Приложение № 3 - РейлТрансАвто
advertisement
Приложение № 1 к протоколу годового общего собрания акционеров ОАО «РТА» № 28 от 29 мая 2014 г. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ Открытого акционерного общества «РейлТрансАвто» за 2013 год 2 Содержание СОДЕРЖАНИЕ .....................................................................................................................................................................................3 1. ОБРАЩЕНИЯ К АКЦИОНЕРАМ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ И ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА ОБЩЕСТВА ..............................................................................................................................................................4 1.1. 1.2. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 4. ОБРАЩЕНИЕ К АКЦИОНЕРАМ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ОБЩЕСТВА С.М. КОЛЕСНИКОВА........... 4 ОБРАЩЕНИЕ К АКЦИОНЕРАМ ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА ОАО «РТА» Д.Л.НИКОЛАЕВА .............................. 4 ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ. ПОЛОЖЕНИЕ ОБЩЕСТВА В ОТРАСЛИ. ................................................................6 ОСНОВНЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА ......................................................... 6 ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ОБЩЕСТВА ..................................................................................................... 6 КРАТКАЯ ИСТОРИЯ, ПОЛОЖЕНИЕ ОБЩЕСТВА В ОТРАСЛИ .................................................................................. 8 КОНКУРЕНТНОЕ ОКРУЖЕНИЕ ОБЩЕСТВА........................................................................................................... 9 ОЦЕНКА ВОЗМОЖНЫХ РИСКОВ ......................................................................................................................... 10 АКЦИОНЕРАМ И ИНВЕСТОРАМ............................................................................................................................12 КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ. ....................................................................................................................... 12 СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ. ......................................................................................................................................... 12 ГЕНЕРАЛЬНЫЙ ДИРЕКТОР. ................................................................................................................................ 14 СДЕЛКИ, В СОВЕРШЕНИИ КОТОРЫХ ИМЕЕТСЯ ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬ, И КРУПНЫЕ СДЕЛКИ ......................... 14 ОСНОВНЫЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ...................................................................................15 СТРУКТУРА И ОБЪЕМЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ УСЛУГ ПО ОРГАНИЗАЦИИ ПЕРЕВОЗОК ЖЕЛЕЗНОДОРОЖНЫМ ТРАНСПОРТОМ ............................................................................................................................................................. 15 4.2. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА СУЩЕСТВУЮЩИХ И ПОТЕНЦИАЛЬНЫХ КЛИЕНТОВ КОМПАНИИ ......................... 15 4.3. СТРУКТУРА И ОБЪЕМЫ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ УСЛУГ НА ТЕРМИНАЛАХ ............................................................... 16 4.4. ОСНОВНЫЕ ПОТРЕБИТЕЛИ ОКАЗЫВАЕМЫХ УСЛУГ ........................................................................................... 17 4.5. СИСТЕМА ОРГАНИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ ЗА ОКАЗЫВАЕМЫЕ УСЛУГИ .................................................................... 18 4.6. ЦЕНОВАЯ ПОЛИТИКА ........................................................................................................................................ 18 4.1. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ БУХГАЛТЕРСКОЙ И ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ОБЩЕСТВА 18 ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ УЧЕТНОЙ ПОЛИТИКИ ОБЩЕСТВА ............................................................................. 18 АНАЛИЗ ДИНАМИКИ РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ КОМПАНИИ ................... 25 БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ОБЩЕСТВА ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД ......................................................................... 36 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ОБЩЕСТВА ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД ............................................................... 37 ЗАКЛЮЧЕНИЕ АУДИТОРА ОБЩЕСТВА ............................................................................................................... 38 6. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПРИБЫЛИ И ДИВИДЕНДНАЯ ПОЛИТИКА..............................................................40 7. ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ...............................................................................................................40 ИНВЕСТИЦИИ ОБЩЕСТВА, В ТОМ ЧИСЛЕ ВНУТРЕННИЕ, НАПРАВЛЯЕМЫЕ НА ТЕХНИЧЕСКОЕ ПЕРЕВООРУЖЕНИЕ И РАЗВИТИЕ ОБЩЕСТВА............................................................................................................................................... 40 7.2. НЕПРОФИЛЬНЫЕ ФИНАНСОВЫЕ ВЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 40 7.3. ПРИВЛЕЧЕНИЕ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ ............................................................................................................. 40 7.1. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. ПЕРСПЕКТИВА ТЕХНИЧЕСКОГО ПЕРЕОСНАЩЕНИЯ И РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА ...................42 ПЕРСПЕКТИВЫ ПРИОБРЕТЕНИЯ ОАО «РТА» ВАГОНОВ-АВТОМОБИЛЕВОЗОВ НОВОГО ПОКОЛЕНИЯ. .............. 42 МОДЕРНИЗАЦИЯ И РЕМОНТ СУЩЕСТВУЮЩЕГО ВАГОННОГО ПАРКА ............................................................... 42 ПЕРСПЕКТИВЫ ВВОДА В ДЕЙСТВИЕ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ТЕРМИНАЛЬНЫХ КОМПЛЕКСОВ ....................... 43 ВЫПОЛНЕНИЕ ПРОГРАММЫ ИНФОРМАТИЗАЦИИ ОБЩЕСТВА ........................................................................... 44 9. РАЗВИТИЕ СЕТИ СВЯЗИ ОБЩЕСТВА И ИНТЕРНЕТ-ТЕХНОЛОГИЙ .................................................45 10. КАДРОВАЯ И СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ОБЩЕСТВА.............................................................................46 11. ЗАДАЧИ И ПЕРСПЕКТИВЫ ОБЩЕСТВА НА БУДУЩИЙ ГОД. РЕШЕНИЕ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ЗАДАЧ. 47 12. СПРАВОЧНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ...............................................................................................................................51 3 1. Обращения к акционерам Председателя директоров и Генерального директора Общества Совета 1.1. Обращение к акционерам Председателя Совета директоров Общества С.М. Колесникова Уважаемые акционеры! Открытое акционерное Общество «РейлТрансАвто» является крупнейшим в Российской Федерации логистическим оператором, оказывающим клиентам комплексные услуги по доставке автомобилей от автопроизводителя к месту продажи с помощью железнодорожного транспорта. Целью деятельности Общества является предоставление клиентам полного комплекса услуг по доставке автомобилей и автомобильной техники, а также увеличение объемов автомобилей, перевозимых по железной дороге. ОАО «РТА» владеет парком подвижного состава, состоящим из 2649 специализированных вагонов-автомобилевозов. В 2013 году было закуплено 24 специализированных вагона и в настоящий момент компания имеет активные планы по дальнейшему наращиванию парка. В течение 2013 года Общество продолжило заниматься развитием терминальной сети и расширением спектра услуг для своих клиентов. В 2013 году ОАО «РТА» перевезло 379,18 тысяч автомобилей. При этом Общество заняло долю около 13% на рынке перевозок автомобилей по территории РФ всеми видами транспорта (в том числе экспорта и транзита в страны Центральной Азии), а доля компании в сегменте железнодорожных перевозок автомобилей составила 57%. Основными клиентами ОАО «РТА» в 2013 году были такие компании, как ОАО «АВТОВАЗ», ЗАО «АВТОТОР», «GM – Узбекистан», ООО «Мазда Мотор Рус», Тойота Мотор Корпорэйшн, ОАО «УАЗ», Фольксваген Групп Рус и другие. По итогам года Общество получило доход в размере 4 515,22 млн. руб., чистая прибыль компании составила 208,2 млн. руб. В 2013 году объем продаж новых автомобилей в России по сравнению с 2012 годом сократился на 5% в связи с общим спадом в экономике. Итоги работы Общества в 2013 году показывают, что компания, не смотря на достаточно значительное падение объемов перевозок, сумела сохранить практически полностью уровень прибыли прошлого года за счет гибкости в работе с клиентом и расширении спектра услуг. Все это дает право оптимистично смотреть в будущее. 1.2. Обращение к акционерам Генерального директора ОАО «РТА» Д.Л.Николаева Уважаемые акционеры! ОАО «РТА» в 2013 году продолжило выполнение стратегической задачи по переключению грузопотоков автомобилей на экологически чистый и безопасный железнодорожный транспорт, поставленной перед Обществом Российскими железными дорогами. В отчетном году наиболее важными направлениями развития для компании являлись: развитие отношений с постоянными клиентами и привлечение новых: расширение маршрутов перевозок, предложение дополнительного сервиса, таможенные услуги; развитие сети терминальных комплексов компании; снижение издержек; работа по повышению конкурентоспособности железнодорожных тарифов. 4 В 2013 году ОАО «РТА» продолжило осуществлять регулярные перевозки автомобилей Mazda по Транссибирской магистрали через собственный терминал «Зарубино», расположенный в Приморском крае, но уже в Новосибирск. А также, начиная с конца 2012 года, РТА расширило сотрудничество со своим клиентом и стало осуществлять транспортировку продукции с нового предприятия на Дальнем Востоке. ОАО «РТА» в 2013 году осталось стратегическим логистическим партнером ОАО «АВТОВАЗ» и осуществило 100% железнодорожных перевозок продукции завода. Также было продолжено расширение проекта - доставка продукции «АВТОВАЗ» до терминала в Новосибирске и развоз по региону на автовозах, были введены аналогичные схемы по ряду других регионов. В 2013 году Общество перевезло около 70% объема производства ОАО «АВТОТОР». В отчетном периоде РТА продолжало осуществлять регулярные перевозки новых автомобилей Toyota из Финляндии в Казахстан, а также начались отправки из Усть-Луги в Казахстан и в регионы России. В 2013 продолжился проект по отправкам маршрутных поездов с автомобилями Volkswagen из Германии. Автомобили перегружаются в вагоны ОАО «РТА» на польскобелорусской границе, до которой они также доставляются по железной дороге в вагонах партнера «РТА» - компании “DB Schenker” и выгружаются на подмосковный терминал «РейлТрансАвто» Михнево, где и проходят таможенную очистку. Это положительный опыт доставки автомобилей от автопроизводителя в Берлине до консолидационного терминала в России с помощью только железнодорожного транспорта. В 2013 году Общество продолжало сотрудничество с крупным автопроизводителем ОАО «УАЗ», перевозя продукцию завода во внутрироссийском сообщении, на экспорт, воинские перевозки и по Постановлению Правительства об обнуленных тарифах в ДФО. Также в 2013 году компанией РТА был реализован ряд значимых проектов. Например, РТА организовало отправку из Москвы 159 автомобилей специального назначения для транспортного обслуживания правительственных делегаций на Олимпиаде в Сочи. Также в Сочи было отправлено более 800 автомобилей компании Фольксваген в рамках их договора о генеральном перевозчике Игр. В 2013 году клиентами компании были такие автопроизводители как Иж-Авто, Автофрамос, Фольксваген Груп и Шкода, Хёндэ, Субару. Для повышения конкурентоспособности мы продолжаем работать над снижением тарифов, сроков доставки и обеспечением полной сохранности автомобилей в вагонах, расширяем список дополнительных услуг, развиваем стратегические партнерские отношения с портами и крупнейшими зарубежными логистическими операторами, а также совершенствуем парк собственных вагонов. Общество планирует в 2014 году завоевать 20% рынка перевозок автомобилей всеми видами транспорта. 5 2. Общие сведения. Положение Общества в отрасли. 2.1. Основные экономические показатели деятельности Общества Основные целевые экономические показатели деятельности Общества за 2013 год представлены в табл. 1. Таблица 1 Наименование показателей Количество перевезенных автомобилей, ед Инвентарный парк крытых вагонов, ед. по состоянию на 31.12.2013г. в т.ч. крытые вагоны (были внесены в УК) в т.ч. крытые вагоны (новые) Доходы от основной деятельности Доходы от перевозочной деятельности Доход от оказания услуг на терминалах Прочие доходы Производственные расходы Услуги по осуществлению перевозок (в т.ч. порожний пробег и ремонты) Лизинг и аренда вагонов Амортизация Затраты на обслуживание терминалов и соисполнителей по терминалам Прочее Косвенные расходы Сальдо по прочим доходам/расходам Налог на прибыль Чистая прибыль 2013 год 379 180 2 649 1 365 1 284 млн.руб. 4 515,2 4 154,7 360,5 0,0 3 895,5 2 632,7 586,5 215,8 271,7 188,8 149,2 -194,6 67,7 208,2 В 2013 году Общество получило доход, равный 4 515,22 млн. руб. Доходы Общества формируются от реализации двух основных видов деятельности: - наибольшую долю в структуре доходов Общества занимают доходы от организации перевозок – 92 %; - доходы от терминально-логистической деятельности Общества в общем объеме реализации услуг занимают долю в размере 8 %. 2.2. Организационная структура Общества Организационная структура включает 8 департаментов, Бухгалтерию, Отдел кадров, 3 отдельных отдела и 3 филиала Общества. Схема организационной структуры приведена на следующем рисунке. 6 7 2.3. Краткая история, положение Общества в отрасли 11 декабря 2006 г. Советом директоров ОАО «Российские железные дороги» было принято решение о создании Открытого акционерного Общества «РейлТрансАвто», совместной компании ОАО «РЖД» (51 % акций) и ООО «ТрансГрупп АС» (49 % акций). 2 февраля 2007 г. произведена государственная регистрация Открытого Акционерного Общества «РейлТрансАвто». Хозяйственную деятельность ОАО «РТА» начало 2 мая 2007 г. В начале своей деятельности компания оперировала парком специализированного подвижного состава из 1580 вагонов-автомобилевозов. По состоянию на 31 декабря 2013г. компания оперировала парком подвижного состава 2649 вагонов-автомобилевозов. В течение 2013 года «РТА» продолжило использовать сеть специализированных терминалов в своей деятельности. Кроме терминала «Михнево» в Московской области (19,6 га), «Зарубино» в Приморском крае (3,5 га) Общество стало активно использовать терминалы в Новосибирске (5,25 га), Кропоткине в Краснодарском крае (2,8 га). Положение Общества в отрасли ОАО «РТА» работает на рынке перевозок легковых автомобилей по территории России и стран СНГ. За 2013 год рынок перевозок автомобилей по территории Российской Федерации (включая транзит) составил 3 032 тысячи единиц, в том числе: ∙ импорт новых автомобилей в Россию: 894 тысячи или 30% от общего объема рынка; ∙ автомобили, произведенные в России: 1916 тыс. -63% рынка; ∙ импорт б/у автомобилей в Россию: 59 тыс.- 2% рынка; ∙ экспорт отечественных машин – 137 тысяч, 4 % рынка; ∙ транзит по территории России – 25 тысяч, 1% рынка. За 2013 год ОАО «РТА» перевезло 379 тысяч автомобилей и заняло долю около 13% на рынке перевозок автомобилей по территории РФ всеми видами транспорта, при этом доля Общества в сегменте железнодорожных перевозок автомобилей составила 57%. Для повышения конкурентоспособности железнодорожных перевозок компания работала над снижением сроков доставки и обеспечением полной сохранности автомобилей в вагонах на всем пути следования, расширением сети специализированных терминалов. Компания активно развивала стратегические партнерские отношения с портами и крупнейшими зарубежными логистическими операторами для выстраивания единой логистической цепочки по доставке новых импортных автомобилей от мест производства до мест продажи, а также развивала новые услуги по терминальной обработке (доукомплектование автомобилей ковриками, аптечками, знаками аварийной остановки, инструкцией, подкачкой шин, зарядкой аккумуляторов и др.). Также компания начала приобретать новые усовершенствованные вагоны с увеличенной грузоподъемностью для перевозки автомобилей. Сегментирование потребителей продукции Общества Существует две основные группы потребителей услуг: автопроизводители и дилеры; российские и зарубежные транспортно-логистические компании, занимающиеся доставкой автомобилей. 8 2.4. Конкурентное окружение Общества Все конкуренты Общества делятся на две группы: железнодорожные перевозчики и перевозчики автотранспортом. Конкуренты - железнодорожные транспортные компании приведены в табл.2. Таблица 2 Крупнейшие собственники вагоновавтомобилевозов ООО «Аппарель-2000» «Оптима Транс Авто» Кол-во вагонов 1700 ваг. 800 ваг. ООО «Аппарель-2000». Старейшая компания, специализирующаяся на перевозках автомобилей по железной дороге. В настоящее время является крупным собственником парка вагонов-автомобилевозов. У компании есть действующие договора с крупнейшими производителями и отправителями автомобилей. ООО «ОптимаТрансАвто». Динамично развивающаяся компания, входит в группу компаний “Rail Garant”. В настоящее время парк вагонов состоит из 800 вагонов, имеет планы по наращиванию парка. Компания имеет прямые договора с крупными автопроизводителями. Основные конкуренты - автомобильные транспортные компании приведены в табл.3. Таблица 3. Крупнейшие собственники автовозов Автологистика Гема Транс ТК Эксис АвтоТехноИмпорт Санфлауэр Рольф Лоджистик Мейджор Авто Транс Жефко Парк автовозов 550 300 500 340 200 200 530 200 9 2.5. Оценка возможных рисков Матрица основных рисков Общества приведена в таблице 4: Риски: и их последствия, причины и меры по снижению риска Риски и их последствия Причины Таблица 4 Меры по снижению риска Технические риски Ошибки в проектировании, недостатки технологии и неправильный выбор оборудования Невыполнение подрядчиками своих обязательств по качеству Срыв сроков субподрядчиками Срыв сроков поставок по контрактам Задержки во вводе активов в действие Повышение цен на сырье, энергию и т.п. Повышение стоимости оборудования из-за валютных рисков Превышение расчетной стоимости проекта Новизна проекта Отсутствие маркетингового исследования Отсутствие проектирующей организации или ее небольшой опыт в разработке проектов Нечеткие (по срокам и количеству) контракты без штрафных санкций Необоснованный выбор подрядчиков Нечеткие контракты (без фиксирования цен) Отсутствие в контрактах механизмов защиты от валютных рисков Привлечение проектировщика и подрядчиков, имеющих высокую квалификацию и опыт реализации подобных проектов Заключение контрактов с четкими условиями и штрафными санкциями Отбор надежных поставщиков Заключение контрактов на условиях "под ключ" Страхование рисков форс-мажор Производственные риски Выбор "дешевой" техники и оборудования Повышение издержек обращения и операционных расходов по сравнению с расчетными величинами в результате выплаты непредвиденных штрафов, пошлин и т.п. Возникновение непредвиденных непрогнозируемых эксплуатационных расходов Превышение величины эксплуатационных расходов над проектными величинами, задержки в выводе комплексов на проектную мощность Желание уменьшить затраты на технику и оборудование Нечеткие (по срокам и количеству) контракты без штрафных санкций Низкая квалификация персонала Набор квалифицированного персонала способного быстро давать результат Обучение набранного персонала (в первую очередь это касается производственного персонала) Создание сплоченного коллектива и здоровой атмосферы в нем Разработка системы мотивации 10 Финансовые риски Колебания обменных курсов валют Непрогнозируемые изменения кредитной ставки Потери в результате изменения курсов валют в период между заключением контракта и фактическим производством расчетов по нему Удорожание финансирования Затоваривание рынка терминальных услуг Конкурентная борьба через снижение цен Выход на рынок зарубежных 3РL-операторов Незаполнение площадей Снижение доходности Различная валюта поступлений и валюта кредита Отсутствие механизма пересчета валют Государственное регулирование учетной банковской ставки Оптимистические цены Отсутствие маркетингового исследования Отсутствие "запаса прочности" по цене и резервов по снижению издержек Высокие тарифы Появление на рынке новых игроков Неполучение понижающих коэффициентов. Единообразие валют Страхование валютных рисков Пессимистические расчеты Выбор и включение в условия договора механизмов пересчета валют Грамотные маркетинговые исследования Пессимистические расчеты Продуманность ценовой политики Предоставление уникального торгового предложения (УТП) Централизованная ценовая политика Инновации Создание системы расчетов тарифов Оптимизация расходов Маркетинговые риски Низкое качество услуг Неправильный выбор рынка услуг (неточный расчет емкости рынка), неправильное определение мощности терминальных комплексов Задержки в выходе на рынок Отсутствие необходимых доходных поступлений Часть оборудования и технологии не обеспечивает нужных характеристик Отсутствие маркетингового исследования Не учтены особенности рынка Независимый аудит Маркетинговые исследования Сертификация по ISO 9001:2000 Маркетинговое исследование с определением потребителя услуг Юридические риски Плохо оформленные документы, подтверждающие право собственности, использования и т.п. Неполный состав разрешительных документов Претензии сторонних лиц Проблемы с реализацией обеспечения Недостаточная юридическая проработка договоров с клиентами Наличие прецедентов Неотлаженное законодательство Слабое юридическое сопровождение договоров Тщательное изучение рынка обеспечения Выбор надежных ликвидных видов обеспечения Привлечение органов местной власти к реализации проекта Привлечение опытной команды юристов 11 На текущий момент для бизнеса Общества максимальную угрозу представляют следующие риски (риски, имеющие наибольшую вероятность свершения): Резкое сокращение рынка перевозок автомобилей ввиду экономических и политических факторов. Усиление ценовой конкуренции с автовозами. Введение уровня индексации железнодорожных тарифов, отличного от ожидаемого. Непрогнозируемое увеличение железнодорожных тарифов администрациями дорог сопредельных государств, что может сказаться на эффективности перевозок автомобилей. 3. Акционерам и инвесторам 3.1. Корпоративное управление. ОАО «РТА» соблюдает требования российского законодательства в области корпоративного управления и следует базовым принципам Кодекса корпоративного поведения, рекомендованного ФСФР России. Система корпоративного управления предполагает постоянное совершенствование, которое осуществляется Обществом по двум основным направлениям: реализация прав акционеров и эффективная работа органов управления и контроля. В Обществе принят пакет документов, регламентирующих работу органов управления, включая общее собрание акционеров, совет директоров и ревизионную комиссию. Разработана дивидендная политика Общества, которая обеспечивает прозрачность механизма распределения чистой прибыли, определения размера дивидендов и их выплат. Акционеры Общества осуществляют права, связанные с участием в управлении, в первую очередь путем принятия решений по наиболее важным вопросам деятельности ОАО «РТА» на общем собрании акционеров. Эти права гарантированы акционерам строгим соблюдением процедур подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров, установленных законодательством и конкретизированных в уставе и внутренних документах Общества. 3.2. Совет директоров. Сведения о лицах, входивших в состав совета директоров по состоянию на 31 декабря 2013 г. Председатель совета директоров Фамилия, имя, отчество: Колесников Сергей Михайлович Год рождения: 1965 г. Сведения об образовании: Самарский институт инженеров железнодорожного транспорта Должности, занимаемые за последние 5 лет: Период: 22.07.2008 по настоящее время Должность: первый заместитель генерального директора Организация: ЦФТО ОАО «РЖД» Заместитель Председателя Совета директоров Фамилия, имя, отчество: Николаев Дмитрий Львович Год рождения: 1972 г. 12 Сведения об образовании: Военный инженерный Краснознаменный институт им. А.Ф. Можайского, инженер-математик Должности, занимаемые за последние 5 лет: Период: 03.08.2005г. – 03.08.2013 г. Должность: Генеральный директор Организация: ООО «ТрансГрупп АС» Период: 02.2009г. - по настоящее время Должность: Генеральный директор Организация: ОАО «РТА» Фамилия, имя, отчество: Ковырнов Евгений Анатольевич Год рождения: 1957 г. Сведения об образовании: Ташкентский институт инженеров транспорта. железнодорожного Должности, занимаемые за последние 5 лет: Период: 2004 г. по настоящее время Должность: Заместитель начальника департамента корпоративных финансов. Организация: ОАО «РЖД» Фамилия, имя, отчество: Федотова Алла Константиновна Год рождения: 1951 г. Сведения об образовании: Ленинградский институт авиационного приборостроения Должности, занимаемые за последние 5 лет: Период: с 08.10.2002 г. - по настоящее время Должность: Генеральный директор Организация: ЗАО «Нефтетранспорт» Период: с 01.02.2011 г. - по настоящее время Должность: Генеральный директор Организация: ООО «Бизнес-Эдвентедж» Фамилия, имя, отчество: Каменобродский Алексей Анатольевич Год рождения: 1975 Сведения об образовании: Финансовая академия при Правительстве РФ Должности, занимаемые за последние 5 лет: Период:11.09.2006 – 12.08.2010 Должность: заместитель начальника Департамента корпоративного строительства и реформирования Организация: ОАО «РЖД» Период: 16.08.2010 по 31.05.2012 Должность: первый заместитель начальника Департамента корпоративного строительства и реформирования. Организация: ОАО «РЖД» Период: 01.06.2012 по 10.03.2013 Должность: начальник центра Управления бизнес-проектами – структурного подразделения ОАО «РЖД» 13 Организация: ОАО «РЖД» Период: 11.03.2013 по настоящее время Должность: начальник Департамента управления транспортно-логистическим блоком Организация: ОАО «РЖД» Члены совета директоров Общества не владели в течение отчетного периода акциями Общества. В 2013 году было проведено 13 заседаний совета директоров. 3.3. Генеральный директор. В период с 28.10.2008 г. по 27.02.2009 г. Николаев Дмитрий Львович исполнял обязанности генерального директора Общества. С 27.02.2009 года утвержден советом директоров на должность генерального директора Общества. С 28.02.2010 года советом директоров был избран вновь на должность генерального директора Общества. С 01.03. 2011 года советом директоров был избран вновь на должность генерального директора Общества. С 01.03.2012 года советом директоров был избран вновь на должность генерального директора Общества. Николаев Дмитрий Львович Год рождения: 1972 г. Сведения об образовании: Военный инженерный Краснознаменный институт им. А.Ф. Можайского, 1994, инженер-математик Все должности, занимаемые за последние 5 лет и в настоящее время: Период: 03.08.2005г. – 03.08.2013 г. Должность: Генеральный директор Организация: ООО «ТрансГрупп АС» Период: 02.2009г. - по н/в Должность: Генеральный директор Организация: ОАО «РТА» Лицо, являющееся единоличным исполнительным органом Общества, не владело в течение отчетного периода акциями Общества. 3.4. Сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, и крупные сделки В отчетном году ОАО «РТА» не заключались сделки, признаваемые в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации сделками, в совершении которых имеется заинтересованность. Советом директоров ОАО «РТА» были одобрены 2 крупные сделки. Все сделки обеспечивают хозяйственную и коммерческую деятельность компании, и ее корпоративные интересы. 1. Договор о невозобновляемой кредитной линии. 14 Предмет договора: Кредитор обязуется открыть Заемщику невозобновляемую кредитную линию в рублях РФ для погашения обязательств Заемщика по облигационному займу, зарегистрированному за государственным регистрационным номером выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг 4-02-55271-Е от 25.01.2011, на срок 10 лет с суммарным лимитом 1,5 млрд. руб. Стороны договора: Открытое акционерное общество «Сбербанк России» - Кредитор. ОАО «РТА»- Заемщик Лимит задолженности по Кредитной линии (максимальный размер единовременной задолженности по Кредитной линии): 1 200 млн. руб. в рублях РФ. Одобрено решением Совета директоров 29.10.13 года протокол № 105. 2. Договор залога. Предмет договора - Залогодатель передает в залог Залогодержателю имущество – железнодорожные вагоны для перевозки автомобилей в количестве 1 549 единиц различных моделей Стороны: Залогодержатель – Открытое акционерное общество «Сбербанк России» Залогодатель – ОАО «РТА» Предметом залога обеспечивается исполнение Открытым акционерным обществом «РейлТрансАвто» всех обязательств по двум договорам об открытии невозобновляемой кредитной линии, заключенным между Залогодержателем и Залогодателем. Предмет залога: железнодорожные вагоны-автомобилевозы в количестве 1 549 единиц. Залоговая стоимость предмета залога: 1 857 301 710 (Один миллиард восемьсот пятьдесят семь миллионов триста одна тысяча семьсот десять) рублей 00 копеек. Залоговая стоимость устанавливается на основании оценки независимого эксперта. Одобрено решением Совета директоров 29.10.13 года протокол № 105. Основные производственные показатели 4. 4.1. Структура и объемы предоставления услуг по организации перевозок железнодорожным транспортом Основным видом услуг, предлагаемых Обществом, является комплексная услуга по доставке легковых автомобилей до дилера от производителя или любого промежуточного пункта поставки с оказанием широкого спектра вспомогательных услуг, востребованных грузоотправителями. В составе комплексной услуги основополагающим звеном является организация доставки груза железнодорожным транспортом. Как дополнительный сервис предлагаются услуги терминалов компании, таможенные услуги и конечная доставка автомобилей до дилеров наемным автомобильным транспортом. 4.2. Краткая характеристика существующих и потенциальных клиентов компании Основные группы потребителей услуг Общества в отчетном периоде (2013 г.): Крупные международные автопроизводители (Mazda, Toyota, GM-Uzbekistan, Volkswagen Group, Hyundai); 15 Крупные отечественные заводы-производители автомобилей и сборочные производства иномарок (такие, как ОАО «АВТОВАЗ», ООО «АВТОТОР», ОАО «УАЗ», «СОЛЛЕРС-Дальний Восток», «Иж-Авто», «Автофрамос»); Российские и зарубежные транспортно-логистические компании, занимающиеся доставкой автомобилей: Gefco, DB Schenker, AL-FA Projects Oy и другие; Грузоотправители из Прибалтики и Дальнего Востока, перевозящие бывшие в употреблении автомобили в Центральную Азию и в регионы России. В 2013 году рынок продаж автомобилей снизился, по сравнению с 2012 годом, что отразилось снижением объемов перевозок по железной дороге на Основным производственным показателем работы Общества является количество вагоноотправок, приведенное в табл.5. Таблица 5 Сегменты авторынка Всего вагоноотправок (по отправлению): Всего вагоноотправок (по начислению) в том числе: АВТОВАЗ и ИжАВТО АВТОТОР Прибалтика Финляндия Дальний восток Москва УзДЭУ УАЗ Брест Прочие, в т.ч. транзитные План по бюджету Итого 2013 г. 37 084 37 918 11 015 13 031 1 209 1 183 4 064 607 1 842 623 2 865 1 479 49 356 В 2013 году Общество осуществило 37 918 вагоноотправок. Наибольшее количество отправок было произведено по блокам Автотор, АВТОВАЗ. 4.3. Структура и объемы предоставления услуг на терминалах Терминал «Михнево» Терминал осуществляет прием автомобилей, поступающих железнодорожным и автотранспортом, и их отгрузку железнодорожным и автомобильным транспортом в регионы. Основные результаты деятельности терминала «Михнево» за 2013 год: погрузка-выгрузка автомобилей в вагоны – 57,1 тыс. авто; погрузка-выгрузка автомобилей на автовозы – 59,1 тыс. авто; среднесуточное хранение – 3,54 тыс. авто. Кроме того, на терминале производилось техническое обслуживание и доукомплектование автомобилей в соответствии с требованиями клиентов. Терминал «Зарубино» Терминал осуществляет прием автомобилей поступающих морским транспортом и их отгрузку железнодорожным в регионы РФ и автомобильным транспортом в Дальневосточный регион. 16 Объем погрузки-выгрузки на терминале составил в 2013 году 10,5 тыс. автомобилей. Терминал «Новосибирск » Терминал осуществляет прием автомобилей поступающих железнодорожным транспортом и отгрузку автомобилей автомобильным транспортом в Сибирском регионе. Объем погрузки-выгрузки на терминале составил в 2013 году 86,9 тыс. автомобилей. Также на терминале производилось доукомплектование автомобилей в соответствии с требованиями клиентов. Терминал «Кропоткин» (по договору оказания услуг) Терминал осуществляет прием автомобилей поступающих железнодорожным транспортом и их отгрузку автомобильным транспортом получателям в Южном Федеральном округе в регионы. Объем погрузки-выгрузки на терминале составил в 2013 году 36,1 тыс. автомобилей. Терминал «Сочи» (по договору оказания услуг) Терминал осуществляет прием автомобилей поступающих железнодорожным транспортом и их отгрузку автомобильным транспортом получателям в Сочи. Объем погрузки-выгрузки на терминале составил в 2013 году 0,9 тыс. автомобилей. 4.4. Основные потребители оказываемых услуг В 2013 году практически не изменилась структура перевозок. Ключевыми клиентами для Общества в отчетном периоде являлись: ОАО «АВТОВАЗ» (экспорт и внутренние перевозки). ОАО «РТА» остается стратегическим логистическим партнером ОАО «АВТОВАЗ». В 2013 году Общество осуществило 100% железнодорожных перевозок продукции автозавода. Активно осуществлялась доставка продукции «АВТОВАЗ» до региональных терминалов и развоз по региону на автовозах, охвачены новые регионы. ОАО «АВТОТОР» В 2013 году Общество перевезло около 70% объема производства ОАО «АВТОТОР», предназначенного для перевозки в Центральную Россию. «GM- Узбекистан» Общество в отчетном периоде перевезло около 30% объемов продукции завода УЗДЭУ, предназначенной для продажи в России ООО «Мазда Мотор Рус» Общество с октября 2008 года до настоящего времени осуществляет регулярные перевозки автомобилей Mazda по Транссибирской магистрали через терминал «Зарубино», расположенный в Приморском крае на собственный терминал в Новосибирске. В конце 2012 года Общество начало перевозки продукции Мазда с нового автозавода на Дальнем Востоке и продолжило развивать это направление в 2013 году. Toyota Motor Corporation РТА осуществляет регулярные отправки автомобилей Toyota Motor Corporation в направлениях: - в Казахстан через Финляндию; - из Усть-Луги в регионы России. 17 ОАО «УАЗ» В 2013 году Общество продолжает сотрудничество с крупным автопроизводителем ОАО «УАЗ». РТА перевозит продукцию «УАЗ» не только во внутрироссийском сообщении, но и на экспорт, воинские перевозки и по Постановлению Правительства по обнуленным тарифам в ДФО. Всего объем продукции перевезенный РТА составил около 40% от общего объема производства автозавода. Также в отчетном периоде Общество перевозило продукцию, таких компаний как Иж-Авто, Автофрамос, Фольксваген Груп и Шкода, Хёндэ, Субару. 4.5. Система организации расчетов за оказываемые услуги Сотрудничество Общества с большинством крупных клиентов осуществлялась на основе долгосрочных договоров о сотрудничестве в соответствии со стандартной практикой, принятой среди железнодорожных экспедиторов и операторов. Итоговая цена, выставляемая в счете клиенту, состояла из платы за услуги по перевозке, платы за дополнительные услуги, оказываемые Обществом, а так же платы за услуги, предоставляемых сторонними организациями и координируемые Обществом. Основной формой расчетов, по заключенным договорам в 2013 году являлась отсрочка платежа. Это связано общепринятой практикой на рынке перевозок автомобилей. 4.6. Ценовая политика Тариф для клиента в 2013 году по каждому направлению зависел от особенностей договорной работы. Тарифы за перевозку вагонов в груженом и порожнем состоянии, уплачиваемые Обществом, рассчитывались в соответствии с тарифами Прейскуранта № 10-01 и Тарифной политикой стран СНГ (транзит). Общество проводило в 2013 году постоянный мониторинг действующих тарифов; при необходимости производилась их корректировка с соблюдением необходимого порядка, установленного Федеральной службой по тарифам России и действующим законодательством. Ценовая политика Общества была направлена на полное удовлетворение запросов клиентов в ряде случаев с предоставлением услуг по доставке груза «от двери до двери». Приемлемость ценовых условий для клиента достигалась за счет применения гибкой тарифной политики, которая подразумевает под собой возможность предоставления конкурентоспособных тарифов на перевозки автомобилей в зависимости от конъюнктуры рынка (учитывая влияние таких факторов, как конкурентная борьба на рынке, сезонность перевозки и др.). В целом, ценовая политика Общества в 2013 была сформирована, исходя из рыночных условий, с основным упором на сохранение и увеличение клиентской базы и объемов перевозок. 5. Основные показатели бухгалтерской и финансовой отчетности Общества 5.1. Основные положения учетной политики Общества Учетная политика Открытого акционерного общества «РейлТрансАвто» (ОАО «РТА») (далее - Учетная политика Общества) разработана в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными правовыми актами по бухгалтерскому учету и с 18 учетом особенностей, осуществляемых ОАО «РТА» (далее – Общество) хозяйственных операций и видов деятельности. Бухгалтерская отчетность за 2013 г. сформирована в соответствии с Учетной политикой Общества, утвержденной приказом от 29.12.2012г. № 31, и действующими в РФ правилами бухгалтерского учета и подготовки отчетности, установленными законодательством и Положениями по бухгалтерскому учету (ПБУ). Учет основных средств Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации об основных средствах производится в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ 6/01, утвержденным приказом Минфина России от 30 марта 2001 г. № 26н, с учетом следующих особенностей. Объекты недвижимости, по которым завершены капитальные вложения, и, которые соответствуют условиям, предусмотренным в пункте 4 ПБУ 6/01, оформленные в установленном порядке актами приемки-передачи основных средств и иными документами, подлежат учету в составе основных средств.». Активы, в отношении которых выполняются условия, предусмотренные в пункте 4 ПБУ 6/01, и стоимостью не более 40000 рублей за единицу, отражаются в составе материально-производственных запасов. Общество проводит регулярно переоценку групп однородных основных средств (как правило, один раз в 3 – 5 лет) для того, чтобы стоимость основных средств, по которой они отражаются в бухгалтерском учете, существенно не отличалась от текущей (восстановительной) стоимости. При этом существенным отличием признается разница между текущей (восстановительной) стоимостью и стоимостью основных средств, по которой они отражены в бухгалтерском учете, составляющая более десяти процентов. Начисление амортизационных отчислений по всем группам однородных основных средств производится линейным способом в течение всего срока полезного использования основных средств, входящих в эту группу. Сроки полезного использования основных средств устанавливаются при их принятии к бухгалтерскому учету в соответствии с Классификацией основных средств, включаемых в амортизационные группы, утвержденной постановлением Правительства РФ от 01 января 2002 г. № 1 Учет нематериальных активов Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о нематериальных активах производится в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет нематериальных активов» (ПБУ 14/2007), утвержденным приказом Минфина России от 27 декабря 2007 г. № 153н, с учетом следующих особенностей. Общество учитывает нематериальные активы по фактической (первоначальной) стоимости. Переоценка нематериальных активов по текущей рыночной стоимости, определяемой исключительно по данным активного рынка нематериальных активов, и проверка нематериальных активов на обесценение в порядке, определенном Международными стандартами финансовой отчетности, не производятся. Учет материально-производственных запасов 19 Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о материально-производственных запасах производится в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/01, утвержденным приказом Минфина России от 09 июня 2001 № 44н, с учетом следующих особенностей. В бухгалтерском учете материалы и товары отражаются по учетным ценам на отдельных счетах учета материалов и учета товаров соответственно. В качестве учетных цен на материалы и товары, приобретенные за плату, применяются установленные договором на их приобретение цены с учетом транспортно-заготовительных расходов. Материально-производственные запасы при отпуске в производство и ином выбытии оцениваются по средней себестоимости. Средняя оценка фактической себестоимости материалов, отпущенных в производство или списанных на иные цели осуществляется путем определения фактической себестоимости материала в момент его отпуска (скользящая оценка), при этом в расчет средней оценки включаются количество и стоимость материалов на начало месяца и все поступления до момента отпуска. Учет финансовых вложений Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о финансовых вложениях производится в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденным приказом Минфина России от 10 декабря 2002 г. № 126н, с учетом следующих особенностей. По финансовым вложениям в виде вклада организации-товарищества по договору о совместной деятельности (договору простого товарищества) Обществом применяется Положение по бухгалтерскому учету «Информация об участии в совместной деятельности» ПБУ 20/03, утвержденное приказом Минфина России от 24 ноября 2003 г. № 105н. Бухгалтерский учет финансовых вложений ведется в разрезе долгосрочных и краткосрочных финансовых вложений в зависимости от срока обращения (погашения), а также по их видам. Перевод финансовых вложений из долгосрочных в краткосрочные осуществляется в момент, когда до погашения этих финансовых вложений остается не более 12 месяцев. Учет доходов Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о доходах производится в соответствии с положениями по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99 и «Учет договоров строительного подряда» (ПБУ 2/2008), утвержденными приказами Минфина России от 06 мая 1999 г. № 32н и от 24 октября 2008 г. № 116н соответственно, с учетом следующих особенностей. Общество признает доходы отчетного периода в зависимости от их вида, условия получения и характера своей деятельности доходами от обычных видов деятельности или прочими доходами. Доходы, получаемые Обществом от предоставления за плату во временное пользование (временное владение и пользование) своих активов по договорам аренды, найма жилого помещения (арендная плата, плата за жилое помещение), признаются доходами от обычных видов деятельности. Доходы от прочих обычных видов деятельности признаются по мере продажи готовой продукции и товаров, полуфабрикатов собственного производства, выполнения работ и оказания услуг. 20 В состав прочих доходов Общества, в том числе, относятся: доходы, связанные с участием в уставных капиталах других организаций; доходы, связанные с предоставлением за плату прав, возникающих из патентов на изобретения, промышленные образцы, и других видов интеллектуальной собственности; положительная разница между денежной оценкой вклада, согласованной учредителями, и балансовой стоимостью передаваемого в уставный капитал имущества с учетом восстановленного налога на добавленную стоимость; доходы, полученные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в составе доходов будущих периодов в порядке, установленном положениями (стандартами) по бухгалтерскому учету. Учет расходов Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о расходах производится в соответствии с положениями по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99 и «Учет договоров строительного подряда» (ПБУ 2/2008), утвержденными приказами Минфина России от 06 мая 1999 г. № 33н и от 24 октября 2008 г. № 116н соответственно, с учетом следующих особенностей. Общество признает расходы отчетного периода в зависимости от их вида, условия осуществления и характера своей деятельности расходами по обычным видам деятельности или прочими расходами. Расходами по обычным видам деятельности признаются расходы, связанные с выполнением работ и оказанием услуг. Расходы, понесенные Обществом при предоставлении за плату во временное пользование (временное владение и пользование) своих активов по договорам аренды, найма жилого помещения, признаются расходами по обычным видам деятельности. Расходы по обычным видам деятельности признаются по местам их возникновения и в зависимости от отношения к производственному процессу делятся на непосредственно вызываемые этим процессом (производственные) и общехозяйственные (управленческие). Общехозяйственные расходы в себестоимость продукции (работ, услуг) не включаются и списываются непосредственно на выручку от реализации (метод директкостинг). С учетом специфики организации производственного и технологического процесса, незавершенное производство Общества на конец отчетного периода отсутствует. Прочими расходами признаются расходы отчетного периода, не являющиеся расходами по обычным видам деятельности. Затраты, произведенные в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в составе расходов будущих периодов в порядке, установленном положениями (стандартами) по бухгалтерскому учету. Учет финансового результата и собственного капитала Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о финансовом результате и собственном капитале производится в соответствии с Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н, с учетом следующих особенностей. Формирование конечного финансового результата – бухгалтерской прибыли (убытка) за отчетный год, включая определение прибыли (убытка) от обычных видов деятельности и 21 финансового результата по прочим доходам и расходам, – производится в целом по Обществу на основании бухгалтерского учета всех хозяйственных операций Общества и оценки статей бухгалтерского баланса по правилам, принятым в соответствии с нормативными правовыми актами по бухгалтерскому учету и учетной политикой. В составе собственного капитала учитываются: уставный капитал; собственные акции, выкупленные у акционеров (корректирующая вычитаемая величина при определении величины собственного капитала); добавочный капитал; резервный капитал; нераспределенная прибыль (непокрытый убыток). Добавочный капитал в части переоценки внеоборотных активов используется только на уценку этих же активов в пределах сумм, накопленных на счете учета добавочного капитала. При выбытии внеоборотного актива сумма его переоценки, накопленная на счете учета добавочного капитала, списывается в состав нераспределенной прибыли (непокрытого убытка). Учет дебиторской и кредиторской задолженности Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о дебиторской и кредиторской задолженности (расчетах с дебиторами и кредиторами) производится в соответствии с Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н, с учетом следующих особенностей. Расчеты с дебиторами и кредиторами отражаются в бухгалтерском учете Общества по правилам, принятым в соответствии с нормативными правовыми актами по бухгалтерскому учету и учетной политикой в суммах, вытекающих из бухгалтерских записей и признаваемых правильными. Дебиторской задолженностью признается задолженность, которая является следствием определенных действий или бездействия другого контрагента (дебитора) по отношению к Обществу и связана с требованием Общества получить денежные средства, иное имущество, принять результат выполненных работ или оказанных услуг, совершить иные действия в свою пользу, возникающие в силу договора, закона или другой правовой нормы, а также обычаев делового оборота. Кредиторской задолженностью признается задолженность, которая является следствием определенных действий или бездействия Общества по отношению к другому контрагенту (кредитору) и связана с требованием контрагента передать денежные средства, иное имущество, результат выполненных работ или оказанных услуг, совершить иные действия в пользу этого лица, возникающие в силу договора, закона или другой правовой нормы, а также обычаев делового оборота. Дебиторская задолженность и кредиторская задолженность по заемным средствам разделяется на долгосрочную задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты, и краткосрочную задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты. Перевод долгосрочной задолженности в краткосрочную осуществляется в момент, когда до ее погашения по условиям договора, закона или другой правовой нормы, а также обычаев делового оборота остается не более 12 месяцев. Кроме того, осуществляется перевод краткосрочной задолженности в долгосрочную в случаях продления (пролонгации) срока действия договора, изменения закона или другой правовой нормы, а также обычаев делового оборота, если по вновь принятым условиям срок погашения суммы задолженности составляет более чем 12 месяцев 22 Учет резервов Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о резервах (за исключением резервов, учитываемых в составе собственного капитала) производится в соответствии с Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утвержденным приказом Минфина России от 29 июля 1998 г. № 34н, положениями по бухгалтерскому учету «Учет материально-производственных запасов» ПБУ 5/01, Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы» (ПБУ 8/2010), «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02, утвержденными приказами Минфина России от 09 июня 2001 г. № 44н, от 13 декабря 2010 № 167н и от 10 декабря 2002 г. № 126н соответственно, с учетом следующих особенностей. Общество создает следующие оценочные резервы: резерв сомнительных долгов; резерв под снижение стоимости материальных ценностей; резерв под обесценение финансовых вложений. Обществом признаются оценочные обязательства в отношении предстоящих расходов при выполнении условий, установленных ПБУ 8/2010. Порядок создания оценочного обязательства по отпускам работников утверждается Обществом. Учет расчетов по налогу на прибыль организаций Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о расчетах по налогу на прибыль организаций производится в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций» ПБУ 18/02, утвержденным приказом Минфина России от 19 ноября 2002 г. № 114н, с учетом следующих особенностей. При составлении бухгалтерской отчетности в бухгалтерском балансе отложенные налоговые активы и отложенные налоговые обязательства не сальдируются. Учет расходов по кредитам и займам Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации о расходах по кредитам и займам производится в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет расходов по займам и кредитам» (ПБУ 15/2008), утвержденным приказом Минфина России от 06 октября 2008 г. № 107н, с учетом следующих особенностей. Начисление процентов, причитающихся к оплате заимодавцу (кредитору), производится равномерно на пропорционально временной основе, независимо от условий предоставления займа (кредита). Дополнительные расходы по займам и кредитам включаются в состав прочих расходов в том отчетном периоде, в котором они осуществлены. Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте Формирование в бухгалтерском учете и бухгалтерской отчетности Общества информации об активах и обязательствах, стоимость которых выражена в иностранной валюте, в том числе подлежащих оплате в рублях, производится в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Учет активов и обязательств, стоимость которых выражена в иностранной валюте» (ПБУ 3/2006), утвержденным приказом Минфина России 27 ноября 2006 г. № 154н, с учетом следующих особенностей. 23 Пересчет выраженных в иностранной валюте доходов и расходов, формирующих финансовые результаты от ведения деятельности Общества за пределами Российской Федерации, в рубли производится с использованием официального курса этой иностранной валюты к рублю, устанавливаемого Центральным банком РФ, действовавшего на соответствующую дату совершения операции в иностранной валюте. Использование для этих целей средней величины курсов не производится. Если по активам, стоимость которых выражена в иностранной валюте и подлежит пересчету в рубли на дату совершения операции в иностранной валюте, а также на отчетную дату, в соответствии с учетной политикой создаются оценочные резервы, то величина резерва определяется исходя из стоимости актива в такой валюте. Одновременно с пересчетом стоимости актива пересчитывается величина оценочного резерва. Числящаяся в бухгалтерском учете на отчетную дату не предъявленная к оплате начисленная выручка, выраженная в иностранной валюте, подлежит пересчету в рубли на дату совершения операции в иностранной валюте и на отчетную дату в той части, в которой она превышает сумму полученного аванса (предварительной оплаты), выраженного в иностранной валюте Бухгалтерская отчетность Формирование бухгалтерской отчетности Общества производится в соответствии с положениями по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99), «События после отчетной даты» (ПБУ 7/98), «Информация о связанных сторонах» (ПБУ 11/2008), «Информация по сегментам» (ПБУ 12/2000), «Информация по прекращаемой деятельности» ПБУ 16/02, «Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности» (ПБУ 22/2010), Методическими рекомендациями по раскрытию информации о прибыли, приходящейся на одну акцию, утвержденными приказами Минфина России от 06 июля 1999 г. № 43н, от 25 ноября 1998 г. № 56н, от 29 апреля 2008 г. № 48н, от 27 января 2000 г. № 11н, от 02 июля 2002 г. № 66н, и от 28 июня 2010 № 63н, 21 марта 2000 № 29н соответственно. Бухгалтерская отчетность Общества (за исключением отчета о движении денежных средств) составляется исходя из правил учета по методу начисления (допущения временной определенности фактов хозяйственной деятельности). Величина существенности показателя в бухгалтерской отчетности устанавливается 5% от величины Активов организации. В бухгалтерском балансе и отчете о прибылях и убытках раскрываются все существенные показатели путем введения дополнительных строк. В промежуточной отчетности существенные показатели не раскрываются, строки баланса показываются свернуто. В отчете о движении денежных средств представляются данные, прямо вытекающие из записей по счетам бухгалтерского учета денежных средств. К денежным эквивалентам относятся высоколиквидные финансовые вложения, в том числе краткосрочные депозиты, высоколиквидные векселя банков со сроком погашения менее 3-х месяцев. К денежным потокам организации не относятся: - движение денежных средств внутри организации (снятие наличных денежных средств с банковских счетов, зачисление на расчетный счет инкассированных из кассы денежных средств, перечисление денег с одного банковского счета организации на другой и т.п.); - валютно-обменные операции (кроме потерь или выгод из-за отличия курса обмена от официального курса валюты); 24 - перечисление денежных средств в оплату приобретаемых денежных эквивалентов либо получение денежных средств за проданные (погашенные) денежные эквиваленты (кроме сумм полученных процентов); - обмен одних денежных эквивалентов на другие денежные эквиваленты (кроме потерь или выгод от обмена). Остатки денежных средств и денежных эквивалентов в иностранной валюте на начало и конец отчетного периода отражаются в Отчете о движении денежных средств в рублях в сумме, которая определяется по курсу, установленному Банком России на соответствующие отчетные даты. Денежные потоки в иностранной валюте пересчитываются в рубли по курсу этой валюты к рублю, установленному Банком России на дату осуществления или поступления платежа. В бухгалтерской отчетности раскрывается информация о существенных событиях после отчетной даты, о связанных сторонах и о прекращаемой деятельности. 5.2. Анализ динамики результатов деятельности и финансового положения компании 5.2.1. Анализ доходов и расходов. Анализ результатов деятельности и финансового положения Общества проводился в динамике за четыре квартала 2013 года на основании данных бухгалтерской отчетности. Таблица 6. Краткая форма «Прибыли и убытки» за 2013 год тыс. руб. Наименование показателя Доходы по обычным видам деятельности Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг. Прямые затраты Косвенные затраты Валовая прибыль Прочие операционные доходы Прочие операционные расходы Коммерческие расходы Операционная прибыль Финансовые и внереализационные доходы Финансовые и внереализационные расходы Прибыль до налогов Налог на прибыль Вознаграждение членам СД и РК Чистая прибыль Итого за 2013 год I кв. 2013 II кв. 2013 III кв. 2013 IV кв. 2013 1 073 115,92 1 044 929,55 1 135 467,38 1 261 709,01 4 515 222 (974 192,22) (983 042,10) (998 420,39) (1 066 357,66) (4 022 012) (949 289,81) (24 902,42) 98 923,70 6 976,48 (65 081,78) (203,83) 40 614,57 (948 127,52) (34 914,57) 61 887,45 4 842,47 (65 193,85) (604,94) 931,13 (978 194,19) (20 226,20) 137 046,99 5 912,05 (71 666,27) (271,30) 71 021,47 (1 022 906,53) (43 451,14) 195 351,34 187 649,36 (254 436,59) (654,98) 127 909,13 (3 898 518) (123 494) 493 209 205 380 (456 378) (1 735) 240 476 4 664,23 84 249,88 193 578,69 740 318,57 1 022 811 (11 353,27) (59 125,33) (186 225,24) (727 231,53) (983 935) 3 925,52 (9 703,71) 26 055,68 (7 661,34) 78 374,92 (18 899,04) 140 996,17 (31 454,76) 279 352 (67 719) (543,29) (698,79) (1 546,42) (651,50) (3 440) 23 678,52 17 695,55 57 929,46 108 889,91 208 193 За анализируемый период от основного вида деятельности прибыль составила 208,2 млн. руб. 25 Таблица 7. Динамика изменения относительно I квартала 2013 Статья I кв. 2013 II кв. 2013 III кв. 2013 IV кв. 2013 Доходы по обычным видам деятельности 100% 97% 106% 118% Себестоимость реализации товаров, продукции, работ, услуг. 100% 101% 102% 109% 91% 94% 88% 85% Доля себестоимости в выручке 5.2.2. Анализ выручки Общества. Выручка Общества за 12 месяцев 2013 года составила 4 515,22 млн. руб. Динамика и состав выручки приведены в табл. 8. Таблица 8. Динамика и состав выручки Общества в 2013 году тыс. руб. II квартал 2013 III квартал 2013 IV квартал 2013 1 073 116 1 044 930 1 135 467 1 261 709 4 515 222 Комиссия от операторской деятельности 983 712 964 287 1 044 321 1 162 362 4 154 682 Доход от оказания услуг на терминалах 89 359 80 643 91 146 99 347 360 495 45 0 0 0 45 Статья Доходы от основной деятельности, в том числе: Прочее I квартал 2013 Итого за 2013 год 26 Доходы Общества формируются от реализации двух основных видов деятельности: наибольшую долю в структуре доходов Общества занимают доходы от организации перевозок – 92 %; доходы от терминально-логистической деятельности Общества в общем объеме реализации услуг занимают долю в размере – 8 %. 5.2.3. Анализ себестоимости. Себестоимость оказываемых Обществом услуг за период за 2013 год составила 4 022 млн. руб., состав статей затрат и динамика расходов приведен в табл. 9. Таблица 9. Состав статей затрат и динамика расходов Общества в 2013 г. тыс. руб. Наименование показателей СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ Производственные расходы Расходы на оплату труда производственного персонала Иные прямые затраты КОСВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ (управленческие) Расходы на оплату труда административного персонала Офисные расходы Расходы на содержание и эксплуатацию офисного автотранспорта Иные расходы I кв. 2013 II кв. 2013 III кв. 2013 IV кв. 2013 Итого за 2013 год 974 192 949 290 854 491 983 042 948 128 831 109 998 420 978 194 888 255 1 066 358 1 022 907 929 321 4 022 012 3 898 518 3 503 175 40 782 61 522 33 916 38 894 175 114 54 017 55 496 56 023 54 692 220 229 24 902 34 915 20 226 43 451 123 494 13 610 23 944 11 238 14 975 63 766 7 881 7 918 6 190 10 646 32 635 403 366 369 415 1 553 3 008 2 687 2 429 17 415 25 540 27 Прямые затраты. Наибольшие доли в структуре прямых затрат (3 898,5 млн. руб. за 2013 год) занимают следующие статьи расходов: провозная плата за порожний пробег (59,6%), лизинговые платежи (10,6%), оплата услуг соисполнителей (10,3%) и амортизационные отчисления (5,5%). Полная структура прямых затрат приведена на следующей диаграмме: Косвенные расходы (123,5 млн. руб. за 2013 год) незначительны в общем размере себестоимости (3,1%) и представлены в 2013 году следующими видами затрат: 28 Прочие операционные, коммерческие и финансовые доходы и расходы Таблица 10. тыс. руб. Наименование показателей I кв. 2013 Прочие операционные доходы Прочие операционные расходы Коммерческие расходы Финансовые доходы Финансовые расходы 6 976 65 082 204 4 664 11 353 Прочие операционные составляет продажа 140 вагонов расходов составляют проценты (178,0 млн. руб.) Финансовые доходы и валюты и курсовые разницы. II кв. 2013 4 842 65 194 605 84 250 59 125 III кв. 2013 5 912 71 666 271 193 579 186 225 IV кв. 2013 187 649 254 437 655 740 319 727 232 Итого за 2013 год 205 380 456 378 1 735 1 022 811 983 935 доходы и расходы: большую часть прочих доходов Базис Лизингу (178,4 млн. руб.), а большую часть прочих к уплате (182,3) и продажа 140 вагонов Базис Лизингу расходы составляют доходы-расходы от конвертации 29 5.2.4. Анализ бухгалтерского баланса. Таблица 11. Бухгалтерский баланс Общества в 2013 г. тыс. руб. Показатель I. Внеоборотные активы Нематериальные активы Основные средства Доходные вложения в материальные ценности Долгосрочные финансовые вложения Отложенные налоговые активы Прочие внеоборотные активы II. Оборотные активы Запасы Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолженность Финансовые вложения Денежные средства Прочие оборотные активы ИТОГО АКТИВ III. Капитал и резервы Уставный капитал Собственные акции, выкупленные у акционеров Добавочный капитал Резервный капитал Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) IV. Долгосрочные обязательства Заемные средства Отложенные налоговые обзательства Оценочные обязательства V. Краткосрочные обязательства Заемные средства Кредиторская задолженность Оценочные обязательства ИТОГО ПАССИВ На 31.12.2012 На 31.03.2013 на 30.06.2013 на 30.09.2013 На 31.12.2013 3 264 090 144 322 2 666 296 3 257 405 141 806 2 661 784 3 212 503 139 289 2 628 842 3 292 056 136 772 2 728 235 3 435 906 177 414 2 851 165 405 781 47 691 405 781 48 035 405 781 38 591 405 781 21 268 405 781 1 546 1 586 319 62 816 1 597 218 21 122 1 583 010 53 300 1 707 558 103 399 1 368 650 154 603 175 536 134 948 76 295 73 985 81 389 1 067 857 250 734 29 376 4 850 409 2 539 872 3 265 163 1 000 859 0 416 665 23 624 4 854 623 2 563 551 3 265 163 834 740 0 597 604 21 072 4 795 513 2 581 246 3 265 163 904 505 0 600 323 25 345 4 999 614 2 639 176 3 265 163 647 420 0 457 564 27 674 4 804 556 2 748 065 3 265 163 25 402 -750 693 1 563 256 1 500 000 63 256 25 402 -727 015 1 573 304 1 500 000 73 304 37 545 -721 463 1 571 521 1 500 000 71 521 37 545 -663 533 1 573 097 1 500 000 73 097 37 545 -554 643 1 570 871 1 499 334 71 537 747 282 23 874 715 866 7 541 4 850 410 717 769 23 373 689 958 4 438 4 854 623 642 746 23 374 609 874 9 497 4 795 513 787 341 23 879 760 613 2 849 4 999 614 485 620 2 527 475 443 7 650 4 804 556 Валюта баланса на конец отчетного периода составляет 4 804,6 млн. руб. Абсолютное изменение относительно начала отчетного периода составляет – 45,9 млн. рублей. 5.2.4.1. Актив баланса За отчетный период произошло увеличение доли внеоборотных активов и изменение их структуры. Увеличение «Основных средств» вызвано приобретением в собственность в 2013 году новых вагонов. Увеличение «Нематериальных активов» вызвано приобретением в 2013 году конструкторской документации на новые финские цельнометаллические вагоны. В составе статьи «Долгосрочные финансовые вложения» на конец 2013 года отражена доля Общества в уставном капитале ООО «ТрансГрупп-Инвест» с учетом резерва под обесценение, а также доля в уставном капитале ООО «РТА-Горфилд». Кроме того, вследствие положительного результата в 2013 году сократились отложенные налоговые активы. В структуре оборотных активов значительные изменения коснулись всех статей. Так, НДС по приобретенным ценностям снизился в 2,2 раза, а денежные средства и запасы увеличились в 1,8 и в 2,5 раза соответственно. Это было вызвано задержкой сертификации новых финских цельнометаллических вагонов и переносом поступления партии в 60 вагонов на 2014 год, в результате чего: 30 - закупленные Обществом комплектующие («тележки») для производства данных вагонов не отразились на конец года на ОС (суммарно в составе вагонов), а остались учитываться на запасах, увеличив тем самым данную статью; - зарезервированные денежные средства для оплаты данных вагонов отразились на остатках денежных средств, увеличив тем самым данную статью. Значительное снижение дебиторской задолженности вызвано снижением объемов перевозок и, как следствие, снижением сумм задолженности клиентов. 31 5.2.4.1. Пассив баланса Структура пассивов баланса не претерпела значительных изменений за отчетный период. Сумма долгосрочных заемных средств за год не претерпела изменений, однако существенно изменилось качественное содержание данной статьи. На начало отчетного периода 1 500 млн. руб. заемных средств представляли собой облигационный займ. На конец отчетного периода 1 499 млн. руб. представляют собой кредит Сбербанка России, которым был рефинансирован облигационный займ (подробно об этом см п. 7.3. «Привлечение кредитных ресурсов»). Снижение за 2013 год кредиторской задолженности на 34% (на 240 млн. руб.) вызвано снижением объемов перевозок и, как следствие, снижением сумм задолженности клиентам и подрядчикам. 5.2.5. Состояние чистых активов Общества Расчет стоимости чистых активов Общества произведен в соответствии с порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ (утвержден совместным приказом Министерства Финансов Российской Федерации № 10н и Федеральной Комиссии по рынку Ценных Бумаг № 03-6/пз). Расчет приведен в табл. 12. 32 Таблица 12. Расчет стоимости чистых активов Общества в 2013 г. тыс. руб. Наименование показателя 31 дек 12 31 мар 13 30 июн 13 30 сен 13 31 дек 13 I. Активы 1. Нематериальные активы 144 322 141 806 139 289 136 772 177 414 2. Основные средства 2 666 296 2 661 784 2 628 842 2 728 235 2 851 165 3. Незавершенное строительство 4. Доходные вложения в материальные ценности Долгосрочные и краткосрочные финансовые 5. 405 781 405 781 405 781 405 781 405 781 вложения 1 2 6. Прочие внеоборотные активы 47 691 48 035 38 591 21 268 1 546 7. Запасы 62 816 21 122 53 300 103 399 154 603 Налог на добавленную стоимость по приобретенным 8. 175 536 134 948 76 295 73 985 81 389 ценностям 3 9. Дебиторская задолженность 1 067 857 1 000 859 834 740 904 505 647 420 10.Денежные средства 250 734 416 665 597 604 600 323 457 564 11.Прочие оборотные активы 29 376 23 624 21 072 25 345 27 674 Итого активы, принимаемые к расчету (сумма 12. 4 850 409 4 854 623 4 795 513 4 999 614 4 804 556 данных пунктов 1 - 11) II. Пассивы 13.Долгосрочные обязательства по займам и кредитам 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 499 334 14.Прочие долгосрочные обязательства 4, 5 63 256 73 304 71 521 73 097 71 537 15.Краткосрочные обязательства по займам и кредитам 23 874 23 373 23 374 23 879 2 527 16.Кредиторская задолженность 715 866 689 958 609 874 760 613 475 443 Задолженность участникам (учредителям) по выплате 17. 0 0 0 0 0 доходов 18.Резервы предстоящих расходов 7 541 4 438 9 497 2 849 7 650 19.Прочие краткосрочные обязательства 5 0 0 0 0 0 Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных 20. 2 310 537 2 291 073 2 214 267 2 360 438 2 056 491 пунктов 13 - 19) Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету 21. 2 539 872 2 563 551 2 581 246 2 639 176 2 748 065 (стр. 12) минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр. 20)) <1> За исключением фактических затрат по выкупу собственных акций у акционеров. <2> Включая величину отложенных налоговых активов. <3> За исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал. <4> Включая величину отложенных налоговых обязательств. <5> В данных о величине прочих долгосрочных и краткосрочных обязательств приводятся суммы созданных в установленном порядке резервов в связи с условными обязательствами и с прекращением деятельности. В результате, расчетная стоимость чистых активов Общества на конец отчетного периода составляет 2 748 065 тыс. руб. Динамика расчетной стоимости чистых активов в течение отчетного периода приведена на следующей диаграмме. 33 Увеличение размера чистых активов в течение всего периода обусловлено получением прибыли. В итоге за отчетный период стоимость чистых активов Общества увеличилась до уровня 2 748 065 тыс. руб. (рост на 208 193 тыс. руб.), что составляет величину 84,2% уставного капитала. Динамика изменения расчетной стоимости чистых активов и величины уставного капитала Общества за три последних финансовых года приведена на следующей диаграмме. Учитывая финансовые результаты деятельности Общества по итогам 2013 года, ОАО «РТА» провело анализ возможности приведения стоимости чистых активов в соответствие с величиной уставного капитала Общество. По результатам анализа Общество предполагает реализацию следующих мер (мероприятия были учтены при разработке бюджета Общества на 2014 год): привлечение новых клиентов за счет усиления переговорной работы; усиление сотрудничества с уже существующими клиентами; дальнейшее сокращение хозяйственных расходов; оптимизация расходов на персонал. 5.2.6. Анализ финансового положения Контроль финансового состояния организации осуществляется согласно «Методике оценки финансового состояния» ОАО «РТА», утвержденной в Приложении № 3 к протоколу заседания Совета директоров ОАО «РТА» № 96 от 25 февраля 2013г. Оценка осуществляется за отчетный период накопленным итогом на 01.01.2014 г. по следующим группам финансовых коэффициентов. 34 Таблица 13. Оценка финансового состояния Общества в 2013 г. I группа … IV группа 12 ме с. 2013 > 0.15 …< 0.01 > 0.95 …< 0.50 > 2.00 …< 1.00 0,94 2,28 2,82 > 0.80 …< 0.50 > 15% …< 0% > 5% …< 0% > 3% …< 0% 0,57 13,7% 7,9% 4,3% 1.2 – 1.5 …< 0.8 136,2% 1.0 – 1.5 …< 0.0 80,5% П ок а з а т е ли лик видност и Коэффициент абсолютной ликвидности (К1) Коэффициент срочной ликвидности (К2) Коэффициент текущей ликвидности (К3) П ок а з а т е ли фина нсовой у ст ойч ивост и Коэффициент финансовой независимости (К4) П ок а з а т е ли ре нт а бе льност и Рентабельность продаж (К5) Рентабельность собственного капитала (К6) Рентабельность активов (К7) П ок а з а т е ли де ловой а к т ивност и Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности (К8) Соотношение оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности (К9) Соотношение роста прибыли до вычета расходов по процентам, уплаты налогов и амортизации (EBITDA) к росту выручки (К10) Группа финансовой устойчивости 104,8% высшее А1 низшее D B1 Согласно результатам расчета финансовых показателей за 2013 год Общество попадает в группу предприятий с удовлетворительным финансовым состоянием. Активы Общества на 52% обеспечены собственным капиталом. Доля валовой прибыли в объеме продаж предприятия составила 13,6%. Рентабельность собственного капитала за отчетный период составляет 9,7% годовых. В соответствии с утвержденной Методикой оценки финансового состояния ОАО «РТА» по совокупности результирующих значений показателей Общество имеет рейтинг B1. Следовательно, по итогам отчетного периода ОАО «РТА» характеризуется как Предприятие с удовлетворительным финансовым состоянием, что соответствует целевой группе финансовой устойчивости, установленной утвержденным бюджетом Общества на 2013 год. 35 5.3. Бухгалтерский баланс Общества за отчетный период Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2013 г. Коды Форма по ОКУД Дата (число, месяц, год) Организация Открытое Акционерное Общество "РейлТрансАвто" 31 по ОКПО Идентификационный номер налогоплательщика 12 7707616615 по ОКВЭД по ОКОПФ / ОКФС 63.40 47 по ОКЕИ в тыс. руб. 2013 99062383 ИНН Вид экономической деятельности Организация перевозок грузов Организационно-правовая форма / форма собственности Открытые акционерные общества / Частная Единица измерения: 0710001 41 383 Местонахож дение (адрес) 107031, Москва г, Петровка ул, дом № 19, строение 3 Пояснения Наименование показателя На 31 декабря 2013 г. Код На 31 декабря 2012 г. На 31 декабря 2011 г. АКТИВ 4.1 4.1 I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы Результаты исследований и разработок Нематериальные поисковые активы Материальные поисковые активы Основные средства 1110 1120 1130 1140 1150 в т ом числе: Вложения в о в необорот ные акт ив ы 4.1 1151 Доходные влож ения в материальные ценности 1160 Финансовые влож ения 1170 РТА-Горфилд 4.2 4.3 4.2 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям Дебиторская задолж енность в том числе: Расчеты по авансам выданным Расчеты с покупателями и заказчиками Расчеты по налогам и сборам Расчеты по социальному страхованию и обеспечению Расчеты с подотчетными лицами Расчеты с персоналом по прочим операциям Расчеты с разными дебиторами и кредиторами Финансовые влож ения (за исключением денеж ных эквивалентов) Денеж ные средства и денеж ные эквиваленты в том числе: Касса организации Расчетные счета Валютные счета Специальные счета в банках Прочие оборотные активы Итого по разделу II БАЛАНС 2 673 308 135 517 42 340 2 605 606 60 690 2 567 348 689 - - 405 781 405 781 70 437 335 344 145 613 3 119 742 1180 1190 1100 3 435 907 70 437 335 344 47 691 3 264 090 1210 154 603 62 816 45 257 81 389 647 420 0 54 026 343 556 22 895 175 536 1 067 857 70 283 844 212 59 987 416 796 67 584 13 945 224 678 76 643 138 10 319 226 477 140 183 458 522 709 479 334 528 132 ТрансГрупп-И нв ест Отлож енные налоговые активы Прочие внеоборотные активы Итого по разделу I II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы 312 2 568 037 405 781 0 70 437 335 344 1 546 в т ом числе 4.8 260 144 062 2 666 296 - Основ ные средст в а Авансы выданные 209 177 205 2 851 165 1220 1230 1240 - 1250 457 564 250 734 460 128 52 167 169 28 713 54 800 29 376 1 586 319 4 850 409 1 267 878 129 380 62 870 3 751 1 423 631 4 543 373 - 1260 1200 1600 28 490 151 845 305 200 27 674 1 368 650 4 804 556 36 Наименование показателя Пояснения Код На 31 декабря 2013 г. На 31 декабря 2012 г. На 31 декабря 2011 г. ПАССИВ III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) Резервный капитал 1310 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 1370 3 265 163 37 545 3 265 163 25 402 3 265 163 19 153 (554 643) (750 693) (987 309) Прибыли и убытки прошлых лет (762 837) (993 559) (1 112 300) Прибыли и убытки текущего года 1300 208 193 2 748 066 242 865 2 539 872 124 991 2 297 007 1410 1420 1400 1 499 334 71 537 1 570 871 1 500 000 63 256 1 563 256 1 500 000 66 042 1 566 042 1510 1520 1530 1540 1550 1500 1700 2 527 475 443 7 650 485 620 4 804 556 23 874 715 865 7 541 747 281 4 850 409 23 161 653 185 3 979 680 324 4 543 373 1360 в том числе: 4.6 4.8 4.4 4.5 Итого по разделу III IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства Отложенные налоговые обязательства Итого по разделу IV V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Заемные средства Кредиторская задолженность Доходы будущих периодов Оценочные обязательства Прочие обязательства Итого по разделу V БАЛАНС 5.4. Отчет о прибылях и убытках Общества за отчетный период Отчет о финансовых результатах за Январь - Декабрь 2013г. Коды Форма по ОКУД Дата (число, месяц, год) Организация Открытое Акционерное Общество "РейлТрансАвто" по ОКПО Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид экономической деятельности Организация перевозок грузов Организационно-правовая форма / форма собственности Открытые акционерные общества / Частная Единица измерения: 4.10 4.11 4.12 по ОКОПФ / ОКФС по ОКЕИ Наименование показателя Выручка в том числе: Аренда Комиссия по операторской деятельности 0% Комиссия по операторской деятельности 18% Комиссия по операторской деятельности Без НДС Себестоимость продаж Валовая прибыль (убыток) Коммерческие расходы Управленческие расходы Прибыль (убыток) от продаж Доходы от участия в других организациях Проценты к получению Проценты к уплате Прочие доходы 31 12 Код За Январь Декабрь 2013г. 2013 99062383 7707616615 по ОКВЭД в тыс. руб. Пояснения 0710002 63.40 47 41 383 За Январь - Декабрь 2012г. 2110 4 515 222 4 984 185 2120 2100 2210 2220 2200 2310 2320 2330 2340 32 216 1 063 472 3 406 440 13 094 (3 895 479) 619 743 (149 210) 470 533 12 608 (182 283) 1 187 368 14 409 2 463 913 2 482 093 23 770 (4 308 000) 676 185 (148 559) 527 626 7 109 (181 164) 726 630 926 378 433 701 151 515 96 434 (1 212 295) 198 449 71 233 (742 160) (926 779) (435 401) (151 260) (57 156) 275 931 (13 293 ) (192 121) (56 763) 338 041 - (12 533) (8 281) (46 144) (19) 208 193 (25 989) 2 786 (97 922) (39) 242 866 в том числе: Доходы (расходы), связанные с продаж ей (покупкой) валюты 4.13 5.0 Доходы (расходы), связанные с реализацией основных средств Курсовые разницы Прочие расходы в том числе: Доходы (расходы), связанные с продаж ей (покупкой) Доходы (расходы), связанные с реализацией основных средств Курсовые разницы Прибыль (убыток) до налогооблож ения Текущий налог на прибыль в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) Изменение отлож енных налоговых обязательств Изменение отлож енных налоговых активов Прочее Чистая прибыль (убыток) 2350 2300 2410 2421 2430 2450 2460 2400 37 5.5. Заключение аудитора Общества Сведения об Аудируемом лице Полное наименование Открытое акционерное общество «РейлТрансАвто» (ОАО «РТА») Государственный регистрационный номер Место нахождения 1077746280226. Почтовый адрес 107031, Российская Федерация, г. Москва, ул. Петровка, д.19, стр.3 107078, Российская Федерация, г. Москва, Докучаев пер., д.6, стр.2 Сведения об Аудиторе Полное наименование Общество с ограниченной ответственностью «ФинЭкспертиза» (ООО «ФинЭкспертиза») Государственный регистрационный номер Место нахождения 1027739127734 Наименование саморегулируемой организации аудиторов Саморегулируемая организация аудиторов Некоммерческое партнерство «Аудиторская Палата России» (свидетельство №4209 от 28 декабря 2009 года) Регистрационный номер записи в реестре аудиторских организаций 10201028038 129110 г. Москва, проспект Мира, д.69, стр.1 Мы провели аудит прилагаемой бухгалтерской (финансовой) отчетности ОАО «РТА», состоящей из: бухгалтерского баланса по состоянию на 31 декабря 2013 года; отчета о финансовых результатах за 2013 год; отчета об изменениях капитала за 2013 год; отчета о движении денежных средств за 2013 год; пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах. Ответственность аудируемого лица за бухгалтерскую отчетность Руководство ОАО «РТА» несет ответственность за составление и достоверность указанной бухгалтерской отчетности в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской отчетности и за систему внутреннего контроля, необходимую для составления бухгалтерской отчетности, не содержащей существенных искажений вследствие недобросовестных действий или ошибок. Ответственность аудитора Наша ответственность заключается в выражении мнения бухгалтерской отчетности на основе проведенного нами аудита. о достоверности 38 Мы проводили аудит в соответствии с федеральными стандартами аудиторской деятельности Российской Федерации. Данные стандарты требуют соблюдения применимых этических норм, а также планирования и проведения аудита таким образом, чтобы получить достаточную уверенность в том, что бухгалтерская отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включал проведение аудиторских процедур, направленных на получение аудиторских доказательств, подтверждающих числовые показатели в бухгалтерской отчетности и раскрытие в ней информации. Выбор аудиторских процедур является предметом нашего суждения, которое основывается на оценке риска существенных искажений, допущенных вследствие недобросовестных действий или ошибок. В процессе оценки данного риска нами рассмотрена система внутреннего контроля, обеспечивающая составление и достоверность бухгалтерской отчетности, с целью выбора соответствующих аудиторских процедур, но не с целью выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включал оценку надлежащего характера применяемой учетной политики и обоснованности оценочных показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления бухгалтерской отчетности в целом. Мы полагаем, что полученные в ходе аудита аудиторские доказательства дают достаточные основания для выражения мнения с оговоркой о достоверности бухгалтерской отчетности. Мнение с оговоркой По нашему мнению, бухгалтерская отчетность отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение организации ОАО «РТА» по состоянию на 31 декабря 2013 года, результаты ее финансово-хозяйственной деятельности и движение денежных средств за 2013 год в соответствии с российскими правилами составления бухгалтерской отчетности. Важные обстоятельства Не изменяя мнения о достоверности бухгалтерской отчетности, мы обращаем внимание на то, что по данным строки 1370 бухгалтерского баланса по состоянию на 31.12.2013, 31.12.2012 и 31.12.2011 ОАО «РТА» имело непокрытый убыток и недостаточность чистых активов по отношению к уставному капиталу (строка 1310 бухгалтерского баланса) составила 517 097 тыс. руб., 725 291 тыс. руб. и 968 156 тыс. руб. соответственно. Руководитель проектов Управления общего, инвестиционного и страхового аудита ООО «ФинЭкспертиза» Действует на основании доверенности №11307/13 от 01.07.2013 сроком до 30.06.2014 г. Е.С. Хмелева «17» февраля 2014 года 39 6. Распределение прибыли и дивидендная политика По итогам деятельности в отчетном периоде Общество получило прибыль в размере 208,19 млн. руб. Вследствие того, что накопленный убыток предыдущих лет составляет 762,84 млн. руб. (на начало 2013 г.) прибыль по итогам деятельности ОАО «РТА» в 2013 году планируется направить на частичное покрытие убытков прошлых лет. 7. Инвестиционная деятельность 7.1. Инвестиции Общества, в том числе внутренние, направляемые на техническое перевооружение и развитие Общества За 2013 год сумма инвестиций Общества в основные средства составила 797,99 млн. руб. Перечень данных инвестиций приведен ниже. Таблица 14 № Направление инвестиций в 2013 году Сумма инвестиций, профинансированных Обществом в 2013 году, тыс. руб. с НДС Приобретение комплектующих и оплата авансовых платежей 1 за 60 новых вагонов модели 11-1835 и приобретение конструкторской документации к ним 356 267,3 Выкуп 2 227 вагонов мод. 11-287 из лизинга 219 296,7 Досрочное прекращение аренды с правом выкупа 45 3 вагонов модели 11-835-01 141 154,7 Благоустройство 4 территории терминала Михнево 78 140,6 Приобретение 5 ОС для терминальных комплексов 3 128,2 ИТОГО 797 987,6 7.2. Непрофильные финансовые вложения ОАО РТА владеет 100% доли в УК ООО «ТрансГрупп-Инвест», приобретенной в 2010 году, что составляет 425 427,77 тыс. руб. и 50% доли в УК ООО «РТА-Горфилд», приобретенной в 2012 году, в сумме 70 437,084 тыс. руб. В конце 2011 ОАО «РТА» произвело резервирование под обесценение вложения в ООО «ТрансГрупп-Инвест» в сумме 90 083,77 тыс. руб. 7.3. Привлечение кредитных ресурсов На начало 2013 года привлеченные займы и кредиты ОАО «РТА» состояли из облигационного займа, который был привлечен Обществом в феврале 2011 года (размещение облигаций проходило на ММВБ) на сумму 1 500 млн. руб. со следующими параметрами: ОАО «РТА» Эмитент Обеспечение Форма Облигаций Без поручителя Облигации документарные процентные 40 неконвертируемые на предъявителя с обязательным централизованным хранением Номинальная стоимость каждой облигации Объем выпуска по номинальной стоимости 1 000 (Одна тысяча) рублей 1 500 000 000 рублей Срок обращения 5 лет Возможность досрочного погашения С возможностью досрочного погашения (по желанию эмитента) Открытая подписка. Размещение среди определенного круга лиц Способ размещения Цена размещения Купонные периоды Ставка купонного дохода Вторичное обращение Законодательство, применимое к облигациям 100 % от номинальной стоимости Купонные периоды – 91 день. Ставка в процентах годовых по каждому купонному периоду, рассчитываемая как ставка рефинансирования ЦБ РФ плюс 4%, но не более 17,5% годовых Биржевое. ЗАО «Фондовая биржа ММВБ» Российская Федерация Целью эмиссии облигаций являлось привлечение средств для рефинансирования существовавших на тот момент долговых обязательств, а также пополнение оборотного капитала для осуществления новых проектов ОАО “РТА”. Учитывая, что погашение облигационного займа было установлено на 2016 год одномоментным платежом, у Общества возникали риски, связанные с необходимостью аккумулировать такую сумму к определенному сроку (особенно в условиях текущего кризиса и значительного спада объемов перевозок). Процесс аккумулирования был возможен только при условии прекращения инвестиционной программы. Денежные средства необходимо было бы размещать (накапливать) на депозите, процент по которому существенно ниже процентной ставки облигационного займа. Для снижения данных рисков ОАО «РТА» в декабре 2014 года рефинансировало облигационный займ, а именно: Общество привлекло в Открытом акционерном обществе «Сбербанк России» два кредита (один в рублях, второй в Евро) на общую сумму 1 500 млн. руб. Полученными по кредитам денежными средствами Общество досрочно погасило в полном объеме облигационный займ. Таким образом, рефинансирование облигационного займа РТА в конце 2013 года существенно снизило финансовые риски Общества, а именно: Снизилась финансовая нагрузка на Общество, т.к. существующий облигационный займ требовал погашения всего объема выпуска (1,5 млрд. руб.) в конце срока обращения (февраль 2016 года), а по условиям кредитных линий, выплата тела задолженности происходит ежемесячно в течение всего срока действия кредитов. Снижение стоимости обслуживания заемных средств с 12,25 % годовых до уровня 10,42% годовых (средняя ставка по 2-м кредитным линиям в РУБЛЯХ И ЕВРО). 41 8. Перспектива технического переоснащения и развития Общества 8.1. Перспективы приобретения ОАО «РТА» вагоновавтомобилевозов нового поколения. В рамках реализации долгосрочного контакта с компанией «Транстек Ою» на поставку вагонов-автомобилевозов новой модели 11-1835 Общество в 2013 году приобрело 24 новых специализированных вагона-автомобилевоза с увеличенной до 30 т грузоподъёмностью и усовершенствованной конструкцией колесного упора. В дальнейшем Общество планирует продолжить практику приобретения новых вагонов-автомобилевозов с целью замены устаревшего парка вагонов. С этой целью ОАО «РТА» закупило в 2013 году через ОАО «Торговый дом РЖД» и поставило на производственные площади завода-изготовителя 112 вагонокомплектов (224 тележки модели 18-100, 224 автосцепки СА-3 и 112 воздухораспределителей 483А-04) для обеспечения заводского технологического запаса комплектующих, предназначенных для сборки и последующего приобретения вагонов. 8.2. Модернизация и ремонт существующего вагонного парка В 2013 году по проекту М1839.00.000, разработанному Проектно-конструкторским бюро вагонного хозяйства - филиалом ОАО «РЖД» Общество на производственных площадях терминала ОАО «РТА» в Михнево была проведена модернизация существующей системы крепления 82-х вагонов-автомобилевозов модели 11-287 производства ОАО «Алтайвагон». Суммарные затраты ОАО «РТА» по изготовлению и монтажу элементов новой системы крепления ( изготовление направляющих, приобретение /аренду колесных упоров) 82 -х вагонов составили около 19,27 млн. рублей с НДС. Объемы плановых ремонтов вагонов ОАО «РТА» представлены в таблице ниже: Вид планового ремонта Деповской ( ДР) Капитальный( КР) Итого: Кол-во отремонтированных вагонов, ед. 2011 г. 2012 г. 2013 г. 677 1311 743 312 5 989 1316 743 В текущий отцепочный ремонт (ТОР) поступило 388 вагонов, в том числе: - отремонтировано в вагонных эксплуатационных депо (ВЧДЭ) ОАО «РЖД» - 374 ед. - отремонтировано в вагонных ремонтных депо Белорусской ж.д.- 14 ед. На 31.12.2013 г. в вагонном парке ОАО «РТА» в связи с невостребованностью в перевозочном процессе было 246 неисправных вагонов моделей 11-835 и 11-835М с истекшим межремонтным сроком. Распределение объемов планового ремонта по вагоноремонтным предприятиям: 1. Дочернее общество ОАО «РТА» (ВРД Тольятти – филиал ООО «ТрансГруппИнвест») - 329 вагонов, что составляет 44,3 % от всего объёма ремонта; 2. Вагоноремонтные депо (ВЧДР) дочерних обществ ОАО «РЖД» (ОАО «Вагонная ремонтная компания - 1», ОАО «Вагонная ремонтная компания - 2» и ОАО «Вагонная ремонтная компания - 3») - 267 вагонов, что составляет 35,9 % от всего объёма ремонта; 42 3. Вагоноремонтное депо Минск Белорусской железной дороги - 147 вагонов. Средний простой вагонов ОАО «РТА» в ремонте в 2013 году составил около 2 суток в ДР, что не превысило установленные договорами на ремонт нормативный показатель - 6 суток. Суммарные затраты ОАО «РТА» в 2013 г. на поддержание работоспособности вагонного парка составили 75,989 млн. руб. с НДС из которых: на деповской ремонт 66 213 тыс. руб., на ТОР – 9 776 тыс. руб. В условиях падения объёмов перевозок легковых автомобилей железнодорожным транспортом и снижения востребованности к перевозкам части подвижного состава Обществом, на основании пункта 11 утверждённой Антикризисной программы по обеспечению сбалансированности финансово-экономической деятельности в 2013 году, было принято решение о приостановлении проведения планового ремонта финских вагонов моделей 11-835 и 11-835М, не задействованных в перевозочном процессе. В апреле-декабре 2013 года ОАО «РТА» произведен деповской ремонт только 83-х единиц из 329 вагонов-автомобилевозов, подлежащих направлению в деповской ремонт по сроку, а 246 вагонов с просроченным сроком деповского ремонта были направлены на отстой. Реализация данного мероприятия в 2013 году позволила сократить расходы Общества (при плановой стоимости деповского ремонта 1 финского вагона-автомобилевоза в ВЧДР ОАО «РЖД» в 2013 году порядка 100,7 тыс. рублей с НДС) на сумму 24,77 млн. рублей с НДС без учета расходов по оплате железнодорожного тарифа порожнего пробега вагонов в вагоноремонтные предприятия. 8.3. Перспективы ввода в действие специализированных терминальных комплексов Реализация потенциала российского автомобильного рынка требует серьезных изменений в логистике автомобильной отрасли. Произошедшее за последние несколько лет резкое увеличение масштаба импорта автомобилей и сборки иномарок в Российской Федерации внесли серьезные коррективы в транспортировку. Необходима оптимизация традиционных и разработка новых схем доставки автомобилей с учетом развития инфраструктуры. Именно поэтому одной из основных задач, поставленных Российскими железными дорогами перед ОАО «РТА», является перевод грузопотоков автомобилей на железную дорогу. Возможно изменение логистических схем доставки новых автомобилей из Южной Кореи и Японии, переключение их на доставку через порты Дальнего Востока и Транссибирскую магистраль. Доставку автомобилей, произведенных в Европе, можно осуществлять по железной дороге через польско-российскую границу с перегрузом на широкую колею как на партнерском терминале в Малашевичах, так и на терминале Черняховск в Калининградской области. Решение этой задачи возможно только при использовании в логистике специализированных железнодорожных терминалов для перегрузки и хранения автомобилей, расположенных как на погранпереходах, так и в местах распределения грузопотоков. 43 Для реализации поставленных целей до 2015 года ОАО «РТА» планирует расширить сеть эксплуатируемых терминалов и использовать следующие терминалы, действующие в морском порту на Дальнем Востоке (п. Зарубино Приморского края), в Новосибирске и в Московской области (пос. Михнево), привлеченные терминалы, расположенные в крупнейших узлах распределения грузопотоков, в городах Екатеринбурге, Кропоткине, Санкт-Петербурге, Нижнем Новгороде, а также создаваемый терминал в городе Екатеринбурге (специализированный терминал для приема автомобилей, произведенных на заводе «АвтоВАЗ»). К 2015 году компания ОАО «РТА» планирует использовать разветвленную логистическую сеть собственных терминальных комплексов, расположенных в ключевых транспортных узлах РФ и странах СНГ, что позволит вывести компанию на новый, более высокий уровень оказания услуг и повысит ее конкурентоспособность. 8.4. Выполнение программы информатизации Общества Программой информатизации на реализацию проектов в 2013 году предусмотрено финансирование на сумму 9071 тыс. руб. Распределение финансирования мероприятий Программы: - 3763 тыс. руб. на реализацию мероприятий по предоставлению телекоммуникационных услуг; - 3715 тыс. руб. на реализацию мероприятий по приобретению и обновлению программного обеспечения; - 1169 тыс. руб. на реализацию мероприятий по приобретению и обслуживанию офисной техники; - 424 тыс. руб. на реализацию мероприятий по приобретению оборудования; Мероприятия, обеспеченные финансированием в 2013 году: - оплата предоставляемых Обществу услуг связи, включая услуги сотовой и проводной телефонии, доступа в интернет, обслуживания специализированного 44 - - - оборудования; закупка офисного, серверного и специализированного программного обеспечения в рамках развития Общества, сопровождение и обновление информационносправочной системы «Rail-Info», антивирусной программы «Kaspersky Endpoint Security 8 для Windows», программы расчета железнодорожного тарифа «Полюс», программы по расчету доходности и себестоимости перевозочной деятельности «ИРС-Перевозки», программы управления железнодорожными перевозками ИС УЖДП; ежеквартальное приобретение расходных материалов для принтеров, факсов и многофункциональных устройств; приобретение и обновление оргтехнического, офисного и компьютерного оборудования Общества; приобретение серверного оборудования в рамках развития Общества и с целью замены устаревшего серверного оборудования. 9. Развитие сети связи Общества и интернет-технологий Используемые средства связи. Интернет играет важную роль в обеспечении работы компании, по взаимодействию с партнерами, клиентами. Все магистральные линии построены на основе волоконнооптических технологий связи. Волоконно-оптические линии связи - это вид связи, при котором информация передается по оптическим диэлектрическим волноводам, известным под названием "оптическое волокно". Оптическое волокно в настоящее время считается самой совершенной физической средой для передачи информации, а также самой перспективной средой для передачи больших потоков информации на значительные расстояния. Основания так считать вытекают из ряда особенностей, присущих оптическим волноводам. Использование волоконно-оптических линий связи обеспечивает скорость и безопасность передачи данных, а также, позволяет предоставлять комплексные услуги связи: голосовая связь, Интернет, виртуальные внутренние сети (VPN). Безопасность обмена данными организована с помощью следующих программных систем: каналы доступа в Интернет защищены межсетевым экраном, который предназначен для фильтрации пакетов данных «firewall». обмен данными с автоматизированными системами ГВЦ ОАО «РЖД» шифруется с использованием комплексного программного обеспечения ViPNet компании Инфотекс. ViPNet – это многоуровневая защита от сетевых атак, конфиденциальность, целостность и доступность информационных ресурсов при использовании любых каналов связи, централизованное управление средствами защиты. Провайдерами магистральных линий связи между центральным офисом компании ОАО «РТА» и территориально удаленными терминалами являются компании ЗАО «Компания ТрансТелеКом» и ООО «Авелаком». Это дает возможность охватить все региональные подразделения компании быстрыми, надежными линиями связи. А также создает предпосылки развертывания единой глобальной VPN сети компании. 45 Планы: С учетом роста компании, изменения внешних условий в планы включены следующие работы: • дальнейшее расширение VPN сети, внутренней телефонной сети на другие объекты компании (терминалы, офисы); • повышение безопасности каналов передачи данных; • согласование с требованиями и рекомендациями ОАО «РЖД». 10. Кадровая и социальная политика Общества Кадровая политика Общества 2013 г. соответствовала реальным производственным и финансовым показателям деятельности компании и ориентировалась на получение не только экономического, но и социального эффекта. Основными задачами, стоящими перед кадровой службой в отчетный период были: - обеспечение оптимального соотношения обновления и сохранения кадрового состава; - сохранение качественного состава сотрудников в условиях уменьшения объемов перевозок автомобилей; - рациональное использование трудового потенциала работников (внутреннее совмещение, расширение должностных полномочий); - вовлечение работников в осуществление стоящих перед Обществом задач и повышение их заинтересованности в реализации будущих проектов. Изменение штатной и фактической численности с 01.01.2013 г. по 31.12.2013 г. представлены в табл. 15 Таблица 15 Штатная численность работников Фактическая численность работников На 01.01.2013г. На 31.12.2013г. На 01.01.2013г. На 31.12.2013г. Головной офис Головной офис Головной офис Головной офис 58 шт. единиц 66 штатных единиц 50 чел. 57 чел. Филиалы Филиалы Филиалы- 159 чел. Филиалы – 141 чел. 169 штатные 156 штатные единицы единицы ВСЕГО: 227 шт. ВСЕГО: 222 шт. ВСЕГО 209 чел. ВСЕГО 198 чел. единиц единиц В 2013г. принято в штат Общества 53 человека, из них 14 человек в головной офис ОАО «РТА»; уволено -64 человека, из них 7 человек из головного офиса. При оценке количественного состава компании весь штат компании разбит на следующие категории (табл.16): руководство; менеджеры; менеджеры прибылеобразующих подразделений; прочие. Таблица 16 Количество Категории штатных единиц Руководство 7 (3,5 %) Менеджеры 39 (19,6 %) Менеджеры прибылеобразующих подразделений 20 (10,1 %) Прочие 132 (66,7 %) ВСЕГО 198 (100%) 46 Возрастной состав работников компании представлен в табл.17. Таблица 17. Возрастной диапазон Количество работников От 20 до 30 лет 73 От 30 до 40 лет 43 От 40 до 50 лет 45 От 50 лет 37 ВСЕГО 198 Качественный состав работников компании представлен в табл.18. Таблица 18. Образование Количество работников Высшее 89 Среднее профессиональное 86 Начальное профессиональное 13 Полное среднее 7 Обучающиеся в ВУЗах 3 ВСЕГО 198 Политика кадрового резерва, проводимая в компании, ориентирована на внешние и внутренние источники. Одним из мотивационных стимулов для персонала рассматривается расширение сферы деятельности и, как следствие этого, повышение оплаты труда. За отчетный период в компании 8 работников прошли обучение на курсах повышения квалификации. 11. Задачи и перспективы Общества на будущий год. Решение стратегических задач. Стратегия развития Общества Основной задачей Общества является сохранение и увеличение доли рынка с работой на перспективу. Для решения данной задачи Общество ведет работу в рамках следующих направлений следующих направлениях: - укрепление и долгосрочное расширение бизнеса направленное на сохранение и увеличение объема продаж; - снижение затрат; - развитие высокорентабельных сегментов бизнеса; - динамика соотношения собственных и заемных средств; - получение конкурентоспособных тарифов; - контролируемая доля рынка и динамика ее изменения; - наращивание вагонного парка. Целью деятельности Общества является формирование полного комплекса услуг по доставке автомобилей и автомобильной техники, как единого продукта, и предоставление данного продукта клиентам-заказчикам с использованием собственных источников финансирования, а также долгосрочных кредитных контрактов с банковскими структурами и иных форм внешнего финансирования приобретения активов Общества. Развитие сети новых терминальных комплексов 47 Стратегия развития Общества предполагает создание сети логистических центров, которые предназначены выполнять связующую роль между грузовладельцем и грузополучателем и предоставлением своим клиентам комплексной услуги по доставке автомобилей начиная от ворот завода изготовителя и заканчивая конечным дилером клиента. Основная цель логистических центров – координация грузопотоков и их обработка. Для создания полноценных логистических центров Общество планирует создать сеть высокотехнологичных терминальных комплексов, оснащенных современной инфраструктурой, технической базой и компьютерным информационным обеспечением. Сеть терминалов ОАО «РТА» существует и развивается в следующих направлениях. В сеть собственных терминалов компании: терминал «Михнево», Москва; терминал «Зарубино», Дальний Восток; терминал в г. Новосибирск – ОАО «РТА». Интегрированы терминалы, работающие по договору оказания услуг терминал в г. Новосибирске – ООО «ТомскВАЗтранс»; терминал в г. Екатеринбурге; терминал в г. Черняховске; терминал в г. Кропоткине; терминал в г. Санкт-Петербурге; терминал в г. Нижнем Новгороде; терминал в г. Сочи. Дополнительно используются пункты выгрузки и доставки до дилеров в городах: Сургут, Красноярск, Иркутск, Чита, Хабаровск, Владивосток, Улан-Удэ, Барнаул, Кемерово, Омск, Абакан, Новокузнецк, Томск, Благовещенск. Планируется к открытию в 2014 году терминал в Екатеринбурге (специализированный терминал для приема автомобилей, произведенных на заводе «АвтоВАЗ»). При этом Общество планирует извлечь следующие выгоды от имеющейся сети терминалов: интеграция в систему международных и межрегиональных грузопотоков; расширение торгово-транспортных связей; рост грузооборота и получение доходов от транспортной и сервисной деятельности; снижение транспортных издержек в стоимости продукции у производителей и потребителей; повышение эффективности использования транспортных коммуникаций, производственных мощностей транспорта в транспортном узле; создание рабочих мест, использование трудовых ресурсов близлежащих населенных пунктов; внедрение современных логистических технологий; возможность создания вблизи центра дополнительных сопутствующих производств. Развитие вагонного парка До конца 2014 года компания планирует приобрести 150-200 новых усовершенствованных вагонов-автомобилевозов. На ближайшие 3 года программа развития Общества предусматривает дополнительное приобретение специализированного подвижного состава. 48 Оказание полного комплекса услуг Стратегия Общества предполагает развитие комплексного подхода к обработке грузов, который заключается в расширении спектра логистических услуг до полного комплекса, включающего в себя: услуги по перевозке в современном парке специализированных вагонов; терминальную обработку (выгрузка из вагона, погрузка в вагон, хранение на открытой автомобильной площадке, таможенное оформление); дополнительные услуги (подзарядка аккумуляторов, дозаправка бензином, подкачка шин, запуск двигателя, доукомплектование, проведение ТО); услуги PDI (Pre Delivery Inspection - мойка автомобилей, осмотр транспортного средства в соответствии с требованиями производителя на предмет выявления повреждений, рихтовка, прочее). Наличие уникальной для России работающей логистической системы, включающей терминальную сеть, сеть маршрутных отправок и комплекс предоставляемых дополнительных услуг будет являться важным конкурентным преимуществом Общества. Новые продукты, новые коридоры Стратегия развития Общества предполагает в среднесрочной перспективе развитие новых продуктов, заключающееся в организации перевозок автомобилей железнодорожным транспортом по новым, незадействованным на сегодняшний момент, направлениям. Протекающие в России процессы по развитию международных транспортных коридоров, по расширению и усовершенствованию транспортно-распределительных логистических узлов дают возможность организации и развития новых направлений перевозок автомобилей. Общество также планирует расширять работу с сетью терминалов, осуществлять доставку маршрутами на консолидирующий терминал в регион и предлагать развоз до дилеров автовозами. Компания также наращивает спектр дополнительных услуг на терминалах. Клиентоориентированный подход В области взаимоотношений с клиентами Общество планирует провести совершенствование некоторых внутренних бизнес-процессов с целью реализации клиентоориентированного подхода. При этом под клиентоориентированным подходом подразумевается общий подход, который помимо продаж охватывает до- и послепродажные отношения - координирует и объединяет все точки взаимодействия с клиентом, на протяжении всего его жизненного цикла. Подход предполагает изучение поведения и предпочтений клиентов в целях повышения уровня удержания и удовлетворенности наиболее прибыльных из них, при одновременном снижении издержек Компании. Развитие персонала Важной частью стратегии развития Общества является развитие персонала, в рамках которого планируется: привлекать квалифицированный персонал, соответствующий целям и задачам компании; поддерживать высокий профессиональный уровень персонала, проводя семинары, тренинги, конференции. Приоритетными направлениями для обучения считать: изучение высокоэффективной техники продаж, взаимодействия с клиентами, развитие лидерских качеств; 49 постоянно проводить оценку необходимости проведения обучения персонала, разрабатывать и реализовывать программы обучения и повышения квалификации персонала; привлекать для обучения и повышения квалификации консалтинговые и тренинговые компании; внедрить систему мотивации ключевых сотрудников. Развитие IT Стратегические цели развития IT в Обществе включают в себя: 1. автоматизацию бизнес-процессов Общества в центральном офисе и филиалах. В рамках автоматизации бизнес-процессов компании планируется: - модификация и внедрение интерфейсов пользователя и узла распределенной базы данных «Автоматизированная система управления терминальными комплексами»(АСУ ТК); - расширение функционала в существующих информационных системах для автоматизации взаимодействия между системами Общества, системами ОАО «РЖД», системами партнеров и клиентов Общества; - расширение функционала в существующем экономическом программном обеспечении для автоматизации специфических для Общества бизнеспроцессов; - развитие систем электронного документооборота. 2. развитие вычислительной сети Общества. В рамках развития вычислительной сети Общества планируется: - расширение зон покрытия существующих беспроводных сетей на терминальных комплексах; - использование VPN-сети для подключения локальных сетей региональных подразделений Общества в единую VPN-сеть Общества. 3. повышение отказоустойчивости информационных систем Общества. В рамках повышения отказоустойчивости информационных систем планируется: - использование технологии виртуализации серверов компании; - повышение количества объектов резервирования в вычислительной сети Общества; - поиск и устранение уязвимостей в системе информационной безопасности Общества. Финансы Общество ставит перед собой следующие стратегические финансовые задачи: максимизация прибыли предприятия; обеспечение инвестиционной привлекательности предприятия; обеспечение финансовой устойчивости в долгосрочном периоде; Для решения данных задач Общество реализует следующие мероприятия. В рамках увеличения выручки Общество ведет работу по повышению конкурентоспособности тарифов на перевозку автомобилей, увеличению объемов перевозок и снижению оборота вагонов, развитию сети транспортно-логистических терминальных комплексов. Одновременно Общество действует в направлении снижения уровня расходов как производственных, в виде оптимизации порожнего пробега, получения исключительных тарифов со стороны ОАО «РЖД», снижению затрат на ремонт вагонов, так и управленческих. Для этого по инициативе ОАО «РЖД» в Обществе в течение 50 отчетного периода проводилась программа по снижению себестоимости продукции (в части материальных затрат). В рамках взаимодействия с широким кругом инвесторов ОАО «РТА» ведет работу по раскрытию информации о своей деятельности. Информация обо всех существенных фактах в бизнесе ОАО «РТА» в течение отчетного периода опубликовывалась на сайте Общества и в лентах новостей. Ежеквартальные отчеты эмитента в соответствии с требованиями законодательства РФ также раскрывались на сайте Общества и на сайте ФСФР. Раскрытие информации направлено на обеспечение информационной прозрачности бизнеса Общества для широкого круга существующих и потенциально возможных инвесторов, что в свою очередь влияет на уровень инвестиционной привлекательности ОАО "РТА". 12. Справочная информация Полное фирменное наименование Общества: «РейлТрансАвто». Открытое акционерное Общество Основной государственный регистрационный номер Общества: 1077746280226. Дата внесения записи в Единый государственный реестр юридических лиц: 02 февраля 2007 г. Наименование регистрирующего органа, которым внесена запись в Единый государственный реестр юридических лиц: Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 46 по г. Москве. Место нахождения Общества: 107031, г. Москва, ул. Петровка, д. 19, стр. 3. Почтовый адрес Общества: 107078, г. Москва, Докучаев пер., д.6, стр.2. Сайт, используемый ОАО «РТА» для раскрытия информации в сети Интернет: http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=21405 Контактный телефон: (495) 777-02-55. Факс: (495) 777-02-44. Основные виды деятельности Общества: 60.10. Деятельность железнодорожного транспорта. 60.10.2. Деятельность промышленного железнодорожного транспорта. 60.10.12. Деятельность магистрального грузового железнодорожного транспорта. 63.11.1. Транспортная обработка контейнеров. 63.11.2. Транспортная обработка прочих грузов. 63.12. Хранение и складирование. 63.40. Организация перевозок грузов. 63.21.1. Прочая вспомогательная деятельность железнодорожного транспорта. 63.21.21. Деятельность терминалов. Размер уставного капитала Общества: 3 265 163 300 рублей. Общее количество акций: 32 651 633 штуки, из них: количество обыкновенных акций: 32 651 633 штуки. Номинальная стоимость обыкновенных акций: 100 рублей. Государственный регистрационный номер выпуска обыкновенных акций: 1-01-55271-Е. Дата государственной регистрации выпуска: 29 марта 2007 г. Наличие специального права на участие Российской Федерации в управлении открытым акционерным Обществом (золотой акции): специальное право отсутствует. 51 Полное наименование аудитора: ООО «ФинЭкспертиза», адрес местонахождения: 129110, г. Москва, проспект Мира, 69, стр.1, ИНН 7708096662. Полное наименование реестродержателя: закрытое акционерное «Регистраторское общество «СТАТУС» Адрес реестродержателя: 109544, г. Москва, ул. Новорогожская, д. 32 стр. 1 общество Банковские реквизиты (рубли): р/с 40702810800420000002 ОАО «БАНК ВТБ» к/с 30101810700000000187 БИК 044525187 Банковские реквизиты (евро): Beneficiary: Joint-Stock Company «RailTransAuto» Account No 40702978000420000003 Bank: JSC VTB Bank, Moscow SWIFT: VTBRRUMM Intermediary Bank: VTB BANK DEUTSCHLAND AG, SWIFT OWHBDEFF, Account No 0102758018 JSC VTB BANK (VTBRRUMM) Банковские реквизиты (доллары): Beneficiary: Joint-Stock Company «RailTransAuto» Account No 40702840400420000003 Bank: JSC VTB Bank, Moscow, Russia SWIFT: VTBRRUMM Intermediary Bank: Bank of New York, New York, USA SWIFT: IRVTUS3N Account No 890-0055-006 JSC VTB Bank (VTBRRUMM) 52
