6. Финансовый план

Костромской муниципальный район
Бизнес-план
по созданию крематория
Бизнес-план разработан
Живетьевой М.В.
2012 год
Содержание:
1. Резюме;
2. Сведения о предприятии;
3. План по маркетингу и сбыту услуг;
4. Производственный план;
5. Организационный план;
6. Финансовый план;
1. Резюме
Цель бизнес - плана - это обоснование вложения временно свободных
финансовых средств в развитие крематория.
Причиной для написания бизнес - плана послужила давно назревшая
необходимость создания крематория в городе Костроме.
Суть предлагаемого проекта заключается в открытие крематория для
жителей города Костромы и Костромской области, которое будет работать с
8.00 до 17 00 часов.
Крематорий
Ответственности.
будет
являться
Обществом
с
Ограниченной
Учредитель ООО будет являться Живетьева М.В.
Уставной капитал составляет 500 тысяч рублей.
Комплекс крематория состоит из двух зданий, соединенных между
собой галереей.
В одном из зданий размещается зал прощаний (траурный зал), где
происходит прощание близких с умершим. В другом зале располагается
кремационный зал, где тело умершего подвергается сожжению (кремации).
Ритуальный корпус включает в себя зал прощаний, вестибюль, медпункт,
узел связи, административные помещения. В состав другого здания
(технического корпуса ) входят кремационный зал, бытовые, подсобные и
технические помещения.
Для открытия крематория необходимо здание с площадью 200 км,
расположенное на окраине города, либо на территории кладбища.
Плановые расходы составили 127 180, плановые доходы составили
2 000 000, плановая прибыль составила 1 872 820, полная окупаемость произойдет
через 2 месяца.
2. Сведения о предприятии и приоритетных видах его
деятельности
Крематорий (от латинского cremo - сжигать) представляет собой особо
оборудованное здание, предназначенное для кремации (сжигания) умерших.
Комплекс крематория состоит из двух зданий, соединенных между собой
галереей.
В одном из зданий размещается зал прощаний (траурный зал), где
происходит прощание близких с умершим. В другом зале располагается
кремационный зал, где тело умершего подвергается сожжению (кремации).
Ритуальный корпус включает в себя зал прощаний, вестибюль, медпункт,
узел связи, административные помещения. В состав другого здания
(технического корпуса ) входят кремационный зал, бытовые, подсобные и
технические помещения.
Планируется не строить здание для крематория, а арендовать
помещение, с дальнейшим ремонтом. Расположение комплекса крематория
возможно на специально отведенной площадке, как в черте города, так и на
территории, примыкающей к городу. Допускается размещение комплекса
крематория на территории существующего городского кладбища. Данное
место безупречно соответствует различным нормам, в том числе имеется
соответствие и одной из основных норм при строительстве крематория - 3 км
до жилых домов.
В кремационном зале предусматривается установка печей модели UsF201G Немецкого производителя фирмы «Aufwidersein». Эти печи на
протяжении последних лет стабильно, без срывов в работе функционируют в
крематориях Европы.
Время одной кремации 60...70 минут. Приходящийся на одну печь
расход природного газа составляет 25 м3/час.
Ввиду того, что выбросы по всему перечню компонентов значительно
меньше предельно допустимых концентраций (ПДК), очистка выбросов не
предусматривается.
3. План по маркетингу
Кремация - сжигание тел, один из видов похорон у многих народов, в
т.ч. у древних славян, у народов, исповедующих буддизм и индуизм.
Кремация распространена во многих странах со 2-й половины 19 века, а
жители города до сих пор лишены права на альтернативу захоронения в
землю, что в свою очередь является грубейшим нарушением прав человека.
Ведь ни у кого не вызывает сомнения, что каждый человек, а также его
близкие имеют право выбора способа захоронения.
Очень важным является и экономический аспект выбора. При резком
расслоении населения наметившегося в последние годы и при общем
снижении уровня жизни кремация даёт возможность более дешевого и
достойного способа провода своих близких в последний путь.
В Костроме на данный момент существует 3 городских кладбища, но в
городе существует проблема - не хватает мест для захоронения, в планах
города имеется постройка кладбища в Бакшеевском сельском поселении,
напротив деревни Будихино. Чаще всего для кладбищ выбираются
неудобные для сельскохозяйственного использования участки земли на краю
водоемов, рек, болот, оврагов и т.д., забывая при этом, что в таких местах
продукты разложения в обязательном порядке попадают в подземные воды и
через них – в источники водоснабжения городов. В нынешних условиях
практически каждое городское кладбище представляет собой экологическую
бомбу, ухудшающую и без того сложную экологическую обстановку
близлежащего города.
В Костромской области нет крематории, поэтому конкуренции нет,
относительными конкурентами являются ритуальные агентства, которые
оказывают наиболее полный комплекс услуг населению в данной области.
Главная проблема кремации - религиозный фактор и готовность
населения к кремации.
Сам процесс кремации протекает следующим образом:
- заносят гроб на постамент;
- выходит распорядитель и читает прощальную речь;
- гроб опускается вниз к печи
- оформление зала прощания;
- музыка;
- прощальная речь распорядителя;
- непосредственно кремация.
Крематорий планирует заключить договора с поставщиком урн, с
транспортными компаниями.
Реклама в деятельности любого предприятия в т.ч. и крематория играет
очень важную роль. От правильно организованной рекламной компании
зачастую зависит успех всего предпринимаемого дела.
Вполне
реально
разместить
рекламу
крематория
по
радио,
телевидению, в печати, а также на городском автотранспорте.
Крематорий
будет
являться
Обществом
Ответственности.
Учредитель ООО является Живетьева М.В.
Уставной капитал составляет 500 тысяч рублей.
с
Ограниченной
4. Производственный план
Для открытия крематория необходимо здание с площадью 200 км,
расположенное на окраине города, либо на территории кладбища.
Для внедрения данного бизнес-плана необходимо приобрести
следующие
Единовременные вложения
Наименования
Мебель:
Столы
Стулья
Скамейки
Канцтовары
Печь
Оборудования
Регистрация в
качестве ИП
Итого: 2 228 100
Наименование/услуга
Кремация
Урна, капсула
Услуги ритуального
зала
Итого: 2000000
Наименование
Аренда
Реклама
Коммунальный
услуги
Оплата труда
Налоги на оплату
труда
Налоги
Итого: 127 180
Количество
Цена
Сумма
8
6
5
2,000
0,600
0,500
5,000
1,000 000
200, 000
1, 000
16, 000
3, 600
2,500
5,000
2, 000 000
200, 000
1, 000
2
Планируемый доход в месяц:
Количество ед.
Цена за 1 ед
100
15000
100
3000
100
2000
Постоянные расходы в месяц:
Сумма
20, 000
15, 000
10, 000
40, 000
13, 680
28, 500
Полный доход: 2000000 - 127 180=1 872 820
Сумма
1500000
300000
200000
5. Организационный план
Учредитель Живетьева М.В. является директором крематория.
Планируется нанять еще 4 человека, преимущественно мужчин.
В крематории будет 3 помещения: помещение для кремации человека,
второе помещение - это ритуальный зал (зал прощания с умершим) и третье
помещение – это галерея, где предлагается хранить урны умерших людей.
Партнерами крематория будут: поставщики урн, транспортные
компании.
Должность
Директор
Механик
Оператор печи
Сторож
Распорядитель
Количество
1
1
1
1
1
Зарплата в месяц
8000
8000
8000
8000
8000
Итого: 40 000
Зарплата в год
96000
96000
96000
96000
96000
Итого:480000
6. Финансовый план
Плановые расходы составили 127 180, плановые доходы составили
2 000 000, плановая прибыль составила 1 872 820, полная окупаемость произойдет
через 2 месяца.
Финансовый план на 2013 год
Наименования
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
Месяц
Оборот
Расходы
Налоги
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
2000000
127 180
28 500
200000
127 180
28 500
13 680
13 680
13 680
13 680
13 680
13 680
13 680
13 680
13 680
13 680
13 680
1872820
1872820
1872820
3745640
1872820
5618460
1872820
7491280
1872820
9364100
1872820
11236920
1872820
13109740
1872820
14982560
1872820
16855380
1872820
18728200
187282
206010
Налоги
на
оплату труда
Прибыль
Окупаемость