
Наименование показателя
Проценты по долговым обязательствам
Убытки прошлых лет
Резерв по сомнительным долгам
Другие внереализационные расходы,
в том числе:
- расходы на обслуживание кредитов, необходимых для поддержания
достаточного размера оборотного капитала при просрочке платежей со
стороны покупателей электрической
Предложение
Общества
на 2013
год
Расчет
Управления
на 2012 год
-
-
-
-
41 700
14434
Отклонение от
представленного
Обществом
на 2012 год
тыс. руб.
%
- 27266
34,62
29
энергии (мощности)
Оплата услуг банков
- услуги банков по обслуживанию
потребителей
- расходы на расчетно- кассовое
обслуживание
- инкассация
ИТОГО Внереализационные расходов
5
53598
49615
- 4343
92,56
52576
48607
- 3969
92,45
500
287
- 213
57,4
882
95658
720,5
64049
- 161,5
- 31609
82,63
66,95
Приложение № 1.4.3.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расчет необходимой прибыли
ОАО «Алтайкрайэнерго» на 2013 год
тыс. руб.
№
п/п
1
Наименование показателя
Налоги и платежи за счет прибыли
из них:
- налог на прибыль
Отклонение от
представленного
Обществом
на 2013 год
тыс. руб.
%
-6442
0
Предложение
Общества
на 2013 год
Расчет
Управления
на 2013 год
6442
0
6442
0
-6442
0
303
0
-303
0
303
169
134
0
0
0
-303
-169
-134
0
0
0
6745
0
-6745
0
- прочие налоги и иные обязательные платежи и сборы
2
2.1
2.2
2.3
2.4
3
Прибыль на нужды организации
Расходы на развитие производства
Расходы на социальные нужды
-путевки в ДОЛ, подарки детям
- выплаты по больничным листам
Дивиденды по акциям
Прибыль на прочие цели
Необходимая прибыль
(п. 1 + п. 2)
30
Приложение № 1.4.4.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
С быто ва я надб авк а гар ан тир ующ его по с та вщи ка
ОАО «Алтайкрайэнерго» на 2013 год
(без учета НДС)
Наименование
организации в субъекте Российской Федерации
ОАО
«Алтайкрайэнерго»
тарифная группа
«население» и
приравненные к
ней категорий
потребителей
Сбытовая надбавка
тарифная группа «организации, оказывающие услуги по передаче электрической
энергии, приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях, принадлежащих
данным организациям
на праве собственности или ином законном
основании»
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
потребителям всех
тарифных групп, за
исключением потребителей групп «население» и «организации, оказывающие
услуги по передаче
электрической энергии, приобретающие
ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на
праве собственности
или ином законном
основании»
руб./кВт·ч
0,054565
0,054565
0,054565
Приложение № 1.4.5.
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
С быто ва я надб авк а гар ан тир ующ его по с та вщи ка
ОАО «Алтайкрайэнерго» на 2013 год
(без учета НДС)
Наименование
организации в
субъекте Российской Федерации
тарифная группа
«население» и приравненные к ней категорий потребителей
Сбытовая надбавка
тарифная группа «организации, оказывающие услуги по передаче электрической
энергии, приобретающие ее в целях компенсации потерь в сетях, принадлежащих
данным организациям
на праве собственности или ином законном
основании»
потребителям всех
тарифных групп, за
исключением потребителей групп «население» и «организации, оказывающие
услуги по передаче
электрической энергии, приобретающие
ее в целях компенсации потерь в сетях,
принадлежащих данным организациям на
праве собственности
или ином законном
основании»
31
ОАО
«Алтайкрайэнерго»
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
0,10021
0,12855
0,10021
32
Приложение № 1.5.1
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расходы на реализацию, относимые на услуги гарантирующего
поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
ОАО «Алтайэнергосбыт» на 2013 год
№
п./п.
Наименование показателя
Материальные расходы,
всего:
1.1.
Материалы
- материалы для
компъютеров и оргтехники
- запчасти для автотранспорта
- канцелярские расходы
- офисная бумага
- бланочная продукция
- списание малоценных
осн. средств
- прочее сырье и материалы
- прочее сырье и материалы
1.2.
Топливо и ГСМ
Амортизация основных
2
средств
Расходы на оплату тру3
да, всего:
Оплата труда работни3.1.
ков
Отчисления от з/платы
3.2.
в соц.фонды
4
Прочие расходы, всего:
Ремонт основных
4.1
средств
- ремонт машин и обо4.1.1.
рудования
- ремонт зданий и со4.1.2.
оружений
Оплата работ и услуг
4.2
сторонних организаций,
- услуги связи и пере4.2.1.
дачи данных
1
Предложение Рассчитано
общества на Управлением
2013
на 2013
тыс. руб.
Отклонение от представленного Обществом
тыс. руб.
%
22 946,0
22 165,4
-780,6
3,41
17 132
12 896,4
-398,6
3,0
6005,0
5 948,7
2 213,7
1 862,0
1 210,6
-651,4
34,99
593,0
407,9
-185,1
31,22
1 911,0
70,0
1 187,0
70,0
-724,0
0,0
37,89
0
5 034,0
3 981,2
-1 052,8
20,92
91,0
91,0
0,0
0
0
0,0
11127,0
9 269,0
-382,0
3,96
23 511,0
20 909,7
-2 601,3
11,07
424 408,0
311 691,2
-98 271,9
23,56
326 238,0
244 944,0
-76 033,0
23,69
98 170,0
66 747,2
-29 464,8
30,63
270 931,0
191 081,5
-79 849,5
29,48
5 496,0
1 939,0
-3 557,0
64,72
2 091,0
1 939,0
-152,0
7,27
3 404,0
0,0
-3 404,0
100
119 624,0
105 487,6
-14 136,4
11,82
32910,0
31 435,4
-935,6
2,90
33
4.2.2.
4.2.3.
4.2.4.
4.2.5.
4.2.6.
4.2.6.
4.2.7.
4.2.8.
4.2.9.
4.3
4.4
4.4.1.
4.4.2.
4.4.3.
4.4.4.
4.5
4.6
4.7
4.8
4.9
4.9.1.
4.9.2.
4.9.3.
4.9.4.
4.9.5.
- услуги почты по обслуживанию потребителей (комиссионный
сбор)
- IT-услуги
- услуги по сопровождению программных
продуктов
- аудиторские и консультационные услуги
- юридические и информационные услуги
- услуги пожарной,
вневедомственной и
сторожевой охраны
- коммунальные услуги
- ремонт и обслуживание ККМ
- прочие работы и
услуги сторонних организаций
Командировочные и
представительские расходы
Арендная плата по
направлениям (арендодателям)
Аренда зданий и сооружений
Аренда машин и оборудования
Арендная плата за землю
Аренда прочего имущества
Лизинг
Расходы на подготовку
кадров
Расходы на охрану труда и ТБ
Расходы на страхование
Налоги и сборы, относимые на с/с (за
искл.ЕСН):
- водный налог
- плата за землю
- транспортный налог
- налог на имущество
- экологические платежи
27760,0
27 760,0
1 686,0
0
1 116,0
1 055,8
-60,2
5,40
32 213,0
26 547,8
-5 665,2
17,59
7 532,0
2 533,2
-4 998,8
66,37
728,0
584,6
-143,4
19,70
4 652,0
4 515,1
-136,9
2,95
14 023,0
10 471,8
-3 551,2
25,33
915,0
583,9
-331,1
36,19
0
0
0,0
0
8 591,0
5 765,1
-2 825,9
32,90
55 733,0
53 948,6
-1 784,4
3,21
54 315,0
52 871,3
-1 443,7
2,66
1 169,0
1 077,3
-91,7
7,85
0,0
0,0
0,0
0
249,0
0,0
-249,0
100
0
0
0,0
0
1 549,0
1 488,6
-60,4
3,90
1 004,0
933,2
-70,8
7,06
4 112,0
2 115,4
-1 996,6
48,56
2 724,0
2 003,5
-720,5
26,46
0
10,0
345,0
2 260,0
0
10,0
345,0
1 540,0
0,0
0,0
0,0
-720,0
0
0
0
31,86
109,0
108,5
-0,5
0,46
34
4.9.6.
4.10.
4.11.
5.
- прочие налоги, относимые на с/с
Расходы на инновации
Другие прочие расходы, относимые на себестоимость
Итого расходы, связанные с реализацией
продукции
0
0
0,0
0
0
0
0,0
0
72 098,0
17 400,5
-54 697,5
75,87
748 122,0
545 847,8
-181 503,3
24,71
Приложение № 1.5.2
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Внереализационные расходы, относимые на услуги гарантирующего поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
ОАО «Алтайэнергосбыт» на 2013 год
№
п/
п
1
2
3
4
5
Наименование показателя
Проценты по долговым обязательствам
Убытки прошлых лет
Резерв по сомнительным долгам
Другие внереализационные расходы,
в том числе:
- расходы на обслуживание
кредитов, необходимых для поддержания достаточного размера
оборотного капитала при просрочке платежей со стороны покупателей электрической энергии (мощности)
- услуги банков
- расходы на рассчетнокассовое обслуживание
- прочие
ИТОГО внереализационных расходов
тыс. руб.
Отклонение от
представленного
Обществом
на 2013 год
тыс. руб.
%
Предложение
Общества
на 2013
год
Расчет
Управления
на 2013 год
86157,0
0
-86157,0
0
38186,0
324098,0
0
75884,8
-38186,0
-248213,2
100
76,59
40627,0
23088,3
-17538,7
43,18
21062,0
18792,6
-989,4
5,01
2667,0
2627,7
-39,3
1,48
211,0
78,6
-132,4
62,75
472 219,0
120472,0
-305100,0
71,70
35
Приложение № 1.5.3
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расчет необходимой прибыли
ОАО «Алтайэнергосбыт» на 2013 год
№
п/п
Наименование показателя
Предложение
Общества
на 2013
год
1
Налоги и платежи за счет прибыли
2820,0
тыс. руб.
Отклонение от
Расчет
представленного
УправлеОбществом
ния
на 2013 год
на 2013 год
тыс. руб.
%
972,2
-1847,8
65,53%
из них:
2820,0
972,2
-1847,8
65,53%
- прочие налоги и иные обязательные платежи и сборы
0
0
0
0
2
Прибыль на нужды организации
15070,0
4860,8
-11087,0
2.1
2.2.
2.2.
1
Прибыль на поощрение
Прибыль на социальное развитие
1213,0
3965,0
0
2097,10
-1213,0
-1867,90
70,72%
100%
47,11%
Материальная помощь
484,0
217,7
-266,30
55,03%
2929,0
1710,8
-1218,2
58,4%
59,0
56,6
-2,5
-4,07%
- налог на прибыль
2.2.
2
2.2.
3
Выплаты вознаграждений членам
Советов директоров и ревизионной
комиссии
Управление капиталом (переоценка, депозитарий, реестр, консультации)
2.2.
4
2.2.
5
Пособия при выходе на пенсию
110,0
28,2
-81,80
74,37%
Ритуальные услуги
73,0
83,8
10,8
114,79%
2.3.
Прибыль на прочие цели
9892,0
2763,7
-6158,30
69,03%
2.3.
1
3.
Взносы в Совет рынка
1134,0
1134,0
0
0%
Итого
17890,0
5833,0
12 057,0
32,6
36
Приложение № 1.5.4
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Расчет
экономически обоснованного размера сбытовой надбавки гарантирующего
поставщика
№
Наименование показателя
Единица изм.
Предложение
Общества
на 2013 год
1
1.
2
Расходы на реализацию, относимые
на услуги гарантирующего поставщика, уменьшающие налогооблагаемую
базу налога на прибыль
Внереализационные расходы, относимые на услуги гарантирующего поставщика, уменьшающие налогооблагаемую базу налога на прибыль
Необходимая прибыль
Избыток средств, полученный в
предыдущем периоде регулирования
ИТОГО НВВ с учетом корректировки
Рентабельность
(п. 3/п. 4 х 100%)
Объем продаж электрической энергии
конечным потребителям
Сбытовая надбавка(средняя) на 1 кВт
х ч (п. 4/п. 6)
3
тыс.
руб.
4
748 122,0
Период
регулирования
5
545 847,8
тыс.
руб.
472 219,0
120472,0
тыс.руб.
17 890,0
5833,0
-68589,0
тыс.руб.
1 238 231,0
1,44
603 563,8
0,96
4 544637,0
4 710917,0
0,27246
0,12812
2.
3.
4.
5.
6.
7.
%
тыс.кВт.
ч.
руб/кВт.
ч.
37
Приложение № 1.5.5
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Сбытовая надбавка гарантирующего поставщика
ОАО «Алтайэнергосбыт» с 01.01.2013
(без учета НДС)
Наименование
организации в субъекте
Российской Федерации
ОАО «Алтайэнергосбыт»
тарифная группа
«население» и
приравненные к
ней категорий
потребителей
Сбытовая надбавка
тарифная группа «организации, оказывающие услуги по передаче электрической
энергии, приобретающие ее в целях компенсации потерь в
сетях, принадлежащих данным организациям на праве собственности или ином
законном основании»
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
потребителям
всех тарифных
групп, за исключением потребителей групп
«население» и
«организации,
оказывающие
услуги по передаче электрической энергии,
приобретающие
ее в целях компенсации потерь
в сетях, принадлежащих данным организациям на праве
собственности
или ином законном основании»
руб./кВт·ч
0,120024
0,120024
0,120024
38
Приложение № 1.5.6
к протоколу заседания Правления
15 декабря 2012 года № 48-э
Сбытовая надбавка гарантирующего поставщика
ОАО «Алтайэнергосбыт»
01.07.2013
(без учета НДС)
Наименование
организации в субъекте
Российской Федерации
ОАО «Алтайэнергосбыт»
тарифная группа
«население» и
приравненные к
ней категорий
потребителей
Сбытовая надбавка
тарифная группа «организации, оказывающие услуги по передаче электрической
энергии, приобретающие ее в целях компенсации потерь в
сетях, принадлежащих данным организациям на праве собственности или ином
законном основании»
руб./кВт·ч
руб./кВт·ч
потребителям
всех тарифных
групп, за исключением потребителей групп
«население» и
«организации,
оказывающие
услуги по передаче электрической энергии,
приобретающие
ее в целях компенсации потерь
в сетях, принадлежащих данным организациям на праве
собственности
или ином законном основании»
руб./кВт·ч
0,12812
0,16390
0,12812