Приложение № 5 Отчетность, предоставляемая Участниками

Приложение № 5
к Правилам клиринга ЗАО АКБ «Национальный
Клиринговый Центр» на срочном рынке
Отчетность, предоставляемая Участниками клиринга
Клиринговому центру
1)
Кредитные организации предоставляют Клиринговому центру:

оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации (форма 0409101) – ежемесячно;

информацию об обязательных нормативах и о других показателях
деятельности кредитной организации (форма 0409135) – ежемесячно;

расчет собственных средств (капитала) (форма 0409134) – ежемесячно;

отчет о прибылях и убытках кредитной организации (форма 0409102) –
ежеквартально;

справку о численном значении норматива максимального размера риска на
одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) (по данным формы
0409118) – ежемесячно;

кредитные организации, являющиеся профессиональными участниками
рынка ценных бумаг, квартальный отчет профессионального участника
рынка ценных бумаг (форма №1100) – ежеквартально;

кредитные организации, не являющиеся профессиональными участниками
рынка ценных бумаг, список аффилированных лиц (форма 0409051) –
ежеквартально.
2)
Некредитные организации предоставляют Клиринговому центру:

бухгалтерский баланс (форма 0710001) – ежеквартально;

отчет о финансовых результатах (форма 0710002) – ежеквартально;

расчет размера собственных средств (капитала) для профессиональных
участников рынка ценных бумаг – ежемесячно;

некредитные организации, являющиеся профессиональными участниками
рынка ценных бумаг, квартальный отчет профессионального участника
рынка ценных бумаг (форма №1100) – ежеквартально.
3)
Участники клиринга обязаны предоставлять отчетность, указанную в пунктах 1) 2) настоящего приложения к Правилам клиринга, в следующие сроки:

расчет размера собственных средств:
o
не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем
(кредитными организациями);
o
не позднее одного календарного месяца, следующего за отчетным
месяцем (некредитными организациями);

оборотную ведомость по счетам бухгалтерского учета (форма 0409101) - не
позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

отчет о прибылях и убытках (форма 0409102) - не позднее 15 рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом;

бухгалтерский баланс некредитной организации (форма 0710001), отчет о
финансовых результатах некредитной организации (форма 0710002) - не
позднее 45 (сорока пяти) календарных дней, следующих за отчетным
кварталом, за исключением отчетности по состоянию на 1 января, которая



предоставляется не позднее 15 апреля года, следующего за отчетным;
информацию об обязательных нормативах и о других показателях
деятельности кредитной организации (форма 0409135), справку о численном
значении норматива максимального размера риска на одного заемщика или
группу связанных заемщиков (Н6) кредитной организации (по данным
формы 0409118) - не позднее 15 рабочего дня месяца, следующего за
отчетным месяцем;
квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг
(форма №1100) - не позднее 55 (пятидесяти пяти) календарных дней,
следующих за отчетным кварталом, за исключением отчетности по
состоянию на 1 января, которая предоставляется не позднее 25 апреля года,
следующего за отчетным;
список аффилированных лиц (форма 0409051) - не позднее 15 рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом1.
4)
Форматы предоставления отчетности, указанной в пунктах 1)-2) настоящего
приложения к Правилам клиринга, определены Порядком предоставления
информации и отчетности.
5)
Участники клиринга - Нерезиденты предоставляют Клиринговому центру:

финансовую отчетность по МСФО на русском или английском языке - не
позднее 15 (пятнадцати) рабочих дней с даты сдачи ежемесячной или
квартальной отчетности соответственно или с даты, определенной
компетентным органом государства учреждения Участника клиринга Нерезидента для сдачи ежемесячной или квартальной отчетности
соответственно (в случае если сроки сдачи отчетности устанавливаются
компетентным органом государства учреждения Участника клиринга Нерезидента);

документ, содержащий информацию о финансовых показателях за отчетный
месяц, данные о величине и структуре активов и обязательств, финансовых
результатах деятельности, величине собственных средств (капитала),
отраженных в отчетности Участника клиринга - Нерезидента – ежемесячно
(по форме, установленной внутренним документом Клирингового центра,
размещенном на Сайте Клирингового центра);

документ, подтверждающий сведения о фактических и допустимых
значениях обязательных нормативов деятельности, установленных
компетентным органом – ежемесячно (в случае если в соответствии с
национальным законодательством государства учреждения Участника
клиринга - Нерезидента такие обязательные нормативы устанавливаются);

заверенную аудитором финансовую отчетность по МСФО на русском или
английском языке – ежегодно, не позднее 15 (пятнадцати) рабочих дней с
даты подписания отчетности организацией, проводившей аудит.
1
На дату предоставления списка аффилированных лиц сведения, содержащиеся в нем, должны
соответствовать последней актуальной информации об аффилированных лицах, предоставленной в Банк
России.