Гарантийного фонда - Гарантийный фонд Приморского края

УТВЕРЖДЕНО
Советом Гарантийного фонда
Приморского края
(Протокол № 9 от 24 августа 2012г.,
Протокол №7 от 17 июня 2013 г.,
Протокол №9 от 24 сентября 2013 г.,
Протокол № от _____ 20__ г.)
РЕГЛАМЕНТ
(ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ)
установления лимитов поручительств на финансовые организации,
заключившие соглашения о порядке сотрудничества
по предоставлению поручительств
некоммерческой организацией
«Гарантийный фонд Приморского края»
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.
1.1. Настоящий Регламент определяет общие условия, принципы и порядок
установления некоммерческой организацией «Гарантийный фонд Приморского края»
(далее – Фонд) лимитов поручительств на банки и лизинговые компании, заключившие
соглашения о порядке сотрудничества по предоставлению поручительств.
1.2. В настоящем Регламенте используются следующие понятия:
"Финансовая организация" — Банк - партнер или Лизинговая компания - партнер.
"Банк" – кредитная организация, которая на основании выданной ей лицензии имеет
право осуществлять банковские операции, заключившая с Фондом соглашение о
сотрудничестве и
предоставляющая кредиты субъектам малого и среднего
предпринимательства.
«Лизинговая компания» - организация, заключившая с Фондом соглашение о
сотрудничестве, и предоставляющая в качестве основного вида деятельности услуги
субъектам малого и среднего предпринимательства по передаче имущества в финансовую
аренду (лизинг);
"Лимит поручительств, установленный на Финансовую организацию" – максимальный
объем поручительств Фонда перед конкретным Банком, Лизинговой компанией.
"Общий лимит поручительств" - максимальный объем всех действующих
поручительств Фонда перед Финансовыми организациями .
"Совет Фонда" - высший орган управления Фонда
"Поручительство Фонда" – оформленный в соответствии с требованиями действующего
законодательства Российской Федерации договор поручительства, по которому Фонд
обязывается перед Банком и Лизинговой компанией отвечать за исполнение Заемщиком его
обязательств по кредитному договору на условиях, определенных в договоре
поручительства.
"Фонд" – некоммерческая организация «Гарантийный фонд Приморского края».
«Заемщик» – субъект малого и среднего предпринимательства, заключивший или
намеревающийся заключить договор(обязательство) с Финансовой организацией - партером.
1
1. РАСЧЕТ ОПЕРАЦИОННОГО ЛИМИТА ПОРУЧИТЕЛЬСТВА.
1.1. Процедура расчета операционного лимита состоит из следующих действий:
 расчет суммы финансовых активов (Гарантийного капитала);
 расчет прогнозного значения доходов от финансовой деятельности на плановый
период;
 построение винтажей договоров поручительства по отношению к состоявшемся
потерям(выплатам) с поквартальным интервалом, в фактических сумма выплат и
процентах выплат к объему поручительств;
 расчет динамики частоты и средней потери (выплаты) на основе ретроспективного
анализа на ретроспективный период 5 (Пять) лет;
 прогноз предоставляемых поручительств на плановый период на основе статистики
предыдущих лет;
 расчет портфеля поручительств на начало планового периода;
 ожидаемые потери (выплаты) в плановом периоде по действующему портфелю;
 расчет прогнозного значение ожидаемого уровня потерь (выплат) по вновь принятым
обязательствам.
1.2. Расчет суммы финансовых активов (Гарантийного капитала) производится по
следующей формуле: ГКФ = Σсуб. + Σдеп.% + ΣПД - ΣВ — ΣОР — ΣПР
Где :
ГКФ Σсуб. Σдеп.% ΣПД ΣВ ΣОР ΣПР -
гарантийный капитал фонда;
сумма полученных субсидий;
полученные проценты по депозитам;
сумма прочих доходов/поступлений связанных с деятельностью фонда;
сумма произведенных выплат по договорам поручительства;
операционные расходы;
прочие расходы связанные с деятельностью фонда.
1.3. Расчет прогнозного значения доходов от финансовой деятельности на плановый
период производится по следующей формуле: Пдох. = ПД% + ППД+ ПД%Псуб.
Где :
Пдох. ПД% ППД ПД%Псуб. -
прогнозное значение доходов;
прогнозное значение процентов по депозитам;
прогнозное значение доходов связанных с деятельностью фонда;
прогнозное значение процентов по депозитам по плановой субсидии.
1.4. Построение винтажей договоров поручительства по отношению к состоявшемся
потерям(выплатам) с поквартальным интервалом, в фактических суммах и процентах выплат
к объему поручительств осуществляется при помощи сбора данных за последние 5 (Пять) лет
деятельности.
Рассчитываем средние показатели :
Процент выплат к объему поручительств:
П%в = Σвфакт/ Σпп
где:
П%в процент выплат к объему поручительств;
Σпп предоставленные поручительства;
Σвфакт фактическая сумма потерь (выплат).
2
1.5. Частота и средняя потеря (выплата) рассчитывается за последние 5 (Пять) лет. Для
Ч= АП*12/КВфакт при этом полученные значения округляется в меньшую сторону.
СΣп = Σвфакт/(АП*12) при этом полученное значение округляется.
Где:
Ччастота потери (выплаты);
АП анализируемый период равный 5;
Квфакт фактическое количество потерь (выплат);
Σвфакт
фактическая сумма потерь (выплат);
СΣп средняя сумма потери (выплаты);
1.6. Прогнозное значение предоставляемых поручительств на плановый период
рассчитывается согласно статистике предыдущих лет за основу берется последние 5 (Пять)
лет. Плановые показатели рассчитываются на каждый квартал, с учетом аналогичных
периодов прошлых лет и средней суммы прироста. Расчет складывается из следующих
действий:
а) ПΣП Iкв.=(ΣП Iкв1г.+ΣП Iкв2г.+ΣП Iкв3г.+ΣП Iкв4г.+ΣП Iкв5г.)/АП+СΣПр Iкв,где СΣПр.
Iкв= (ΣП Iкв1г./ΣП Iкв2г.)+(ΣП Iкв2г./ΣП Iкв3г.)+(ΣП Iкв3г./ΣП Iкв4г.)+(ΣП Iкв4г./ΣП Iкв5г.),
отсюда ПЗП Iкв.= ПΣП Iкв*СΣПр. Iкв+ПΣП Iкв;
б) ПΣП IIкв.=(ΣП IIкв1г.+ΣП IIкв2г.+ΣП IIкв3г.+ΣП IIкв4г.+ΣП IIкв5г.)/АП+СΣПр Iiкв., где
СΣПр. IIкв= (ΣП IIкв1г./ΣП IIкв2г.)+(ΣП IIкв2г./ΣП IIкв3г.)+(ΣП IIкв3г./ΣП IIкв4г.)+(ΣП
IIкв4г./ΣП Iiкв5г.), отсюда ПЗП IIкв.= ПΣП IIкв*СΣПр. IIкв+ПΣП Iкв;
в) ПΣП IIIкв.=(ΣП IIIкв1г.+ΣП IIIкв2г.+ΣП IIIкв3г.+ΣП IIIкв4г.+ΣП IIIкв5г.)/АП+СΣПр IIIкв.,
где СΣПр. IIIкв= (ΣП IIIкв1г./ΣП IIIкв2г.)+(ΣП IIIкв2г./ΣП IIIкв3г.)+(ΣП IIIкв3г./ΣП
IIIкв4г.)+(ΣП IIIкв4г./ΣП IIIкв5г.), отсюда ПЗП IIIкв.= ПΣП IIIкв*СΣПр. IIIкв+ПΣП IIIкв;
г) ПΣП IVкв.=(ΣП IVкв1г.+ΣП IVкв2г.+ΣП IVкв3г.+ΣП IVкв4г.+ΣП IVкв5г.)/АП+СΣПр IVкв.
Где СΣПр. IVкв= (ΣП IVкв1г./ΣП IVкв2г.)+(ΣП IVкв2г./ΣП IVкв3г.)+(ΣП IVкв3г./ΣП
IVкв4г.)+(ΣП IVкв4г./ΣП Ivкв5г.), отсюда ПЗП IVкв.= ПΣП IVкв*СΣПр. IVкв+ПΣП IVкв;
д) ПЗП = ПЗП Iкв.+ПЗП IIкв.+ПЗП IIIкв.+ПЗП Ivкв;
е) Прогнозное значение предоставленных поручительств на новые программы
предоставления устанавливается в размере не менее 10% от прогнозного значения
предоставляемых поручительств рассчитанного по действующим программам.
Где:
ПΣП СΣПр. ΣП -
Прогнозируемая сумма предоставленных поручительств, без учета
ежегодного прироста;
Средняя сумма прироста;
Сумма поручительств.
1.7. Портфель поручительств на начало планового периода рассчитывается по
следующей формуле:
Ппор-ль= ОΣп - ОΣзакр.
Где:
Ппор-ль
Портфель поручительств;
ОΣп
Общая сумма предоставленных поручительств;
ОΣзакр.
Общая сумма исполненных (закрытых) поручительств.
1.8. Ожидаемые потери (выплаты) в плановом периоде по действующему портфелю
рассчитываются по следующей формуле:
ОП = СΣп*СП%в
Где:
3
ОП СΣп СП%в -
Ожидаемые потери в плановом периоде по действующему портфелю
рассчитываются;
средняя сумма потери (выплаты);
средний процент выплат к объему поручительств.
1.9. Расчет прогнозного значение ожидаемого уровня потерь (выплат) по вновь
принятым обязательствам рассчитывается по следующей формуле:
ПΣв = ПΣП*СП%в и не более 10% от гарантийного капитала.
ПΣв ПΣП СП%в -
Прогнозное значение ожидаемого уровня потерь (выплат);
Прогнозная сумма поручительств;
средний процент выплат к объему поручительств;
2. РЕЗЕРВИРОВАНИЕ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ.
2.1. Фонд обязан в ходе своей деятельности обеспечивать равенство или превышение
суммы финансовых активов, денежных средств и денежных эквивалентов (за исключением
дебиторской задолженности) сумме предоставленных Фонду субсидий из бюджетов всех
уровней за все время деятельности Фонда. Фонд обязана планировать, осуществлять
текущую деятельность и контролировать результаты текущей деятельности, исходя из того,
что источником исполнения обязательств Фонда по выданным поручительствам являются
доходы от управления финансовыми активами и вознаграждения от предоставления
поручительств.
2.2. В целях обеспечения основного вида деятельности Фонда (предоставление
поручительств) из объема средств, предоставленных за счет средств бюджетов всех уровней,
доходов от операционной и финансовой деятельности Фонд формирует гарантийный
капитал.
2.3. Уровень платежей Фонда в связи с неисполнением субъектами малого и среднего
предпринимательства, организациями инфраструктуры поддержки субъектов малого и
среднего предпринимательства обязательств перед финансовыми организациями (выплат по
договорам поручительства) срок предоставления поручительств по которым не превышает 2
(двух) лет, устанавливается в размере не менее уровня просроченной задолженности по
кредитам нефинансовому сектору по данным Центрального банка Российской Федерации на
последнюю отчетную дату.
2.4. Уровень платежей Фонда по исполнению обязательств контрагентов перед
финансовыми организациями (выплат по договорам поручительства) срок предоставления
поручительств по которым превышает 2 (два) года, устанавливается исходя из фактически
сложившегося уровня убыточности Фонда.
2.5. В случае превышения значения фактически сложившегося уровня убыточности
Фонда над значением уровня просроченной задолженности по кредитам нефинансовому
сектору по данным Центрального банка Российской Федерации на последнюю отчетную
дату Исполнительный директор Фонда обязан в срок не позднее 2 (двух) рабочих дней с
момента осуществления выплаты, приведшей к указанному превышению, направить
соответствующее уведомление в Минэкономразвития России и учредителю Гарантийной
организации для принятия решений о порядке дальнейшей деятельности Фонда.
2.6. Общий лимит поручительств Фонда, лимиты на виды обеспечиваемых обязательств
(кредитные, лизинговые, обязательства, связанные с банковской гарантией) и лимиты на
конкретные финансовые организации, участвующие в программе Фонда, устанавливаются
Советом Фонда исходя из величины активов Фонда, значения доходности финансовых
активов, отношения выплат к объему действующих обязательств, динамики изменения
объема действующих обязательств и других финансовых показателей деятельности Фонда.
Изменение лимитов Фонда, в том числе установленных на конкретную финансовую
организацию, также осуществляется на основании решения Совета Фонда.
4
3. РАСЧЕТ ОБЩЕГО ЛИМИТА ПОРУЧИТЕЛЬСТВ ФОНДА.
3.1. Общий лимит поручительств Фонда устанавливаться (утверждаться) Советом
Фонда, методика расчет основывается на принципе сохранности и целевого использования
денежных средств, поступивших из бюджетов всех уровней, при этом учитывается общий
объем финансовых активов и денежных средств Фонда, доходность финансовых активов,
объем действующих обязательств, плановое изменение (прекращение) действующих
обязательств, уровень платежей Фонда, произведенных во исполнение обязательств по
заключенным договорам поручительства, уровень операционных расходов.
3.2. Расчет общего лимита поручительств Фонда осуществляется не менее чем на 1
(один) финансовый год деятельности Фонда.
Пересчет общего лимита поручительств Фонда в рамках установленного срока его
действия осуществляется при необходимости при изменении базы расчета (объема
гарантийного капитала при поступлении дополнительного финансирования из всех
источников), уточнении фактических показателей доходов от размещения денежных средств
Фонда и вознаграждения за выданные поручительства, суммы операционных расходов,
суммы платежей Фонда по исполнению обязательств клиентов перед финансовыми
организациями (выплат по договорам поручительства).
3.3. Общий лимит поручительств, полученный расчетным путем, может быть
скорректирован с целью учета прочих экономических факторов, оказывающих влияние на
деятельность Фонда в текущем времени или способных оказать такое влияние в будущем, но
в любом случае скорректированный таким образом общий лимит поручительств Фонда не
может быть выше расчетного более чем на 20%.
3.4. Общий лимит поручительств Фонда должен обеспечивать привлечение
финансирования субъектов малого и среднего предпринимательства, организаций поддержки
субъектов малого и среднего предпринимательства, обеспеченного поручительствами Фонда
в сумме, превышающей размер гарантийного капитала Фонда не менее чем в 3 раза.
3.5. Формула расчета общего лимита поручительств Фонда:
ЛФ = ((Б+Пдох.+ ПС - ОП - ПΣв) * П) * ЛО
Где:
ЛФ ГКФ ПС Пдох. ОП ПΣв ПЛО -
Лимит фонда;
Гарантийный капитал Фонда;
Плановая субсидия;
прогнозное значение доходов;
Ожидаемые потери в плановом периоде по действующему портфелю;
Прогнозное значение ожидаемого уровня потерь (выплат) по вновь
выданным поручительствам;
Плечо поручительств к базе расчета лимитов = коэффициент не менее 3;
лимит ответственности Фонда (максимальный объем ответственности
Фонда
(сумма
поручительства)
по
заключаемому
договору
поручительства в относительном выражении) = 70%.
4.
РАСЧЕТ
ЛИМИТА
ПОРУЧИТЕЛЬСТВ
ФОНДА
НА
ВИД
ОБЕСПЕЧИВАЕМОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (кредитные обязательства, лизинговые
обязательства, связанные с банковской гарантией).
5
4.1. Лимиты на виды обеспечиваемых обязательств (кредитные, лизинговые,
обязательства, связанные с банковской гарантией) устанавливаются Советом Фонда исходя
из величины активов Фонда, значения доходности финансовых активов, отношения выплат к
объему действующих обязательств, динамики изменения объема действующих обязательств,
показателей работы финансовых организаций, динамики изменения объема поступающих
заявок на поручительство Фонда.
4.2. Изменение лимитов Фонда, в том числе установленных, также осуществляется на
основании решения Совета Фонда.
5. РАСЧЕТ ЛИМИТА ПОРУЧИТЕЛЬСТВ ФОНДА НА ФИНАНСОВЫЕ
ОРГАНИЗАЦИИ.
5.1. Лимит поручительств, установленный на Финансовую организацию, утверждается
Советом Фонда, но в любом случае не может превышать 20% от лимита поручительств
Фонда, установленного на конкретный вид обеспечиваемого обязательства.
5.2. Расчет лимита производится на основе заявления от Финансовой организации и/или
исходя из следующих показателей:
 размера общего лимита поручительств;
 опыта работы Финансовой организации на рынке предоставления финансирования
субъектам малого и среднего предпринимательства под поручительство Фонда;
 объема предоставления Финансовой организацией субъектам малого и среднего
предпринимательства финансирования, обеспеченного поручительством Фонда.;
Лимит поручительств, полученный расчетным путем, может быть скорректирован с
целью учета прочих экономических показателей деятельности Финансовой организации.
5.3. Лимит поручительств, установленный на Финансовую организацию, может
уменьшаться в случае:
- в случае предоставления субъектам малого и среднего предпринимательства,
организациям инфраструктуры поддержки малого и среднего предпринимательства
финансирования, обеспеченного поручительством Фонда, в размере 50% и менее от лимита
поручительств, установленного на конкретную финансовую организацию на конец квартала
(за исключением первой квартальной даты с начала сотрудничества банка с Фондом);
- по заявлению финансовой организации;
- в случае достижения финансовой организацией предельной (максимальной) доли в
объеме предоставленных Фондом поручительств и (или) объеме действующих
поручительств в том случае, если Фондом установлены таковые;
- в случае уменьшения лимита поручительств, установленного Фондом на финансовые
организации - партнеры Фонда (по виду обеспечиваемого обязательства);
 в случае если отношение объема требований финансовой организации к Фонду по
просроченным и неисполненным обязательствам заемщиков - субъектов малого и среднего
предпринимательства, к общему объему действующих в отношении данной финансовой
организации поручительств, превышает 8%, либо является максимальной в сравнении с
другими финансовыми организациями.
Лимит поручительств установленный на конкретную финансовую организацию
может быть аннулирован в случае исключения финансовой организации из списка партнеров
Фонда.
5.4. Лимит поручительств, установленный на Финансовую организацию может быть
увеличен в случае:
 увеличения лимита поручительств, установленного Фондом на финансовые
организации-партнеры (по виду обеспечиваемого обязательства);
 в пределах установленного общего лимита поручительств и лимита поручительств по
виду обеспечиваемого обязательства, при условии выбора финансовой организацией своего
6
лимита поручительств Гарантийной организации в размере не менее 80%, в случае, когда
другой финансовой организации - партнеру Фонда соответственно уменьшается
установленный для нее лимит;
 в случае необходимости предоставления субъектам малого и среднего
предпринимательства, организациям инфраструктуры поддержки малого и среднего
предпринимательства финансирования,
поручительства суммой большей, чем
установленный(действующий) на финансовую организацию лимит поручительств.
6. РАСЧЕТ ЛИМИТА НА ЗАЕМЩИКА ПО ВИДАМ ОБЕСПЕЧИВАЕМОГО
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА (кредитные обязательства , лизинговые обязательства, связанные с
банковской гарантией).
6.1. Лимит Фонда на Заемщика по кредитному обязательству не может превышать 70%
от суммы обязательств Заемщика, в части возврата фактически полученной суммы кредита,
по которому предоставляется поручительство Фонда и в любом случае не может превышать
10% от активов Фонда, предназначенных для обеспечения исполнения обязательств Фонда
(согласно данным бухгалтерского баланса на момент предоставления поручительства).
Совокупный объем поручительств Фонда, одновременно действующий в отношении
одного Заемщика или группы связанных Заемщиков (по действующим договорам), не может
превышать 10% от активов Фонда, предназначенных для обеспечения исполнения
обязательств Фонда (согласно данным бухгалтерского баланса на момент предоставления
поручительства).
6.2. Лимит Фонда на Заемщика по обязательству связанному с банковской гарантией не
может превышать 70% от суммы обязательств Заемщика, в части возврата фактически
предоставленной суммы банковской гарантии, по которой предоставляется поручительство
Фонда и в любом случае не может превышать 10% от активов Фонда, предназначенных для
обеспечения исполнения обязательств Фонда (согласно данным бухгалтерского баланса на
момент предоставления поручительства).
Совокупный объем поручительств Фонда, одновременно действующий в отношении
одного Заемщика или группы связанных Заемщиков (по действующим договорам), не может
превышать 10% от активов Фонда, предназначенных для обеспечения исполнения
обязательств Фонда (согласно данным бухгалтерского баланса на момент предоставления
поручительства).
6.3. Лимит Фонда на Заемщика по лизинговому обязательству не может превышать 50%
от суммы обязательств Заемщика в части погашения стоимости предмета лизинга и в любом
случае, поручительство Фонда не может превышать 20 000 000 (Двадцать миллионов)
рублей, хотя это и будет составлять долю, меньшую, чем 50% от объема указанных
обязательств Заемщика.
Совокупный объем поручительств Фонда, одновременно действующий в отношении
одного Заемщика или группы связанных Заемщиков не может превышать 20 000 000
(Двадцать миллионов) рублей.
7