О Б О Б Щ Е Н И Е

ОБОБЩЕНИЕ
судебной практики рассмотрения уголовных дел
об экономической контрабанде за 2011-2013 годы (ст. 209 УК)
27 октября 2014 года
Караганды
город
В соответствии с планом работы Верховного Суда Республики
Казахстан на второе полугодие текущего года проведено обобщение
судебной практики о рассмотрении уголовных дел об экономической
контрабанде за 2011-2013 годы в судах Карагандинской области.
Целью обобщения является изучение практики применения судами
области норм законодательства при рассмотрении уголовных дел по ст.209
Уголовного кодекса Республики Казахстан (далее-УК).
Обобщение проведено за 2011-2013 годы и основано на материалах,
поступивших из районных и городских судов Карагандинской области.
Экономическая контрабанда выражается в значительном вывозе либо
ввозе товаров с нарушением установленных государством правил, которые
ведут к нарушению систем общества и государства. На современном этапе
развития Казахстана главными предметами контрабанды являются
наркотические средства, табачные изделия, автомобили, офисная или
бытовая техника, другие товары широкого потребления, энергоресурсы,
стратегическое сырье и материалы, цветные металлы и другое.
Проблема контрабанды является актуальной в плане правильной ее
идентификации и практического применения как вида преступления.
В Республике Казахстан уголовная ответственность за контрабанду
предусмотрена статьей 209 УК.
Согласно ст. 209 УК
понятие экономической контрабанды
определяется, как перемещение в крупном размере через таможенную
границу таможенного союза товаров или иных предметов, за исключением
указанных в статье 250 настоящего кодекса. Действующим уголовным
законодательством
за
совершение
экономической
контрабанды
предусмотрена максимальная мера наказания в виде лишения свободы
сроком до восьми лет с конфискацией имущества.
Как указано выше, состав преступления, предусмотренного частью 1
статьи 209 УК, имеется в том случае, если контрабанда совершена в крупном
размере. В соответствии с примечанием к указанной статье признаются
совершенными в крупном размере, если стоимость перемещенных товаров
превышает одну тысячу месячных расчетных показателей (далее- МРП), и в
особо крупном размере, если стоимость перемещенных товаров превышает
пять тысяч МРП, в силу части 2 ст.209 УК. Следовательно, предметом
преступления, предусмотренного частью 1 статьи 209 УК, являются товары
или иные предметы, стоимость которых превышает одну тысячу МРП, по
части 2 статьи 209 УК- в особо крупном размере, стоимость которых
превышает пять тысячи МРП.
Формами незаконного перемещения являются перемещение: а) помимо
таможенного контроля; б) с сокрытием от таможенного контроля; в) с
обманным использованием документов или средств таможенной
идентификации; г) сопряженное с недекларированием или недостоверным
декларированием.
Перемещение товаров помимо таможенного контроля означает
перемещение их вне определенных таможенными органами мест или вне
установленного времени производства таможенного оформления.
Под сокрытием товаров от таможенного контроля понимается
использование тайников либо других способов, затрудняющих обнаружение
товаров, или придание одним товарам вида других.
Предметом такой формы контрабанды, как перемещение товаров с
обманным использованием документов или средств таможенной
идентификации,
выступают документы
и
средства
таможенной
идентификации.
Под документами следует понимать все виды документов, указанные в
Таможенном кодексе: коносамент, накладная или иной документ,
подтверждающий наличие договора перевозки товаров и сопровождающий
их при такой перевозке; коммерческие документы - счет-фактура (инвойс),
спецификации, отгрузочные и упаковочные листы и другие документы,
используемые при осуществлении внешнеторговой и иной деятельности, а
также для подтверждения совершения сделок, связанных с перемещением
товаров через таможенную границу Таможенного союза.
Идентификация производится путем наложения пломб, печатей,
нанесения цифровой, буквенной и иной маркировки, идентификационных
знаков, проставления штампов, взятия проб и образцов, подробного описания
товаров, составления чертежей, изготовления масштабных изображений,
фотографий, иллюстраций, использования товаросопроводительной и иной
документации и иными способами.
Недекларирование, недостоверное декларирование товаров или
транспортных средств заключается в не заявлении по установленной
письменной, устной или иной форме достоверных сведений, либо заявлении
недостоверных сведений о товарах и транспортных средствах, их
таможенном режиме и других сведений, необходимых для таможенный
целей.
Следует отметить, что Карагандинская область не имеет
государственной границы, а таможенная граница ограничена аэропортом
и таможенными постами.
За 2011 год в суды области поступило 5 227 уголовных дел в
отношении 5 292 лиц (включая остаток неоконченных прошлого года). В
числе поступивших дел имеется 1 уголовное дело, связанное с
экономической контрабандой, поступившее в Каркаралинский районный суд
Карагандинской области.
Уголовных дел, связанных с экономической контрабандой в суды
области за 2012 год не поступало, соответственно оконченных уголовных дел
по данной категории не имеется.
За период 2013 год в суды области поступило 4 731 уголовное дело в
отношении 4 819 лиц. В числе поступивших дел имеется 3 уголовных дела в
отношении 5 лиц, поступивших в Казыбекбийский районный суд гор.
Караганды, связанных с экономической контрабандой.
Таким образом из проведенного анализа установлено, что за
анализируемые периоды 2011, 2012, 2013 годы судами области рассмотрено
всего 4 уголовных дела, связанных с экономической контрабандой. В
апелляционном порядке было обжаловано 3 приговора в отношении 5 лиц,
отмен и изменений по которым не допущено.
Так, за период 2011 год судами области рассмотрено лишь одно
уголовное дело рассматриваемой категории по обвинению Есимсейтова Б.С.
в совершении преступления предусмотренного ст. 209 ч.2 п. «г», 190 ч.2 п.
«б», 24ч.3-190 ч.2 п. «б» УК. Приговором Каркаралинского районного суда
Карагандинской области от 11 июля 2011 года Есимсейтов Б.С. признан
виновным за то, что являясь директором ТОО «Азия Пром 2001» в период с
мая
по
июль
месяцы
2010
года
незаконно
осуществлял
предпринимательскую деятельность по добыче медной руды с
месторождения «Байское» Каркаралинского района без специального
разрешения. Достоверно зная, что для экспорта сырьевых товаров,
содержащих драгоценный металл, через государственную границу по
территории таможенного союза необходима соответствующая лицензия,
документы, подтверждающие происхождение экспортируемого товара,
которые не имел, задавшись преступным умыслом на перемещение медной
руды в Китай с использованием подложных документов, предоставив
фиктивные грузосопровождающие документы на шесть вагонов с медной
рудой, которые отправил со станции Карагайлы на экспорт в Китайскую
Народную Республику через пограничный пост «Достык», где на
таможенном посту при осуществлении проверки, регистрации и выпуска
товаров для перемещения через таможенную границу таможенного союза,
вагоны были задержаны. В результате преступных действий Есимсейтов
Б.С. получил доход от незаконной деятельности в размере 6 364 603 тенге и
осужден по ст.ст. 209 ч.2 п. «г», 190 ч.2 п. «б», 24 ч.3-190 ч.2 п. «б», 58 ч.2
УК к 3 годам лишения свободы с применением ст.63 УК условно с
испытательным сроком 3 года.
Вещественное доказательство- медная руда общим весом 340 000 кг
обращена в доход государства.
Назначая условную меру наказания суд первой инстанции исходил из
совокупности смягчающих отвественность и наказание обстоятельств, как
полное признание вины, чистосердечное раскаяние в содеянном, активное
способствование раскрытию престуления, привлечение к уголовной
отвественности впервые, и отсутствие отягчающих отвественность и
наказания обстоятельства.
Настоящее уголовное дело 13 июня 2012 года вновь поступило в суд по
вновь открывшимся обстоятельствам в связи с изменением законодательства.
Так, Нормативным Постановлением Верховного Суда за № 1 от 21 апреля
2011 года «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные
постановления Верховного Суда Республики Казахстан» в пункт 9
Нормативного Постановления ВС РК от 18 июня 2004 года № 2 «О
некоторых вопросах квалификации преступлений в сфере экономической
деятельности» внесены изменения в части, под извлечением дохода,
применительно к ст.190 УК следует понимать извлечение прибыли,
полученной от незаконной предпринимательской деятельности, за вычетом
расходов, связанных с ее осуществлением, а так же уплатой платежей и
иных обязательств, при этом доход полученный при осуществлении той
части деятельности, которая признана законной, учитываться не должна.
В соотвествии с пунктом 68 Закона Республики Казахстан «О
внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по
вопросам совершенствования правоохранительной деятельности и
дальнейшей гуманизации уголовного законодательства» внесены изменения
в примечание к ст.190 УК.
На момент совершения преступления Есимсейтовым Б.С. сумма
дохода полученная им в размере 6 364 603 тенге, согласно примечанию к
ст.190 УК не являлся доходом в крупном размере, поскольку не превышал
десяти тысячи месячных расчетных показателей, установленный
законодательством Республики Казахстан на момент совершения
преступления. В связи с чем, суд обоснованно пришел к выводу об
отсутствии в действия осужденного состава преступления, предусмотренных
ст.ст.190 ч.2 п. «б»,24 ч.3-190 ч.2 п. «б» УК. Состоявшийся приговор суда от
11 июля 2011 года в части признания Есимсейтова Б.С. виновным и
назначения наказания по ст.ст.190 ч.2 п. «б»,24 ч.3-190 ч.2 п. «б» УК
отменено, производство по делу в указанной части прекращено.
Впоследствии к Есимсейтову Б.С. применен Закон Республики
Казахстан от 28 декабря 2011 года «Об амнистии в связи с двадцатилетием
государственной независимости Республики Казахстан», постановлением
суда от 2 марта 2012 года освобожден от наказания.
В 2013 году Казыбекбийским районным судом гор. Караганды
рассмотрены 3 уголовных дела в отношении 5 лиц за совершение
экономической контрабанды.
К примеру, приговором суда района имени Казыбек би гор.
Караганды от 11 июня 2013 года Райн Э.Р. осужден по 209 ч.2 п. «г» УК к
2 годам лишения свободы, с применением ст.63 УК, условно, с
испытательным сроком на 3 года.
Вещественные
доказательства
(предметы контрабанды), хранящиеся на территории склада временного
хранения, обращены в доход государства.
Судом установлено, что 10 апреля 2012 года в ходе оперативнорозыскных мероприятий сотрудниками управления по борьбе с
организованной преступностью Департамента внутренних и Департамента
таможенного контроля Карагандинской области задержана автомашина
«VOLVO» с прицепом, выгружающая товар, прибывший из Китайской
Народной Республики и принадлежащий Райн Э.Р.. В ходе осмотра
установлено несоответствие товаров, указанных в декларации и товаров,
отраженных в товаросопроводительных документах.
Так, в декларации указано, что через таможенную границу перемещен
бикрост 854 рулона на сумму 4953 доллара США, а фактически перемещено
и указаны в товаросопроводительных документах товары народного
потребления всего на общую сумму 19 813 200 тенге.
При назначении наказания осужденному судом учтены характер и
степень общественной опасности совершенного преступления, данные,
характеризующие его личность, все обстоятельств дела, которые позволили
назначить наказание условно с испытательным сроком 2 года. В силу части 4
статьи 63 УК дополнительная мера наказания в виде конфискации лично
принадлежащего имущества при условном осуждении не назначена.
Аналогично, приговором суда района имени Казыбек би гор.
Караганды от 8 мая 2013 года осужден Майер Сергиус по статье 209 части 1
УК к штрафу в размере 600 месячных расчетных показателей по факту
контрабанды автомашины «Daimler Crysler S 320», приобретенной им в
Германии. Изъятая автомашина также обращена в доход государства.
Майер Сергиуса гражданин Германии, признан виновным и осужден за
перемещение через таможенную границу таможенного союза товара, с
обманным использованием документов. То обстоятельство, что подсудимый
является гражданином иностранного государства учтено при назначении
наказания в виде штрафа в размере 600 МРП с конфискацией имущества.
Приговор суда обжалован в вышестоящие судебные инстанции,
оставлен без изменения апелляционной и кассационной инстанциями
областного суда.
Приговором этого же суда от 22 августа 2013 года Тен Чер признан
виновным и осужден за создание и руководство организованной группы, за
совершение экономической контрабанды в крупных и особо крупных
размерах, неоднократно, организованной группой, за подделку официального
документа в группе лиц по предварительному сговору, неоднократно, за
использование заведомо подложного документа, Жаирбеков С.А. – за
участие в организованной группе, за совершение экономической
контрабанды в крупных и особо крупных размерах неоднократно,
организованной группой, за подделку официального документа группой лиц
по предварительному сговору, неоднократно, за использование заведомо
подложенного документа, Мухамадиев К.К. – за участие в составе
организованной группы, за совершение экономической контрабанды
неоднократно, организованной группой.
Приговором суда им назначены реальные сроки наказания в виде
лишения свободы на срок от 5-ти до 7-ми лет, с конфискацией имущества, с
лишением права заниматься предпринимательской деятельностью на срок от
2-х до 3-х лет, с отбыванием наказания в исправительной колонии общего
режима.
Вещественные
доказательства
(предметы
контрабанды-товары
народного потребления), прибывшие с Китайской Народной Республики на
территорию Республики Казахстан, хранившиеся на территории склада
временного хранения, обращены в доход государства.
Судом установлено, в период с марта по июль месяцы 2012 года
осужденные действуя в составе преступной группы, под общим
руководством Тен Ч., согласно отведенной роли каждому от имени ТОО «US
Logistik», ТОО «Bereke Kargo», ТОО «МОЛ-Кокше-1», ИП Темербеков Н.Ч.
осуществляли подбор, закуп и погрузку товаров народного потребления в
Китайской Народной Республике, обеспечивали отправку грузов
железнодорожными и автотранспортными средствами в Республику
Казахстан. Товары
были перемещены через таможенную границу
Таможенного союза и Республики Казахстан, через таможенные посты
«Достык», «Алаколь» и «Калжат» Департамента таможенного контроля по
Алматинской области. При этом товары, находящиеся в двух грузовых
автомашинах и тринадцати железнодорожных вагонах
были
задекларированы, путем подачи транзитных таможенных деклараций на
указанных таможенных постах и направлены в рамках таможенной
процедуры таможенного транзита в гор. Караганды и на станции КарагандаПассажирская, Петропавловск. Вместо задекларированного товара,
указанных в транзитной декларации с добавочными листами и инвойсе,
фактически перевезены незадекларированный груз, в виде товаров народного
потребления. Так, за указанный период осужденными совершена
экономическая контрабанда в крупном и особо крупном размере, при этом
отправлен незадекларированный груз на имя ТОО «US Logistik» на сумму
78 398 370 тенге, на сумму 42 567 268 тенге; ТОО «Bereke Kargo» на сумму
150 735 882 тенге, 28 540 694 тенге, 67 579 632 тенге, 172 273 359 тенге,
29 136 318 тенге, 27 779 144 тенге, 4 703 876 тенге; ТОО «МОЛ-Кокше-1» на
сумму 23 308 721 тенге, 35 474 668 тенге, 144 249 959 тенге; ИП Темербеков
Н.Ч. на сумму 25 970 777 тенге, 36 684 133 тенге.
Все вышеуказанные дела были связаны с незаконным перемещением
через таможенную границу Республики Казахстан, совершенного помимо
или с сокрытием от таможенного контроля, либо сопряженного с
недекларированием запрещенных или ограниченных к перемещению через
таможенную границу товаров, вещей и ценностей, в отношении которых
установлены специальные правила перемещения через таможенную границу.
В соответствии с пунктом 11 Нормативного Постановления
Верховного Суда Республики Казахстан от 18 июля 1997 года № 10 «О
практике применения законодательства об уголовной ответственности за
контрабанду» совершение контрабанды объективно сопряжено с уклонением
от уплаты обязательных платежей и налогов, взимаемых таможенными
органами, которое охватывается прямым умыслом виновного одновременно
с незаконным перемещением товаров или иных ценностей и является, как
правило, целью этого перемещения, поэтому эти действия не подлежат
дополнительной квалификации за уклонение от уплаты налогов и других
обязательных платежей в бюджет.
По приведенным делам судом вынесены обвинительные приговоры.
Практика назначения наказания лицам, совершившим контрабанду,
отвечает требованиям закона. Квалификация преступлений признана судом
правильной. По рассмотренным делам указанных категорий частные
постановления не выносились.
Судьба вещественных доказательств разрешена в соответствии со
статьей 121 УПК.
В настоящее время в условиях все более усиливающегося
товарооборота между странами, каждому гражданину, перемещающему
товары через таможенную границу, необходимо помнить, что экономическая
контрабанда, это не только сокрытие каких-либо товаров, но и отсутствие
декларации или недостоверное
декларирование товаров, вещей и
ценностей, в отношении которых установлены специальные правила
перемещения.
В этой связи, до пересечения таможенной границы следует
ознакомиться с правилами перемещения товаров и ценностей, чтобы знать
входят ли они в соответствующий перечень и подлежат ли декларированию.
Незнание закона в данном случае не освобождает от уголовной
ответственности.
Судебная практика по делам об экономической контрабанде является
единообразной в применении норм действующего законодательства,
регулирующие рассмотрение дел данной категории.
Качественное рассмотрение дел о преступлениях, связанных с
экономической контрабандой, укрепит доверение общества к государству,
ее институтам.
В этой связи судам необходимо строгого руководствоваться
требованиями Нормативного Постановления Верховного Суда Республики
Казахстан от 18 июля 1997 года № 10 (с изменениями и дополнениями) «О
практике применения законодательства об уголовной отвественности за
контрабанду» в своей деятельности и принимать все необходимые меры для
встесторонннего, полного и объективного исследования обстоятельств,
необходимых и достаточных для правильного разрешения дел указанной
категории.
Апелляционная судебная коллегия
по уголовным делам
Карагандинского областного суда